Redovisning för räkenskapsåret 2022

Styrelsen och verkställande direktören för Sparbanken Skaraborg AB (publ), org.nr. 516401-0141, får härmed avge årsredovisning för bankens verksamhet 2022, bankens 176:e verksamhetsår, varav det tjugotredje som aktiebolag.

Förvaltningsberättelse

Omvärldstrender

Krig och hög inflation pressade globala ekonomin

Den globala ekonomin återhämtade sig snabbt efter pandemin med stöd av en expansiv finans- och penningpolitik samtidigt som coronarestriktionerna drogs tillbaka. Men återhämtningen blev kortvarig. Rysslands invasion av Ukraina den 24 februari 2022 innebar en ny utbudschock för världsekonomin men också en påtaglig förändring i det geopolitiska läget, inte minst i Östersjöregionen.

Priserna på energiråvaror (råolja och naturgas) steg kraftigt under 2022 när västvärlden bojkottade rysk energiexport, vilket spred sig till andra varugrupper. Det blev också upptakten till energikrisen i Europa inte minst på grund av det stora beroendet av rysk naturgas men också av bristfälliga investeringar i ny energiproduktion. Samtidigt blev det ett uppvaknande om behovet av att öka energieffektiviseringen.

Inflationen steg till nivåer som inte noterats på flera decennier. I USA var inflationen 8,0 procent i genomsnitt under 2022 jämfört med 8,4 procent i EMU-länderna och 7,7 procent i Sverige. Penningpolitiken stramades åt och centralbankerna höjde räntorna i snabb takt för att få ned inflationen. Den amerikanska centralbanken, Federal Reserve, höjde mest under 2022 med 4,25 procentenheter till 4,50 procent. Den europeiska centralbanken, ECB, och Riksbanken höjde räntan från noll procent i början av 2022 till 2,50 procent. Ytterligare räntehöjningar förutses under inledningen av 2023 även om det finns tecken på att inflationstoppen kan ha passerats.

Konjunkturindikatorerna pekade brant nedåt under 2022. Konsumentförtroendet sjönk till rekordlåga nivåer i spåren av hög inflation och stigande räntor som även smittade av sig på näringslivet. Antalet företagskonkurser ökade och färre startade företag. Trots dystrare konjunktursignaler fortsatte globala ekonomin att växa samtidigt som arbetslösheten sjönk till nivåer som rådde före pandemin. I USA väntas BNP ha vuxit med två procent under 2022 jämfört med drygt tre procent i EMU-länderna och med knappt tre procent i Sverige. Det är dock betydligt lägre tillväxttakter jämfört med 2021 då ekonomierna återhämtade sig snabbt efter pandemiåret 2020. Den kinesiska ekonomin har ännu inte tagit ordentligt fart och i slutet av 2022 släppte statsmakterna covidrestriktionerna trots att smittspridningen ökade kraftigt.

Tufft år för svenska hushåll och företagare

De svenska hushållens disponibla inkomster minskade under 2022 på grund av den höga inflationen, som i december nådde 10,2 procent. Ökningen i inflationen var bred. Elpriserna steg i december med 45 procent, livsmedelspriserna med 20 procent och drivmedelspriserna med 17 procent. Samtidigt pressades hushållen av stigande bolåneräntor och sjunkande bostadspriser. Sedan toppnivån i mars 2022 har bostadspriserna fallit med 16 procent. Den tidigare starka utlåningstillväxten till hushållen tappade ordentligt fart i slutet av 2022 och ökade i december med bara 3,5 procent, den lägsta tillväxttakten någonsin enligt Statistiska Centralbyrån. Företagens kostnader steg kraftigt under förra året främst drivet av stigande el- och drivmedelspriser men också av ökade importkostnader i och med kronförsvagningen. Kronan försvagades mot euron och dollarn till nivåer som rådde under pandemin 2020 och som förstärktes av fallande börser och minskad riskaptit på de finansiella marknaderna. Det högre kostnadsläget och en svagare konjunktur bidrog till ökade företagskonkurser efter en längre period av nedgång. Det är främst inom handel, hotell och restaurang samt byggföretag som konkurserna ökar. Utrymmet för finanspolitiska stimulanser är begränsat för att inte förvärra den redan höga inflationen. Elstöd har utlovats av regeringen för att kompensera hushåll och företag för de höga elpriserna.

Allmänt om bankens verksamhet

Rörelseresultatet har försämrats per 31 december jämfört med samma period föregående år. Detta trots förbättrat räntenetto. Största förklaringen är att banken hade återvinningar avseende kreditförluster föregående år samtidigt som banken ökat kreditreserveringar innevarande år och att utdelningen från Swedbank är lägre 2022. Även nettoresultat av finansiella transaktioner och provisionsnettot är lägre än föregående år.

Utlåningen har ökat stort under året och inlåningen har även denna utvecklats i positiv riktning. Även om utlåningen har ökat mer än inlåningen är bankens likviditet fortsatt på en god nivå.

Inlåningen från allmänheten ökade under året med 6,2 procent (föregående år 9,7 procent). Inlåning har ökat både från privat- och företagskunder. Utlåningen till allmänheten har ökat med 11,2 (10,9) procent. Även här var det både utlåning från företag och privat som ökade. Andelen privat utlåning har ökat mer p g a ökad finansiering av bolån i bankens egen portfölj. Volymen av förmedlade lån till Swedbank Hypotek AB minskade med 5,5 (-3,5) procent som ett led i att banken lyft över en del av dessa krediter till bankens egen kreditportfölj. Provisionsintäkterna från förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek AB minskade med 25,2 (+23,8) procent. Detta med anledning av minskade volymer men också lägre andel av marginalen. Fondvolymen som förmedlats till Swedbank Robur AB minskade med 17,2 (+25,2) procent p g a försämrade värden på börsen Försäkringsvolymerna hos Swedbank Försäkring AB minskade med 9,3 procent (+29,7) procent. Bankens värdepappersprovisioner minskade med 9,6 (+29,4) procent. Sammantaget minskade bankens totala affärsvolym med 0,3 (+11,4) procent.

Bankens kapitalsituation har förbättrats ytterligare under 2022 och kapitalrelationen uppgår till 32,1 procent per 2022-12-31. Bankens styrelse lämnar förslag om att dela ut ytterligare 36 mkr till aktieägarna vid stämman 2023.

Privatmarknaden

Det är viktigt att banken kan fortsätta erbjuda sina 40.000 privatkunder, (varav 7.500 är distanskunder som bor utanför bankens verksamhetsorter) både ett geografiskt närliggande kontorsnät och moderna digitala tjänster för att behålla bankens konkurrenskraft framöver. Effekterna av bankens starka erbjudande kan ses även idag i form av stabil kundtillströmning och en marknadsandel på privatmarknaden på cirka 60 procent i bankens verksamhetsområde.

Hur banken möter kunderna har förändrats snabbt de senaste åren, där kontakten i större utsträckning är digital. Av förklarliga skäl har förflyttningen skyndats på under föregående års pandemi, och idag är både banken och kunderna mer vana vid digital interaktion. En stor fördel med digitala arbetssätt är enkelheten att hantera den mängd kunder som kommer från områden utanför bankens fyra verksamhetsområden.

Bolåneaffären är en fortsatt konkurrensutsatt affär. Prispress och nya nischaktörer är ett nytt nuläge banken behöver förhålla sig till. Trots denna prispress och ökad konkurrens bibehåller banken sin starka marknadsposition i denna viktiga affär.

Banken arbetar löpande med ökad digitalisering när kunden besöker kontoret eller ringer till banken. Det görs bland annat genom att arbeta tillsammans med kunderna i deras egen internetmiljö. På detta sätt sker kontinuerlig utbildning i digitala tjänster. Banken tillhandahåller ett antal miljöanpassade produkter och tjänster, till exempel mobilbanken, telefonbanken, internetbanken, bank- och betalkort, energilån, grönt bolån, fonder med hållbarhetsfokus, e-faktura, autogiro och inte minst swish. Pandemin har medfört att fler kunder har sökt sig till de digitala banktjänsterna och våra kunder kontaktar oss alltmer inloggade i mobil- och internetbank i stället för att besöka kontoret. Baksidan av att fler banktjänster digitaliseras och att e-handeln ökar är att också antalet kort- och IT-bedrägerier ökar

Banken är en komplett aktör för kundens privatekonomi genom kundens hela livscykel. Med allt från sparaerbjudanden till nyfödda, till 18 års- och 23 års-proaktiv kundbearbetning. Banken erbjuder även kvalificerad förmögenhet- eller försäkringsrådgivning genom Private Bankingkoncept och samarbetet med Portfolio Försäkra. För att få det kompletta erbjudandet samarbetar banken även med ett flertal andra partners, som t ex Indecap, för kundernas premiepension och med Lexly, för ett utökat utbud av digitala juridiska tjänster

Banken ser via kundundersökningar att det bankens kunder högst värderar är proaktivitet. Parallellt med personlig proaktivitet jobbar vi med automatiska kundförslag

Företagsmarknaden

Marknadsförutsättningarna förändrades radikalt 2022 där kriget i Ukraina på något sätt är det som man kommer ihåg som starten på ett år där alla parametrar ställdes på ända.

Till tidigare fraktproblematik, pandemi och komponentbrist adderades krig, skenande energipriser, regeringsbyte, inflation och stigande räntor. Allt som behövdes för att marknaden skulle tvärnita. Denna osäkra tid skapar oro i marknaden vilket är fullt förståeligt.

Fastighetssidan som varit lite av ett lok för banken fick kännbara kostnadsökningar och transaktionsvolymerna minskade då gapet mellan köpare och säljare ökade markant.

Banken gick igenom inlåningserbjudande och jobbade igenom alla konton för att säkerställa att banken har ett attraktivt erbjudande för sparakunder. Banken har under året utökat resurser personellt på detta område för att intensifiera arbetet med företagens placeringsvolymer

Banken ser en fortsatt tillväxt utanför bankens fyra kärnkommuner Många kunder väljer att behålla sin kontaktyta med banken även om de flyttar till andra kommuner

Banken har under året arbetat med olika effektiviseringsprocesser via olika externa samarbeten. Tiden för kundmöten blir allt mindre och därmed behöver banken ständigt utveckla arbetssätt för att möta förväntningarna på proaktivitet från kunderna

Att sparbankerna än en gång fick pris som de banker som har mest nöjda kunder visar att bankens servicemodell med kombinationen av fysiska möte och tillgänglighet tillsammans med en digital vardagsekonomi uppskattas av kunderna.

Sparbanken Skaraborg ”175 år & framåt” - ett jubileumsfirande för hela Skaraborg som lyfter fram bankens framåtanda och affärsnära tänk

För att fira och tacka alla kunder, medarbetare och övriga som gjort resan möjlig och som vill vara med på resan framåt, bjöd banken tillsammans med Sparbanksstiftelsen Skaraborg, på en jubileumsvecka i samband med födelsedagen i maj samt ett större jubileumsfirande på Vara Konserthus under två dagar i november.

Under maj arrangerades en födelsedagsvecka på alla våra kontor där kunderna bjöds på jubileumsglass från lokal tillverkare och ”give aways” i form av fröpåsar (Välkommen att växa) samt kampanj kring aktuella kunderbjudanden.

Finalen av bankens 175 års-jubileum arrangerades i Sparbanken Blackbox, Vara konserthus. Banken och stiftelsen genomförde ett tvådagars program för att med befintliga och potentiella kunder, medarbetare och allmänheten fira bankens 175 års-jubileum. På fredagen bjöds Private Banking-kunderna in till ett lunchevent och på eftermiddagen arrangerades ett event för företagskunder. Jubileumseventet hade ett särskilt fokus på barn och unga och skulle även visa upp konserthusets scen Sparbanken Blackbox som en unik arena. På lördagen bjöd banken därför in till en familjedag med ett heldagsprogram anpassat för familjer och unga.

Revitalisering och uppdatering av bankens varumärke

För att tydliggöra och modernisera bilden av banken och varumärket har banken under 2022 tagit fram en uppdaterad varumärkes- och kommunikationsplattform. En uppdatering som handlar om att revitalisera och uppdatera budskap och mer tydligt visa det som särskiljer Sparbanken Skaraborg från andra banker. Detta för att bli ett varumärke som vågar mer och tar för sig - och som ännu bättre stödjer affären. Plattformen lyfter fram det som banken vill associeras med och är en vägledning för att bygga ett starkt varumärke med tydliga budskap för att agera och kommunicera enhetligt samt visa bankens värdegrund och löfte till kunderna. Den uppdaterade varumärkesplattformen lanserades internt i maj för alla medarbetare. I juni lanserades kommunikationskonceptet och löftet ”Välkommen att växa” med en extern kampanj.

Som en del i varumärkesarbetet togs det fram en varumärkesfilm som lanserade det nya varumärkeslöftet ”Välkommen att växa” som är väl förankrat i hur banken ser på tillväxt och affären samt de lokala verksamhetsområden banken har i regionen Skaraborg. Den sammanfattar bilden av banken, värdegrunden och visionen framåt. Utöver en varumärkesfilm togs annons- och kommunikationsmaterial fram enligt den nya plattformen och löftet som användes till en extern lanseringskampanj under våren samt under jubileumsveckan i mitten på maj.

Kundaktiviteter

Bankens egen kundtidning har givits ut vid ett tillfälle under året och delas ut till 27 000 hushåll i bankens verksamhetsområde. Tidningen som i detta nummer hade fokus på entreprenörskap, innovation och framtiden finns också att läsa digitalt för bankens distanskunder.

Utöver jubileumsaktiviteterna har en rad kundaktiviteter genomförts. En välbesökt Vårbruksträff arrangerades på Vara Konserthus tillsammans med Varaslättens lagerhus och Ludwig & Co. Under mars var det dags för en träff med vårt företagarnätverk ”Drivkraft Skaraborg” där banken bjuder in företagsledare för att mötas, inspireras och utbyta kunskaper. Arrangemangen bestod i en frukostträff i Skara och en lunchträff i Vara. Banken var även i år representerad på Ostmässan i september i Vilanhallen i Skara för att nätverka brett och träffa både befintliga och potentiella kunder. Under november arrangerades frukostträffar med redovisnings- och revisionsbyråer i Götene, Skara, VaraNossebro för att nätverka och utbyta erfarenheter. I november stod banken också värd för Skara Kommuns näringslivsfrukost där banken berättade om närproducerad samhällsnytta.

Kundundersökning SKI (Svenskt Kvalitetsindex)

Under hösten genomfördes SKI Bank 2022 som är en årlig återkommande kundundersökning. Resultatet visade att 58 av Sveriges sparbanker som grupp har Sveriges nöjdaste privat- och företagskunder. Undersökningen visar generellt att svenska bankkunder åter har blivit mindre nöjda. Sparbankernas kundnöjdhet går däremot mot branschens generella trend och ökar något. En ny osäker och oförutsägbar tid förändrar kundernas behov, krav och förväntningar. Kunderna söker alltmer trygghet, stabilitet och pålitlighet. En annan tendens i årets studie är att helkunden verkar vara på väg tillbaka. De kunder som samlar sina banktjänster hos en aktör är nöjdare. Nischaktörernas attraktionskraft tycks ha minskat. Sparbanken Skaraborg är stolta över att 8 av 10 kunder upplever att banken bidrar positivt till bygdens utveckling och tillväxt, vilket är över det samlade snittet hos alla sparbanker i landet.

Fastigheter och kontorslokaler

Ett stort projekt som startade under 2021 är ombyggnationen av bankens samtliga kontor i bankens verksamhetsområde och har pågått under hela 2022. Ombyggnationen är en viktig del i att kunna erbjuda en god arbetsmiljö och arbetsplatser som är utformade efter olika yrkesrollers behov. Banken kommer även att kunna möta kunderna utifrån deras behov på ett bättre anpassat sätt.

Bankens ombyggnation är klar i Skara samt Nossebro. I Götene är ombyggnationen påbörjad och i Vara startar den under våren 2023

Personal

Vid årets slut var 124 medarbetare anställda vid banken, varav 111 tillsvidareanställda, fem visstidsanställda samt åtta timanställda. Årsarbetstid 96,2 heltidstjänster (enl. BAO:S beräkning). Medelålder 45,1. Av bankens 124 anställda var 69 procent kvinnor och 31 procent män.

Under året har elva nya medarbetare tillsvidareanställts och tolv tillsvidareanställda har slutat.

Medarbetarundersökning genomförs varje vecka genom fyra frågor med verktyget Winningtemp och har en fortsatt mycket hög svarsfrekvens i jämförelse med branschen. Banken ligger bra till inom bl a områdena arbetsglädje, meningsfullhet, arbetssituation, personlig utveckling och teamkänsla. Inom området autonomi är utfallet lite lägre i jämförelse med branschen.

Banken ligger fortsatt högre än branschen avseende benägenhet hos våra medarbetare att rekommendera Sparbanken Skaraborg som arbetsgivare.

Utveckling av bankens verksamhet, resultat och ställning

2022 i sammandrag (2021 inom parentes)

• Rörelseresultatet minskade till 274,1 mkr (330,9)

• Räntenettot ökade till 265,8 mkr (210,3)

• Provisionsnettot minskade till 107,9 mkr (123,5)

• Summa kostnader före kreditförluster ökade till 177,6 mkr (171,9)

• Kreditförluster netto uppgår till 13,8 mkr (+28,4)

• In- och upplåningen ökade till 12 143,3 mkr (11 436,5)

• Utlåningen ökade till 11.196,7 mkr (10.065,2)

• Affärsvolymen minskade till 41 378,2 mkr (41.505,4)

Resultat jämfört med föregående år

Rörelseresultatet per 2022-12-31 uppgick till 274,1 mkr, vilket är 17,2 procent (56,8 mkr) lägre än föregående år.

Utdelningen från Swedbank AB (publ) uppgick i år till 100,4 mkr vilket är 24,7 mkr högre än föregående år.

Räntenettot ökade med 26,4 procent (55,5 mkr) till 265,8 mkr. Med anledning av Riksbankens höjning av styrräntan har bankens räntemarginal ökat under senare delen av året jämfört med föregående år. En kraftig ökning av bankens utlåningsvolymer har också bidragit positivt till ökat räntenetto.

Provisionsnettot minskade med 12,6 procent (15,6 mkr) till 107,9 mkr. Provisionsintäkterna från förmedlad utlåning Swedbank Hypotek AB minskade med 11,4 mkr, som i sin tur beror på minskade förmedlade volymer och lägre andel av marginalen. Värdepappersprovisionsintäkterna minskade med 4,5 mkr där börsens nedgång påverkar negativt.

Nettoresultat av finansiella transaktioner är negativt 13,1 mkr, en minskning med 23,6 mkr. Främsta orsaken är att bankens investeringar i fonder har utvecklats negativt men även att realiserade förluster har varit högre där banken sålt av en del värdepapper ur portföljen för att stärka upp likviditeten.

De allmänna administrationskostnaderna ökade med 3,2 mkr till 163,1 mkr och beror främst på ökade löne-, IT- och konsultkostnader Banken har under 2022 utfört omfattande ombyggnationer i bankens fastighet i Skara. Dessa kostnader skrivs av enligt plan och innebär att bankens avskrivningskostnader är högre än föregående år.

Kreditförlusterna netto uppgick till 13,8 mkr. Under början av året förbättrades ett antal kreditengagemang och de individuella reserveringarna kunde minskas. De makroekonomiska parametrarna inom IFRS försämrades dock under senare delen av perioden som en följd av oro på världsmarknaden och medförde att reserveringarna ökade, vilket reducerade den positiva effekten i början av året. Utöver detta har det under augusti implementerats ett nytt EBA regelverk (NDoD) som innebär förändringar i definition av fallissemang. Förändringarna har inneburit att kreditförlusterna har ökat.

Bankens ställning

Balansomslutningen per 31 december var 16.156,2 mkr, en ökning med 739,1 mkr sedan årsskiftet. Utlåningen ökade till 11.196,7 mkr, en ökning med 1.131,5 mkr. Volymstocken av förmedlade lån till Swedbank Hypotek AB minskade till 6.063,8 mkr, en minskning med 350,6 mkr

In- och upplåning från allmänheten ökade med 706,8 mkr till 12.143,3 mkr Vidare har banken förmedlat fondsparande till Swedbank Robur AB till ett värde av 5 275,1 mkr, en minskning med 1.093,8 mkr. Förmedlade försäkringar via Swedbank Försäkring AB uppgick till 2.763,3 mkr, en minskning med 283,7 mkr.

Bankens likviditet placeras på konto i Swedbank, i räntebärande värdepapper och fonder.

Bankens värdepappersportfölj uppgick per balansdagen till 2.372,9 mkr, en minskning med 769,7 mkr sedan föregående årsskifte. Banken har under året minskat innehavet i värdepappersportföljen för att möta upp efterfrågan på utlåning till allmänheten. Samtidigt har värdet på bankens innehav i värdepapper och fonder minskat under senare delen av året. Banken har även beviljad kreditlimit hos Swedbank på 500 mkr

Per den 31 december uppgår bankens totala aktieinnehav i Swedbank AB (publ) till 9 100.000 aktier. Det totala innehavet motsvarar ett marknadsvärde på 1.613,4 mkr (anskaffningsvärde 734,6 mkr).

Bankens kapitalbas uppgår per 2022-12-31 till 2.521,2 mkr och består uteslutande av kärnprimärkapital. Kapitalrelation uppgår till på 32,1 procent Kapitalrelationen har ökat från 28,7 procent (per 2021-12-31). Den ökade kapitalrelationen beror främst på lägre riskvägda tillgångar men också att årets vinst för 2022 har inkluderats i kapitalbasen. Vid beräkning av kapitalbasen har hänsyn tagits till styrelsens förslag till utdelning på 36 mkr

Ägarförhållanden

Sparbanken Skaraborg AB (publ) bedriver verksamhet som fristående sparbank. Banken är ursprungligen grundad 1847 som Skaraborgs läns allmänna sparbank. Ombildningen till aktiebolag genomfördes år 2000. Bankens verksamhetsområde omfattar Skara, Vara, Essunga och Götene kommuner. Sparbanksstiftelsen Skaraborg är ensam ägare till banken och genom utdelning från banken kan stiftelsen lämna bidrag som främjar sparbankens och bygdens utveckling. Fram till och med 2022 har stiftelsen beviljat bidrag till olika projekt med ca 286 mkr, fördelat över bankens verksamhetsområde.

Händelser av väsentlig betydelse som inträffat under räkenskapsåret

Året inleddes med fallande börser, främst på grund av stigande inflation globalt och centralbanker som alltmer började inse att inflationsuppgången var alltför kraftig för att vara tillfällig och snabbt övergående. I kölvattnet på detta initierades också Rysslands invasion av Ukraina och det drabbade initialt världens börser än mer. Börsen har sedan dess varit volatil och prisat allt från högt inflationstryck till recessionsrisk. Påverkan avseende råvaror och begränsningar på grund av kriget i Ukraina är väsentligt och gör prognostiseringen av framtida inflationstryck svår. Räntor har fortsatt att stiga kontinuerligt och centralbanker höjer sina styrräntor i allt snabbare takt.

Risker och osäkerhetsfaktorer

I bankens verksamhet uppstår olika typer av finansiella risker såsom kredit-, marknads-, likviditetsoch operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som är ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policys och riktlinjer för verksamheten. Dessa policys och instruktioner revideras och fastställs årligen. Verkställande direktören ansvarar för den löpande förvaltningen enligt styrelsens riskpolicy.

Riskhanteringssystemet ska innehålla de strategier, processer och rapporteringsrutiner som är nödvändiga för att fortlöpande kunna identifiera, mäta, hantera, kontrollera och rapportera de risker som verksamheten är förknippad med. Banken ska vidare införa de metoder och rutiner som krävs för att hantera de risker som hänför sig till bankens verksamhet. Risktagandet i banken ska vara lågt och begränsas inom ramen för vad som är ekonomiskt hållbart kopplat till bankens kapitalbuffert och långsiktiga kapitalmål. Styrelsen har fastställt en särskild policy som beskriver den riskaptit som ska forma bankens verksamhet och ge risklimiter som är gällande inom olika riskområden.

För att få en tillfredsställande riskhantering i banken har banken en oberoende riskkontrollfunktion. Med riskkontroll avses alla aktiviteter för att mäta, rapportera och följa upp risker, oberoende från de risktagande enheterna. Riskkontrollfunktionen rapporterar muntligen och skriftligen till styrelsen kvartalsvis.

Verksamheten präglas av högt riskmedvetande och bankens medarbetare har en god förståelse för den egna verksamheten och de risker som är förknippade med den. De övergripande målen för bankens hantering av risker är att i förväg identifiera riskerna så att dessa kan undvikas eller kontrolleras på ett effektivt och affärsmässigt sätt.

Styrelsen fastställer grundläggande riktlinjer för regelefterlevnad. Av riktlinjerna framgår att Verkställande direktören ansvarar för att fastställa rutiner så att verksamheten bedrivs enligt regelverket och att verksamheten är ändamålsenligt organiserad utifrån de krav som ställs. Bankens funktion för regelefterlevnad (compliance) ansvarar för samordning och rapportering i frågor som rör regelefterlevnad. Arbetet med regelefterlevnad präglas av ett proaktivt arbetssätt och bidrar till att upprätthålla och förstärka bankens förtroende och anseende, samt verkar för att risken för legala sanktioner och ryktesförlust på grund av bristande regelefterlevnad reduceras. Funktionen rapporterar muntligen och skriftligen till styrelsen kvartalsvis

Banken har en diversifierad kreditportfölj för att motverka fluktuationer, samt låga finansiella och operativa risker.

I syfte att begränsa kredit- och motpartsrisker i bankens värdepappersportfölj har styrelsen fastställt ett placeringsreglemente. Det innebär att placeringar endast får ske inom vissa ramar, huvudsakligen reglerade genom begränsningar av löptid och kreditvärdighet.

Bankens resultat påverkas även av omvärldsfaktorer som banken inte själv råder över. Den största inverkan har det allmänna ränteläget, förändringar på börsen och det allmänna konjunkturläget.

För detaljerad information om bankens risker se not 3 Finansiella risker.

Bankens kapitalbas uppgår till 2.521,2 mkr och kärnprimärkapitalrelationen 32,1 procent. Bankens riskbuffert är därmed klart över legala minimikravet, vilket innebär en god motståndskraft mot negativa händelser och störningar. De stresstester som görs i den interna kapital- och likviditetsutvärderingen visar att motståndskraften i bankens balansräkning och likviditetsportfölj är hög.

Världsläget – krig, inflation och osäkerhet

Det världsläge som råder med stor osäkerhet avseende framtida inflation, kriget i Ukraina likväl en potentiell konflikt mellan USA och Kina kommer att påverka banken och kundernas val av finansiella tjänster.

Prognos framåt är därför en stor utmaning och banken jobbar hårt med att förbereda så gott det går avseende potentiella utmaningar finansiellt så att banken kan hjälpa alla bankens kunder med deras ekonomiska vardag.

Bankens prognos framåt pekar på fler räntehöjningar från Riksbanken och även en inflation som inte kommer att falla tillbaka lika snabbt som marknaden bedömde i inledningen av 2023. Högre räntor under ett par år framåt är ganska sannolikt vilket kommer att skapa utmaningar både för bankens privat- och företagskunder. I en sådan miljö förbättras naturligtvis bankens räntenetto men som sparbank ska banken även erbjuda konkurrenskraftiga villkor vad avser inlåning då värdegrund i sparbankskollektivet är att främja sparande.

Hållbarhetsrapport

I enlighet med ÅRL 6 kap 11§ har Sparbanken Skaraborg AB valt att upprätta den lagstadgade hållbarhetsrapporten som en från årsredovisningen avskild rapport. Hållbarhetsrapporten redogör för bankens verksamhet och engagemang för att bidra till ett hållbart samhälle. Hållbarhetsrapporten finns tillgänglig på bankens hemsida www.sparbankenskaraborg.se

Framtida utveckling

Banken har genomgått både en omfattande renovering av sina lokaler under 2022 samt en revitalisering av varumärkesarbetet. Detta tillsammans med ändrade interna arbetssätt ger mycket bra förutsättningar att ta banken framåt avseende tillväxttakt både i nominella tal och i kundtillväxt. Bankens ambition är att vara det självklara valet för företag och privatpersoner i de områden banken verkar.

Den ekonomiska osäkerhet som råder skapar naturligtvis utmaningar framåt vad avser hur djup en global, likväl nationell, lågkonjunktur blir. Den fördyrade upplåning som kunderna nu möter kommer att utmana tillväxten även i Skaraborg trots att det ser relativt ljust ut vad avser framtida etableringar i länet från större företag. Här spelar banken en stor och viktig roll som finansiär av dessa idéer. Banken har en stark balansräkning som banken ska vårda så att banken kan vara ett naturligt val för många av dessa företag när väl investeringsviljan kommer tillbaka.

Bankens städer är bankens huvudstäder och det är här banken har alla sina resurser, specialister och kunskap. Banken avser utveckla dessa vidare framåt. Banken vill vara det självklara valet som finansiell partner med all den kunskap som krävs för kunder i bankens område, lätt tillgängliga både fysiskt, digitalt och via telefon till bankens lokala kundcenter i Skara.

Sparbanken Skaraborg, en regional bank, med all expertis samlad på de orter banken verkar.