INNKALLING TIL GENERALFORSAMLING
2016
1
INNKALLING TIL GENERALFORSAMLINGFOR SØRLANDET BOLIGBYGGELAG Generalforsamlingen 2016 avholdes på Scandic Bystranda Hotell, Østre Strandgt.74, Kristiansand torsdag 19. mai 2016 kl. 18.00.
DAGSORDEN:
1. Konstituering. 2.
Årsberetning og regnskap 2015.
3.
Fastsettelse av godtgjørelse til revisor.
4.
Godtgjørelse til tillitsvalgte.
5.
Valg av tillitsvalgte
Sørlandet Boligbyggelags Miljøpris for 2015 utdeles etter generalforsamlingen.
Hilsen Styret
2
SØRLANDET BOLIGBYGGELAG STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2015 Styret Styret har siden generalforsamlingen 20. mai 2015 hatt følgende sammensetning Robert Helland-Olsen Jon Sverre Berg Berit Ommundsen Anette Høgeli Øyvind Sund Anita Nymo Lars Ørjan Vegusdal
styreleder styremedlem og nestleder styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem fra 31.08.2010 valgt av de ansatte
valgt til 2016 valgt til 2016 valgt til 2016 valgt til 2017 valgt til 2017 valgt til 2017
Sven Arild Bransdal Marte Rostvåg Ulltveit - Moe Hans Otto Lund Gert Holgersen
varamedlem varamedlem, trakk seg 1.1.2016 varamedlem varamedlem fra 17.06. 2014 valgt av de ansatte
valgt til 2016 valgt til 2016 valgt til 2016
Styret har i 2015 hatt 6 møter og behandlet 46 saker.
Organisasjon Sørlandet Boligbyggelag er et samvirkeforetak som er eid av sine medlemmer/andelseiere og har som hovedformål å skaffe boliger og forvalte boliger for andelseierne. Sørlandet Boligbyggelag fylte 70 år 17.12.2015. Selskapet har forretningsadresse i Kristiansand kommune. Selskapets overordnede visjon er; ~ mer enn bare bolig. Styret har vedtatt en strategiplan med målsetting å gi eierne, medlemmene og kundene et best mulig tilbud basert på kvalitet og effektivitet. Det er i 2015 arbeidet med å utvide tjenestetilbudet, øke medlemsfordelene og øke kundemassen til Sørlandet Boligbyggelag. Ved årsskiftet hadde Sørlandet Boligbyggelag 14.932 medlemmer, hvorav 7.368 medlemmer bor i en bolig tilknyttet Boligbyggelaget, mens de øvrige 7.564 medlemmer bor i bolig som ikke har en slik tilknyt ning. Det er tegnet 860 nye medlemskap i 2015, noen har latt medlemskapet gå ut. I sum viser medlems antallet en vekst også i 2015.
Forvaltning og forretningsførsel Sørlandet Boligbyggelag hadde pr 31.12.2015 for valtning og forretningsførsel for tilsammen 8 652
boliger i 157 tilknyttede borettslag, 13 frittstående borettslag, 59 boligsameier og 3 boligstiftelser. Det er en økning på 391 boenheter fra 2014. Den største økningen skyldes at nye ferdigstilte boligselskap har valgt Sørlandet Boligbyggelag som forretnings fører, men også flere eksisterende boligselskaper har valgt å flytte sin forretningsførsel over til Sørlandet Boligbyggelag. Gjennom mange års erfaring med forvaltning og regnskapsførsel besitter Sørlandet Boligbyggelag en høy kompetanse innen dette området. Den digi tale styreportalen er tatt i bruk av men enn 80% av kundene. Via sin PC, nettbrett eller mobilapp gis styreledere og styremedlemmer direkte tilgang til oppdaterte regnskapstall, egne avtaler, nyheter og annen nyttig informasjon. I tillegg til den forretningsmessige del av forvaltningen, har teknisk avdeling utvidet tilbudet om teknisk for valtning. Det har medført at flere av boligselskapene har inngått tilleggsavtale om teknisk bistand.
Tekniske tjenester Boligbyggelagets tekniske avdeling har gjennom 2015 forestått prosjektering og byggeledelse av flere større rehabiliterings- og oppgraderingsprosjekter, eksempelvis i Vigvoll Terrasse Borettslag, Stjernehus Borettslag, Moen borettslag og Kollen Borettslag
3
for å nevne de største. Det har i særlig grad vært arbeidet med å redusere energiforbruket og å bedre tilgjengeligheten til boligene. Enova har gitt direkte tilskudd til noen av prosjektene og de prosjektene som har tilfredsstilt energikravene til Husbanken har fått Husbankfinansiering. Sørlandet Boligbyggelag forvalter et rammetilskudd på kr 5,7 mill fra Enova. Borettslag som igjennom sin rehabilitering oppnår reduksjon i energiforbruket vil etter visse kriterier kunne tildeles en andel av dette tilskuddet.
Forkjøpsretten ved kjøp av bolig i tilknyttet borettslag vurderes som den største medlemsfordelen. Av 558 eierskifter i tilknyttede borettslagsboliger ble forkjøpsretten benyttet i 115 omsetninger, som er 20,6%. I 2014 ble forkjøpsretten benyttet ved 130 av 600 omsetninger, det tilsvarte 21,7%.
I tillegg til prosjektering og byggeledelse tilbyr teknisk avdeling forvaltningstjenester for borettslagene og boligsameiene, bistår dem i forsikringssaker og med rådgivning i forhold til skadeforebyggende tiltak. Flere boligselskaper har som nevnt inngått en tilleggsavtale for teknisk oppfølging, og det er i 2015 gjennomført tilstandsrapport og utarbeidet opp følgingsplan for flere av disse. Også boligselskaper som ikke benytter Sørlandet Boligbyggelag som sin forretningsfører kjøper tjenester fra teknisk avdeling. Faksimile FVN
Informasjon Medlemsbladet Bo&miljø kom også i 2015 ut med fire nummer. Medlemsbladet er viktig for å holde kontakten med medlemmene. Gjennom medlemsbladet blir fordeler ved medlemskapet gjort godt kjent. Bladet gir nyttig infor Styrer store prosjekter masjon om Boligbyggelagets virksomhet, om aktiviteter i borettslagene og om aktuelle problemstillinger knyttet til drift av borettslag og boligselskaper. Reportasjer fra aktiviteter i borettslag og sameier er interessant lesning og medlemmene oppfordres til å bidra med tips og ideer. Medlems bladet kan også leses via Boligbyggelagets hjemmeside.
Bo&miljø MEDLEMSBLAD
Kollen Borettslag
Medlemsfordeler Sørlandet Boligbyggelag har avtaler med lokale bedrifter som gir medlemmene rabatter og bonus ved kjøp av varer og tjenester. Disse fordelene kommer i tillegg til de landsdekkende avtaler som gjelder reiseliv, telefoni og forsikring og som fremforhandles av selskapet BBL Partner AS. Det landsdekkende samarbeidet har gjennom dette året ytterligere forbedret fordelene som oppnås ved bruk av medlems kortet. Omsetningen hos de største bedriftene som gir medlemsfordeler registreres og omsetningen var i 2015 ca. kr 16 mill, en økning fra 2014 på 25%
4
FOR
SØRLANDET
BOLIGBYGGELAG
•
NR. 1
•
2016
Rolf Åbrekk (t.v.), Christian Zachariassen og spesialistene i teknisk avdeling i Sørlandet Boligbyggelag har hatt styring på store rehabiliteringsprosjekter de siste årene. De får skryt for jobben.
Nye boliger med forkjøpsrett I 2015 ble det lagt ut fem boligprosjekter med forkjøps rett for medlemmer av Sørlandet Boligbyggelag. Prosjektene har i alt 172 boenheter. Dette er to bygge trinn på Barbu Brygge i Arendal på tilsammen 82 boenheter, Broveien i Vågsbygd med 30 b oenheter og
to prosjekter i Randesund, en blokk med 38 boenheter og et prosjekt med 22 bungalows. Med unntak av Broveien er disse prosjektene igangsatt.
å benytte denne tomten til dette formålet. Tilbudet på bygging av omsorgsboliger på tomten ble valgt som vinner av konkurransen. Det arbeides med muligheten for å utvide prosjektet slik at det også kan inkludere boliger for salg i det åpne markedet.
Omsetning av boliger Sørmegleren AS er eid 90% av Sparebanken Sør og 10% av Sørlandet Boligbyggelag. Gjennom Sørmegleren gis medlemmene gunstige tilbud ved salg av sin bolig. Eierskapet i meglerselskapet gir mulighet til å profilere kompetansen til å forvalte boligselskaper overfor mange entreprenører og boligutviklere.
Vaktmestertjenester Vaktmesterselskapet Brabo AS utfører vakt mesteroppdrag for borettslag, sameier og for noe næringsvirksomhet. Brabo AS hadde i 2015 en omsetning på kr 8,2 mill. I tillegg til vaktmester oppdrag for selskaper er nedvask av boliger ved flyttinger en viktig del av tjenestespekteret. Selskapet har sju ansatte og eies 40% av Sørlandet Boligbyggelag og 60% av RASI AS.
Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS er et heleid datterselskap av Sørlandet Boligbyggelag med formål å bygge og utvikle eiendommer samt delta i eiendomsselskaper. Utviklingsselskapet er medeier i to boligprosjekter; Broveien 2 AS og Bergvann Eiendom AS. Broveien 2 AS lanserte i januar 2015 første byggetrinn i et boligprosjekt i Vågsbygd. 30 boenheter ble lagt ut for salg, men det ble gjennom året ikke solgt tilstrekkelig antall boliger for å komme i gang med byggingen. Våren 2016 vil Bergvann Eiendom AS lanser et boligprosjekt på Eg med 19 boenheter. Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS eier en tomt på Justvik og det har gjennom 2015 vært arbeidet med planlegging og reguleringsprosesser for et prosjekt med tilsammen ca. 75 boliger for flere målgrupper, men med særlig tanke på førstegangsetablerere. Sørlandet Boligbyggelag har en tomt på Tvidøblane i Vennesla sentrum. Høsten 2015 inviterte Vennesla Boligstiftelse til konkurranse om å bygge 16 boliger for funksjonshemmede. Sørlandet Boligbyggelag og Vennesla Entreprenørforretning så på muligheten av
NBBL, BBL Partner AS og Boligbyggelagenes Datakompetanse AS Norske Boligbyggelag (NBBL) har gjennom de siste årene hatt som hovedformål å arbeide med bolig politiske spørsmål. Det gjelder finansieringsmuligheter for unge i etableringsfasen, en mer fleksibel plan- og bygningslovgivning når det gjelder bygging av mindre boliger samt bedre tilskuddsordninger for energi økonomisering og etterinstallasjon av heis i eldre bebyggelse. Førti av de nå førtisju boligbyggelag i Norge har etablert Boligbyggelagenes Partner AS basert på et mer forretningsmessig samarbeid. Sørlandet Boligbyggelag sin eierandel er på 2,8%. Selskapets hovedformål er å framforhandle leverandøravtaler for boligbyggelagene. Dette gjelder blant annet forsikringsavtaler både for boligselskapet og boende medlemmer, finansavtaler samt landsdekkende medlemsfordeler. Sørlandet Boligbyggelag har en eierandel på 2,08% i BBL DK AS, som er vår leverandør av datadrift og programvare.
Tilbud til tillitsvalgte Det legges vekt på opplæring av tillitsvalgte i boligselskaper som Sørlandet Boligbyggelag er forretningsfører for. I 2015 deltok 120 styre medlemmer på det årlige høstkurset. I tillegg ble det høsten 2015 arrangert ett kurs som særlig henvendte seg til dem som er nyvalgte styremedlemmer, 70 styremedlemmer deltok på kurset for nye medlemmer. Foredragsholdere på kursene var advokat fra NBBL og Boligbyggelagets egne ansatte.
Sikringsordningen Det er et mål at det skal være trygt for boretts lagene, boligsameiene og for deres eiere å ha sin forretningsførsel gjennom Sørlandet Boligbyggelag. Boligbyggelagets tjenester skal leveres til god kvalitet og konkurransedyktige priser.
5
Det er videre en trygghet for de tilknyttede borettslag at samtlige borettslag tilknyttet Sørlandet Boligbyggelag er kollektivt innmeldt i Borettslagenes Sikringsordning AS. Medlemskapet i Sikringsordningen sikrer borettslagenes økonomi ved at selv om enkelte andelseiere ikke skulle makte å betjene sin andel av borettslagets felleskostnader, vil sikringsordningen dekke tapet.
Miljøfondet til Sørlandet Boligbyggelag Miljøarbeid i vid forstand er en viktig og prioritert oppgave, stikkord her er gode møteplasser, ryddig og ordentlig nærmiljø, god ressursutnyttelse og energisparing. Boligbyggelaget var tidlig ute med å etablere Miljøpris og senere et Miljøfond. Prisen har vært til inspirasjon i snart tjue år og fondet har bidratt til å finansiere gode miljøtiltak. Mange har nytt godt av midler fra Miljøfondet til eksempelvis oppgradering av uteareal, møteplasser, sykkelparkeringsplasser, opp rustning av fellesrom, energisparetiltak, elbil-ladere og avfallshåndteringstiltak. Fram til 2015 er det samlet sett satt av kr 6.700.000 til Miljøfondet. Boligselskaper som er tilknyttet eller forvaltet av Sørlandet Boligbyggelag kan søke tilskudd. Det er Miljøfondets styre som bevilger midler ut fra mottatte søknader. I 2015 ble det fra fondet bevilget kr 531.000 til 40 prosjekter. Tilskuddet fra Miljøfondet blir utbetalt når omsøkte tiltak er gjennomført. Styret foreslår at kr 369.771 av årets overskudd går til Miljøfondet. Saldoen på fondet er etter dette kr 2.032.000.
3,6% mot 2,8 % i 2014, Av sykefraværet i 2015 var det 3 langtidssykemeldte
Økonomi Årets regnskapsresultat viser et overskudd etter skatt på kr 3.703.317. Styret foreslår at kr 369.771 av årets resultat overføres til Miljøfondet og at kr 3.333.546 overføres til annen egenkapital. Med bakgrunn i de senere års resultater er det bygget opp et godt økonomisk fundament for den videre drift av Sørlandet Boligbyggelag. Investering i eiendom og gjennomføring av byggeprosjekt med fører risiko og dermed et behov for egenkapital. Egenkapitalen pr 31.12 2015 utgjør kr 61.937.439 inkludert kr 2.032.000 som er avsatt til Miljøfondet, men ennå ikke bevilget. For å kunne innfri boligbyggelagets hovedformål om å skaffe egnede tomter, delta i selskap med bolig utvikling og boligbygging som formål og selv å bygge boliger for sine medlemmer er det nødvendig at boligbyggelaget har en solid økonomi. Egenkapital pr. 31.12 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Fordeling av omsetning i 2015
Administrasjonen Sørlandet Boligbyggelag hadde ved årsskiftet 23 ansatte med 3 i deltidsstilling, hvilket utgjør 22 årsverk. Av selskapets 23 ansatte er 11 kvinner og 12 menn. Selskapet har som mål å være en arbeids plass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn, det arbeides for at det ikke skal forekomme forskjellsbehandling grunnet kjønn. Arbeidsmiljøet i Sørlandet Boligbyggelag ansees som godt og virksomheten forurenser ikke det ytre miljøet. Sørlandet Boligbyggelag er en IA – bedrift. Målet er et sykefravær på under 3%. Sykefraværet i 2015 var
6
30 000 000 25 000 000
8,9% 6,8% 9,4%
6,1% 9,6%
7,4% 9,6%
9,1%
8,2% 10,6%
41,1%
40,1%
39,6%
38,7%
39,8%
21,2%
24,9%
26,4%
25,9%
20,9%
21,4%
19,3%
17%
17,4%
20,5%
2011
2012
2013
2014
2015
20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 Andre inntekter
Forretningsførsel
Medlemskontingent
Teknisk avdeling
Inntekter fra boligomsetning
Endrede rammevilkår og veien videre Styret bekrefter at forutsetningen om fortsatt drift er tilstede og at årsregnskapet er satt opp under denne forutsetning. Styret mener at Sørlandet Boligbyggelag har et godt grunnlag for å møte nye utfordringer. Rammebetingelsene for den delen av virksomheten som gjelder rådgivning og forvaltningstjenester for de tilknyttede borettslagene ble vesentlig endret gjennom statsbudsjettet som ble vedtatt for 2015. Momsfritaket som tilknyttede borettslag har hatt siden 2001, ble fjernet. Styret vedtok å bidra til å dekke en betydelig del av denne kostnadsøkningen for de tilknyttede borettslagene, og gjennom dette synliggjøre at deler av resultat og kapital føres tilbake til de tilknyttede borettslag. Sørlandet Boligbyggelag driver sin virksomhet fra egne lokaler i Rådhusgt 14. Kvartal 32 AS har i flere år arbeidet med en ny reguleringsplan for kvartalet som også Rådhusgt 14 er en del av. Arbeidene med renovering og nybygging i hele kvartalet ble startet
opp høsten 2015. Gjennom 2015 har det vært vurdert om Boligbyggelaget fortsatt skal eie sine egne lokaler, eller selge Rådhusgt 14. Sett i forhold til tilbudt pris, rentenivå på frigjort kapital og leiemarkedet ble det besluttet å fortsatt eie Rådhusgt 14 og delta i en renovering og utvikling av eiendommen. Sørlandet Boligbyggelag ønsker fortsatt å bygge boliger for sine medlemmer gjennom utvikling av egne prosjekter og i samarbeid med andre eiendoms utviklere og utbyggere. Det er viktig for Sørlandet Boligbyggelag å være en attraktiv arbeidsgiver og sikre seg medarbeidere med god og riktig kompetanse, til nytte for kundene og medlemmene. Styret vil takke kunder og tillitsvalgte i borettslag og boligsameier for samarbeidet med Sørlandet Boligbyggelag. Styret vil også for dette året takke de ansatte for god innsats.
Kristiansand, den 7. april 2016
Øyvind Sund
Lars Ørjan Vegusdal
Berit Ommundsen
Anita Nymo
Robert Helland-Olsen Styreleder
Jon Sverre Berg
Annette Høgeli
Ole Fritjof Godtfredsen Administrerende direktør
7
Resultatregnskap Sørlandet Boligbyggelag
Driftsinntekter og driftskostnader
Note
2015
2014
Salgsinntekt Organisasjonsmessig inntekter Sum driftsinntekter
23 283 480 2 751 595 26 035 075
24 851 830 2 487 457 27 339 287
Varekostnad Lønnskostnader Avskrivning på driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader
597 590 16 974 261 200 295 5 152 935 22 925 081
688 084 17 917 638 242 544 4 420 308 23 268 575
3 109 994
4 070 712
235 000 758 237 933 369 2 952 1 923 654
97 439 1 110 293 126 678 10 913 1 323 497
5 033 648
5 394 209
1 330 331
1 602 485
3 703 317
3 791 724
369 771 -531 000 531 000 3 333 546 -3 703 317
379 000 -447 000 447 000 3 412 724 -3 791 724
5, 7 2 7
Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen finansinntekt Annen rentekostnad Resultat av finansposter
10 11
Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat
6
Årsoverskudd Overføringer Avsatt til miljøfond Overføring fra miljøfond Bevilget utdelt fra miljøfond Overført til annen egenkapital Sum overføringer
Sørlandet Boligbyggelag
8
1 1 1 1
Side 1
Balanse
Sørlandet Boligbyggelag Eiendeler
2015
2014
6
215 005 215 005
147 182 147 182
Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler
2 2
7 354 583 68 000 7 422 583
7 505 883 108 000 7 613 883
Finansielle driftsmidler Investeringer i datterselskap Investeringer i tilknyttet selskap Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler
10 11 12
2 972 754 1 500 000 2 111 751 6 584 505
2 772 004 1 500 000 2 111 751 6 383 755
14 222 093
14 144 820
8
2 000 000
2 000 000
9 9 10
6 009 482 723 542 8 501 010 123 403 15 357 437
1 391 194 694 908 7 183 218 1 394 224 10 663 544
3
45 004 977
42 228 003
Sum omløpsmidler
62 362 414
54 891 546
Sum eiendeler
76 584 507
69 036 366
Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler
Note
Sum anleggsmidler Omløpsmidler Prosjekter Fordringer Kundefordringer Fordringer på borettslag Kortsiktige konsernfordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l.
Sørlandet Boligbyggelag
Side 2
9
Balanse
Sørlandet Boligbyggelag Egenkapital og gjeld
Note
2015
2014
Innskutt egenkapital Andelskapital Sum innskutt egenkapital
1, 4
5 556 000 5 556 000
5 191 200 5 191 200
Opptjent egenkapital Miljøfond Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital
1 1
2 032 000 54 349 439 56 381 439
2 152 229 51 015 893 53 168 122
61 937 439
58 359 322
1 765 000 1 765 000
1 495 000 1 495 000
5 520 636 1 323 935 2 016 256 548 101 275 000 3 198 140 12 882 067
1 690 916 1 483 285 1 663 820 414 101 220 000 3 709 924 9 182 045
Sum gjeld
14 647 067
10 677 045
Sum egenkapital og gjeld
76 584 507
69 036 366
Sum egenkapital Gjeld Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser
5
Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Miljøfond Kortsiktig konserngjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld
6 1 10
Kristiansand Styret i Sørlandet Boligbyggelag Robert Helland-Olsen styreleder
Jon Sverre Berg Nestleder
Øyvind Sund styremedlem
Berit Ommundsen styremedlem
Lars Ørjan Vegusdal styremedlem
Anette Høgeli styremedlem
Anita Nymo styremedlem
10
Sørlandet Boligbyggelag
Ole Fritjof Godtfredsen daglig leder
Side 3
Sørlandet Boligbyggelag
Noter til regnskapet for 2015 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Aksjer er vurdert etter kostmetoden. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Prosjekter Prosjekter vurderes etter fullført kontraktsmetode. Det foretas nedskriving for påregnelig tap.
Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført. Pensjonsforpliktelsen til daglig leder er balanseført. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 25 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført.
1
11
Sørlandet Boligbyggelag
Noter til regnskapet for 2015 Note 1
Egenkapital
Egenkapital pr. 31.12.14 Endring nye / utmeldte medlemmer Bevilget utdelt fra miljøfond Tilbakeføring av bevilgninger der tiltak ikke er gjennomført Årets resultat Egenkapital pr. 31.12.15
Andelskapital
Miljøfond
Annen egenkapital
Sum
5 191 200 364 800 0 0 0 5 556 000
2 152 229 0 -531 000 41 000 369 771 2 032 000
51 015 893 0 0 0 3 333 546 54 349 440
58 359 322 364 800 -531 000 41 000 3 703 317 61 937 440
Sørlandet Boligbyggelag har en policy å avsette 10 % av årets resultat til miljøfond. Pr 31.12.2015 er det bevilget miljøfondutbetaling med kr 548 100 som ikke er utbetalt. Dette gjelder for årene 2013-2015, og står presentert som gjeld i boligbyggelagets balanse. Bevilgninger tidligere enn 2013 der tiltak ikke er gjennomført er tilbakeført til miljøfond.
Note 2
Varige driftsmidler Tomt og eiendom
Biler
Driftsløsøre og inventar
Sum
Anskaffelseskost 31.12.13 Tilgang Avgang Anskaffelseskost 31.12.14
9 116 532 0 0 9 116 532
35 000 0 0 35 000
2 600 376 9 995 0 2 610 371
11 751 908 9 995 0 11 761 903
Akkumulerte nedskrivninger 31.12 Akkumulerte avskrivninger 31.12
0 1 761 949
0 33 000
125 000 2 418 709
125 000 4 213 658
Balanseført verdi pr. 31.12
7 354 583
2 000
66 663
7 422 583
0 151 300 50 år
0 11 000 5 år
0 38 332 3-5 år
0 200 295
Årets nedskrivning Årets avskrivninger Lineær avskrivningsplan
Note 3
Bundne midler
I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 529 411
Note 4
Andelskapital
Andelskapitalen består av 4 775 andeler à kr. 100 og 10 157 andeler à kr. 500 Sum andelskapital
477 500 5 078 500 5 556 000
For stemmegivning i Sørlandet Boligbyggelag's generalforsamling har det enkelte borettslag èn stemme pr. 40 leiligheter, men minst èn stemme pr. borettslag. For ikke boende medlemmer gjelder èn stemme pr.40 andelseiere.
12
2
Sørlandet Boligbyggelag
Noter til regnskapet for 2015 Note 5
Pensjon
Foretaket har en kollektiv pensjonsordning overfor selskapets ansatte. Ordningen gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Pensjonsforpliktelsen knyttet til denne ordningen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses som årets pensjonskostnad. Akkumulert innbetaling til pensjonspremiefond er kostnadsført.
Det er inngått en egen førtidspensjonsavtale med daglig leder. Forpliktelsen beregnes og kostnadsføres årlig. Samlet forpliktelse på denne avtale er inkludert i regnskapet under andre langsiktige forpliktelser. Selskapets pensjonsordning tilfredsstiller kravene etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.
2015
2014
1 829 904 1 829 904
1 846 236 1 846 236
2015
2014
5 033 648 -894 213 314 901 -275 000 4 179 336
5 394 209 -120 190 -221 588 -220 000 4 832 431
2015
2014
Betalbar skatt Korreksjon Endring utsatt skattefordel med 27 % Effekt av endret skattesats fra 27 % til 25 % Skatt på konsernbidrag Netto skattekostnad
1 322 465 0 -50 623 -17 200 74 250 1 328 861
1 483 285 -28 59 829 0 59 400 1 602 485
Betalbar skatt i balansen består av: Betalbar skatt tidligere år Inntektsskatt i skattekostnaden Formuesskatt i skattekostnaden 27 % av avgitt konsernbidrag Betalbar skatt i balansen
2015 1 128 421 194 045 0 1 322 465
2014 1 364 156 178 528 -59 400 1 483 285
Årets netto pensjonskostnad fremkommer på følgende måte: Årets pensjonspremie Årets netto pensjonskostnad
Note 6
Skattekostnad
Beregning av betalbar skatt: Resultat før skatt Endring i permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Avgitt konsernbidrag Grunnlag betalbar skatt Årets skattekostnad består av:
Utsatt skatt/(skattefordel) i balansen består av:
Endring
31.12.2015
31.12.2014
Netto grunnlag
-314 900
-860 020
-545 120
67 823
-215 005
-147 182
Utsatt skatt/(skattefordel), 25/27 % av grunnlag
3
13
Sørlandet Boligbyggelag
Noter til regnskapet for 2015 Note 7
Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v.
Posten lønnskostnader er slått sammen av: Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Sum
2015
2014
12 787 892 2 044 802 1 829 904 311 662 16 974 260
13 088 437 2 057 182 1 846 236 925 783 17 917 638
23
24
Sysselsatte årsverk: Ytelser til ledende personer:
2015
Lønn Daglig leder
938 000
Styret og øvrige tillitsmenn
257 800
Annen godtgjørelse Daglig leder, annen godtgjørelse Daglig leder, pensjon
22 891 270 000
Sørlandet Boligbyggelag har ikke ytt lån eller sikkerhetsstillelse til fordel for ansatte, daglig leder eller styre. Kostnadsført godtgjørelse til boligbyggelagets valgte revisor
2015
2014
Lovpålagt revisjon (inkl utarbeidelse av off.regnskap) 130 000 125 000 Bistand med ligningspapirer 7 900 7 900 Revisjonsrelaterte attestasjonstjenester 29 000 6 500 Det er ingen enkelt lån/sikkerhetsstillelser som utgjør mer enn 5 % av selskapets egenkapital. Annen bistand 10 550 600 AS Selskapet Pensjonsforpliktelsene Det Totalt Ihht Antall AS Maling er Jernvare selskapets er ikke egne det har utarbeidet eier aksjer utgiftsført eier hadde usikrede vedtekter samtlige 90% ervervet/avhendet 6 aksjonærer konsernregnskap av pensjonsforpliktelser for NOK har aksjene samtlige aksjer hver X i forskning pr. iA-aksje i Fargebutikken Fargebutikken ansatte 31.12.99. i løpet for…..stemmmer morselskapet og erav ovenfor dekket utvikling Daglig regnskapsåret AS, AS. fire ved leder som iDatterselskapet ansatte. Zen og 1999. AS. gir eier kollektiv hver erAS Akkumulert X. den Forpliktelsen B-aksje Jernvare Bakgrunnen største pensjonsforsikring …..stemmmer. er aksjeposten 90% kostnad ført erfor av beregnet etter ervervet/avhendingen stemmene til igangværende egenkapitalmetoden med som ut22,3% fra omfattter i selskapet. 7%av diskonteringsrente aksjene alle er…………… Fargebutikken X ansatte. ii selskapsregnskapet. selskapet. Forpliktelsen og Vederlaget AS 2,5% har årlig15 er forikke Sum 177 450 155 000 Rådgivning fra sammarbeidende advokatkontor
0
4 125
2015
2014
2 000 000 2 000 000
2 000 000 2 000 000
Alle beløp er eks mva
Note 8
Prosjekter
Prosjekttomter og prosjekter under tilvirkning Sum
Gjelder tomt med bolig, Tvidøblane Vennesla. Planlagt byggeprosjekt. Tidligere aktiverte prosjektkostnader er kostnadsført, rest verdi er opprinnelig kostpris på bolig i Vennesla.
14
4
Sørlandet Boligbyggelag
Noter til regnskapet for 2015 Note 9
Fordringer, gjeld, garantiforpliktelser 2015
2014
Fordringer med forfall senere enn ett år
0
0
Pantesikret gjeld Andel av langsiktig gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt Ikke regnskapsførte garantiforpliktelser
0 0 0 0
0 0 0 0
Boligbyggelaget har ingen langsiktig gjeld.
Note 10
Investering i datterselskap
Sørlandet Boligbyggelag eier 100% av aksjene i Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS, som gir 100% av stemmene i selskapet. Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS har forretningskontor i Kristiansand. Bokført verdi 31.12.15 2 972 754
Aksjeselskap Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS Mellomværende pr 31.12 Fordring på datterselskap Gjeld til datterselskap (konsernbidrag) Renteinntekter fra konsernselskap Bokført verdi består av følgende: Bokført verdi 01.01 Konsernbidrag 2015 Bokført verdi 31.12
Egenkapital 31.12.15 1 146 847
Resultat 2015 -200 913
2015 8 501 010 275 000 235 000
2014 7 183 218 220 000 97 439
2 772 004 200 750 2 972 754
Det vurderes å være merverdi på på aksjene i Sørlandet Boligbyggelag Utvikling AS som er begrunnet med omregulering av tomteområde som gir grunnlag for en betydelig urealisert gevinst i selskapet.
Note 11
Investering i tilknyttet selskap
Sørlandet Boligbyggelag eier 40 % av aksjene i Brabo AS, som gir 40 % av stemmene i selskapet. Brabo AS har forretningskontor i Kristiansand. Bokført verdi 31.12.2015 1 500 000
Aksjeselskap Brabo AS *
Egenkapital 31.12.14 1 133 000
Resultat Mottatt utbytte 2014 2015 270 000 56 000
* Hentet fra årsregnskapet 2014
Note 12
Investering i aksjer
Selskapet har 14 aksjer i NBBL Partner AS til en kostpris lik kr 700 000 (2,7 % eierandel). Selskapet har 65 047 aksjer i BBL Datakompetanse AS til en kospris lik kr 810 722 (2,38 % eierandel). Selskapet har 14 176 aksjer i Sørmegleren Holding AS til en kostpris lik kr 601 029 (9,9 % eierandel).
5
15
16
17
SAK 2 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2015.
Styrets forslag til vedtak:
Styrets årsberetning for 2015 godkjennes. Årsregnskapet med tilhørende noter som viser et overskudd på kr 3.703.317 etter skatt, fastsettes som årsregnskap for Sørlandet Boligbyggelag for 2015. Av årets årsoverskudd foreslås kr 369.771 tillagt miljøfondet og kr 3.333.546 overført til annen egenkapital.
SAK 3 FASTSETTELSE AV GODTGJØRELSE TIL REVISOR.
Styrets forslag til vedtak:
Revisor honoreres etter regning.
SAK 4 GODTGJØRELSE TIL TILLITSVALGTE.
Valgkomiteens forslag til godtgjørelse for tillitsvalgte:
Verv
Årlig godtgjørelse
Fjordåret
Godtgjørelse pr. møte
Styreleder Styremedlem Andre utvalg leder Andre utvalg medlem Valgkomiteen leder Valgkomiteen medlem
93.000 17.000
90.000 16.000
2.000 2.000 2.000 1.250
5.200 3.300
5.000 3.150
Styremedlemmer inngår i deler av selskapets personalforsikring. Medlemmer av styret som deltar på møter sammen med administrasjonen i kraft av sitt verv som styremedlem, honoreres med en godtgjøring lik møtegodtgjørelse til styremøter. Godtgjøring kan, etter vurdering fra administrasjonen, avvike fra vanlig møtegodtgjørelse hensyntatt lengden på møtet/arrangementet og behovet for deltakelse.
18
Styrets forslag til vedtak:
Honorar til tillitsvalgte fastsettes i samsvar med innstilling fra valgkomiteen.
SAK 5 VALG AV TILLITSVALGTE
Valgkomiteens innstilling til Generalforsamling i Sørlandet Boligbyggelag 2016 Styret
Periode
Robert Helland-Olsen (Styreleder) 2 år Jon Sverre Berg 2 år Berit Ommundsen 2 år Anette Høgeli Anita Nymo Øyvind Sund
Ny/gjenvalg Gjenvalg Gjenvalg Gjenvalg Ikke på valg Ikke på valg Ikke på valg
Varamedlemmer Sven Arild Brandsdal Vidar Lynnæs Cecilie Milde
1 år 1 år 1 år
Gjenvalg Ny Ny
Einar Dyrholm Inger Marie Stenvik
1 år 1 år
Gjenvalg Gjenvalg
Eilif Svendsen
1 år
Gjenvalg
1 år 1 år
Gjenvalg Ny
Valgkomiteen
Varamedlemmer Svein Erik Bjorvand Gro Monsen Høiby
19
SØRLANDET BOLIGBYGGELAG Rådhusgata 14 4664 Kristiansand Tef.: 38 07 90 70 www.sorbbl.no 20