PensioenPrikkels 4 - april 2023

Het magazine van Pensioen-Coaching

Editie 4, april 2023

Belang van het Bedrijfstakpensioenfonds onderzoek

Deliveroo komt niet uit onder betaling pensioenpremie

Klant van de Maand: Censor voor de Verandering

Keuzebegeleiding voor deelnemers binnen de pensioenregeling

4 8

Inhoudsopgave

Belang van het Bedrijfstakpensioenfonds onderzoek

Het is zo belangrijk om een goed onderzoek te doen of je aangesloten moet worden bij een Pensioenfonds. De laatste jaren zijn de pensioenfondsen veel actiever en directiever daarin in geworden. We schreven al over Booking, vandaag weer zo’n grote internationale speler die denkt onder de Nederlandse wetgeving uit te komen; Deliveroo. Maar, de strekking geldt ook voor het MKB!

Klant van de Maand:

Censor voor de Verandering

Pensioen-Coaching was nog maar een paar maanden actief toen Censor voor de Verandering zich (via Mark van Etten) bij ons meldde. Ze hadden een flink issue, omdat Interpolis met hun product stopte en ze een andere regeling moesten inkopen en communiceren. Dat was een leuke klus destijds! Daarover en nog heel veel meer, lees je in ons interview met Etienne Timmermans, boegbeeld van Censor voor de Verandering

En verder in deze editie:

6 Deliveroo komt niet uit onder betaling pensioenpremie

12 Keuzebegeleiding voor deelnemers binnen de pensioenregeling

14 De voortgang van het pensioenakkoord

15 Giro d’Italia 2023 pool

PensioenPrikkels maart

Verandering, is dat het Thema van de PensioenPrikkels? Waarschijnlijk wel. We staan bij een aantal onderwerpen stil dat een sterke verbintenis met dat thema heeft. Ga maar na… Er verandert voor een werkgever veel als hij onderzoek doet naar het aanwezig zijn van een BedrijfstakPensioenFonds. Nog altijd 80% van de werkenden ontvangt zijn pensioen straks vanuit zo’n Bedrijfstakpensioenfonds. Het al dan niet aansluiten is een thema dat we in deze PensioenPrikkels weer beetpakken. Want het maakt nogal uit of je erbij hoort of juist niet. Deliveroo is zo’n bedrijf (al eerder bespraken we Booking) die dacht ‘zelf wel even te bepalen hoe ze pensioen zouden regelen voor hun zzp’ers… ‘. Nou die kwamen even van een koude kermis (volkomen terecht) thuis. In twee artikelen staan we erbij stil.

Verandering, dat is de core business van Censor. We hadden een boeiend interview met Etienne Timmermans van Censor. Over, veranderen, bitcoin, blockchain, pensioen, Carnaval, Willem II, Tilburg (een stad die erg verandert) en nog veel meer.

Wil je voor de verandering eens de Giro D’Italia anders, lees nog spannender, beleven? Doe dan mee met onze Sportpools 013. En dan bespreken we ook nog de veranderingen binnen het Pensioenakkoord (WTP) en alle keuzemogelijkheden die je als werkgever hebt binnen je eigen pensioenregeling.

Dus ja, volmondig ja, het thema van deze PensioenPrikkels is Verandering. Veel leesplezier!

Alfred van den Dobbelsteen Pensioen-Coaching

Belang van het

Bedrijfstakpensioenfonds onderzoek

Als je als werkgever voor uw werknemers een pensioenregeling wilt afsluiten, kan het zijn dat er beperkingen zijn in jouw keuzevrijheid. Bijvoorbeeld omdat jouw onderneming onder een CAO valt waarin bepalingen zijn opgenomen met betrekking tot het onderwerp pensioen waar je je aan dient te houden. Mogelijk is jouw onderneming verplicht zich aan te melden bij een zogeheten ‘bedrijfstakpensioenfonds’ of een ‘beroepspensioenfonds’.

Bedrijfstakpensioenfonds

Een bedrijfstakpensioenfonds is een fonds dat een pensioenregeling uitvoert voor een of meer bedrijfstakken. Er zijn ongeveer 51 bedrijfstakpensioenfondsen actief in Nederland. Voor de meeste bedrijfstakpensioenfondsen geldt een aansluitplicht. Een beroepspensioenfonds is een fonds voor één bepaalde beroepsgroep. Voor een beroepspensioenfonds kan ook een aansluitingsplicht gelden voor de beroepsgenoten. Hierna verwijzen wij met de term ‘bedrijfstakpensioenfonds’ ook naar een ‘beroepspensioenfonds’.

Verplichting op basis van bedrijfsactiviteiten

In de statuten van een bedrijfstakpensioenfonds wordt de werkingssfeer van het fonds omschreven in de vorm van bedrijfsactiviteiten die onder het bedrijfstakpensioenfonds vallen. De bedrijfstak kan opteren voor verplichte deelname (verplichtstelling) en als dit door de Minister wordt gehonoreerd en vastgelegd in een gepubliceerde beschikking, is de verplichtstelling een feit. Als jouw bedrijfsactiviteiten onder de werkingssfeer vallen van een bedrijfstakpensioenfonds waar een verplichtstelling voor geldt, ben je verplicht jouw onderneming aan te sluiten bij dit fonds.

Financieel risico

Het is zeer belangrijk om te onderzoeken of er voor jouw onderneming een cao van toepassing is, en/of je onder een verplicht gesteld bedrijfstakpensioenfonds valt. Regelmatig komt het voor dat bedrijven verplicht zijn gesteld zonder dat ze het weten. Dit kan ertoe leiden dat het bedrijf van een desbetreffend bedrijfstakpensioenfonds met terugwerkende kracht een rekening toegestuurd krijgt. Tevens is het mogelijk dat er weliswaar geen bedrijfstakpensioenfonds van toepassing is, maar dat er in een cao bepalingen zijn opgenomen omtrent pensioen. Dit is een substantieel financieel risico voor jou als werkgever. Maar ook voor de pensioenadviseur is het belang van een dergelijk onderzoek groot. De Wet Financieel Toezicht verplicht de pensioenadviseur om onderzoek te doen naar een eventuele verplichtstelling voordat er van enig advies sprake kan zijn.

BPF-onderzoek

Door een BPF-onderzoek uit te laten voeren kan er duidelijkheid worden gecreëerd over het al of niet verplicht moeten deelnemen aan een bedrijfstakpensioenfonds.

Witte vlekken

Er zijn nog honderdduizenden werknemers in Nederland die geen pensioen opbouwen: de zogenaamde witte vlek. Het CBS laat zien dat werknemers met specifieke kenmerken vaker geen pensioenopbouw hebben. Dat zijn jonge werknemers, werknemers met een eerste generatie migratieachtergrond, alleenstaanden, werknemers met een laag huishoudensinkomen, werknemers die geen eigen woning bezitten, werknemers met een flexibel dienstverband, werknemers die in de commerciële dienstverlening werken en werknemers bij kleine en/of jonge bedrijven (CBS, 2018 en 2022).

Indien er geen verplichting is het pensioen onder brengen bij een bedrijfstakpensioenfonds, kunnen wij als pensioenadviseur samen met de werkgever een passende pensioenregeling tot stand brengen.

Geschreven door Paul

Deliveroo komt niet uit onder betaling pensioenpremie

Deliveroo kan de euro’s vast klaarleggen. De kans dat de maaltijdbezorger geen pensioenpremie hoeft af te dragen aan het Pensioenfonds Vervoer is vrijwel nihil nu de advocaat-generaal van de Hoge Raad heeft geconcludeerd dat Deliveroo onder de werkingssfeer valt van de Cao Beroepsgoederenvervoer over de weg en de verhuur van mobiele kranen.

Concreet betekent dit dat de maaltijdbezorger een forse rekening tegemoet kan zien van het pensioenfonds. De teller stond in 2019 op bijna 7 ton. Hoeveel uiteindelijk moet worden afgedragen is onduidelijk. Woordvoerder Annemarie van Hekken van het fonds meldt desgevraagd nooit uitspraken te doen over individuele zaken en wil niet ingaan op de vraag hoe hoog de factuur uitvalt die Deliveroo nog moet voldoen in verband met achterstallige pensioenpremies. Deliveroo is overigens inmiddels niet meer actief in Nederland.

Cao is van toepassing

Het pensioenfonds stapte in 2019 met succes naar de kantonrechter omdat het van mening is het maaltijdbezorgingsbedrijf onder de werkingssfeer van de cao valt en het daarmee verplicht is om voor maaltijdbezorgers pensioenpremie af te dragen aan het bedrijfstakpensioenfonds. Het gerechtshof bevestigde de uitspraak van de kantonrechter. Deliveroo wilde altijd doen geloven een technologiebedrijf te zijn in plaats van een vervoersbedrijf en ging in cassatie.

Langslepende juridische kwestie

Formeel moet de Hoge Raad nog uitspraak doen in de al langslepende juridische kwestie. Het hoogste rechtscollege, dat op 24 maart arrest wijst, neemt bijna altijd de adviezen van de advocaat-generaal over. Formeel heeft die zich over twee kwesties gebogen, die niet los van elkaar kunnen worden gezien. Wanneer daadwerkelijk vaststaat dat de cao van toepassing wordt verklaard, is het een vaststaand gegeven dat ook pensioenpremie moet worden afgedragen. De eerste zaak betreft de procedure van de maaltijdbezorger tegen vakbond FNV; de andere van Deliveroo tegen Pensioenfonds Vervoer.

Ook pensioenafdracht voor freelancers

De arresten hebben niet alleen betrekking op maaltijdbezorgers die tussen pakweg 2015 en de eerste maanden van 2018 in dienst waren van Deliveroo. Ook zijn ze van toepassing op freelance medewerkers. Aanvankelijk waren alle bezorgers in dienst; echter sinds 2018 niet meer. Een deel van de bezorgers werd min of meer gedwongen het dienstverband in te ruilen voor een freelance overeenkomst. Wanneer de cao van toepassing wordt verklaard, betekent dit dat bezorgers soms tot 2016 nog recht hebben op een cao-loon, inclusief vakantietoeslag en maaltijdvergoeding, maar ook dat pensioenpremie moet worden afgedragen.

Kwestie speelt ook bij Uber en Helpling

FNV-bestuurder Anja Dijkman verwacht dat het arrest – wanneer de Hoge Raad daadwerkelijk meegaat in het advies van de advocaatgeneraal dat de Deliveroo-medewerkers onder de cao vallen- ook betekent dat taxionderneming Uber en schoonmaakplatform Helpling gehouden is aan de cao voor respectievelijk taxivervoer en de schoonmaak-cao. Als dat zo is, geldt voor deze bedrijven eveneens verplichte afdracht aan Pensioenfonds Vervoer, respectievelijk BPF schoonmaak. “Al is het in het geval van Helpling lastig, omdat die failliet is”, aldus Dijkman.

Geschreven door Jeannette

Klant van de maand: Censor

Etienne Timmermans

Een bijzonder interview met Etienne Timmermans op een mooie locatie in Plan-t. Niet het interview zoals we gewend zijn en dat maakt het juist leuk. Een mooi gesprek over wat er in de wereld gebeurt, Bitcoin, een van zijn favoriete onderwerpen, Pensioen en natuurlijk over Censor, het bedrijf waarvan hij eigenaar is.

Censor houdt zicht bezig met organisatieadvies, optimalisatie processen en samenwerking en opleidingen & training. Bij bedrijven optimaliseren ze processen, met name in de maak-, timmer-, interieur-, meubel- en metaalindustrie. Optimaliseren met behulp van QRM, Quik Response Manufacturing. Ze maken gebruik van de denkwijze van QRM en werken in teams i.p.v. afdelingen. Een afdeling gooit vaak zaken over de schutting en in een team, waarbij van elke afdeling iemand zit, moeten ze het samen oplossen. Daar hebben ze geen schutting. Dan moet je het samen doen. Deze denkwijzen zetten ze ook in bij organisatieadvies. Op dit moment groeien ze en zijn ze druk bezig met het uitbreiden van het team.

Tijdens Corona hebben ze veel last gehad van de lockdowns. Het tweede jaar ging beter, vooral ook omdat ze gelden hebben mogen ontvangen van de overheid. Ze zijn gegroeid, hebben veel geïnvesteerd en dat zie je terug in waar ze mee bezig zijn.

Inmiddels wordt een nieuw bedrijf opgestart, Data2improve. Dit gaat gerund worden door twee collega’s, die nu werkzaam zijn bij Censor. Het ontsluiten van data uit systemen van een klant, zodat je een customized dashboard kan maken met informatie die voor de klant relevant is, zodat zij beter kunnen sturen op hun doelen en targets.

Bitcoin is een van zijn passies. Er is weinig bekend over Bitcoin en volgens Etienne is Bitcoin deflationair. Hij heeft er veel over gelezen om te weten wat het doet en kan, zeker 700 uur en blijft zich hierin interesseren en verdiepen. Bitcoin is een soevereine digitale munt dit niet gemanipuleerd kan worden. Dit spreekt hem erg aan.

Waarom heten jullie Censor?

22 jaar geleden, december 2001 heeft Etienne Censor gekocht. Toen werden er met name trainingen gegeven voor productiebedrijven en maakindustrie. De vorige eigenaar vroeg of hij het wilde overnemen en zo geschieden. Vroeger heette het bedrijf Censor Trainingen. Paul, de compagnon van Etienne, werkte al voor Censor en vertelde hem dat ze op zoek waren naar iemand met een logistieke achtergrond, wat nu Supply Chain wordt genoemd. ‘Alles wordt tegenwoordig in het Engelands gezegd’ zegt Etienne lachend. Vooral niet te serieus. Hij denkt goed na over dingen en weet waar hij over praat. En niet iedereen kent hem op deze manier, wat soms voor verassingen zorgt op een positieve manier. Klanten kiezen je op van inhoud, niet omdat je een leuke vent bent. Uiteindelijk moet je wel leveren.

Hoe hebben jullie elkaar ontmoet?

Via Marc van Etten. Hij is een betrouwbaar iemand en sprak zijn vertrouwen uit over Pensioen-Coaching. Dan is de keuze al snel gemaakt.

Hoe was binnen jullie bedrijf het pensioen geregeld?

We hadden een pensioenregeling bij Interpolis. Pensioen is nodig als secondaire arbeidsvoorwaarde voor je mensen, maar hij heeft nog nooit iets om pensioen gegeven. Als ondernemer moet je zelf voor je pensioen zorgen. Voor zijn eigen pensioen heeft hij o.a. geïnvesteerd in Bitcoin, daarin heeft hij meer vertrouwen.

Wat vond je prettig aan jullie samenwerking?

Direct, korte lijnen en no-nonsens. Zelf is hij ook recht voor zijn raap, wat dan ook prima past binnen deze samenwerking.

Laatst heb je de volgende reactie onder onze linkedin post geplaatst?

‘Gaaf, Tilburgse bedrijven doen zaken met Tilburgse bedrijven.’ Waarom?

Etienne is een voorstander van lokaal ondernemen. 1 a 2x per maand werkt hij bij een lokale boer in hun boerderijwinkel als vrijwilliger. Hier verkopen ze allemaal eerlijke en lokale producten. De winkel wilde stoppen en vanuit de klanten werd een klantcollectief gestart, waardoor deze winkel nu kan blijven bestaan. Het is mooi als je er voor elkaar kan zijn en op deze manier een ondernemer kan steunen.

Zakelijk is dat wat lastiger om alleen lokaal te opereren, omdat hun klanten overal in Nederland zitten. Ze willen liever lokaal en dichterbij werken, maar dat is zakelijk niet altijd haalbaar.

Andere initiatieven waar Etienne zich graag voor inzet binnen de regio Tilburg zijn o.a. het festival van het Levenslied (sponsorcommissie), Carnaval (voormalig Stadsprins), Kiwanis (Service the children of the world), Goirle am See (Oktoberfest) en Willem II.

Wat zou je anders hebben gedaan als je niet wat gestart met Censor?

Zijn droom was een eigen fabriek hebben voor z’n 50ste jaar. Nu helpt hij bedrijven die gerelateerd zijn aan de maakindustrie. Werken vindt hij niet erg en hij zou het eventueel rustiger aan kunnen doen, maar actief leven is voor hem net zo belangrijk. De nieuwe generatie wil meer tijd om leuke dingen te doen en niet meer fulltime werken. Dat is een mooi streven. De vraag die hij zich wel stelt is of dat altijd zo zal blijven kunnen.

Keuzebegeleiding voor deelnemers binnen de pensioenregeling

Ervan uitgaande dat de Wet toekomst pensioenen dit jaar van toepassing wordt, willen we stilstaan bij een verplichting voor pensioenuitvoerders die in de nieuwe wet is opgenomen.

Voor keuzebegeleiding is financieel inzicht een must. Alleen vanuit dit inzicht kan een deelnemer optimale pensioenkeuzes binnen de pensioenregeling maken.

Keuzebegeleiding wordt al direct bij de invoering van de Wet toekomst pensioenen verplicht. Concreet betekent dit dat pensioenuitvoerders – op basis van de huidige wetgevingsstatus – met ingang van 1 juli 2023 voor de deelnemer een keuzeomgeving moeten hebben ingericht. Deze keuzeomgeving wordt ingericht voor pensioenkeuzes binnen het huidige wettelijke kader (zoals de keuze voor de pensioendatum, vervroegen of uitstellen en hoog/laag pensioen). Pensioenuitvoerders kunnen dus niet wachten tot de nieuwe pensioenregeling op grond van de Wet toekomst pensioenen is ingevoerd. Er is vanaf nu werk aan de winkel voor alle pensioenuitvoerders, zodat ze op 1 juli 2023 hun keuzeomgeving klaar hebben staan voor hun deelnemers!

Geschreven door Johan

Waarom keuzebegeleiding?

Met de invoering van de Wet toekomst pensioenen moeten pensioenuitvoerders deelnemers begeleiden bij het maken van pensioenkeuzes en hiervoor een keuzeomgeving inrichten. Doel is de deelnemer is staat te stellen passende keuzes te maken die passen binnen hun eigen financiële doelstellingen. Dat klinkt abstract, maar waar het echt om gaat is de deelnemer daadwerkelijk hulp en begeleiding te bieden. Pensioen is namelijk ingewikkeld. Dit betekent dat een deelnemer voor het maken van een keuze, eerst moet begrijpen wat de gevolgen daarvan zijn. Bijvoorbeeld bij de opname van het bedrag ineens, waar hij straks voor mag kiezen. Dat is een stap verder dan het louter informeren van deelnemers.

Waarom nu aan de slag met keuzebegeleiding?

De reden hiervoor is simpel. Met de komst van de Wet toekomst pensioenen moeten pensioenuitvoerders direct aan deze nieuwe verplichting voldoen. Volgens de huidige stand is dit 1 juli 2023.

Wat zijn de mogelijkheden van keuzebegeleiding?

Keuzebegeleiding wordt geïntroduceerd als een open norm. Dat betekent dat een pensioenuitvoerder zelf mag bepalen hoe dit vorm te geven en in te richten. Bepalend is dat deelnemers passende keuzes kunnen maken. Bij de inrichting van de keuzeomgeving is veel mogelijk. Dit betekent dat er veel ruimte voor maatwerk is en de pensioenuitvoerder gericht kan inspelen op de wensen en behoeften van de deelnemers. Rekening houdend met zijn of haar toekomstwensen en de overige financiële middelen.

Het belang van de deelnemer voorop

Het belangrijkste doel van de pensioenuitvoerder is het zorgen van een goed pensioen voor de deelnemer. Zijn belang staat voorop. Het voorzien in de zorgbehoefte van de deelnemer is het key issue waar het straks in het nieuwe stelsel om draait. Keuzebegeleiding vult die zorgbehoefte in, door de deelnemer bij het maken van moeilijke pensioenkeuzes te helpen en waar nodig te ontzorgen.

Keuzebegeleiding is altijd van belang geweest

Het is goed dat er verplichtingen voor pensioenuitvoerders komen op het gebied van keuzebegeleiding. Naar onze mening was dit altijd al van belang. Zeker bij het wegvallen van de (min of meer) gegarandeerde pensioenregelingen (middelloonregeling) en de door veel werkgevers toegezegde premieregelingen, is het belangrijk dat deelnemers tijdens de opbouw- en uitkeringsfase de juiste keuzes maken. Voor de meeste deelnemers blijft pensioen lastige en vaak oninteressante materie, waardoor het gevaar van foute keuzes, door geen keuzes te maken, groot is.

Kort nieuws

Geschreven door Alfred

De voortgang van het pensioenakkoord

De voortgang van het pensioenakkoord leek vertraging op te lopen door de meest recente verkiezingen. De huidige Eerste Kamer heeft het nu toch op de agenda staan voor een afronding. Dat maakt dat de wetgeving per 1 juli dan ook van toepassing gaat worden. Men moet nog wel door de meer dan duizend(!) gestelde vragen doorkomen. Maar dan starten we met de grootste pensioenoperatie die ons land ooit gekend heeft. Zeker bij en voor de Pensioenfondsen gaat dit veel betekenen. Daar is een metamorfose van toepassing. Maar invloed heeft het akkoord, voor iedereen!

Kennissessie

Naast onze prikkels informeren we je graag op onze kennissessie over het pensioenakkoord op donderdag 21 september om 15.30 uur. Aanmelden kan al hoor. Stuur een mail naar info@pensioen-coaching.nl.

Hand-Point-Left HAND-POINT-DOWN Kennissessie 2 maart 2023

Speciaal voor Maja ��

Giro d’Italia 2023 pool

6 mei 2023 - 28 mei 2023

Doe je mee? NBC Hermans, Linquake en Pensioen-Coaching hebben Sportpools 013 opgezet. Gewoon, voor de gezelligheid een leuke pool met leuke prijzen, wat gezelligheid in de bijpassende appgroep en vanzelfsprekend de competitie. De Giro start op 6 mei met een individuele tijdrit over 19,6 kilometer (Costa dei Trabocchi Tudor ITT Fossacesia Marina - Ortona).

Je kunt je inschrijven op sportpools.net. Ga naar de subpool Sportpools 013. Kies je team en nog meer van deze prachtige (voor sommigen zelfs mooiere) wielerkoers. Of mail naar info@pensioen-coaching.nl. Leuk als je meedoet!

PensioenPrikkels is een maandelijks digitaal magazine van Pensioen-Coaching.

Colofon

Teksten Alfred van den Dobbelsteen

Jeannette de Jong

Paul Vriends

Ontwerp en opmaak Brigitte de Man, B-more design

Afbeeldingen

Joris Buijs (portretfoto’s)

Raldo Neven (foto’s kennissessie pensioenakkoord)

Jeannette de Jong (Klant van de maand)

Unsplash, Pexels

Disclaimer

Ondanks dat onze PensioenPrikkels met veel zorg is gemaakt, kan het toch voorkomen dat er fouten in staan. Voor eventuele consequenties voortvloeiende uit deze fouten kan Pensioen-Coaching niet aansprakelijk worden gesteld. Onze PensioenPrikkel is alleen informatief en in algemene zin van toepassing. Ook voor de informatie op websites van derden waarheen wij verwijzen, geldt dat Pensioen-Coaching niet aansprakelijk is voor de inhoud, noch voor schade voortvloeiend uit het gebruik ervan. Check onze algemene voorwaarden.