CONTABILIDAD FINANCIERA PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA PRIMER SEMESTRE DE 2022 ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS Y REGISTRO DE ACCIONES.
Constitución del patrimonio Capital Autorizad de 60.000 acciones a $10.000 c/u Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30% El 2 de Noviembre de 2022 se constituye la empresa MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS Dedicada a la compra y venta de ELECTRODOMÉSTICOS Y MUEBLES, con los siguientes accionistas.
CÓDIGO 310102,01 310101,01
CUENTA Capital por suscribir Capital autorizado
DBEE 600.000.000
HABER 600.000.000
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 001
DETALLE:
FECHA DIA: 02
CODIGO CUENTAS 3101 310102,01 3101 310101,01
MES: 11
AÑO: 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CREDITOS
CAPITAL AUTORIZADO Y PAGADO CAPITAL POR SUSCRIBIR CAPITAL SUSCRTIO CAPITAL AUTORIZADO
PREPARADO L.J
REVISADO P.L
600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000
APROBADO M.P
CONTABILIZADO L.J
CONTABILIDAD FINANCIERA Accionista 1. PAULA ANDREA LAZARO CARRASCAL Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 125369 del Banco Bogotá CÓDIGO 110101,01 310103,01 310102,01
CUENTA caja general capital suscrito por pagar capital por suscribir
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 CALLE 2 N. 22 A12 LANDIA OCAÑA, N.S
DEBE 60.000.000 140.000.000
HABER
200.000.000
RECIBO DE CAJA No. 00.1
Recibido de:
SOCIO 1 OCAÑA, NORTE DE Ciudad: SANTANDER Dirección: LANDIA CALLE 2 N. 22 A12 La suma (en letras): DOSCIENTOS MILLONES DE PESOS APORTE DE Por concepto de: ACCIONISTAS Cheque No.
125369 Banco: BOGOTÁ Sucursal: OCAÑA
CODIGO
CUENTAS 110101,01 CAJA GENERAL CAPITAL SUSCRITO POR 310103,01 PAGAR 310102,01 CAPITAL POR SUSCRIBIR
Firma y Sello.
DEBITOS
Efectivo: X
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
60.000.000 140.000.000 200.000.000
PAULA LAZARO
Cédula:X 1.092.176.404
Nit:
Accionistas 2. LUREINY JAIMES RIOBO Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 567340 del Banco Colombia. Recibo de Caja No.002
CÓDIGO 110101,01 310103,01 310102,01
CUENTA caja general capital suscrito por pagar capital por suscribir
DEBE 60.000.000 140.000.000
HABER
200.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
RECIBO DE CAJA No. 00.2
Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas):
SOCIO 2 OCAÑA, NORTE DE SANTANDER LANDIA CALLE 2 N. 22 A12 DOSCIENTOS MILLONES DE PESOS APORTE DE ACCIONISTAS
Por concepto de: Cheque No.
125369 Banco:
CODIGO
BOGOTÁ Sucursal: OCAÑA
CUENTAS 110101,01 CAJA GENERAL CAPITAL SUSCRITO POR 310103,01 PAGAR 310102,01 CAPITAL POR SUSCRIBIR
Firma y Sello.
DEBITOS
Efectivo: X
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
60.000.000 140.000.000 200.000.000
LUREINY JAIMES RIOBO
Cédula:X Nit: 1.134.849.519
Accionistas 3. ESTEFIN DAYANA PRADO ORTIZ Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 897768 Banco Davivienda. Recibo de Caja No. 003
CÓDIGO 110101,01 310103,01 310102,01
CUENTA caja general capital suscrito por pagar capital por suscribir
DEBE 60.000.000 140.000.000
HABER
200.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 CALLE 2 N. 22 A12 LANDIA OCAÑA, N.S
RECIBO DE CAJA No. 00.3
Recibido de:
SOCIO 3
Ciudad:
OCAÑA, NORTE DE SANTANDER
Dirección: LANDIA CALLE 2 N. 22 A12 La suma (en letas): DOSCIENTOS MILLONES DE PESOS Por concepto de: APORTE DE ACCIONISTAS Cheque No.
CODIGO
125369 Banco:
BOGOTÁ
CUENTAS
110101,01 CAJA GENERAL 310103,01 CAPITAL SUSCRITO POR PAGAR 310102,01 CAPITAL POR SUSCRIBIR
Firma y Sello.
ESTEFIN DAYANA PRADO ORTIZ
Sucursal:
OCAÑA
Efectivo: X
DEBITOS
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
60.000.000 140.000.000 200.000.000
Cédula:X 1.091.592.132
Nit:
CONTABILIDAD FINANCIERA ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 278956 en el Banco Bogotá con el 80% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No.002 y Recibo de Consignación 001 CÓDIGO 110201.01 110101,01
CUENTA banco Bogotá caja general
DEBE 480.000.000
HABER 480.000.000
ELECTRO-PAMALU S.A.S Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 002
DETALLE:
FECHA DIA: 03
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1102 110201,01 1101 110101,01
BANCOS BOGOTÁ CAJA CAJA GENERAL
CREDITOS
480.000.000 480.000.000 480.000.000 480.000.000
PREPARADO L.J
AÑO: 2022
REVISADO
APROBADO
P.L
L.J
BANCO BOGOTÁ
CONTABILIZADO E.P
CONSIGNACION EN EFECTIVO ÚNICAMENTE No. 001
NIT. 800.310.678-2
MARQUE UNA X SI ES: CUENTA CORRIENTE X
CUENTA DE AHORROS
2
7
8
NUMERO DE LA CUENTA X 9 5 6 X
NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA. ELECTRO-PAMALU SAS NOMBRE DEL DEPOSITANTE PAULA ANDREA LAZARO CARRASCAL
X
.
X
X
X X
PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA ENEL PAIS
CONTABILIDAD FINANCIERA 1
0 9 CIUDAD
1
Ocaña
REFERENCIA 6 5 2 TELEFONO 3177101005
3
9 9 FECHA
TOTAL EFECTIVO
AÑO
MES
DIA
2022
11
03
480.000.000
2. El Banco entrega una chequera a la empresa por valor de $ 420.000., el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 003 CÓDIGO 530501,01 110201,01
CUENTA financieros Banco Bogotá
DEBE 420.000
HABER 420.000
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 003
DETALLE: ENTREGA DE CHEQUERA
FECHA DIA: 03
AÑO: MES: 11 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 5305 530501,02 1102 110201,01
FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS CHEQUERA BANCOS BANCO BOGOTÁ
PREPARADO L.J
REVISADO P.L
420.000 420.000 420.000 420.000
APROBADO L.J
CONTABILIZADO E.P
3. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 5689235 en el Banco Colombia por $15.000.000, Según Nota de contabilidad No. 004 y Recibo de Consignación 002 CÓDIGO 110401,01 110101,01
CUENTA Bancolombia Caja general
DEBE 15.000.000
HABER 15.000.0000
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 004
DETALLE:
FECHA DIA: 04
MES: 11
AÑO: 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1104 CUENTA DE AHORROS CUENTA DE AHORROS 110401,01 BANCOLOMBIA 1101 CAJA 110101,01 CAJA GENERAL
PREPARADO L.J
15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000
REVISADO P.L
APROBADO L.J
BANCO BANCOLOMBIA
CONSIGNACION EN EFECTIVO ÚNICAMENTE No. 002
NIT. 800.310.678-2 MARQUE UNA X SI ES: CUENTA CORRIENTE
CUENTA DE AHORROS
NUMERO DE LA CUENTA X 9 2 3 5
X
X
NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA. MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS
.
5
6
8
NOMBRE DEL DEPOSITANTE PAULA ANDREA LAZARO CARRASCAL REFERENCIA 1 0 9 1 6 5 2 CIUDAD TELEFONO Ocaña
3177101005
CONTABILIZADO E.P
X
X
X X
AÑO
MES
DIA
2022
11
04
3
9 9 FECHA
PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA EN EL PAIS
TOTAL EFECTIVO
15.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA 4. El 6 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 120589 en CREDISERVIR POR $6.600.000. Según Nota de contabilidad No. 005 CÓDIGO 110402,01 110101,01
CUENTA Crediservir Caja general
DEBE 6.600.000
HABER 6.600.0000
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 005
DETALLE:
FECHA DIA: 04
MES: 11
AÑO: 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1104 CUENTA DE AHORROS CUENTA DE AHORROS 110401,01 CREDISERVIR 1101 CAJA 110101,01 CAJA GENERAL
PREPARADO L.J
REVISADO P.L
6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000
APROBADO L.J
CONTABILIZADO E.P
5. El 6 de Noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 2.230.000, girando cheque No. 0001 Del Banco Bogotá y CE _001______ CÓDIGO 110201,01 110101,01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
DEBE $2.230.000
HABER $2.230.000
CONTABILIDAD FINANCIERA CHEQUE CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.001
FECHA: CONCEPTO: Pago de renta de boleta fiscal __________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
CHEQUE No.001 FECHA: 6/11/2022
CUENTA No. 780915-09066 $2.230.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: COLECTURÍA DE RENTA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOS MILLONES DOSCIENTOS TREINTA MIL PESOS _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
Saldo que pasa
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 COMPROBANTE DE EGRESO DIRECCIÓN: LANDIA CALLE 2 N. 22 A 12 No. 001 OCAÑA, N.S CIUDAD: FECHA: Valor OCAÑA 6/11/2022 $ 2.230.000 PAGADO A: C.C./ FISCALÍA N.I.T. 888.345.8799 DIRECCIÓN: CALLE 12 N. 45-43 La suma de (en letras) DOS MILLONES DOSCIENTOS TREINTA MIL PESOS Por concepto. COLECTURÍA DE BOLETA FISCAL CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 510803,01
TRAMIT BOLETA FISCAL
110201,01
Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No.
001 Bogotá
2.230.000 2.230.000
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO FISCALIA
CONTABILIDAD FINANCIERA SUCURSAL. OBSERVACIONES.
Ocaña
PREPARADO L.J
C.C. / N.I.T. 888.345.879-9 FECHA RECIBIDO: 06/11/2022 REVISADO APROBADO P.L
L.J
CONTABILIZADO E.P
6. El 7 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $620.000. Según cheque No. 002 del Banco Bogotá y CE 002 CÓDIGO 510802,01 110201,01
CUENTA Registro mercantil Bancolombia
DEBE 620.000
HABER 620.000
CHEQUE CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.002
FECHA: CONCEPTO: Pago de renta de boleta fiscal __________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
CHEQUE No.002 FECHA: 7/11/2022
620.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CÁMARA DE COMERCIO OCAÑA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: SEISCIENTOS VEINTE MIL PESOS _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 780915-09066
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: LANDIA CALLE 2 N. 22 A 12 OCAÑA, N.S
COMPROBANTE DE EGRESO No.
CIUDAD:
OACAÑA FECHA: CAMARA DE PAGADO A: COMERCIO OCAÑA CALLE 11 DIRECCIÓN: N.15-03 La suma de (en letras) Seiscientos veinte mil pesos Por concepto. Pago del registro mercantil CODIGO CONCEPTO registro 510802,01 mercantil banco 110201,01 Bogotá
CHEQUE No. BANCO.
2
EFECTIVO
2 7/11/2022 Valor $ 620.000 C.C./ N.I.T. 890.506.160-2
DÉBITOS
CREDITOS
620.000 620.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
Bogotá CAMARA DE COMERCIO
CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
C.C. / N.I.T. 890.506.160-2 FECHA RECIBIDO: 7/11]/2022 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
7. El 7de Noviembre se cancela honorarios al contador por $ 1.800.000 por asesoría contable, girando cheque del Banco Colombia No.003 y CE 003. CÓDIGO 510206,01 222406,01 110201,02
CUENTA Asesoría financiera asesoría financiera Bancolombia
DEBE $1.800.000
HABER 180.000 $1.620.000
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.003
CHEQUE No.003 FECHA: 7/11/2022
FECHA: CONCEPTO: pago de honorarios __________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CUENTA No. 780915-09066 1.800.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: cancelación de honorarios ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: MILLÓN OCHOCIENTOS MIL PESOS _________________________________________________________________________________
Saldo que pasa
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A12 LANDIA OCAÑA, N.S CIUDAD:
OACAÑA
COMPROBANTE DE EGRESO No.
FECHA:
PAGADO A:
CONTADOR CALLE 112 DIRECCIÓN: N.15-03 La suma de (en letras) MILLÓN OCHOCIENTOS MIL PESOS Por concepto. Pago de honorarios CODIGO
003 Valor 7/11/2022 $ 1.800.000 C.C./ N.I.T. 890.506.160-2
CONCEPTO
Asesoría 510206.01 financiera 110201,02 Bancolombia RF asesoría 222406,01 jurídica
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.
003 Bancolombia
DÉBITOS 1.800.000
1.620.000 180.000
FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO Firma del contador
Ocaña
CREDITOS
CONTABILIDAD FINANCIERA OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
C.C. / N.I.T. 893.506.160-2 FECHA RECIBIDO: 7/11]/2022 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
8. El 14 de Noviembre se cancela honorarios al abogado por $ 650.000 por asesoría legal, girando cheque del Banco Colombia No.004 y CE 004.
CÓDIGO 510206,01 110201,02
CUENTA Asesoría jurídica Bancolombia
DEBE 650.000
HABER
222406,01
RF asesoría jurídica
65.000
CHEQUE No.004 FECHA: 14/11/2022
CUENTA No. 780915-09066
585.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.004
FECHA: CONCEPTO: pago de honorarios __________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Cancelación honorarios al abogado ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Seiscientos cincuenta mil pesos _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
650.000
PAULA LAZARO
FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S CIUDAD:
OCAÑA
COMPROBANTE DE EGRESO No.
FECHA:
PAGADO A:
ABOGADO CALLE 13 DIRECCIÓN: N.15-03 La suma de (en letras) Seiscientos CINCUENTA MIL PESOS Por concepto. Pago honorarios al abogado CODIGO CONCEPTO Asesoría 510205,01 jurídica 110201,02 Bancolombia RF Asesoría 222406,02 jurídica
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
004 Colombia
DÉBITOS
CREDITOS
650.000 585.000
65.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Firma del abogado
Ocaña
PREPARADO L.J
EFECTIVO
004 7/11/2022 Valor $ 620.000 C.C./ N.I.T. 1.093.506.160
C.C. / N.I.T. 1.093.506.160 FECHA RECIBIDO: 14/11]/2022 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
9. El 15 de Noviembre se compra a contado a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa: • • • •
7 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 980.000 c/u 7 Sillas giratorias por valor de $ 320.000 c/u. 4 Archivadores por valor de $ 480.000 c//u. 5 estantes de madera $ 350.000 c//u.
El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 0005 y CE 005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19%. R.F 2.5%
CONTABILIDAD FINANCIERA CODIGO 150801,01 150801,02 150801,03 150801,04 240401,01 242208,01 110201,01
CUENTA Escritorio tipo ejecutivo Sillas giratorias Archivadores Estantes de madera Iva en compra RF Compras Banco Bogotá
DEBE 6.860.000 2.240.000 1.920.000 1.750.000 2.426.300
HABER
319.250 14.877.050
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.004
CHEQUE No.005 FECHA: 15/11/2022
FECHA: CONCEPTO: pago por compra de mercancía A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
CUENTA No. 780915-09066 14.877.050
PÁGUESE A LA ORDEN DE: OFFICE LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: catorce millones ochocientos setenta y siete mil cincuenta pesos _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
PAULA LAZARO
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S CIUDAD: PAGADO A:
OCAÑA
FECHA:
COMPROBANTE DE EGRESO No.
005 7/11/2022 Valor $ 14.877.050 C.C./ N.I.T. 893.506.160-0
OFFICE LTDA CALLE 12 DIRECCIÓN: N.11-03 La suma de (en letras) catorce millones ochocientos setenta y siete mil cincuenta pesos Por concepto. Pago por compra de mercancía CODIGO CONCEPTO Muebles y 150801,01 enseres Iva en 240401,01 compras Rf. 242208,01 compras
DÉBITOS
CREDITOS
12.770.000
2.426.300 319.250
CONTABILIDAD FINANCIERA Banco Bogotá
110201,01
14.877.050
CHEQUE No. 005 BANCO. Bogotá CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
EFECTIVO
OFFICE LTDA
C.C. / N.I.T. 893.506.160-0 FECHA RECIBIDO: 15/11]/2022 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
10. El 15 de Noviembre la empresa compra a PAPELES DE COLOMBIA papelería por valor de $1.125.000, gira cheque del Banco Bogotá No.006 y CE 006 CÓDIGO 511406,01 240401,01 242208,01 110201,01
CUENTA Papelería Iva compras RF compras 2.5% Banco Bogotá
DEBE 1.125.000 213.750
HABER
28.125 1.310.625
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.005
CHEQUE No.006 FECHA: 14/11/2022
FECHA: CONCEPTO: compra de papelería A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
1.310.625
PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAPELES DE COLOMBIA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Millón trecientos diez mil seiscientos veinte cinco pesos _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 780915-09066
PAULA LAZARO
FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
COMPROBANTE DE EGRESO No.
006 1.310.625
CIUDAD:
OCAÑA FECHA: 7/11/2022 Valor $ PAPELES DE C.C./ PAGADO A: COLOMBIA N.I.T. 1.092.506.160 CALLE 10 DIRECCIÓN: N.15-03 La suma de (en letras) Millón trecientos diez mil seiscientos veinte cinco pesos Por concepto. Compra papelería CODIGO 511406,01 Papelería 240201,01 Iva compras RF 242208,01 compras Banco 110201,01 Bogotá
CHEQUE No. BANCO.
005 Bogotá
CONCEPTO
DÉBITOS 1.125.000 213.750
28.125 1.310.625
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO PAPELES DE COLOMBIA
CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
CREDITOS
C.C. / N.I.T. 1.092.506.160 FECHA RECIBIDO: 15/11]/2022 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 001
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678--2 FECHA: CODIGO
CUENTAS
1101 110101 110101,01
CAJA Caja General Caja General
1102 110201 110201,01
BANCO
1104 110401
CUENTA DE AHORRO Banco
110401,01
Banco Colombia
1508 150801
EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES
150801,01 2404 240402
Escritorio tipo ejecutivo IVA IVA DESCONTABLE
240402,01
Compra
No. PARCIALES DEBITOS
0002 CREDITOS 501.600.000
RC.0001 RC.0002 RC.0003
480.000.000 15.000.000 6.600.000 458.337.325
Moneda Nacional Banco Colombia
222406
ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRIBUCIONES RETENCION EN LA FUENTE
222406,01
asesoria contable
2422
No.
RC.0001 RC.0001 RC.0002 RC.0003 RC.0004 RC.0005 RC.0006 RC.0007
480.000.000 420.000 2.230.000 620.000 1.620.000 585.000 14.877.050 1.310.625 21.600.000
RC. 0001 RC. 0002
15.000.000 6.600.000 12.770.000
RC. 0001
12.770.000 2.640.050
RC. 0001 RC. 0002
2.426.300 213.750 592.375
RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004
180.000 65.000 319.250 28.125
CONTABILIDAD FINANCIERA 5102 510206 510206,01
HONORARIOS ASESORIA FINANCIERA al contador
5108 510802
GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL
510802,01
Cámara de Comercio
5114 511406
DIVERSOS UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
511406,01 5304 530401
Utiles, papeleria y fotocopias FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS
530401,01
Gastos Bancarios PREPARADO
2.450.000 RC.0001 RC.0002
1.800.000 650.000 2.850.000
RC. 0001 RC. 0002
2.230.000 620.000 1.125.000
RC. 0001
1.125.000 420.000
RC. 0001 REVISADO
420.000 SUMAS IGUALES 502.192.375 502.192.375 APROBADO CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
ACTIVIDAD 3. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 16 de Noviembre la empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 6750, los siguientes elementos: ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢
40 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.120.000 c/u 50 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.285.000 c/u 30 Estufa Mabe de piso a gas $750.000 c/u 25 Televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u 30 Televisor LG 55” a $1.580.000 c/u 25 Juego de comedor a $867.000 c/u 10 Juego de sala a $1.220.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5%. CODIGO 620101,01 240401,01 242208,01 220101,01
CUENTA Compra de mercancía Iva compras RF compras Maxi muebles ltda
DEBE 247.325.000 46.991.750
HABER
6.183.125 288.133.625
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S VENDIDO A:
ELECTRO-PAMALU SAS
C.C./N.I.T.:
800.310.6782
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:
REFER NEV 832 LAV 232 EST 185 TVP149 TVG 134 JCOM 234 JSAL 245
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Nevera mabe no frost 230 lts lavadoras haceb 18 kg Estufa mabe de psio a gas Televisor Panasonic 50" Televisor LG 55 " Juego de comedor Juego de sala
FACTURA DE VENTA No.
6750
FECHA: 16/11/2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: MAXI MUEBLES LTDA DESPACHADO A: MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 40 50 30 25 30 25 10
CONTADO
CRÉDITO X
V/R UNITARIO 1.120.000 1.285.000 750.000 1.380.000 1.580.000 867.000 1.220.000
V/R TOTAL $ 44.800.000 $ 64.250.000 $ 22.500.000 $ 34.500.000 $ 47.400.000 $ 21.675.000 $ 12.200.000
SUBTOTAL: $ $247.325.000
SON (En letras): DOSCIENTOS OCHENTA Y OCHO MILLONES CIENTO TREINTA Y TRES MIL SEISCIENTOS VEINTI CINCO PESOS
FIRMA Y SELLO CLIENTE
ELECTRO-PAMALU SAS
2.
RF 2,5 % $ 6.183.125 IVA: $ $ 46.991.750 TOTAL: $ $288.133.625 VENDIDO
MAXI MUEBLES LTDA
El 20 de Noviembre la empresa abona a $70.000.000 a la FC No. 6750, mediante cheque No 001 del Banco Bogotá y CE 001 CODIGO CUENTA 220101,01 Maxi muebles Ltda. 110201,01 Banco Bogotá
DEBE 70.000.000
HABER 70.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.001
CHEQUE No.001 FECHA: 20/11/2022
FECHA: CONCEPTO: Abono por compra de muebles y electrodomésticos A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
CUENTA No. 780915-09066 70.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MAXI MUEBLE LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Setenta millones de pesos _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
PAULA LAZARO
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS NIT. 800.914.361-9 DIRECCIÓN: ALEJANDRÍA, MANZANA 4 OCAÑA, N.S CIUDAD:
OACAÑA
COMPROBANTE DE EGRESO No.
FECHA:
PAGADO A:
Maxi muebles ltda CALLE 24 DIRECCIÓN: N.15-04 La suma de (en letras) Setenta millones de pesos Por concepto. Abono por compra de muebles y electrodomésticos CODIGO 220101,01 110201,01
001 7/11/2022 Valor $ 70.000.000 C.C./ N.I.T. 800.914.361-9
CONCEPTO Maxi muebles ltda
DÉBITOS 70.000.000
Banco Bogotá
CHEQUE No. 001 BANCO. Bogotá CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
CREDITOS
70.000.000
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Maxi muebles Ltda.
CONTABILIDAD FINANCIERA
PREPARADO L.J
C.C. / N.I.T. 800.914.361-9 FECHA RECIBIDO: 20/11/22 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
3. Nov 21. La empresa vende a crédito a LA CASITA LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos: ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢
7 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u 10 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u 5 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u 8 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u 5 Televisor LG 55” a $2.159.000 c/u 6 Juego de comedor a $1.390.000 c/u 4 Juego de sala a $1.580.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5%. CODIGO
CUENTA
410718,01 240402,01 135515,01 130101,01
venta de muebles y electrodomésticos IVA ventas RF ventas casita linda
DEBE
HABER 73.294.800 13.926.012
1.832.370 85.388.442
FACTURA DE VENTA No. .0001 VENDIDO A: LA CASITA LTDA
C.C./N.I.T.: 1092506160 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:
FECHA: 21/11/2022______________________________________ CIUDAD: OCAÑA N.S_____________________________________ VENDEDOR: ELECTRO-PAMALU SAS__________________________________ DESPACHADO A: LA CASITA LTDA ______________________________
FORMA DE PAGO:
CONTADO
CRÉDITO: X
CONTABILIDAD FINANCIERA REFER
ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO NEVERAS NO FROST 230LT 7 $ 1.499.900 LAVADORAS 18KG 10 $ 1.769.900 ESTUFA DE PISO A GAS 5 $ 969.900 TELEVISOR 50" 8 $ 1.849.000 TELEVISOR 55" 5 $ 2.159.000 JUEGO DE COMEDOR 6 $ 1.390.000 JUEGO DE SALA 4 $ 1.580.000
SON (En letras): OCHENTA Y SIETE MILLONES DOSCIENTOS VEINTEMIL DOCE PESOS
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
FIRMA Y SELLO CLIENTE
LA CASITA LTDA
$ $ $ $ $ $ $
V/R TOTAL 10.499.300 17.699.000 4.849.500 14.792.000 10.795.000 8.340.000 6.320.000
$ 73.294.800 $ 13.926.012 $ 87.220.812
VENDIDO
ELECTRO-PAMALU SAS
4. El 24 de Noviembre la empresa vende al contado a CREDI MUEBLE LTDA., según Factura de Venta No.0002, RC 001 los siguientes elementos. ➢ 5 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u ➢ 2 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u ➢ 3 Juego de comedor a $1.390.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5 %. CODIGO
CUENTA
410718,01 240402,01 135515,01 110101,01
Venta de muebles y electrodomésticos Iva ventas RF ventas Caja general
DEBE
HABER 15.367.500 2.919.825
384.188 17.903.138
FACTURA DE VENTA No. .0002 VENDIDO A: CREDI MUEBLE LTDA C.C./N.I.T.: 1092506160 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $
FECHA: 24/11/2022 CIUDAD: OCAÑA N.S VENDEDOR: ELECTRO-PAMALU SAS DESPACHADO A: CREDI MUEBLE LTDA
CONTABILIDAD FINANCIERA FINANCIAC. SALDO REFER
VALOR CUOTA: $ No. Cuotas PERIODO DE LA CUOTA:
FORMA DE PAGO:
CONTADO: X
CRÉDITO:
ARTÍCULO Y/O SERVICIO NEVERAS NO FROST 230LT TELEVISOR 50" JUEGO DE COMEDOR
CANTIDAD 5 2 3
V/R UNITARIO $ 1.499.900 $ 1.849.000 $ 1.390.000
$ $ $
SON (En letras): OCHENTA Y SIETE MILLONES DOSCIENTOS VEINTEMIL DOCE PESOS
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
FIRMA Y SELLO CLIENTE
V/R TOTAL 7.499.500 3.698.000 4.170.000
$
15.367.500 $ 2. 919.825 $ 18. 287. 325
VENDIDO
CREDI MUEBLE LTDA
ELECTRO-PAMALU SAS
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
RECIBO DE CAJA No. 001
Recibido de: Casita Linda Ciudad:
OCAÑA, NORTE DE SANTANDER
Dirección: VILLA MAR, MANZANA 4, CASA 21 La suma (en letas): Diez y ocho millones doscientos ochenta y siete mil trecientos veinti cinco mil pesos Venta de muebles y Por concepto de: electrodomésticos Cheque No.
CODIGO
125369 Banco:
CUENTAS
venta de 410718,01 electrodomésticos 240402,01 Iva ventas 135515,01 RF ventas Caja 110101,01 general
Firma y Sello.
PAULA LAZARO
BOGOT Á
Sucursal : OCAÑA
Bauchers : DEBITOS CREDITOS Cajero: Efectivo: X
15.367.500 2.919.825 384.188 17.903.138
Cédula: 800.910.098
Nit:x
CONTABILIDAD FINANCIERA 5. El 24 de Noviembre la empresa consigna en el Banco Bogotá lo recibido de la venta FV 002 CREDI MUEBLE LTDA, según nota de contabilidad No. 001 CODIGO
CUENTA
DEBE
110201,01 110101,01
Banco Bogotá Caja general
17.903.938
HABER 17.903.938
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2
NOTA DE CONTABILIDAD No. 001
DETALLE: consignación de venta
FECHA DIA: 24
CODIGO CUENTAS 1102 110201,01 1101 110101.01
MES: 11
AÑO: 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CREDITOS
Banco Banco Bogotá Caja Caja general
PREPARADO L.J
17.903.938 17.903.938 17.903.938 17.903.938
REVISADO
APROBADO
P.L
L.J
BANCO BOGOTÁ
CONTABILIZADO E.P
CONSIGNACION EN EFECTIVO ÚNICAMENTE No. 001
NIT. 800.310.678-2 MARQUE UNA X SI ES: CUENTA CORRIENTE X
CUENTA DE AHORROS
NUMERO DE LA CUENTA X 9 2 3 5
X
X
NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA. MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS
.
NOMBRE DEL DEPOSITANTE PAULA ANDREA LAZARO CARRASCAL REFERENCIA 1 0 9 1 6 5 2
9
5
6
8
3
9
X
X X
PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA EN EL PAIS
CONTABILIDAD FINANCIERA CIUDAD
TELEFONO
Ocaña
3177101005
FECHA
TOTAL EFECTIVO
AÑO
MES
DIA
2022
11
04
17.903.938
6. El 25 de noviembre la empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA Según Nota Crédito No. 001, los siguientes elementos por estar en mal estado: ➢ 2 neveras Mabe no frost 230 lt 1 estufa Mabe de piso a gas CODIGO 620101,01 240401,03 242208,01 220101,01
CUENTA Devolución en compras Iva descontable RF compras Maxi muebles Ltda.
DEBE
HABER 2.990.000 586.100
74.750 3.483.350
NÚMERO: 001
NOTA CREDITO
PROVENIENTES DE:
CON DESTINO A:
MAXI MUEBLES LTDA
ELECTRO-PAMALU SAS
Junín 123
NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA
Buenos Aires, CF 12345
NÚMERO DE FACTURA: NÚMERO DE PEDIDO: O1234
1
VENDEDOR: LUREINY JAIMES
(02241) 523-178
NÚMERO DE ARTÍCULO
DESCRIPCIÓN/COMENTARIOS
223
Neveras mabe no frost
334
Estufa mabe de psio a gas
TRES MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y TRES MIL TRECIENTOS CINCUENTA PESOS
PRECIO UNITARIO
CANTIDAD
IMPORTE
$1.120.000,00
2
$750.000,00
1
SUBTOTAL IVA 19% RF 2,5% TOTAL
$ 2.609.600 $ 873.750
2.990.000 586.100 74.750 3.558.100
CONTABILIDAD FINANCIERA
L.J
P.L
L.J
E.P
7. El 26 de Noviembre la empresa vende a crédito a MUEBLES PLUS LTDA según Factura de Venta No. 0003, los siguientes artículos: ➢ 15 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u ➢ 10 Televisor LG 55” a $2.159.000 c/u ➢ 12 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%. CODIGO 410718,01 240402,03 135515,01 220101,01
CUENTA Venta de electrodomésticos Iva ventas RF ventas Muebles plus Ltda.
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S VENDIDO A:
Muebles plus ltda
C.C./N.I.T.:
800.564.3613
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:
REFER LAV 456 TLV EST 185
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Lavadora haceb 18 kg Televisor lg 55” Estufa mabe de psio a gas
DEBE
HABER 59.777.300 11.357.687
1.494.433 69.640.555
FACTURA DE VENTA No.
003
FECHA: 26/11/2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: ELECTRO-PAMALU SAS DESPACHADO A: MUEBLES PLUS LTDA
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 15 10 12
CONTADO
CRÉDITO X
V/R UNITARIO 1.769.900 2.159.000 969.900
V/R TOTAL $ 26.548.500 $ 21.590.000 $ 11.638.800
CONTABILIDAD FINANCIERA SUBTOTAL: $ 59.777.3000
SON (En letras): DOSCIENTOS OCHENTA Y OCHO MILLONES CIENTO TREINTA Y TRES MIL SEISCIENTOS VEINTI CINCO PESOS
FIRMA Y SELLO CLIENTE
MUEBLES PLUS LTDA
RF 2,5 % 1.494.433 IVA: $ 11.357.687 TOTAL: $ $69.640.554 VENDIDO
ELECTRO-PAMALU SAS
8. El 27 de noviembre la empresa recibe una devolución de MUEBLES PLUS LTDA., según Nota CREDITO No. 002, los siguientes artículos: ➢ 2 Lavadoras Haceb 18 Kg ➢ 3 Estufa Mabe de piso a gas CODIGO 417518,01 240402,04 135515,01 130101,01
CUENTA Devolución en ventas Iva generado RF compras Muebles plus ltda
DEBE 6.449.500 1.225.405
HABER
161.238 7.513.668
NÚMERO: 002
NOTA CREDITO
PROVENIENTES DE:
CON DESTINO A:
MUEBLES PLUS LTDA
ELECTRO-PAMALU SAS
Junín 123
NIT. 800.914. 361.9 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA
Bucaramanga, CF 12345
NÚMERO DE FACTURA: NÚMERO DE PEDIDO: O1234 VENDEDOR: LUREINY JAIMES
(02241) 523-178
NÚMERO DE ARTÍCULO
DESCRIPCIÓN/COMENTARIOS
222
Lavadoras haceb 18 kg
323
Estufa mabe de psio a gas
PRECIO UNITARIO
$1.769.900 $969.900
CANTIDAD
IMPORTE
2
3.539.800
3 2.909.700
2
CONTABILIDAD FINANCIERA
TRES MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y TRES MIL TRECIENTOS CINCUENTA PESOS
SUBTOTAL IVA 19%
6.449.500 1.225.405
RF 2,5%
161.238 7.513.668
TOTAL L.J
P.L
L.J
E.P
9. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de MUEBLES PLUS LTDA., Valor consignado directamente en la cuenta de Banco Bogotá Según RC 002 CODIGO 110201,01 130101,01
CUENTA Banco Bogotá Muebles Plus Ltda
DEBE 62.126.866
HABER 62.126.866
ELECTRO-PAMALUSAS NIT. 800.310.678-2 CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
RECIBO DE CAJA No. 002
Recibido de: Muebles plus ltda Ciudad: BUCARAMANGA CF 12345 Dirección: La suma (en letas): Sesenta y dos millones ciento veinte seis mil ochocientos sesenta u seis pesos Venta de muebles y Por concepto de: electrodomésticos Cheque No.
125369 Banco:
BOGOTÁ Sucursal: OCAÑA
Efectivo:
CODIGO
CUENTAS
DEBITOS CREDITOS
110201,01 130101,01
Banco bogotá Muebles plus ltda
62.126.866
Firma y Sello.
PAULA LAZARO
Bauchers: Cajero:
62.126.866
Cédula: Nit:x 800.910.098
CONTABILIDAD FINANCIERA 10. El 28 de Noviembre la empresa compra al contado mediante cheque No 002 del Banco Bogotá y CE 002 a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA, según FC No. 7512, los siguientes elementos: ➢ 10 Estufa Mabe de piso a gas $765.000 c/u ➢ 15 Televisor Panasonic 50” a $1.350.000 c/u ➢ 5 Televisor LG 55” a $1.610.000 c/u ➢ 7 Juego de sala a $1.280.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF2,5%
CODIGO 620118,01 240401,01 242208,01 110201,01
CUENTA Compra de electrodomésticos Iva compras RF compras Banco Bogotá
DEBE 64.760.000 12.304.400
HABER
1.619.000 75.445.400
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.002
FECHA: CONCEPTO: Pago de compra de electrodomésticos A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
CHEQUE No.002 FECHA: 20/11/2022
75.445.400
PÁGUESE A LA ORDEN DE: COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Setenta y cinco millones cuatrocientos cuarenta y cinco mil cuatrocientos pesos _________________________________________________________________________ ______
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 780915-09066
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
COMPROBANTE DE EGRESO No.
CIUDAD:
OACAÑA
002 Valor 28/11/2022 $ C.C./ N.I.T.
FECHA:
74.445.400
Comercial del mueble ltda 800.310.678-2 CALLE 232ª DIRECCIÓN: N.15-04 La suma de (en letras) Setenta y cuatro millones cuatrocientos cuarenta y cinco mil cuatrocientos pesos Por concepto. Pago por compra de muebles y electrodomésticos PAGADO A:
CODIGO 620118,01 240401,01 242208,01 110201,01
CHEQUE No. BANCO.
CONCEPTO
64.760.000
Iva compras
12.304.400
RF compras Banco Bogotá
002
1.619.000 75.445.400
FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO
Bogotá COMERCIAL MUEBLE LTDA
CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
DÉBITOS CREDITOS
Compra de electrodomésticos
C.C. / N.I.T. 800.310.678-2 FECHA RECIBIDO: 28/11/22 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
L.J
E.P
11. Nov 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El Banco de Bogotá a COSMOS LTDA, según FV No.0004, los siguientes artículos: ➢ ➢ ➢ ➢
5 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u 3 Televisor Panasonic 50” a $$1.849.000 c/u 5 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u 7 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5_%.
CONTABILIDAD FINANCIERA
CODIGO 410718,01 240402,01 135515,01 110201,01
CUENTA Venta de electrodomésticos Iva ventas RF compras Banco Bogotá
ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 OCAÑA, N.S VENDIDO A:
Cosmos Ltda
C.C./N.I.T.:
900.564.3613
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:
REFER EST 356 TLVP123 NEVM 185 LAVH 234
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Estufa mabe de piso a gas Televisor Panasonic de 50” Nevera mabe no Frost 230 lts Lavadora haceb de 18 kg
DEBE
829.558 38.657.380
FACTURA DE VENTA No.
COSMOS LTDA
0004
FECHA: 26/11/2022 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: ELECTRO-PAMALU SAS DESPACHADO A: Cosmos ltda
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 5 3 5 7
SON (En letras): Treinta y ocho millones seiscientos cincuenta y siete mil trecientos ochenta pesos.
FIRMA Y SELLO CLIENTE
HABER 33.182.300 6.304 637
CONTADO x CRÉDITO
V/R UNITARIO 969.900 1.849.000 1.499.900 1.769.900
V/R TOTAL 4.849.500 5.547.000 10.396.500 12.389.300
SUBTOTAL: $ 33.182.300 RF 2,5 % 829.558 IVA: $ 6.304.637 TOTAL: $ $38.657.380 VENDIDO
ELECTRO-PAMALU SAS
CONTABILIDAD FINANCIERA 12. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos: •
ENERGÍA ELÉCTRICA $457.000 según CE_002 y cheque 002 a C.E.N.S.
CODIGO 510706,01 110201,01
CUENTA CENS Banco Bogotá
DEBE 457.000
HABER 457.000
Tra+C5:J26ma original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0002 CIUDAD: OCAÑA N.S
FECHA: 30/11/2022
Valor $ 457.000 109250616 C.C./ N.I.T. 0
PAGADO A: C.E.N.S DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA La suma de (en letras): Cuatroscientos cincuenta y siete mil pesos Por concepto. CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
ENERGIA ELECTRIC 510706 A banco 1102 bogota CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
2 bogota 78091509066
CREDITO S
$ 457.000 $ 457.000 EFECTIV O
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ELECTRO-PAMALU SAS
109250616 0
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO:
30/11/2022
PREPARADO
REVISAD O
APROBADO
L.J
P.L
L.J
CONTABILIZADO E.P
CONTABILIDAD FINANCIERA CHEQUE CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 003
CHEQUE No. 0003 FECHA: 30/11/2022
FECHA: CONCEPTO: PAGO SERVICIOS
CUENTA No. 780915-09066 $ 457.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ELECTRO-PAMALU SAS___________________________________ ______________________________________________________________________ A FAVOR DE: C.E.N.S LA SUMA DE: CUATROSCIENTOS CINCUENTA Y SIETE MIL PESOS_______________ ________________________ __________________________________________________________________________ _______ Saldo anterior ________________________
Consignación Suma -este cheque
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
Saldo que pasa
•
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $354.000, según CE 003 y cheque 003 a E.S.P.O.
CODIGO 510704,01 110201,01
CUENTA Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá
DEBE 354.000
HABER 354.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 004 FECHA: 30/11/2022
CHEQUE No. 004 FECHA: 30/11/2022
CUENTA No. 780915-09066 $ 354.000
CONCEPTO: PAGO SERVICIOS ________________________
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MAYEJU ELECTRODOMÉSTICOS SAS
A FAVOR DE: E.S.P.O.
LA SUMA DE: Trecientos cincuentra y cuatro mil pesos m/l Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
JENSY NAVARRO FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 0003 CIUDAD: OCAÑA N.S
FECHA: 30/11/2022
Valor $ 354.000 C.C./ 10925061 N.I.T. 60
PAGADO A: C.E.N.S DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA La suma de (en letras): Trescientos cincuenta y cuatro mil pesos Por concepto. CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS $ 354.000
ACUEDUCTO Y 510704 ALCANTARILLADO banco 1102 bogota CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
$ 354.000
FIRMA Y SELLO EFECTIV DEL O BENEFICIARIO ELECTRO-PAMALU SAS
.0003 bogota 78091509066
10925061 60 30/11/202 2
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISAD O
APROBADO
L.J
P.L
L.J
•
CREDITO S
CONTABILIZADO E.P
SERVICIO DE TELÉFONO $280.000, según CE 004 y cheque 004 a Movistar.
CODIGO 510707,01 110201,01
CUENTA Movistar Banco Bogotá
DEBE 280.000
HABER 280.000
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 0004 CIUDAD: OCAÑA N.S
FECHA: 30/11/2022
PAGADO A: C.E.N.S DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA La suma de (en letras): Doscientos ochenta mil pesos Por concepto. CODIGO
Valor $ 280.000 109250616 C.C./ N.I.T. 0
CONCEPTO
DÉBITOS $ 280.000
SERVICIO DE 510707 TELEFONO banco 1102 bogota
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
.0003 bogota 780915 -09066
EFECTIV O
CREDITO S
$ 280.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARI O ELECTRO-PAMALU SAS
109250616 0
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO:
30/11/2022
PREPARADO
REVISAD O
APROBADO
L.J
P.L
L.J
CONTABILIZADO E.P
CONTABILIDAD FINANCIERA CHEQUE CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 003
CHEQUE No. 0005 FECHA: 30/11/2022
FECHA: CONCEPTO: PAGO SERVICIOS _______________________ _ A FAVOR DE: MOVISTAR _______________________ _ Saldo anterior
CUENTA No. 780915-09066 $ 280.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ELECTRO-PAMALU SAS___________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOSCIENTOS OCHENTA MIL PESOS_______________ ___________________________________________________________________________ ______
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
PAULA LAZARO FIRMA Y SELLO
13. El 30 de Noviembre se cancela al Contador Público Alberto Morante los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1,980.000, girando cheque del Banco Bogotá No 005 CE 005, R.F 10%_ CODIGO 510206,01 242203,01 110201,01
CUENTA Asesoría financiera RF honorarios Banco Bogotá
DEBE 1.980.000
HABER 198.000 1.782.000
CONTABILIDAD FINANCIERA ELECTRO-PAMALU SAS NIT. 800.310.678-2 DIRECCIÓN: CALLE 2 N. 22 A 12 LANDIA OCAÑA, N.S
CIUDAD:
OCAÑA
FECHA:
PAGADO A:
COMPROBANTE DE EGRESO No.
002 Valor 28/11/2022 $ C.C./ N.I.T.
ALBERTO MORALES CALLE 232ª DIRECCIÓN: N.15-04 La suma de (en letras) Un millón setecientos ochenta y dos mil pesos Por concepto. Pago de honorarios por asesoría contable CODIGO CONCEPTO 510206,01 242203,01
Aseosría financiera RF honorarios
110201,01
Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO.
1.782.000
1.092.914.361
DÉBITOS CREDITOS 1.980.000 198.000
1.782.000
005
FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO
Bogotá ALBERTO MORALES
CUENTA No. SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
PREPARADO L.J
C.C. / N.I.T. 1.092..914.361 FECHA RECIBIDO: 30/11/22 REVISADO APROBADO CONTABILIZADO P.L
P.L
E.P
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.005
FECHA: CONCEPTO: Pago de honorarios por asesoría contable A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CHEQUE No.005 FECHA: 20/11/2022
CUENTA No. 780915-09066 1.782.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ALBERTO MORALES ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: un millón setecientos ochenta y dos mil pesos _______________________________________________________________________________
CONTABILIDAD FINANCIERA Saldo que pasa
PAULA LAZARO
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
COMPROBANTE 002 DE CONTABILIDAD
ELECTRO-PAMALU SAS Nit. 800.310.678-2 FECHA: CODIGO 1101 110101 110101,01
CUENTAS CAJA CAJA GENERAL Caja General
1102 110201 110201,01
BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Colombia
1301 130101 130101,01
CLIENTES NACIONALES CASITA LTDA
1355 135515 135515,01
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES RETENCION EN LA FUENTE Venta
2201 220101 220101,01
NACIONALES PROVEEDORES NACIONALES MAXI MUEBLES LTDA
2404 240401 240401,01
IVA IVA Descontable compra
No.
No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 100.784.267
RC. 0001 RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003
17.903.138 17.903.138 62.126.887 38.657.380 130.489.263
RC. 0001 RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004 RC. 0005 RC. 0006
17.903.138 70.000.000 75.445.400 1.165.000 0 0 1.782.000 85.388.442
RC. 0001 RC. 0002 RC. 0001 RC. 0002
85.388.442 69.640.555 7.513.668 62.126.887 4.540.548
RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004
1.832.370 384.188 1.494.433 829.558 211.166.925
RC. 0001 RC. 0001 RC. 0002
288.133.625 70.000.000 6.966.700 24.877.194
RC. 0001 RC. 0002
46.991.750 1.225.405
CONTABILIDAD FINANCIERA RC. 0003 RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004 RC. 0005 2422 242208 242208,01
ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRIBUCIONES RETENCION EN LA FUENTE Compra
4107 410718 410718,01
COMERCIO AL POR MAYO Y EL POR MENOR VENTA ELECTRODOMESTICOS Lavadoras Haceb
4175 410799 410799,01 6201 620101 620101,01
DEVOLUCION EN VENTAS ELECTRODOMESTICOS Lavadoras Haceb DE MERCANCIAS DE MERCANCIAS neveras
5102 510206 510205,01 5107
HONORARIOS ASESORIA FINANCIERA al contador SERVICIOS
6205
620501 620501,01 SUMAS IGUALES PREPARADO
L.J
DEVOLUCION REBAJA Y DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION REBAJA Y DESCUENTO EN COMPRAS nevera mabe
12.304.400 13.926.012 2.919.825 1.136.200 11.357.687 6.304.637 8.011.863
RC. 0001 RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004
149.500 6.183.125 161.238 1.619.000 198.000 181.621.900
RC. 0001 RC. 0002 RC. 0003 RC. 0004
73.294.800 15.367.500 59.777.300 33.182.300 6.449.500
RC. 0001
6.449.500 312.085.000
RC. 0001 RC. 0002
247.325.000 64.760.000 1.980.000
RC. 0001 RC. 0001
1.980.000 1.165.000
1.165.000
5.980.000
RC. 0001
REVISADO
APROBADO
P.L
P.L
5.980.000 537.269.950,0 537.269.950,5 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO E.P