Br 2013 1 signature

CVR 11 70 34 88

Ă…rsrapport 2013 Nordea Bank-fonden

Indholdsfortegnelse

3

Generelle oplysninger

Ledelsesberetning

5

Årsregnskab

5

Ledelsespåtegning

6

Den uafhængige revisors erklæringer

8

Anvendt regnskabspraksis

9

Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december

Balance pr. 31. december

2

10 11

Noter

1

Generelle oplysninger

Fondens Nordea-Bank-fonden navn:

CVR-nr.: 11 70 34 88

Fondens Heerings adresse: Gaard

Overgaden neden Vandet 11

1414 København K Hjemstedskommune: København

Ledelse:

Henrik Lehmann Andersen, direktør

Bestyrelse:

Mogens Hugo, formand

Peter Schütze, næstformand Louise Gade Bendt Wedell

Christina Grumstrup Sørensen

Kirsten Blinkenberg Hastrup

Jens Bjørn Andersen Revision:

Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Administration: Nordea-fondens sekretariat

2

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Ledelsesberetning

Baggrund

Uddelingsaktivitet

Fonden er stiftet i 1957 af Privatbanken. Denne indgik pr. 1.1.1990 sammen med Andelsbanken A/S og Sparekassen SDS A/S i en fusion til Unibank A/S, som efter yderligere fusion indgår i Nordea-koncernen.

Der er i 2013 foretaget en uddeling på 8 mio. kr. til Cirkelbroen, der skal forbinde havnepromenaden på hver sin side af Christianshavns Kanal. Som følge af, at totalentreprenøren Pihl A/S blev erklæret konkurs i august 2013, er det indtil videre ikke muligt at fastsætte en indvielsesdato.

Formål

Uddelingspolitik

Fonden indgik i 2012 en aftale med de svenske og de danske skattemyndigheder, hvori fonden fritages for svensk udbyttebeskatning, når fonden ikke betaler dansk skat og uddeler gennemsnitligt 80 pct. af fondens skattepligtige indtægt over en 5-årig periode til almennyttige og velgørende formål.

Fonden kan ikke søges direkte. Fonden opsøger selv projekter, der er relevante at støtte.

Økonomiske forhold

Bestyrelsens sammensætning

Der er modtaget udbytte fra Nordea AB i 2013 på 18.131 t. kr. mod 13.843 t. kr. i 2012.

Nordea Bank-fonden skal virke for safundsgavnlige formål, herunder fremme af dansk erhvervsliv.

Bestyrelsen består af syv medlemmer og er ifølge vedtægterne selvsupplerende. Bestyrelsen skal repræsentere bredde i samlede kvalifikationer og have tilknytning til forskellige danske landsdele, da det opfattes som væsentligt, at der opnås en bred geografisk repræsentation af synspunkter i bestyrelsen.

Årets resultat udgør 17.162 t. kr. i 2013 (13.068 t. kr. i 2012), hvoraf 25 pct. disponeres til fondens bundne kapital. Der er henlagt 8.000 t. kr. til senere uddeling, og der er uddelt 8.000 t. kr. af den disponible kapital.

Fondens egenkapital udgør 16.955 t. kr. ved udgangen af 2013 mod 162.793 t. kr. i 2012.

På basis af kompetenceprofiler m.v. og med ekstern bistand blev bestyrelsen suppleret med tre nye medlemmer i februar 2013. De nye medlemmer af bestyrelsen er professor Kirsten Blinkenberg Hastrup, partner Christina Grumstrup Sørensen og adm. direktør Jens Bjørn Andersen.

3

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Ledelsesberetning

Regnskabsmæssige hovedtal Note

Indtægter

2013 t.kr.

2012 t.kr.

2011 t.kr.

2010 t.kr.

2009 t.kr.

18.019

13.908

15.613

13.488

6.301

Administrationsomkostninger

(857)

(840)

(787)

(704)

(121)

Årets resultat før skat

17.162

13.068

14.826

12.784

6.180

0

0

(2.321)

(2.218)

0

17.162

13.068

12.505

10.566

6.180

Egenkapital

163.955

162.793

167.325

155.486

144.970

Uddelinger

8.000

17.600

666

0

59.925

Skat af årets resultat Årets resultat

ROE

1

10,5%

7,9%

7,7%

7,0%

3,6%

Soliditetsgrad

2

90,7%

95,9%

90,7%

85,7%

73,5%

Note 1: ROE beregnes som: Årets resultat /gns. egenkapital Note 2: Soliditetsgrad beregnes som: Egenkapital/samlede aktiver

Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsregnskabet.

4

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Årsregnskab

Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 for Nordea Bank-fonden. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til bestyrelsens godkendelse.

København, d. 10. april 2014

Ledelse

Henrik Lehmann Andersen direktør Bestyrelse

Mogens Hugo Peter Schütze Louise Gade formand næstformand

Bendt Wedell

Christina Grumstrup Sørensen

Jens Bjørn Andersen

5

Kirsten Blinkenberg Hastrup

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i Nordea Bank-fonden Påtegning på årsregnskabet

Vi har revideret årsregnskabet for Nordea Bank-fonden for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om fonde og visse foreninger.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemLedelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med fondsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for fondens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finanstilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik.

6

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Ledelsespåtegning

Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til fondslovens bestemmelser om god regnskabsskik gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet.

Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

København, d. 10. april 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Erik Holst Jørgensen Statsautoriseret revisor

Jens Ringbæk Statsautoriseret revisor

7

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Anvendt regnskabspraksis Regnskabet er udarbejdet i henhold til bestemmelserne i lov om fonde og visse foreninger.

Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.

Renteindtægter Renteindtægter periodiseres..

Aktieudbytter Aktieudbytter indtægtsføres det år, hvori de modtages.

Værdipapirbeholdning Værdipapirer værdiansættes til anskaffelsesværdi eller skønnet lavere værdi.

Bunden kapital Fondens bundne kapital svarer til de aktiver, der i henhold til fondslovens bestemmelser ikke må uddeles.

Uddelinger Uddelinger er beløb, som bestyrelsen har bevilget, og som modtageren har fået meddelelse om, vil blive udbetalt.

8

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Resultatopgørelse og resultatdisponering 2013 Til bestyrelsen i Nordea-fonden

Note

2013 t.kr.

2012 t.kr.

18.131

13.843

0

18

(112)

47

18.019

13.908

(746)

(748)

Revisionshonorar

(80)

(84)

Advokathonorar

(22)

0

(9)

(8)

(857)

(840)

17.162

13.068

0

0

17.162

13.068

Indtægter Aktieudbytte Renteindtægter Realiseret kursgevinst Indtægter i alt

Udgifter Administrationshonorar

Gebyrer

Udgifter i alt

Resultat før skat 1

Skat af årets resultat

Der foreslås anvendt således: 2

Uddelinger

8.000

Henlæggelse

8.000

Overført til bunden kapital

4.290

Overført til disponibel kapital

(3.128)

I alt anvendt

17.162

9

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Balance pr. 31.12.2013Til bestyrelsen i Nordea-fonden

Note

2013 t.kr.

2012 t.kr.

160.293

156.003

160.293

156.003

5.971

10.262

14.475

3.499

Disponible aktiver i alt

20.446

13.761

Aktiver i alt

180.739

169.764

Aktiver 3

Værdipapirer Bundne aktiver i alt

4

Værdipapirer Likvide beholdninger

Passiver Bunden kapital

5

162.200

157.910

Disponibel kapital

6

1.755

4.883

163.955

162.793

Hensat til senere uddeling

8.000

0

Hensatte forpligtelser

8.000

0

Ikke udbetalte uddelinger

8.000

6.166

784

805

8.784

6.971

180.739

169.764

Egenkapital i alt

Anden gæld Gæld i alt

Passiver i alt

10

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

Noter

1. Skat af årets resultat Skatten er opgjort til o kr.

Fonden er skattepligtig efter samme regler og skattesatser som danske aktie- og anpartsselskaber. Uddeler Nordea-fonden ikke til almennyttige og velgørende formål, vil fonden således blive beskattet på samme vilkår som danske aktie- og anpartsselskaber.

Fonden fritages for dansk selskabs- og udbytteskat, når fonden uddeler 80 pct. af den skattepligtige indkomst.

Fonden fritages for svensk udbytteskat, når fonden ikke betaler dansk skat og uddeler 80 pct. af fondens skattepligtige indtægt, over en 5-årig periode, til almennyttige og velgørende formål. Dette bygger på en aftale mellem danske og svenske skattemyndigheder og gældende dansk skattelovgivning.

2. Årets uddelinger Der er i 2013 uddelt 8.000 t.kr. til et almennyttigt projekt.

11

Nordea Bank-fonden Årsrapport 2013

2013 t.kr.

2012 t.kr.

160.293

156.003

5.971

10.262

29.767

29.767

Kursgevinst ved salg af aktier

102.024

102.024

Overført resultat

30.409

26.119

Bunden kapital

162.200

157.910

Disponibel kapital 01.01.2013

4.883

12.682

Overført resultat

(3.128

(7.799)

1.755

4.883

3. Bundne værdipapirer Aktier i Nordea AB Nom. EUR 6.725.079 til anskaffelsesværdi (2012: 6.407.032)

4. Disponible værdipapirer Aktier i Nordea AB Nom. EUR 442.639 til anskaffelsesværdi (2012: 760.686)

5. Bunden kapital Grundkapital

6. Disponibel kapital

Disponibel kapital 7. Eventualforpligtelser

Hvis fonden uddeler 80 pct. af den skattepligtige indtægt til almennyttige formål over en 5-årig periode og ikke betaler dansk skat, vil udbyttet fra fondens aktier i Nordea AB være skattefrit. Alternativt udløses der skat for hele perioden.

Fonden forventer at imødekomme dette uddelingskrav.

12