PRIMER INFORME TRIMESTRAL PRESUPUESTARIO AÑO 2012

M6t11. en el Corazón de Los R{os

1. MUNICIPALIDAD DEMÁflL UNIDAD DE CONTROL

-

,

PRIMER INFORME TRIMESTRAL, ANO 2012, SEGUN LEY N° 18.695.

08 de Junio de 2012.

FlS.

Mónl,an el Coratón da Los R(os

l. MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL

1. En Cumplimiento con la letra D. del artículo 29 de la ley N° 18.695, esta Unidad M

cumple con Informar acerca de los aportes que el municipio entrega al Fondo Común Municipal, según el numeral 2 del artículo 14 de la misma ley, donde se señala que el Fondo Común Municipal se compone de "Un sesenta y dos coma cinco por ciento del derecho por el permiso de circulación de vehfculos que establece la Ley de Rentas Municipales (.. .J". Por lo anteriormente expuesto, se presenta lo aportado al fondo Común Municipal al Primer Trimestre:

Mel

62.5%F.C.M

Enero

Febrero

Marzo

529.798

$ 786.197 $ $ 29.622.628 $ 30.938.623

Tolal

Es de suma importancia señalar, que este Municipio no registra deuda con la Tesorería General de la República por este concepto, efectuando lbS pagos en los plazos correspondientes.

2. En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695. esta Unidad M

cumple con Informar acerca del "estado de cumplimiento de los pagos por concepto de cotizaciones previsionales de los funcionarios municipales y de los trabajadores que se desempeñan en servicios incorporados a la gestión municipal ( .. .)"

.

Por lo anteriormente expuesto se presentan las cotizaciones previsionales al primer trimestre:

o Municipalidad: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones. sin existir

deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Mes

Enero Febrero Mozo To'al

Monto

$ $

$ $

4.634.425 4.877.926 4.862.644 14.374.995

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o Departamento de Salud: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones, sin existir deuda prevlsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Mes

Monto

Enero $ 7.295.776 Febrero $ 5.379.665 Marzo $ 5.362.192 Tolal $ 18.037.633

o Departamento de Educación: En este Departamento, debido al déficit económico no existe el 100% de cotizaciones previsionales pagadas, se ha cancelado lo siguiente al primer trimestre:

Mes

Monto

Enero

Febrero Marzo

1.117.643 267.278 $ 36.250.423

Tolal

$ 37.635.344

$ $

En relación a estos pagos, se debe agregar lo siguiente: - Los pagos correspondientes al Sector Municipal y al Sector Salud, se efectúan, según la normativa vigente, al mes posterior en que se generan las obligaciones, es decir, durante los meses de Enero, Febrero y Marzo, se realizaron los pagos de las Cotizaciones correspondientes a Diciembre, Enero y Febrero respectivamente.

- Durantes este trimestre, en el Departamento de Educación, se efectuaron pagos de Cotizaciones Previslonales correspondientes 01 año 2010 y 201 L durante los meses de Enero y Marzo, donde en este último mes Se desembolsó una mayor cantidad de dinero. A su vez, durante este Trimestre se efectuó en su totalidad el pago correspondiente a las Cotizaciones Previsionales de los programas PIE y SEP.

3.- En Cumplimiento con la lelra D, del articulo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad cumple con Informar acerca de pagos por concepto de asignaciones de perfeccionamiento docente, al Personal de Planta y al Personal de Contrata. El detalle al primer trimestre del presente año es el siguiente:

Monto

Mes Enero

Febrero

Marzo

Tolal

$ $ $ $

5.154.009 5.154.068 4.933.870

15.241.947

4.- En relación a lo establecido en la letra D, del artículo 29 de la ley N° 18.695, acerca de la Ejecución Presupuestarla, este Encargado de Unidad de Control presenta los informes correspondientes al primer trimestre, los cuales se adjuntan como anexo a este Informe. los informes presupuestarlos de Egresos, son entregados al Concejo Municipal según TODAS las obligaciones que se han generado, es decir, se IdentiHcan inmediatamente todos los gastos di momento en que se gEmeran, ya sea mediante un Decreto Exento, Factura, Orden de Compra, liquidclclón de sueldo, entre otros, ya que es de esta manera en que se puede tener un mejor control presupuestario y no esperar hasta que se puedan efectuar los

pa~,os,

Debido a lo anterior, en cada anexo se Informa cual es el monto que se ha pagado, para verificar que se cuenta con disponibilidad financiera.

Observaciones a los Informes Trimestrales: Munlclpglldad; Se puede observar, que el promedio de avance de ejecución presupuestaria hasta el mes de Marzo del presente año, es acorde a lo estipulado, ya que en su mayorfa, los Ifems aún cuentan con saldos para lo que resta del año. A pesar de esto, se deberán efectuar algunas modificaciones presupuestarias, en lo que respecta a los ingresos, por un aumento de éstos en el ffem 115.08.99, contra otros que aún no registran movimientos.

En lo relacionado a los Egresos, se puede comentar que se deberá efectuar una modificación a la cuenta 215.34.07, Deuda Flotante, ya que, se debieron pagar,

en su mayoría, servicios básicos, de los cuales se esperaba que las notificaciones de pago llegaran durante el presente año, y no durante el año 2011. lo cual tiene como resultado que los respectivos cobros sean cargados a este ítem.

Además

se

puede

observar

que

prontamente

, se

deberón

efectuar

modificaciones a los ftems 215.21.02 y 215.21.04, esto debido a que se están agotando los recursos presupuestados para éstos. En el primero de estos ftems, es porque se cuenta con funcionarios a Contrata ubicados en

Grado~

de alfo costo,

mientras que en el segundo de los ftems ya identificados, se han desembolsado recursos para contratar a aquellas personas que deben efectuar las labores de Aseo y Ornato, ya que. a la fecha. ninguna empresa se ha adjudicado estos servicios. Es por esto también. que los recursos reservados para esto, están disponibles dentro de la cuenta 215.22.08 para cubrir dichos gastos.

En lo que respecta a los Ingresos en este sector, éstos se ajustan a lo presupuestado, es por esto que no merece mayor comentario. Mientras tanto en lo que respecta a los Egresos, se observa un alto avance en cuentas como 215.21.02 - 215.22.08, además de una suma considerable de gastos en la cuenta 215.22.04, teniendo en cuenta que es aqu[ donde se imputan todos los materiales y utensilios que ayudan al desarrollo en la labor del CESFAM. ya sea por los materiales de oficina o por los medicamentos y útiles quirúrgicos.

A su vez, es importante señalar, que por error se presupuesto un monto de $15 millones en la cuenta 215.21.04, la cual no debe ser utilizada. según indicaciones de Contraloría, por los Servicios Traspasados, es por esto, que el monto indicado deberá ser reasignado en una futura modificación presupuestaria.

Educación:

En este Servicio, no hay grandes observaciones en lo relacionado con los Ingresos, ya que, hasta la fecha. se ajustan a lo ya presupuestado.

En lo relacionado con los Egresos, no se puede efectuar un mayor análisis, porque no se han registrado todas las obligaciones por parte de Finanzas de este Servicio. por lo cual, como Unidad de Control. solamente se harón observaciones relacionadas a la información que se posee. Por lo tanto, se comenta que se

Para finalizar el presente informe trimestral, se comunica que se espera poder presentar las modificaciones presupuestarias correspondientes en la pr贸xima reuni贸n de Concejo Municipal.

MUNICIPAUDAD DE MÁflL olR. DE ADM. Y FINANZAS BALANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIO ACUMULADO EGRESOS AL PRIMER TRIMESTRE 2012 SECTOR MUNICIPAL CUENTA 215-21-01 215-21-02 215-21-03 215-21-04 215-22-01 215-22m 215-22-03 215-22-04 215-22-0.5 215-22-06 215-22-07 215-22-08 215-22-09 215-22-10 215-22-11 215-22-12 215-24-01 215-24-03 215-26-01 215-29-04 215-29-06 215-29-99 215-31-01 215-31-02 !215-34-07

DENOMINACION PERSONAL DE PLANTA PERSONAL A CONTRATA OTRAS REMUNERACIONES OTR.AS GASTOS EN PERSONAL AUMENTOS Y BEBIDAS lEXTIlES. VESTUARIO Y CAllADO COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES MATERIALES DE USO O CONSUMO SERVICIOS BASICOS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES PUBUCIDAD y DIFUSION SERVICIOS GENERALES ARRIENDOS SERVICIOS FINANCIEROS YDE SEGUROS SERVICIOS lECNICOS y PROFESIONALES OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO AL SECTOR PRIVADO A OTRAS ENTIDADES PUBUCAS DEVOLUCIONES MOBIUARIO y OTROS EQUIPOS INFORMATICOS OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS ESTUDIOS BASICOS PROYECTOS DEUDA FLOTANTE TOTAL

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Monto efec:tlvamente Pogado

$

PRESUPUESTO INICIAL 238.30 1.682 59.296.116 25.200.000 61.000.000 7./76.000 9.900.000 23.000.000 26.342.540 95.100.000 12.500.000 6.170.000 122.930.000 7.892.000 8.000.000 6.350.000 5.000.000 26.592.600 256.750.000

$

PRESUPUESTO VIGENTE 238.301.682 .59.296.116 25.200.000 61.000.000 7.776.000 9.900.000 23.000.000 26.342.540 95.100.000 12.500.000 6.170.000 122.930.000 7.892.000 8.000.000 6.350.000 5.000.000 26.592.600 256.750.000

126.199. J62 10.000.000

126.199.162 10.000.000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.13~400,-()QO

$

1.139.400.000

$

3.350.000 1.049.990 699.910

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3.350.000 1.049.990 699.910

-

SALDO PORCENTAJE I 179.033.032 24.87%1 28.235.754 52.38%: 18.011.296 28,53% 21.802.048 64,26%: 7.026.025 9.64%.

9.388.389 5.17% 16.747.962 27.18% 24.164.783 8,27'?ó 83.031.275 12.69% 9.780.403 21.76% 5.191.805 15.85% 15,06% 104.413.926 24.99% 5.919.500 8.000.000 0.00% 867.222 5.482.778.

13.66% 737.827 4.262•.173 14.76% 2806.602 23.785.998 10.55% 44.818.376 211.931.624 17,46% 673.510 673.510 0.00% 3.350.000 0.00% n.350 972.640 7.37% 699.910 0.00% 1.980.000 1.980.000 0.00% 17.355.953 108.843.209 13.7~ 47.591.569 37.591.569 475.92'% 299.570.549_ $aa'.~'.451 I 26.29%

EGRESOS OBUGADOS 59.268.650 31.060.362 7.188.704 39.197.952 749.975 511.611 6.252038 2177.757 12.068.725 2.719.597 978.195 18.516.074 1.972500

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ $ $ $ -$ $ -$

MUNICIPALIDAD DE MÁFIL DIR. DE ADM. Y FINANZAS BALANCE DE EJECUCiÓN PRESUPUESTARIÓ ACUMULADO INGRESOS AL PRIMER TRIMESTRE 2012 SECTOR MUNICIPAL

CUENTA 115-03-01 115-03-02 115-03-03 115-03-99 115-05-03 115-06-01 115-08-01 115-08-02 115-08-03 115-08-04 115-08-99 115-10..0 3 115-12-10 115-13-01 115-13-03

DENOMINACION PATENTES Y TASAS POR DERECHOS PERMISOS Y LICENCIAS PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRiTORiAL- ART. 37 DL OTROS TRIBUTOS DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS PARTICIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL-ART. 38 FONDOS DE TERCEROS OTROS VEHICULOS INGRESOS POR PERCIBIR DEL SECTOR PRIVADO DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS

TOTAL

PRESUPUESTO INICIAL 31.600.000 $ 87.000.000 $ 60.000.000 $ 5.000.000 $ 115.200.000 $ 1.500.000 $ 8.000.000 $ 18.500.000 $ 675.000.000 $ $ 600.000 $ $ 31.000.000 $ 25.000.000 $ 81.000.000 $ 1.139.400.000 $ ~~UNICj";;>~ .q\

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$ $ $ $ $ $ $ $ $

PRESUPUESTO VIGENTE 31.600.000 87.000.000 60.000.000 5.000.000 1 15.200.000 1.500.000 8.000.000 18.500.000 675.000.000

$ $ $ $ $ $ $

600.000

31.000.000 25.000.000 81.000.000 1.139.400.000

INGRESOS PERCIBIDOS 17.153.009 $ $ 53.199.632 $ 10.703.817 $ 26.289.m $ $ 394.887 $ 21.115 $ 3.592.740 154.532.158 $ 116.503 $ 1.037.204 $ 8.820 $ $ 729 $ $ 4.267.000 $ 271.317.391

$ $ $ $ $ $ $ $ $

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S 868

MUNICIPALIDAD DE MÁFIL" OtR. DE AOM. y FINANZAS BALANCE DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIO ACUMULADO EGRESOS Al PRIMER TRIMESTRE 2012 SECTOR SALUD CUENTA 215-21.Ql 215-21-02 215-2H)3 215-2J.Q4 215-22.Q1 215-22.Q2 215-22-D3 215-22-04 215-22.Q5 215-22.Q6 215-22.Q7 215-22.Q8 215-22.Q9 215-22-10 215-22-11 215-22-12 215-26.Ql 215-29-04 215-29.Q5 215-29.Qó 215-34-07 '---..

PRESUPUESTO INICIAL DENOMlNACION 300.000.000 PERSONAL DE PLANTA $ 80.000.000 PERSONAL A CONTRATA $ 30.000.000 OTRAS REMUNERACIONES $ 15.000.000 OTRAS GASTOS EN PERSONAL $ 350.000 AUMENTOS Y BEBIDAS $ sao.OOO TEXTILES. VESTUARIO Y CALZADO $ 10.000.000 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 30.000.000 MATERIALES DE USO O CONSUMO $ 7.600.000 SERVICIOS BASICOS $ 10.000.000 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES .$ 1.995.000 PUBUCIDAD y DlFUSION $ 1.400.000 SERVICIOS GENERALES $ 415.000 ARRIENDOS $ 2100.000 SERVICIOS ANANCIEROS y DE SEGUROS $ 230.000 SERVICIOS TECNICOS y PROFESIONALES $ 11.000.000 OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CON $ DEVOLUCIONES $ 1.000.000 MOBILIARIO Y OTROS $ 600.000 MAQUINAS y EQUIPOS $ 1.000.000 EQUIPOS INFORMATICOS .$ DEUDA FLOTANTE $ 503.190.000 TOTAL ---­ -$­

Mente efectivamente Pagado

$

127.036.387

$ $ $ $ $ $ .$ .$ $ .$ $ $ .$ $ $ $ .$ $ $

PRESUPUESTO VIGENTE 300.000.000 80.000.000 30.000.000 15.000.000 350.000 500.000 10.000.000 30.000.000 7.600.000 10.000.000 1.995.000 1.400.000 415.000 2100.000 230.000 11.000.000

.$

$

$

~._

1.000.000 600.000 1.000.000 503.190.000 _ ..........

... ­

$ $ .$ .$ $ $ $ $ $ $ $ $ .$ .$ $ $ $ $ $ .$ .$

EGRESOS OBLIGADOS 66.088.591 $ 33.607.247 $ 14.343.200 $

$

146.766 76.640 1.561.962 13.866.037 2.500.937 870.836 424.830 904.649 114.263 311.245 50.000 2.640.231 27.253 478.570 n2.926 53.520 1ª-8.1S3_9._~~

SALDO 233.911.409 46.392753 15.656.800 15.000.000 203.234 423.360 8.438.038 16.133.963 5.099.063 9.129.164 1.570.170 495.351 300.737 1.788.755 180.000 8.359.769 27.253 521.430 600.000 227.074 53.520

PORCENTAJE 22.03% 4201% 47.81% 0.00% 41.93% 15,33% 15.62% 46.22% 32.91% 8.71% 21.29% 64.62% 27.53% 14.82% 21.74%1 24,00%1

$ 364.350.297

27.59%

$ $ $ .$ .$ $ .$ $ $ $ $ $

$ -$ $ $ $

-$

O,OO%i 47,86%1 0.00%1

n.29%1 0,00%1

MUNICIPALIDAD DE MÁFIL OIR. DE ADM. Y FINANZAS BALANCE DE EJECUCiÓN PRESUPUESTARIO ACUMULADO INGRESOS AL PRIMER TRIMESTRE 2012 SECTOR SALUD

CUENTA

PRESUPUESTO INICIAL

DENOMINACION

115-05-03 DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS 115-08-01 RECUPERACIONES Y :!EEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS 115-08-99 OTROS

TOTAL

$ $ $

$

PRESUPUESTO VIGENTE

497.190.000 $ 6.000.000 $

- $ 503.190.000 $

- $ 503.190.000 $

1 .....

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INGRESOS PERCIBIDOS

497.190.000 $ 6.()()().OOO $

SALDO

132.273.277 $ 2.357.898 $ 50.798 -$

134.681.913

PORCENT

26

364.916.723 3.642.102 50.798

39

S 368.508.021

26,

O

MUNICIPAUDAD DE MÁFIL DIR. DE ADM. Y FINANZAS

• BALANCE DE EJECUCiÓN PRESUPUESTARIO ACUMULADO INGRESOS AL PRIMER TRIMESTRE 2012 SECTOR EDUCACiÓN

CUENTA

TOTAL

PRESUPUESTO VIGENTE

PRESUPUESTO INICIAL

DENOMINACION

115-05-03 DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS 115-08-01 RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS 115-08-99 OTROS

885.063.000 $ 10.000.000 $

$ $ $

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$

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U~~~P:0N1.0L MUNICIPAL

INGRESOS PERCIBIDOS

885.063.000 $ 10.000.000 $

- $ 895.063.000 $

SALDO

306.129.752

PORCEN1

627.550.242 5.783.006 44.400.000

2~

$ 588.933.248

34,

257.512.758 $ 4.216.994 $ 44.400.000 -$

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