TERCER INFORME PRESUPUESTARIO TRIMESTRAL AÑO 2012

Máfil, en el Corazón de Los Ríos

1. MUNICIPALIDAD DE MÁflL

UNIDAD DE CONTROL

TERCER INFORME TRIMESTRAL, AÑO 2012

JULIO - AGOSTO - SEPTIEMBRE

08 de Noviembre de 2012.

FlS

Máfil, en el Corazón de Los Ríos

1. MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL

1.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad

cumple con Informar acerca de los aportes que el municipio entrega al Fondo Común Municipal, según el numeral 2 del artículo 14 de la misma Ley, donde se señala que el Fondo Común Municipal se compone de "Un sesenta y dos coma cinco por ciento del derecho por el permiso de circulación de vehículos que establece la Ley de Rentas Municipales (.. .j". Por lo anteriormente expuesto. se

presenta lo aportado al Fondo Común Municipal al Tercer Trimestre:

Mes

62.5% F.C.M

Julio

$ Agosto

$ Septiembre $ Total

377.120 4.439.008 5.579.543

$ 10.395.671

Es de suma importancia señalar, que este Municipio no registra deuda con la Tesorería General de la República por este concepto, efectuando los pagos en los plazos correspondientes.

2.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad cumple con Informar acerca del "estado de cumplimiento de los pagos por concepto de cotizaciones previsionales de los funcionarios municipales y de los trabajadores que se desempeñan en servicios incorporados a la gestión municipal ( .. .)" .

Por lo anteriormente expuesto se presentan las cotizaciones previsionales al Tercer Trimestre:

Municipalidad: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones, sin existir deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Monto

Mes

$ $

Julio Agosto Septiembre

1$

5.057.836 5.080.334 5.064.003

Tofol

$

15.202.173

o Departamento de Salud: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones,

sin existir deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Mes

Monto

Julio $ Agosto $ Septiembre $ Total

7.870.059 6.077.844 6.044.476

$ 19.992.379

o Departamento de Educación: En este Departamento, debido al déficit

económico no existe el 100% de cotizaciones previsionales pagadas, se ha cancelado lo siguiente al Tercer Trimestre:

Mes

Julio

Agosto

Septiembre

Total

Monto

$ $ $

679.681 3.026.023 2.200.110

$

5.905.814

En relación a estos pagos, se debe agregar lo siguiente:

- Los pagos correspondientes al Sector Municipal y al Sector Salud, se efectúan, según la normativa vigente, al mes posterior en que se generan las obligaciones, es decir, durante los meses de Julio, Agosto y Septiembre, se realizaron los pagos de las Cotizaciones correspondientes a Junio, Julio y Agosto respectivamente.

- Durantes este trimestre, en el Departamento de Educación, se efectuaron pagos de Cotizaciones Previsionales correspondientes a los períodos de Diciembre 2011 y Enero 2012 de AFP Modelo, este pago se efectuó durante el mes de Julio. A su vez, se generaron pagos por deudas con AFP Cuprum, por los períodos de Marzo y Mayo de 2012, estos pagos se llevaron a cabo en los meses de Ago:to y Septiembre respectivamente. Es importante señalar, que durante este Trimestre se efectuó en su totalidad el pago correspondiente a las Cotizaciones Previsionales de los programas PIE y SEP, incluyendo aquellos gastos correspondientes a la JUNJI.

3.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad

cumple con Informar acerca de pagos por concepto de asignaciones de perfeccionamiento docente, al Personal de Planta y al Personal de Contrata. El detalle al Tercer Trimestre del presente año es el siguiente:

Mes

Julio

Agosto

Septiembre

Total

Monto

$ $ $ $

5.112.210 5.103.164 4.989.885

15.205.259

4.- En relación a lo establecido en la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, acerca de la Ejecución Presupuestaria, este Encargado de Unidad de Control presenta los informes correspondientes al segundo trimestre, los cuales se adjuntan como anexo a este informe.

Los informes presupuestarios de Egresos, son entregados al Concejo Municipal según TODAS las obligaciones que se han generado, es decir, se identifican inmediatamente todos los gastos al momento en que se generan, ya sea mediante un Decreto Exento, Factura, Orden de Compra, liquidación de sueldo, entre otros, ya que es de esta manera en que se puede tener un mejor control presupuestario y no esperar hasta que se puedan efectuar los pagos,

Observaciones a los Informes Trimestrales:

Municipalidad:

En referencia a los Ingresos y a lo comunicado en el Informe anterior, se observa un aumento en los Ingresos relacionados con las Patentes y Tasas por Derechos, en los demás ítems, hay un avance que condice con los esperado para el Tercer Trimestre.

Con respecto a los Egresos, se puede mencionar que mayoritariamente hay avances considerables, especialmente en aquellos relacionados con el Personal a Contrata y Otros Gastos en Personal. La Dirección de Administración y Finanzas deberá efectuar las modificaciones pertinentes.

En lo que respecta a los Ingresos en este sector, al igual que los trimestres anteriores, éstos se ajustan a lo presupuestado, es por esto que no merece mayor comentario.

Mientras tanto en lo que respecta a los Egresos, se comenta nuevamente acerca del alto avance en cuentas como 215.22.04, teniendo en consideración que es aquí donde se imputan todos los materiales y utensilios que ayudan al desarrollo en la labor del CESFAM, ya sea por los materiales de oficina o por los medicamentos y útiles quirúrgicos, de los cuales se efectúan las mayores compras.

Se deberán efectuar las modificaciones pertinentes.

Educación:

Se

han

recibido

mayores

ingresos

durante

este

período,

relacionados

especialmente con las licencias Médicas, por lo cual se deberán compensar con aquellos gastos considerables que se han realizado.

En relación a los gastos, se puede mencionar que mayoritariamente se pueden observar excesos, según lo presupuestados en aquellos ítems relacionados con el transporte, como es el ítem de Servicios Generales.

Para dar término a la información entregada para el Tercer Trimestre, es importante comunicar y confirmar al Honorable Concejo Municipal que los Informes Contables

y Presupuestarios se encuentran completamente al día,

debiendo ser enviado el mes de Noviembre, a más tardar el día 10 de Diciembre del presente año.

INFORME TRIMESTRAL, INGRESOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2012

SECTOR MUNICIPAL

,I

DENOMINACION

- -~. --1 PRESUPUESTO INICiALlpRESUPtJESTO VIGENTE I INGRESOSPERCIBIDOS I

1 2 3 9 3 1 1 2 3 4 9

PATENTES Y TASAS POR DERECHOS PERMISOS Y LICENCIAS PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRITORIAL- ART. 37 DL OTROS TRIBUTOS DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS MULTAS y SANCIONES PECUNIARIAS PARTICIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL- ART. 38 FONDOS DE TERCEROS OTROS O INGRESOS POR PERCIBIR '1 DEL SECTOR PRIVADO 13 DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS

$

TOTAL

31,600,000 87,000,000 60,000,000 5,000,000 115,200,000 1,500,000 8,000,000 18,500,000 675,000,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

- $ 600,000 31,000,000 25,000,000 81,000,000

1,139,4ยบ0,000

/ "",,UN/CIJO

.f/,

~~~ ~ t; UNIDAD (;;~~~ 3

,.

$ $ $ $ $ $ $ $ $

NTROL

E~ctA:RG)'DP UN ..!1Af));

I

..

$ $ $ $

$

31,600,000 87,000,000 60,000,000 5,000,000 115,200,000 1,500,000 8,000,000 18,500,000 675,000,000

600,000 31,000,000 25,000,000 81,000,000

1,139,400,000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$

41,640,017 -$ 89,386,900 -$ 54,576,269 $

- $ 109,821. 915 $ 798,344 $ 287,027 $ 12,349,679 $ 597,468,040 $ 2,697,132 -$ 45,242,505 -$ 537.722 $

- $ -$

219,497,244

SALDO 10,040,017 2,386,900 5,423,731 5,000,000 5,378,085 701,656 7.712,973 6,150,321 77,531,960 2.697,132 44,642,505 30,462,278 25,000,000 138,497,244

1,174,302,794 -$ 34,902,794

I PORCENTAJE 131.77% 102.74% 90.96% 0.00% 95.33% 53.22% 3.59% 66.76% 88.51% 0.00% 7540.42% 1.73% 0.00% 270.98%

103.06%

,

INFORME TRIMESTRAL, EGRESOS Al MES DE SEPTIEMBRE 2012

SECTOR MUNICIPAL

DENOMINACION , PRESUPUESTO INICIAL PERSONAL DE PLANTA 238.301,682 $ PERSONAL A CONTRATA 59.296.) 16 $ OTRAS REMUNERACIONES 25,200,000 $ OTRAS GASTOS EN PERSONAL 61,000.000 $ ALIMENTOS Y BEBIDAS 7.776.000 $ 9,900,000 TEXTILES. VESTUARIO Y CALZADO $ COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 23.000,000 $ 26,342,540 MATERIALES DE USO O CONSUMO $ 95,100,000 SERVICIOS BASICOS $ MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 12,500,000 $ / 6,170,000 PUBLICIDAD Y DIFUSION $ SERVICIOS GENERALES 122.930,000 $ ARRIENDOS 7,892.000 $ , SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS 8,000,000 $ SERVICIOS TECNICOS y PROFESIONALES 6,350.000 $ OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO $ 5,000.000 AL SECTOR PRIVADO 26,592.600 $ , A OTRAS ENTIDADES PUBLICAS 256,750.000 $ DEVOLUCIONES $ , MOBILIARIO Y OTROS 3.350.000 $ , MAQUINAS y EQUIPOS $ ยกEQUIPOS INFORMATlCOS L049,990 $ , OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS 699,910 $ ESTUDIOS BAStCOS $ 126,199,162 PROYECTOS $ DEUDA FLOTANTE 10,000.000 $

[

TOTAL

1$

1,139,400,000 ~

I PRESUPUESTO VIGENTE I $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ยก$

233.643.722 59.296.116 25,200,000 61.000.000 7.776,000 9,900,000 23,000,000 26,342,540 95,100,000 12,500,000 &, 170,000 122.930,000 7,892,000 8.000.000 6,350.000 5,000,000 26.592,600 256,592,000 3,350.000

1,049.990 699,910

131,015,122 10,000,000

1,139,400,000

OBLIGACIONES

$ $ $ $ $ .,.<t $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

I$

223.012.927 111,924,412 17,477,078 132,354.786 5,223,590 8,804,506 36,206,504 11,076,015 64,222,392 17,654,304 12,097.658 61,134,002 17,344.954 3.136.963 5,799,260 4,329.256 18,080,692 180,572.431 6,647,178 191,100 77,340 4,486,269 86,690 14.765,342 237,195,701 29,966,782

1,223,868,132

SALDO

$

-$ $ -$ $ $ -$ $ $ -$ -$ $ -$ $ $ $ $ $

-$ $

-$ -$ $

-$ -$ -$

1-$

PORCENTAJE

10.630.795 52,628,296 7,722,922 71.354.786 2.552.410 1,095,494 13.206,504 15,266,525 30,877,608 5,154,304 5,927.658 61.795.998 9,452,954 4.863,037 550.740 670.744 8,511,908 76,019.569 6.647,178 3,158,900 77.340 3.436,279 613,220 14.765,342 106,180,579 19,966.782

84,468,132

I

95.45% 188.76% 69.35% 216.98% 67.18% 88.93% 157.42% 42.05% 67.53% 141.23% 196.07% 49.73% 219.78% 39.21% 91.33% 86.59% 67.99% 70.37% 0.00% 5.70% 0.00% 427.27% 12.39% 0.00% 181.04% 299.67%

107.41%

.....~';-:

I

INFORME TRIMESTRAL, INGRESOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2012 SECTOR EDUCACiÓN DENOMINACION t..1 )3 DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS )1 RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS ~9

OTROS

TOTAL

! PRESUPUESTO INICIAL! PRESUPUESTO VIGENTE I INGRESOS PERCIBIDOS I $ $ $ !kSII\II

$ $ ­ $ 895,063,000 $ 885,063,000 10,000,000

~"/~~ uNlDAD'p'€

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JNIDAO of[lOÑfRO ~AF\:;;'

$ $ - $

885,063,000 10,000,000

895,063,000

$

728,259,115 $ 12,187,315 -$ 44,410,630 -$

784,857,060

SALDO 156,803,885 2,187,315 44,410,630

$ 110,205,940

I PORCENTAJE 82.28% 121.87% 0.00%

87.69%

1

INFORME TRIMESTRAL, EGRESOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2012

SECTOR EDUCACiÓN

,I

DENOMINACION

1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9

PERSONAL DE PLANTA PERSONAL A CONTRATA OTRAS REMUNERACIONES ALIMENTOS Y BEBIDAS TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES MATERIALES DE USO O CONSUMO SERVICIOS BASICOS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES I PUBLICIDAD Y DIFUSION SERVICIOS GENERALES ARRIENDOS O SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS 1 SERVICIOS TECNICOS y PROFESIONALES 2 OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 1 AL SECTOR PRIVADO 1 DEVOLUCIONES 6 EQUIPOS INFORMATICOS 9 OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS 7 DEUDA FLOTANTE

TOTAL

-, PRESUPIJESTO INICIAL

$ $ $ $ $ $ $

416,617,000 109,075,000 276,121.000 21,600,000 1,000,000 9,500,000 3,950,000 49,500,000 5,300,000 350,000 500,000

$ $ $ $ $ $ $ $

I PRESUPUESTO VIGENTE I $ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ - $ 500,000 $

500,000 550,000

$

j

$ $

- $

$ $ $ $ y~ M/ifH 063,000 ....( 0\

f"

(~ ~Q.D

-.;...;.-­

$ $ $

$

$

416,617,000 109,075,000 276,121.000 21,600,000 1,000,000 9,500,000 3,950,000 49,500,000 5,300,000 350,000 500,000

500,000 500,000 550,000

-

895,063,000

OBLIGACIONES

$

$ $ $

$ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

SALDO- - -¡PORCENTAJE

377.430,224 $ 114,590.437 -$ 231,246.460 $ 401,147 $ 291,074 $ 40,000 $ 2,843,875 $ 27,584,569 $ 751,230 $

- $ 4,536,362 -$ 3,685,000 65,000 668,000 3,597.652 2.561,200 44,069,779 1,361.211 223,768 94.440,766

-$ $ -$

-$ -$ -$ -$ -$ -$

39,186,776 5,515,437 44,874,540 21,198,853 708,926 9,460,000 1,106,125 21.915.431 4,548,770 350,000 4,036,362 3,685,000 435,000 168,000 3,047,652 2,561,200 44,069,779 1,361,211 223.768 94.440.766

$ 910,387,754 -$ 15,324,754

90.59% 105.06% 83.75% 1.86% 29.11 % 0.42% 72.00% 55.73% 14.17% 0.00% 907.27% 0.00% 13.00% 133.60% 654.12% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

i I

101.71% 1

INFORME TRIMESTRAL, INGRESOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2012 SECTOR SALUD

I PRESUPUESTO INICIAL I PRESUPUESTO VIGENTE I INGRESOS PERCIBIDOS I

,I

13 12 il '9

DENOMINACION DE OTRAS ENTIDADES PUBLICAS VENTA DE SERVICIOS RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS OTROS

$ $ $ $

$ - $ 6,000,000 $ - $

497,190,000

1$

TOTAL

I"L~

1..." (/)

-

503,190,000

I$

497,190,000

- $

1:

lo""

~

:3 -_.... x~tJPrt .

6,000,000

$ - $ 503,190,000

\\J\ 01VIC«:>

. .... -

$

SOTO

AD DE CONTROL

I$

438,970,839 730,778 4,167,310 504,926

444,373,853

$ -$ $ -$

SALDO

I PORCENTAJE I

58,219,161 730,778 1,832,690 504,926

I $ 58,816,147 I

88.29% 0.00% 69.46% 0.00%

88.31%

INFORME TRIMESTRAL, EGRESOS AL MES DE SEPTIEMBRE 2012

SECTOR SALUD DENOMINACION PERSONAL DE PLANTA PERSONAL A CONTRATA OTRAS REMUNERACIONES OTRAS GASTOS EN PERSONAL ALIMENTOS Y BEBIDAS TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES MATERIALES DE USO O CONSUMO SERVICIOS BASICOS MANTENIMIENTQlY REPARACIONES PUBLICIDAD Y DIFUSION SERVICIOS GENERALES ARRIENDOS SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS SERVICIOS TECNICOS y PROFESIONALES OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO AL SECTOR PRIVADO DEVOLUCIONES MOBILIARIO Y OTROS MAQUINAS y EQUIPOS EQUIPOS INFORMATICOS PROGRAMAS INFORMATlCOS DEUDA FLOTANTE

TOTAL

I PRESUPUESTO INICIAL I PRESUPUESTO VIGENTE I $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

$

Iri~

-

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

UI,~03,190,OOO

I$

300,000,000 80,000,000 30,000,000 15,000,000 350,000 500.000 10,000,000 30,000,000 7.600,000 10,000,000 1.995,000 1.400,000 415,000 2,100,000 230,000 11,000,000

1,000,000 600,000 1,000,000

l~.I"\

300,000,000 80,000,000 30,000,000 15,000,000 350,000 500,000 10,000,000 30,000.000 7,600,000 10,000,000 1,995,000 1.400,000 415,000 2,100,000 230,000 11,000,000

-

1,000,000 161,404 1,000,000 438,596

503,190,000

OBLIGACIONES 236,487.429 $ $ 115.222,377 -$ $ 38,765,887 -$ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

I$

- $ $ $ $ -$ -$ $ $ -$ -$ $ -$ -$ -$ -$ -$ $ -$ -$ -$

130,994 349,59'2 9,625.705 41.218.745 8,701,350 3,631,059 792,689 2,037,091 421.321 1,868.413 1,900,933 13,493,089 160,000 93,559 1,548,380 161.404 L 107,827 499,800 53,520

478,271,164

i

SALDO 63,512,571 35.222,377 8.765,887 15,000,000 219,006 150.408 374,295 11.218.745 1,101.350 6,368,941 1,202,311 637.091 6,321 231,587 1.670,933 2,493,089 160,000 93,559 548,380

I PORCENTAJE

107,827 61,204 53,520

I $ 24,918,836 I

78.83% 144.03% 129.22% 0.00% 37.43% 69.92% 96.26% 137.40% 114.49% 36.31% 39.73% 145.51% 101.52% 88.97% 826.49% 122.66% 0.00% 0.00% 154.84% 100.00% 110.78% 113.95% 0.00%

95.05%

I