Informe ejecución presupuestaria 3º trimestre año 2013

."

;

.

,"

1. MUNICIPALIDAD DE Mﾃ：IL

UNIDAD DE CONTROL

INFORME E}ECUCION PRESUPUESTARIA

TERCER TRIMESTRE

Aﾃ前 2013

16 de Octubre de 2013

IZ013

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

120:~

UNIDAD DE CONTROL 1.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad

cumple con Informar acerca de los aportes que el municipio entrega al Fondo Común Municipal, según el numeral 2 del artículo 14 de la misma Ley, donde se señala que el Fondo Común Municipal se compone de "Un sesenta y dos coma cinco por ciento del derecho por el permiso de circulación de vehículos que establece la Ley de Rentas Municipales (... j". Por lo anteriormente expuesto, se presenta lo aportado al Fondo Común Municipal al Tercer Trimestre:

Mes

62.5% f.C.M

Julio

Agosto

Septiembre

$ $ $

1.084.252 5.418.630 9.005.426

Total

S

15.508.308

El gráfico muestra un comparativo de los aportes al Fondo Común Municipal durante el tercer trimestre de los años 2012 -2013.

FONDO COMUN MUNICIPAL M$

$10,000 $ 9,000 $. 8,000 $ 7,000 $ 6,000 $ 5,000 $ 4,000 $ 3,000 $ 2,000 $1,000 $­ Julio

Agosto

Septiembre

1ii12012

$377

S 1,084

S4,439 S5,419

$5,580

1i12013

$ 9,005

En relación al mismo periodo del año 2012, se puede apreciar que durante este trimestre el aporte al Fondo Común Municipal fue superior, reflejándose principalmente en el mes de septiembre 2013.

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

120:~

UNIDAD DE CONTROL

Señalar que el Municipio no registra deudas con la Tesorería General de la República por concepto de Fondo Común Municipal. efectuando los pagos en los plazos correspondientes.

2.- En Cumplimiento con la letra O, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad

cumple con Informar acerca del "estado de cumplimiento de los pagos por

concepto de cotizaciones previsionales de los funcionarios municipales y dE' los trabajadores que se desempeñan en servicios incorporados a la gestión municipal (... )" .

Por lo anteriormente expuesto se presentan las cotizaciones previsionales al Tercer Trimestre:

o Municipalidad: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones, sin existir

deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Mes

Monto

Julio Agoslo Sepliembre

$ 4.857.818 $ 5.891.113 $ 5.094.006 $ 15.842.937

Total

o Departamento de Salud: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones,

sin existir deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:

Mes

Julio

Monto

$ Agosto

$ Septiembre $ Total

7.503.333 7.527.682 9.968.830

$ 24.999.845

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

IZ01~

UNIDAD DE CONTROL

o Departamento de Educación: En este Departamento, debido al déficit

económico que presenta no existe el 100% de cotizaciones previsionales pagados, se ha cancelado lo siguiente al Tercer Trimestre:

Monto

Mes Julio Agosto

Septiembre Total

$ 697.543 $ 1.966.545 $ 1.736.236

1$

4.400.324

En relación a estos pagos, se debe agregar lo siguiente:

- Los pagos correspondientes al Sector Municipal y al Sector Salud, se efectúan, según la normativa vigente, al mes posterior en que se generan las obligaciones.

- Durante este trimestre, en el Departamento de Educación, se efectuaron pagos de Cotizaciones Previsionales correspondientes a los siguientes periodos:

./' Previred, se cancelaron las cotizaciones de la CCAF

La Arauccna,

Mutual de Seguridad y Asociación Chilena de Seguridad de los periodos junio, julio y agosto del 2013, del DAEM y PIE . ./' Pago de los ahorros voluntarios de los meses de junio, julio y agosto del 2013 en las distintas AFP, del DAEM y PIE.

Es importante señalar, que durante este Trimestre se efectuó en su totalidad el pago correspondiente a las Cotizaciones Previsionales del programa SEP y los gastos correspondientes a la JUI\JJI.

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL .

UNIDAD DE CONTROL

1

2013

­

3.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad

cumple con Informar acerca de pagos por concepto de asignaciones de perfeccionamiento docente, al Personal de Planta y al Personal de Contrata. El detalle al Tercer Trimestre del presente año es el siguiente:

Monto

Mes

Julio Agosto

Septiembre

$ $ $

4.987.287 4.987.287 4.987 .356

Total

Is

14.961.930

4.- En relación a lo establecido en la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695,

acerca de la Ejecución Presupuestaria, este Encargado de la Unidad de Control presenta los informes correspondientes al Tercer trimestre, los cuales se adjuntan como anexo a este informe.

"

...

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

12013

UNIDAD DE CONTROL

Área Municipal

Ingresos

El grado de avance de la ejecución presupuestaria de los ingresos durante este trimestre alcanzó un 71,76%.

La cuenta 115.03.02 Permisos y Licencias, presenta un grado de avance del 103,31 % de lo presupuestado, superando lo estipulado en un 3,31 %.

La cuenta 115.05.03 De Otras Entidades Públicas presenta ingresos por M$25.802 correspondiente a transferencias de la Subdere y Otras Transferencias Corrientes del Tesoro Público, la cual no tiene presupuesto asignado y se debe realizar la modificación presupuestaria correspondiente.

La cuenta 115.08.01 Recuperación y Reembolsos por Licencias Médicas (100,01 %) registra mayores ingresos de lo presupuestado inicialmente M$422, alcanzando al tercer trimestre ingresos por M$2.420, para lo cual se realizó la modificación presupuestaria pertinente.

La cuenta 115.08.02 Multas y Sanciones Pecuniarias (283,76%) presentan mayores ingresos de acuerdo a lo presupuestado inicialmente M$3.386, alcanzando un monto de M$9.608, correspondiente a recaudaciones por Multas del Juzgado de Policía Local, Multas e Intereses por Patentes Comerciales, Multas e Intereses por Permisos de Circulación, Multas Ley de Alcoholes y Registro de Multas de Transito.

La cuenta 115.10.03 CxC Venta de Activos no Financieros - Vehículos presento ingresos por M$1 06, lo que corresponde a transporte de agua en el camión aljibe a las familias que no poseen agua potable. Este gasto no corresponde ser imputado en esta cuenta por lo que en el mes de octubre se realizará la modificación correspondiente.

La cuenta 115.13.03 De otras Entidades Públicas

(47,77%)

Contempla la

transferencia de fondos realizados por la Subdere para la ejecución de Programas de Mejoramiento Urbano y Comunal; y Programa de Mejoramiento de Barrios, alcanzando al tercer trimestre ingresos por M$307 .665.

2013

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL

La cuenta 115.13.06 De Gobiernos Extranjeros, presenta ingresos por M$2<J¡.370, fondos donados por la embajada de Japón para la adquisición de una ambulancia para el CESFAM de la Comuna, y cuya modificación presupuetaria I

I

tanto en los ingresos como en los gastos se encuentra registrada en el mes de Octubre del 2013.

I

El gráfico muestra un comparativo de los ingresos de los años 2012 y 2013, co¡l n las

I

partidas que representan los ingresos más significativos.

INGRESOSM$

$ 700.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 400.000 $ 300.000 $ 200.000 $100.000 $­ Patentes y Tasas por Derechos

,.--.I_~

.. __

~_._

~

Participo Impuesto Territorial

De otras Entidades Públicas

Partlcip.

Fondo Común Municipal

liiI 2012

$ 41.640

$ 89.387

$ 54.576

$109.822

$ 597 .468

1ii12013

S39.283

$118.054

$ 54.145

$ 25.802

$ 637.085

•

•

•• \.4- ...... , _ .. .....

-~~---_~

Permisos y Licencias

~

_.

----~

..... ~~-

-~~-~--

----_ ....

-­

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

1

2013

UNIDAD DE CONTROL Egresos

El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 76,34%.

Los gastos con mayor grado de avance en su ejecución presupuestaria están reflejados en las siguientes cuentas:

215.21.02 Personal a Contrata [ 103,55%) esta cuenta tiene agotado el presupuesto

asignado para este año. Importante señalar que en el trimestre anterior esta cuenta mostraba gastos que alcanzaban el 99,40% del presupuesto inicial, por lo que se han realizado las modificaciones presupuestarias correspondientes .

Por otra parte, los gastos en Personal de Planta alcanzan un 75,40%, ajustándose a lo presupuestado.

215.21.03 otras Remuneraciones [ 104,26%) esta cuenta representa mayores gastos

debido al orden realizado en la imputación de las contrataciones a honorarios, las cuales a comienzos del año eran imputadas a la cuenta 215.21.04 Otros Gastos en Personal y actualmente se imputan al Item Honorarios a Suma Alzada, y corresponden a gastos de Asesoría Jurídica, Asesoría Técnica en la oficina de proyectos, encargado de Fomento Productivo y coordinadora de oficina del Medio Ambiente.

Además se contemplan los gastos por Suplencias y Reemplazos, como es el caso de la contratación del Director de Administración y Finanzas (s) y de un chofer para el Departamento de Obras .

215.21.04 otros Gastos en Personal [ 109,54%) esta cuenta tiene agotado el

presupuesto asignado, el cual en el trimestre anterior alcanzaba un 111,65% en la ejecución del presupuesto inicial, por lo que se han realizado modificaciones presupuestarias para este ítem .

Estos gastos corresponden las contrataciones bajo la modalidad de honorarios.

215.22.04 Materiales de Uso o Consumo (79,70%) estos gastos se encuentran

reflejados principalmente en las subcuentas materiales de oficina, materiales y útiles de aseo, insumos, repuestos y accesorios computacionales, repuestos y accesorios para mantenimiento y reparaciones vehículos, entre otros .

12013

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL

215.22.05 Servicios Básicos (72,52%) refleja los gastos de electricidad, agua, gas,

correo y telefonía.

215.22.07 Publicidad y Difusión (119,37%) presenta gastos principalmente en

servicios de publicidad, que contempla gastos en Radio Genoveva, Los Lagos

Comunicaciones, deudas del año 2012 a Radio Bio-Bio; y Televisión por gastos de

servicios de difusión en canal 1l.

215.22.09 Arriendos (104,15%) estos gastos corresponden principalmente a los

Arriendos de Vehículos (traslados de dirigentes sociales, de jubilados para el pago

de sus pensiones y traslados a diversas organizaciones que solicitan aportes en

transporte); Arriendos de Edificios, que contempla el arriendo de las oficinas de

finanzas los primeros meses del año y actualmente la oficina de Chile Atiende y

finalmente

el

Arriendo

de Máquinas y Equipos,

por el

arriendo de las

fotocopiadoras.

215.22.11 Servicios Técnicos y Profesionales (96,05%) por gastos en Cursos de

Capacitación y otros,

que corresponden a gastos por contrataciones a

honorarios de profesionales.

215.22.12 otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo (143,20%) presenta un

alto grado de avance en el ejercicio, debido al bajo presupuesto inicial asignado.

Esta cuenta presenta mayores gastos en las subcuenta Gastos Menores y Otros,

donde

se

reflejan

gastos

por

servicios

de

banquetearía

y

Gastos

de

Representación, Protocolo y Ceremonial y otros relacionados con actividades

municipales.

215.24.03 A Otras Entidades Públicas (77,00%) refleja principalmente el Aporte al

Fondo Común Municipal que se menciono anteriormente y las transferencias del

municipio a los servicios incorporados a su gestión, los cuales a este trimestre son

los siguientes:

- Sector Educacion M$ 86.350, correspondiente al 61,68% de lo presupuestado.

- Sector Salud

M$ 28.756, correspondiente al 71.53% de lo presupuestado.

·'

'"

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

1

2013

UNIDAD DE CONTROL

215.26.01

Devoluciones

correspondientes

a

presenta

devoluciones

gastos de

por

dineros

un por

monto gastos

de

M$

1.221,

de

cometidos

funcionarios, por desistir de tramites de licencias de conducir y devolución dineros no utilizados de proyectos de la Subdere, la cual no tiene presupuesto asignado para este año y debe realizarse la modificación presupuestaria correspondiente.

215.31.01 Estudios Básicos presenta gastos por M$29.473 y se le asigno un

presupuesto de M$1.400. Estos gastos corresponden principalmente a los estudios de Saneamiento Sanitario, levantamiento topográfico y asesoría Técnica de la Subdere.

215.33.03 A otras Entidades Públicas esta cuenta no tiene presupuesto asignado y

presenta gastos por M$75.972, que corresponden a un Aporte de M$4.720 al Serviu para programa de espacios públicos "Mejoramiento Plaza de la República" y M$71.252 a pago de cuotas del Leaseback al Banco Estado, desde enero a septiembre del 2013.

El siguiente gráfico muestra los gastos de las remuneraciones del personal municipal, de acuerdo a los distintos tipos de contratación, comparando el tercer trimestre de los años 2012 -2013.

GASTOS EN PERSONAL M$

S 250.000 $ 200.000 $150.000 $100.000 $ 50.000

s­ Personal de planta

Personal a contrata

Otras Rernuneracion es

Otros Gastos en personal

2012

$ 223.013

$111.924

$17.477

$132.355

Ii 2013

S 184.401

$ 79.308

S 28.128

$138.118

&

...

r··

_

___

.

~---~-

_...

.'

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

I

zen

UNIDAD DE CONTROL

El gráfico muestra algunos de los gastos del Sector Municipal, comparando los

!

años 2012-2013.

I

EGRESOSM$

A otras entídades I-lüblicas

Proyectos '

$ 61,134

S 180,572

S 237,196 :

S 70,876

$183,520

S 297,580 ,

Combustible y lubricantes

Servicios

Servicios

Básicos

Generales

$ 36,207

$ 64,222

$ 17,326

$ 40,837

page 1 012

EPÚSLíCA DE CHilE

15/10/2013

AFIL IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE I I

CUENTA

DENOMINACION

115-00-00-000-000-000

DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111

115-03-00-000-000-000

C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA

115·03-01 -000-000-000

PATENTES Y TASAS POR DERECHOS

115-03-02-000-000-000

PERMISOS Y LICENCIAS

115-03-03-000-000-000

PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRITORIAL­ ART. 37 DL

115-03-99-000-000-000

OTROS TRIBUTOS

ING. PERCIBIDO

PRESUP. VIGENTE

PRESUP. INICIAL 1,336,526,000

1,708,819,454

1,226,223,823

199,329,000

226,361,000

211.481,141

;SALDO

PORCENTAJE

I 482,595,631

71 .76

¡

93.43

14,879,859

I

47,642,000

57,946,000

39,282,621

I

104,228,000

114,271,000

118,053,924

II

47,459,000

54,144,000

54,144,596

O

O

O

I I

18,663,379

67.79

-3,782,924

103.31

-596

100.00

O

0_00

-25,801 ,815

0.00 0.00

I

I

115-05·00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES

O

O

25,801 ,815

115-05-01 -000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

O

O

O

I

O

115-05-03-000-000-000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

25,801,815

!

-25,801,815

0.00

115-06-00-000-000-000

C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD

1,445,000

1,555,000

780,818

,I

774,182

50.2 1

945,000

1,055,000

780,818

I

274,182

74.01

O

0.00 0.00

115-06-01 -000-000-000

ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

115-06-02-000-000-000

DIVIDENDOS

115-06-03-000-000-000

INTERESES

115-06-04-000-000-000

~9.000.ooo-ooo

I

O

O

O

I

500,000

500,000

O

I

500,000

PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES

O

O

O

I

O

0.00

OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD

O

O

O

!

O

0.00

I

C X C INGRESOS DE OPERACiÓN

O

O

O

I

O

0.00

115-07-01 -000-000-000

VENTA DE BIENES

O

O

O

I

O

0.00

115-07-02-000-000-000

VENTA DE SERVICIOS

O

O

O

i

O

0.00

832,968,000

835,873,000

650,949,337

I

184,923,663

77.88

I II

-287

100.01

-6,222,166

283.76

I 191,499,987

76.89

-353,661

0.00

-210

100.01

-106,000

0.00

O

0.00

O

0.00

-106,000

0.00

O

0.00

11

0-000-000-000

115-08-00-000-000-000

C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES

115-08-01 -000-000-000

RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MÉDICAS

115-08·02 -000-000-000

MULTAS y SANCIONES PECUNIARIAS

115-08-03-000-000-000

PARTICIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL - ART. 38

115-08-04-000-000-000

FONDOS DE TERCEROS

422,000

2,420,000

2,420,287

3.386,000

3,386,000

9,608,166

828.585,000

828,585,000

637,085,013

O

O

353,661

115-08-99-000-000-000

OTROS

115-10·00-000-000-000

C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

106,000

115- 10-01-000-000-000

TERRENOS

O

O

O

115-10-02-000-000-000

EDIFICIOS

O

O

O

575,000

1,482,000

1,482,210

I I

i I

i I

I I I I

115-10-03-000-000-000

VEHlcULOS

O

O

115-10-04-000-000-000

MOBILIARIO Y OTROS

O

O

O

I

115-10-05-000-000-000

MÁQUINAS Y EQUIPOS

O

O

O

I

1; UOOO'OOO-OOO

EQUIPOS INFORMÁTICOS

O

O

O

106,000

115-10-07-000-000-000

PROGRAMAS INFORMÁTICOS

115-10-99-000-000-000

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

115-11 ·00-000-000-000

C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

115-11-01-000-000-000

VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES

O

O

O

115-11-02-000-000-000

VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

O

O

115-11-99·000-000-000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

115-12-00-000-000-000

C X C RECUPERACiÓN DE PRÉSTAMOS

115-12·02 -000-000-000

O

O O

O O

O

O

O

1,000,000

1,000,000

70,000

HIPOTECARIOS

O

O

O

115-12-06-000-000-000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

115-12·07-000-000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

O

O

O

115-12-09-000-000-000

POR VENTAS A PLAZO

O

O

O

115-12-10·000-000-000

INGRESOS POR PERCIBIR

1,000,000

1,000,000

70,000

115­ 13-00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL

301,784,000

644,030,454

337,034 ,712

1 15-13-01-000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

O

O

O

115-13-03-000-000-000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

115-13-06-000-000-000

I

,, I

I I

I I ,

,,

O

0.00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

930,000

7.00

i

O

0.00

,I

O

0.00

I

O

0.00

O

0.00

I

930,000

7.00

' 306,995,742

52.33

,

O

0.00

301,784,000

644,001,084

307,665,062

DE GOBIERNOS EXTRANJEROS

O

29,370

29,369,650

115-14-00-000-000-000

ENDEUDAMIENTO

O

O

O

I I

O

0.00

115-14-01-000-000-000

ENDEUDAMIENTO INTERNO

O

O

O

:

O

0.00

115-15·00-000-000-000

SALDO INICIAL DE CAJA

O

O

O

O

0.00

; 336,336,022

47.77

I

, -29,340,280

99,998.81

Page 2 01 2

EPÚSLlCA DE CHIlE 15/10/2013

AFIL IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO

AL MES DE SEPTIEMBRE

CUENTA

PRESUP. INICIAL

DENOMINACION

Totales

1,336,526,000

PRESUP. VIGENTE

1,708,819,454

ING. PERCIBIDO

1,226,223,823

SALDO

482,595,631

PORCENTAJE

71 .76

Page 1012

EPOBL1CA DE CH?LE

15/10/2013

AFIL IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE

CUENTA 215-00-00-000·000-000

DENOMINACION ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121..

PRESUP. INICIAL

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

1,336,526,000

1,708,819,454

SALDO

PORCENTAJE

1,304,590,856

404,228,598

90.67

76.34

215-21-00-000-000-000

C X P GASTOS EN PERSONAL

444,159,000

474,206,000

429,953,971

44,252,029

215-21-01·000-000·000

PERSONAL DE PLANTA

265,339,000

244 ,549,000

184,400,672

60,148,328

75.40

215-21·02-000·000·000

PERSONAL A CONTRATA

51,999,000

76,588,000

79,308,128

-2,720,128

103.55

215-21·03-000·000-000

OTRAS REMUNERACIONES

27,200,000

26,978,000

28,127,626

-1,149,626

104.26

99,621,000

215-21-04-000·000-000

OTRAS GASTOS EN PERSONAL

215-22-00-000·000·000

C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

215-22-01·000·000-000 215·22-02·000·000-000

126,091,000

138,117,545

-12,026,545

109.54

256,146,000

268,946,000

189,572,141

79,373,859

70.49

ALIMENTOS Y BEBIDAS

7,600,000

2,600,000

1,054.857

1,545,143

40.57

TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO

6,150,000

6,150,000

110,190

6,039,810

1.79 54.19

215-22-03-000-000-000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

28.771 ,000

31.971,000

17,325,527

14,645.473

215-22-04-000-000-000

MATERIALES DE USO O CONSUMO

13,818,000

16,118,000

12.845.801

3,272,199

79.70

215· 22 ·05-000-000-000

SERVICIOS BÁSICOS

65,210,000

56,310,000

40,836,524

15,473,476

72.52

215-22·06-000-000-000

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

10,130,000

11 ,630,000

7,404,201

4,225,799

63.66

215-22-07 -000-000-000

PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN

4,400,000

9,300,000

11,101,447

-1 ,801,447

119,37

SERVICIOS GENERALES

91,200,000

21 ~08.000-000.000

105,400,000

70,875,901

34,524.099

67.24

~9-000-000-ooo

ARRIENDOS

7,200,000

11,600,000

12,081 ,128

-481.128

104. 15

215-22-10-000-000·000

SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS

7,900,000

4,000,000

636,983

3,363,017

15.92

215·22-11 -000-000-000

SERVICIOS TI:CNICOS y PROFESIONALES

12.667.000

9.667.000

9,285,291

381,709

96.05

6,014,291

-1,814,291

143,20

215-22-12 -000-000-000

OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

1,100,000

4,200.000

215 -23-00-000-000-000

C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

O

O

O

O

0.00

215·23-01·000-000-000

PRESTACIONES PREVISIONALES

O

O

O

O

0.00

215-23-03·000-000·000

PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR

O

O

O

O

0.00

294,126,000

215-24-00-000-000-000

C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES

215-24-01 -000-000-000

AL SECTOR PRIVADO

215-24-03-000-000·000

A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

215·24-07 ·000-000-000 215-25-00·000-000-000

279,926,000

202,055,224

77,870,776

48,100,000

41,600,000

18,534,929

23,065,071

44.56

246,026.000

238,326.000

183,520,295

54,805,705

77.00

A ORGANISMOS INTERNACIONALES

O

O

O

O

0.00

C X P INTEGROS AL FISCO

O

O

O

O

0.00

O

O

0.00

72.18

215·25·01·000-000-000

IMPUESTOS

O

O

215-26-00·000-000-000

C X P OTROS GASTOS CORRIENTES

O

O

1,220,993

-1,220,993

0.00

215·26-01·000-000·000

DEVOLUCIONES

O

O

1,220,993

-1,220,993

0.00

2; C000-000-000

COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI

O

O

O

O

0.00

215·26-04·000·000·000

APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS

215·29·00·000·000-000

C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

215·29-01·000-000·000

O

O

O

O

0.00

7,000,000

7,029,370

30,523,435

-23,494,065

434 .23

TERRENOS

O

O

O

O

0.00

215-29-02·000-000-000

EDIFICIOS

O

O

O

O

0.00

215-29-03·000-000-000

VEHlcULOS

O

29,370

29,657.049

-29,627,679

100,97735 0.00

215·29-04·000·000-000

MOBILIARIO Y OTROS

2,000,000

2,000,000

O

2,000,000

215·29-05·000-000-000

MÁQUINAS Y EQUIPOS

2,000,000

2,000,000

O

2,000,000

0.00

215·29-06·000-000-000

EQUIPOS INFORMÁTICOS

2,000,000

2,000,000

866,386

1,133,614

43.32

215·29-07 ·000-000·000

PROGRAMAS INFORMÁTICOS

1,000,000

1,000,000

O

1.000,000

0.00

215·29-99·000-000-000

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

215·30·00·000-000·000

C X P ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

215-30-01·000·000·000

COMPRA DE TITULOS y VALORES

O

O

O

O

0.00

215-30-02 ·000-000-000

COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

O

O

O

0.00

215·30-99·000-000 -000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

215·31·00-000-000-000

C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN

215·31·01-000·000-000

ESTUDIOS BÁSICOS

215-31-02-000-000-000

PROYECTOS

215·32 -00-000-000-000

O

O

0.00

628,712,084

327,052,818

301.659,266

52.02

1,400,000

29,472,501

-28,072,501

2,105. 18

285,095,000

627,312,084

297,580,317

329,731,767

47.44

C X P PRÉSTAMOS

O

O

O

O

0.00

215-32-02-000-000·000

HIPOTECARIOS

O

O

O

O

0.00

215·32-06-000-000-000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

O

0.00

285,095,000

O

,

.

.

page 2 01 2

EPU8L1CA DE CHILE

15/10/2013

AFIL IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO

AL MES DE SEPTIEMBRE

CUENTA

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

PRESUP. INICIAL

DENOMINACION

SALDO

PORCENTAJE

215-32-07-000-000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

o

o

o

o

0.00

215-32-09-000-000-000

POR VENTAS A PLAZO

o

o

o

o

0.00

215-33-00-000-000-000

C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

o

o

75,972.480

-75,972,480

0.00

215-33-01 -000-000-000

AL SECTOR PRIVADO

o

o

o

o

0.00

215-33-03'{)00-000-000

A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

o

o

75,972,480

-75,972,480

0.00

215-34-00-000-000-000

C X P SERVICIO DE LA DEUDA

50,000,000

50,000,000

48,239,794

1,760,206

96.48

215-34-01-000-000-000

AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA

o

o

o

o

0.00

215-34 -03·000-000-000

INTERESES DEUDA INTERNA

o

o

o

o

0.00

215-34 ·05-000-000-000

OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA

o

o

o

o

0.00

215-34-07-000-000-000

DEUDA FLOTANTE

50,000,000

50,000,000

48,239,794

1,760,206

96.48

215-35-00-000-000-000

SALDO FINAL DE CAJA

o

o

o

o

0.00

404,228,598

76.34

Totales

1,336,526,000

1,708,819,454

1,304,590,856

,

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

UNIDAD DE CONTROL

Área de Salud Municipal

Ingresos

El grado de avance de ejecución presupuestaria del Departamento de Salud respecto de los ingresos alcanza un 84,95%.

La cuenta 115.05.03 De Otras Entidades Públicas (84.48%) contempla los ingresos provenientes del Servicio de Salud correspondientes a la Atención Primaria Ley 19.378 y presenta ingresos por M$443.738 alcanzando una ejecución del 76.51 %.

Dentro de este mismo ítem la cuenta 115.05.03.099 De Otras EnJidades Públicas presenta ingresos por M$50.387, de los cuales M$40.898 corresponden a fondos para indemnización del Director del Desam y la diferencia a traspasos de la Junaeb por altas odontológicas. bono de vacaciones, bono de escolaridad y aguinaldo de fiestas patrias.

En el mes de octubre 2013 se aprobaron las modificaciones presupuestarias para asignar el presupuesto a este ítem que a su vez se compensa con la cuenta de 215.23.01.004 Desahucios e Indemnizaciones, que presenta gastos por un monto de M$40.898.

La cuenta 115.07.02 Venta de Servicios (37,91%) muestra los ingresos propios por atenciones medicas del CESFAM.

La cuenta 115.08.01 Recuperaciones y Reembolsos por Licencias Médicas [92,56%) como su nombre lo indica corresponde a los ingresos por licencias médicas del personal del Departamento de Salud.

La cuenta 115.08.99 Otros !1.546,38%), compuesta por reintegro de dineros tales como, asignación de merito pagada erróneamente. reintegro jefe de programa y asignaciones de conductores, se debe realizar modificación presupuestaria por exceder el presupuesto asignado en M$ 2.893.

12013

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL

El presente grafico muestra los ingresos del Departamento de Salud y compara el tercer trimestre de los años 2012-2013.

INGRESOS M$ $ 600.000 $ 500.000

$ 400.000 $ 300.000 $ 200.000 $100.000

$De otras entidades públicas

Venta de Servicios

Recuperaciones y reembolsos por licencias médicas

112012

$ 438.971

$ 731

$ 4.167

liI 2013

S 527 .601

S380

S 5.553

Egresos

El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 89,49%.

Las cuentas que presentan el mayor grado de avance en la ejecución presupuestaria son:

215.21.01 Personal de Planta alcanza un grado de ejecución del 76,55% y la

cuenta 215.21.02 Personal a Contrata tiene una ejecución del 91,21%.

215.21.03 otras Remuneraciones (198,62%) contempla los gastos de honorarios a

suma alzada y ha sobrepasado su presupuesto en M$9.737

215.22.08 Servicios Generales (73,06%) los principales gastos de esta cuenta están

contemplados en la subcuenta 215.22.08.007 Pasajes, Fletes y Bodegajes que tiene un grado de ejecución del 125,96%, sobrepasando su presupuesto en M$376 y corresponde a gastos de movilización por comisiones de servicios y los pagos de patentes de los vehículos del Cesfam.

-

_._­

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

1

2013

UNIDAD DE CONTROL

215.26.01 Devoluciones (155.77%), esta cuenta contempla gastos menores tales como, servicios de encomiendas, correo, accesorios vehículos, servicios de vulcanización, entre otros; y se asignó un presupuesto inicial de M$1 OO.

El presente grafico muestras los gastos en personal de salud, según los distintos tipos de contratación, comparando el tercer trimestre de los años 2012-2013.

GASTOS EN PERSONAL M$ $ 300.000

S 250.000 S 200.000 $150.000

S 100.000 $ 50.000 $­ Personal de planta 112012 .2013

S 236.487 S 257.620

Personal

el

contrata

$ 115.222

S 176.464

Otras Remuneraciones

S 38.766 S 19.862

El siguiente grafico muestra algunos de los gastos del Departamento de Salud al tercer trimestre, reflejando los años 2012 - 2013 a modo de comparación.

EGRESOSM$

$ 45,000 $ 40,000 $ 35,000

$ 30,000 25,000 20,000 · 15,000 S 10,000 S 5,000 $­

1

Materiales de Usoo COllsumo

Combustibles y lubricantes

SerVicios B<isicos

Servicios Generales

Otros Gtos en Bienes y servicios de consumo

1iii2012

S 41,219

S 9,626

S 8,701

S 2,037

S 13,493

112013

S 2,617

S 6,291

S7,010

$1,826

S 1,387

Page 1 012

EPU8UéA DE CHIlE

11/10/2013

MUtilCIPALIDAD D~ MAflL.- SAL.UD IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

DENOMINACION

PRESUP. VIGENTE

PRESUP. INICIAL

115-00-00-000-000-000

DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111

115-03-00·000-000-000

C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA

O

115·03-01 -000·000-000

PATENTES Y TASAS POR DERECHOS

115-03-02-000-000-000

PERMISOS Y LICENCIAS

115-03·03-000-000-000

PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRITORIAL­ ART. 37 DL

115·03-99·000-000-000

OTROS TRIBUTOS

O

115·05-00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES

631,700,000

ING. PERCIBIDO

S/.ulO

536,626,708

,

PORCENTAJE

95,073,292

84.95

O

O

O

0.00

O

O

O

O

0.00

O

O

O

O

0.00

O

O

O

O

0.00

O

O

O

0.00

624,500,000

624,500,000

527,601,465

96.898,535

84.48

631 ,700,000

115-05-01-000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

O

O

O

O

0.00

115·05·03-000-000·000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

624.500,000

624,500,000

527,601,465

96,898,535

84.48

I 15-06-00-000-000-000

C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD

O

O

O

O

0.00

115-06-01 -000-000-000

ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

O

0.00

115·-06·02·000-000-000

DIVIDENDOS

O

O

O

115-06·03-000-000-000

INTERESES

O

O

O

O

0.00

115-06-04-000-000-000

PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES

O

O

O

O

0.00

115-~9-0oo-000-000

OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD

O

O

O

O

0.00

1.000.000

1.000.000

379.099

O

O

O

~ooo-ooo-OOO

C X C INGRESOS DE OPERACiÓN

620,901

37.91

115-07-01 -000-000-000

VENTA DE BIENES

115-07-02-000-000-000

VENTA DE SERVICIOS

1.000,000

1.000.000

379.099

620,901

37.91

115-08-00-000-000-000

C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES

6.200.000

6.200,000

8,646.144

-2.446.144

139.45

115-08-01-000-000-000

RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MÉDICAS

6.000,000

6,000.000

5.553,380

446,620

92.56

O

O

O

0.00

O

O

O

0.00

O

O

O

0.00

115-08-02-000-000-000

MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

O

115-08-03-000-000-000

PARTlCIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL -ART. 38

O

115-08­04-000 -000-000

FONDOS DE TERCEROS

O

115-08-99-000-000-000

OTROS

115- 10-00-000-000-000

O

0.00

200.000

200.000

3.092,764

-2.892.764

1.546.38

C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

O

O

O

0.00

115- 10-01-000-000-000

TERRENOS

O

115-10-02-000-000-000

EDIFICIOS

O

O

O

O

0.00

115-10-03-000-000-000

VEHlcULOS

O

O

O

O

0.00

115- 10-04-000-000-000

MOBILIARIO Y OTROS

O

O

O

O

0.00

115- 10-05-000-000-000

MÁQUINAS Y EQUIPOS

O

O

O

O

0.00

115U ooo-000-000

EQUIPOS INFORMÁTICOS

O

O

O

O

0.00

115-10-07-000-000-000

PROGRAMAS INFORMÁTICOS

O

O

O

O

0.00

115- 10-99-000-000-000

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

115-11-00-000-000-000

C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

115-11-01-000-000-000

VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES

O

O

O

O

0.00

115- 11-02-000-000-000

VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

O

O

O

0.00

"5­ " -99-000-000-000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

115-12-00-000-000-000

C X C RECUPERACiÓN DE PRÉSTAMOS

O

O

O

O

0.00

115- 12-02-000-000-000

HIPOTECARIOS

O

O

O

O

0.00

115- 12-06-000-000-000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

O

0.00

115-12-07-000-000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

O

O

O

O

0.00

115-12-09-000-000-000

POR VENTAS A PLAZO

O

O

O

O

0.00

115-12- 10-000-000-000

INGRESOS POR PERCIBIR

O

O

O

O

0.00

115- 13-00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL

O

O

O

O

0.00

115-13-01-000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

O

O

O

O

0.00

115- 13-03-000-000-000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

O

O

0.00

115-13-06-000-000-000

DE GOBIERNOS EXTRANJEROS

O

O

O

O

0.00

115- 14-00-000-000-000

ENDEUDAMIENTO

O

O

O

O

0.00

115-14-01-000-000-000

ENDEUDAMIENTO INTERNO

O

O

O

O

0.00

115-15-00-000-000-000

SALDO INICIAL DE CAJA

O

O

O

O

0.00

Page 2 012

EPUBLlCA DE CHILE

11/10/2013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL路 SALUD

IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE

_ __ C_U_E_N_TA_ __

_ _D_E_NO_M_I_NA_C_IO_N_ _ _ _ _ _ _ _ _---L_P_R_E_SU_P_, _IN_IC_IA_L_t-P_R_E_SU_P_,_VI_G_EN_T_E---L_ _ IN_G_,P_E_R_C_IB_ID_O---,_

_ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _---'T~o~ta~l~e~s-'-_ _ _ _ 63_1_.7_00_,0_0_0 _ _ _ _ 63_1_,7_00_,0_0_0_ _ _5_3_6,_62_6_,7_08_

_

__ SI,LDO _ _ 95,073,292

I PORCENTAJE I 84,95

I

Page 1 of 2

EPUsL(CA DE CHILE

11/10/2013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL· SALUD IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

DENOMINACION

PRESUP. INICIAL

215·00·00·000·000·000

ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121..

631,700,000

215·21 ·00·000-000·000

C X P GASTOS EN PERSONAL

540,000,000

215·21·01·000·000·000

PERSONAL DE PLANTA

215·21·02·000·000·000

PERSONAL A CONTRATA

215·21·03·000·000·000

OTRAS REMUNERACIONES

215·2 1·04·000·000·000

OTRAS GASTOS EN PERSONAL

2\5·22·00·000·000·000

C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

215·22·01 ·000·000·000

ALIMENTOS Y BEBIDAS

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

SALDO

PORCENTAJE

631,700,000

565,296,792

66,403,208

89.49

540,000,000

453,945,765

86,054,235

84.06

330.000,000

336.520,000

257,620, 150

78,899,850

76.55

200,000,000

193,480,000

176,463,975

17,016,025

91 .21

10,000.000

10,000,000

19,861,640

·9,861,640

198.62

O

O

O

O

0.00

89,200,000

89,200,000

23,771,873

65,428,127

26.65

200,000

200,000

O

200,000

0.00

2\5·22·02·000·000·000

TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO

400,000

400,000

O

400,000

0.00

215·22·03·000·000·000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

\3,000,000

13,000,000

6,290,580

6,709,420

48.39

215·22·04·000·000-000

MATERIALES DE USO O CONSUMO

40,000,000

40,000,000

2,617,066

37,382,934

6.54

2\5·22·05·000·000·000

SERVICIOS BÁSICOS

11 ,000,000

11,000,000

7,009,782

3,990,218

63.73

2\5·22·06·000·000·000

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

4,000,000

4,000,000

2,453,619

1,546,381

61.34

215·22·07·000·000-000

PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN

\ ,000,000

1,000,000

509,915

490,085

50.99

~.OOO.OOO.OOO

SERVICIOS GENERALES

2,500,000

2,500,000

1,826,471

673,529

73.06

500,000

500,000

357,383

142,617

71.48 50.78

21

9·000·000-000

ARRIENDOS

215·22· \ 0·000·000·000

SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS

2,600,000

2,600,000

1,320,175

1,279,825

2\5·22·\\·000·000·000

SERVICIOS TÉCNICOS Y PROFESIONALES

1,000,000

1,000.000

O

1,000,000

0.00

2\5·22· 12·000·000·000

OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

13,000,000

13,000,000

1,386,882

11 ,613,118

10.67

215·23·00·000·000-000

C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

O

O

40,898,406

-40,898,406

0.00

215·23-01 ·000·000·000

PRESTACIONES PREVISIONALES

O

O

40,898,406

·40,898,406

0.00

215·23·03·000·000·000

PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR

O

O

O

O

0.00

215·24·00·000·000·000

C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES

O

O

O

O

0.00

215·24·01·000·000·000

AL SECTOR PRIVADO

O

O

O

O

0.00

215·24·03·000·000·000

A OTRAS ENTIDADES PUBLICAS

O

O

O

O

0.00

215·24 ·07·000·000·000

A ORGANISMOS INTERNACIONALES

O

O

O

O

0.00

215·25-00·000·000·000

C X P INTEGROS AL FISCO

O

O

O

O

0.00

215· 25·01 ·000-000·000

IMPUESTOS

O

O

O

O

0.00

215·26·00-000·000·000

C X P OTROS GASTOS CORRIENTES

100.000

100,000

155.772

·55,772

155.77

215·26·01·000·000·000

DEVOLUCIONES

100.000

100.000

155,772

·55.772

155.77

21 0

COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI

O

O

O

O

0.00

2\5·26·04·000·000·000

APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS

O

O

O

O

0.00

215·29·00-000·000·000

C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIE ROS

2.400,000

2,400,000

36,000

2,364,000

1.50

215·29·01·000·000·000

TERRENOS

O

O

O

O

0.00

215·29·02·000·000·000

EDIFICIOS

O

O

O

O

0.00

215·29·03·000·000·000

VEHICULOS

O

O

O

O

0.00

215·29·04·000·000·000

MOBILIARIO Y OTROS

750,000

750,000

O

750,000

0.00

150,000

0.00

.000.000.000

215·29·05·000·000·000

MÁQUINAS Y EQUIPOS

215·29·06·000·000·000

EQUIPOS INFORMÁTICOS

215·29·07·000-000·000

PROGRAMAS INFORMÁTICOS

215·29·99·000·000·000

150,000

O

150,000

1,000,000

1,000,000

36,000

964,000

3.60

500,000

500,000

O

500,000

0.00

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

215·30·00-000·000·000

C X P ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

215·30·01.{J00·000·000

COMPRA DE TITULOS y VALORES

O

O

O

O

0.00

215·30·02·000·000·000

COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

O

O

O

0.00

215·30·99·000·000·000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

O

0.00

215·31·00·000·000·000

C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN

O

O

O

O

0.00

215·31·01·000·000·000

ESTUDIOS BÁSICOS

O

O

O

O

0.00

215·31 ·02 ·000·000·000

PROYECTOS

O

O

O

O

0.00

215·32 ·00.{JOQ-000·000

C X P PRÉSTAMOS

O

O

O

O

0.00

215·32·02·000·000·000

HIPOTECARIOS

O

O

O

O

0 .00

215·32·06·000·000·000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

O

0.00

Pege 2 af 2

EPUBLItA DE CHILE

11/10/2013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL· SALUD IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

PRESUP. INICIAL

DENOMINACION

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

SALDO

PORCENTAJE

215-32-07-000·000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

O

O

O

o

0.00

215-32-09·000-000-000

POR VENTAS A PLAZO

O

O

O

o

0.00

215-33-00-000-000-000

C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

O

O

O

o

0.00

215-33-01 -000-000-000

AL SECTOR PRIVADO

O

O

O

o

0.00

215-33-03·000-000-000

A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

O

o

0.00

215-34-00·000-000-000

C X P SERVICIO DE LA DEUDA

O

O

46,488,976

-46,488.976

0.00

215-34-01 -000-000-000

AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA

O

O

O

o

0.00

215-34-03-000-000-000

INTERESES DEUDA INTERNA

O

O

O

o

0.00

215-34-05-000-000-000

OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA

O

O

O

o

0.00

215-34-07-000-000-000

DEUDA FLOTANTE

O

O

46,488,976

-46,488.976

0.00

565,296,792

66,403,208

89.49

Totales

631,700,000

631 ,700,000

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

1

2013

UNIDAD DE CONTROL Área Educación Municipal Ingresos

El grado de cumplimiento de la ejecución presupuestaria de los ingresos del departamento de educación alcanza un 88,68%.

La cuenta 115.05.03 De otras Entidades Públicas [83,81 %J, presenta los mayores ingresos del Departamento de Educación correspondientes a la Subsecretaría de Educación que presenta ingresos por un 102,70% superando el presupuesto asignado en M$21.918 y la cuenta De la Municipalidad a sus Servicios Traspasados presenta ingresos por M$86.350 que representa un 57,57% de lo presupuestado inicialmente.

El monto de los aportes al Departamento de Educación coincide con la información reflejada en el sector municipal, sin embargo, cuando se comparan los porcentajes no coinciden debido a que el municipio realizo una modificación presupuestaria en donde se rebaja el aporte a educación en M$l 0.000.

La cuenta 115.08.01 Recuperaciones y Reembolsos por licencias Médicas [165,23%) presenta mayores ingresos por un monto de M$6.523.

La cuenta 115.08.99 Otros, registra ingresos por M$45.828, de los cuales M$33.345, corresponden a devolución de fondos a la cuenta corriente de la Ley SEP, que en su oportunidad fueron utilizados para cubrir gastos ajenos a los autorizados por esta la ley. Este movimiento de fondos solo representó un traspaso de dineros entre cuentas corrientes, por lo que no se debe considerar nuevamente como un ingreso y se debe regularizar la contabilización. Además esta cuenta presenta ingresos correspondientes a devolución de retención normal, devolución de pagos en exceso y traspasos de fondos del Liceo Agrícola Máfil.

-

.. -

I

••

1_

_

'"

.-.'

•

•

_

~

__

_

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

2013

1

UNIDAD DE CONTROL El grafico muestra los ingresos más significativos del departamento de educación, comparando los años 2012-2013

INGRESOSM$ S 1,000,000 S 900,000 $ 800,000

S 700,000 S 600,000 S 500,000 S 400,000 $ 300,000 S 200,000 $100,000 $De otras

elltidad(~s

públi cas

Recuperación y reembolso por licencias médicas

iíi2012

S728,259

S 12,187

iil2013

S 920,423

S 16,523

Gastos El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 88.01 %.

En relación a los gastos, se puede mencionar que las cuentas que presentan un mayor avance son:

215.21.02 Personal a Contrata r 185,63%) esta cuenta agoto el presupuesto

asignado para el año 2013 y la modificación presupuestaria correspondiente se realizó en el mes de octubre del presente .

Las cuentas Personal de Planta y otras remuneraciones presentan un 91,69% y 86.78% de ejecución presupuestaria, respectivamente.

215.22.02 Textiles, Vestuario y Calzado (156.45%) esta cuenta sobrepaso su

presupuesto en M$564, y los gastos corresponden a implementos de seguridad para uso de la caldera, uniformes escolares y cortinas, estos últimos contemplados en la SEP.

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

IZ013

UNIDAD DE CONTROL

215.22.04 Materiales de Uso o Consumo (308,81 %), las subcuentas que presenta un

mayor grado de ejecución son Materiales de Oficina con un 568,81 %, sobrepasando su presupuesto en M$3.282; Textos y Otros Materiales de Enseñanza , con un 798.42%, cuyo presupuesto era de M$700 y representa gastos por M$5.589 y la cuenta Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales con 216.47% sobrepasando su presupuesto en M$582.

215.22.08 Servicios Generales (526,68%), la subcuenta Pasajes, Fletes y Bodegajes

es la que presenta mayores gastos debido a los servicios de transportes escolar contratados

para

los

alumnos

del

Liceo

Polivalente

Gabriela

Mistral.

contemplando un presupuesto inicial de M$2.500 y registra gastos por M$12.471 .

215.22.11 Servicios Técnicos y Profesionales (1.950,20%) en esta cuenta solo se

consideró presupuesto para Cursos de Capacitación por M$2.000, pero a raíz de un oficio enviado por Contraloría, donde informó al Departamento de Educación que los gastos de honorarios de la Ley Sep que se encontraban imputados al:ítem 215.21.03.001.002

Honorarios

Subvención

Escolar

Preferencial

Sep,

debían

imputarse a la cuenta 215.22.11.999 Servicios Técnicos y Profesionales-Otros se comenzó a utilizar esta cuenta, la cual a tercer trimestre del presente , año presenta

gastos

por

M$38.219,

por

ende

debe

realizarse

modificación

presupuestaria correspondiente.

215.22.12 otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo (4549,80%),en esta

cuenta se encuentra incorporada la subcuenta 215.22.12.004 Intereses, Multas y Recargos que registra gastos de M$45.452, por intereses en los pagos atrasados de cotizaciones previsionales, cuyos gastos no están contemplados en el presupuesto ni reflejados como deuda flotante.

215.26.01 Devoluciones presenta gastos por M$1.194 correspondientes a gastos

menores por comisiones de servicios. Esta cuenta no tiene presupuesto asignado para este año y debe realizarse la modificación presupuestaria correspondiente.

215.29.04 Mobiliarios y Otros a esta cuenta no se le asigno presupuesto y presenta

gastos por M$6.879, los que han sido financiados con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

IZ 013

UNIDAD DE CONTROL

215.29.06 Equipos Informáticos, a esta cuenta no se le asigno presupuesto y

presenta gastos por M$15.841, los cuales han sido financiados con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.

215.29.99 Otros Activos no Financieros , a esta cuenta no se le asigno presupuesto

y presenta gastos por M$3.568, por compras de sistema de amplificación y televisores para los colegios, las cuales han sido financiadas con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.

En el siguiente grafico muestra los gastos por conceptos de remuneraciones del personal de educación, comprando los periodos 2012-2013.

GASTOS EN PERSONAL M$ $ 450,000

S 400,000 S 350,000

S 300,000 $ 250,000 $ 200,000 $150,000 $ 100,000 S 50,000 $Personal de planta

Personal a contrata

Otras Remuneraciones

2012

S 377,430

S 114,590

S 231,246

IJ 2013

5381,994

5135,098

S 228,342

Iiii

El grafico que se presenta muestra algunos de los egresos de la ejecución presupuestaria, comparando el tercer trimestre de los años 2012-2013.

EGRESOSM$

¡

50,000 45,000 40,000 • 35,000 $ 30,000 25,000 20,000 15,000 $10,000 $ 5,000

¡

S-

---

---

Alim en tos y bebidas

Combustibl es y lubricantes

Servicios Básicos

Servicios Generales

Otros gas tos en bienes y servicios de consu mo

Iiii

2012

$401

$40

$ 27.585

$ 4,536

$ 3,598

I Iiii

2013

$ 2,013

$8.729

$ 21 .674

$13,167

$45,498

E~UBlIéA ~'E CHILE

P age 1 012 11/1012013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL • DAEM IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE I

CUENTA

DENOMINACION

115-00-00-000-000-000

DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111

115-03-00-000-000-000

ING. PERCIBIDO

PRESUP. VIGENTE

PRESUP. INICIAL

SALDO

PORCENTAJE

I

1.108.255.000

1. 108.255.000

982,773,905

C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA

O

O

O

I

O

0.00

O

O

!I

O

O

115-03-01 -000-000-000

PATENTES Y TASAS POR DERECHOS

O

115-03-02-000-000-000

PERMISOS Y LICENCIAS

O

115-03-03-000-000-000

PARTICIPACIÓÑ EN IMPUESTO TERRITORIAL­ ART. 37 DL

O

O

115-03-99-000-000-000

OTROS TRIBUTOS

O

115-05-00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES

1.098.255.000

115-05-01-000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

1 '25,481,095

88.68

O

0.00

I

O

0 .00

O

,I

O

000

O

O

I

O

0.00

1.098.255,000

920,423,449

O

O

O

115-05-03-000-000-000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

1,098.255.000

1.098.255,000

920,423,449

115-06-00-000-000-000

C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD

O

O

O

I I

I

\ ,77.831.55, I

O

I I

¡ 177,831 .551 I

I I

I

83.81 0.00 83.81

O

0.00

O

0.00

O

0 .00

O

0.00

O

0.00

O

0.00

115-06-01-000-000-000

ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

115-06-02-000-000-000

DIVIDENDOS

O

O

O

115-06-03-000-000-000

INTERESES

O

O

O

115-06-04 -000-000-000

PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES

O

O

O

OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD

O

O

O

C X C INGRESOS DE OPERACiÓN

O

O

O

I

O

0.00

115-07-0 1-000-000-000

VENTA DE BIENES

O

O

O

i

O

0.00

115-07-02-000-000-000

VENTA DE SERVICIOS

O

O

O

!

O

0.00

~000-000-000 11

-000-000-000

I

I I

¡ !, I

I

115-08-00-000-000-000

C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES

10.000,000

10,000,000

62,350,456

1-52,350,456

623_50

10.000,000

I -6.522.578

165.23

115-08-01-000-000-000

RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS

10,000,000

16,522,578

115-08-02-000-000-000

MULTAS y SANCIONES PECUNIARIAS

O

O

O

115-08-03-000-000-000

PARTICIPACiÓN DEL FONDO COMUN MUNICIPAL -ART.38

O

O

O

115-08 -04-000-000-000

FONDOS DE TERCEROS

O

O

O

11 5-08-99-000-000-000

OTROS

O

O

45.827.878

115-10-00-000-000-000

C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

115- 1O-O 1-000-000-000

TERRENOS

O

O

O

115-10-02-000-000-000

EDIFICIOS

O

O O

I

O

0.00

O

0.00

O

0.00

i-45.827,878

0.00

I I

I

I ,

O

0.00

,

O

0.00

O

I

O

0.00

O

I

O

0_00

I

O

0.00

O

0 .00

O

0.00

O

0.00

O

0. 00

11 5- 10-03-000-000 -000

VEHlcULOS

O

115- 10-04-000-000-000

MOBILIARIO Y OTROS

O

O

O

115-10-05-000-000-000

MAQUINAS y EQUIPOS

O

O

O

1; UOOO-OOO-OOO

EQUIPOS INFORMATICOS

O

O

O

115-10-07-000-000-000

PROGRAMAS INFORMATICOS

O

O

O

115- 10-99-000-000-000

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

O

115-11 -00-000-000-000

C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

O

115-11 -01 -000-000-000

VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES

O

O

O

11 5- 11 -02-000-000-000

VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

O

115­ 11 -99-000-000-000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

O

115- 12-00-000-000-000

C X C RECUPERACiÓN DE PRESTAMOS

O

115-12-02-000-000-000

HIPOTECARIOS

O

O

O

I

I

i

!

I I

I I

i

O

0.00

I

O

0.00

O

I

O

0.00

O

O

I

O

0.00

O

O

I

I

O

0.00

!

O

0.00

I

11 5-1 2-06-000-000-000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

I

O

0 .00

115- 12-07-000-000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

O

O

O

I

O

0 .00

11 5- 12-09-000-000-000

POR VENTAS A PLA20

O

O

O

I I

O

0.00

115- 12-10-000-000-000

INGRESOS POR PERCIBIR

O

O

O

0.00

115- 13-00-000-000-000

C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL

O

O

O

i I,

O O

0.00

115- 13-0 1-000-000-000

DEL SECTOR PRIVADO

O

O

O

11 5- 13-03-000-000-000

DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

O

11 5-13-06-000-000-000

DE GOBIERNOS EXTRANJEROS

O

O

O

O

O

0.00

O

0.00

I

O

0.00

O

I

O

0 .00

I

O

0.00

O

0.00

115-14-00-000-000-000

ENDEUDAMIENTO

115- 14-01-000-000-000

ENDEUDAMIENTO INTERNO

O

O

O

115- 15-00-000-000-000

SALDO INICIAL DE CAJA

O

O

O

O

I I

I I

I I

I

,

.

Page 2 af 2

EPUBLlCA DE CHILE

11/1012013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL . DAEM IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

PRESUP. INIC IAL

DENOMINACION

Totales

1, 108,255,000

PRESUP. VIGENTE

1,108,255,000

ING. PERCIBIDO

982,773,905

SALDO

125,481,095

PORCENTAJE

88.68

EPUButA ~E CHILE

page

1 012

11/10/2013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL . DAEM IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

DENOMINACION

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

PRESUP. INICIAL

SALDO

PORCENTAJE

132,886,604

88.01

215-00-00-000-000-000

ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121

1,108,255,000

1,108,255,000

975,368,:i96

215- 21-00-000-000-000

C X P GASTOS EN PERSONAL

752,521,000

752,521,000

745,434,120

7,086,880

99.06

215-21-01-000-000-000

PERSONAL DE PLANTA

416,617,000

416,617 ,000

381,993,806

34,623,194

91.69

215-21-02-000-000-000

PERSONAL A CONTRATA

72,778,000

72,778,000

135,098,221

-62,320,221

185.63

263, 126,000

228,342,093

34 ,783,907

86.78

215-21-03-000-000-000

OTRAS REMUNERACIONES

215-21-04-000-000-000

OTRAS GASTOS EN PERSONAL

215-22-00-000-000-000

C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

98,700,000

98,700,000

215-22 -O 1-000-000-000

ALIMENTOS Y BEBIDAS

21 ,600,000

21,600,000

215-22-02-000-000-000

TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO

215-22-03 -000-000-000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

215-22 -04 -000-000-000

MATERIALES DE USO O CONSUMO

263,126,000

O

O

O

0 .00

145,790,727

-47,090,727

147_71

2,013,393

19,586,607

9.32

O

1,000,000

1,000,000

1,564,527

-564,527

156.45

11 ,000,000

11,000,000

8,728,586

2,271,414

79.35

3,950,000

3,950,000

12,198,074

-8,248,074

308.81

49,500,000

49,500,000

21,673,835

27,826,165

43.79

3,779,124

28 _70

215-22-05-000-000-000

SERVICIOS BÁSICOS

215-22-06-000-000-000

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

5,300,000

5,300,000

1,520,876

215-22-07-000-000 -000

PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN

350,000

350,000

342,408

7,592

97.83

21 ~-08-000-000-000

SERVICIOS GENERALES

2,500,000

2,500,000

13, 166,935

-10,666,935

526.68

V

ARRIENDOS

O

O

09-000-ooo-000

O

O

0_00

215-22-10-000-000-000

SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS

500,000

500,000

80,000

420,000

215-22-11-000-000-000

SERVICIOS TÉCNICOS Y PROFESIONALES

2,000,000

2,000,000

39,004,091

-37,004,091

1,950.20

215-22-12-000-000-000

OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO

1,000,000

1,000,000

45,498,002

-44,498,002

4,549.80

215-23 -00-000-000-000

C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

257,034,000

257,034,000

56,321,637

200,712,363

21.91

257,034,000

257,034,000

56,321,637

200,712,363

21.91

16.00

215-23-01-000-000-000

PRESTACIONES PREV1SIONALES

215-23-03-000-000-000

PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR

O

O

O

0.00

215-24-00-000-000-000

C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES

O

O

18,900

-18,900

0,00

215-24-01-000-000-000

AL SECTOR PRIVADO

O

O

18,900

-18,900

0.00

215-24-03-000-000,000

A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

O

O

0_00

215-24 -07-000-000-000

A ORGANISMOS INTERNACIONALES

O

O

O

O

0_00

215-25-00-000-000-000

C X P INTEGROS AL FISCO

O

O

O

O

0.00

215-25 -01-000-000-000

IMPUESTOS

O

O

O

O

0,00

215-26·00-000-000-000

C X P OTROS GASTOS CORRIENTES

O

O

1,194,358

-1,194,358

0.00

O

DEVOLUCIONES

O

O

1,194,358

-1,194,358

0_00

COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI

O

O

O

O

0.00

215-26·04 -000-000·000

APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS

O

O

O

O

0.00

215-29-00-000·000-000

C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

215-26·01-000·000-000 2

~O;-OOO-ooO-ooO

26,288,544

215-29·01-000·000-000

TERRENOS

O

O

O

215-29·02-000-000-000

EDIFICIOS

O

O

215-29·03-000-000·000

VEHlcULOS

O

O

215-29·04-000-000-000

MOBILIARIO Y OTROS

O

O

-26,288,544

0.00

O

0_00

O

O

0_00

O

O

0.00

-6,879,103

0_00

O

0_00

6,879,103

215-29·05-000·000-000

MÁOUINAS y EQUIPOS

O

O

O

215-29-06·000-000·000

EQUIPOS INFORMÁTICOS

O

O

15,841,173

215·29-07 ·000-000-000

PROGRAMAS INFORMÁTICOS

O

O

O

21 ~29 -99-ooo·oo0- 000

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

O

O

215-30-00-000·000-000

C X P ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

O

O

215 -30·01·000·000-000

COMPRA DE TITULOS y VALORES

O

215-30-02 -000-000-000

COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

O

215-30-99-000·000-000

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS

215-31 ·00-000-000-000

C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN

215-31 ·01·000·000-000

ESTUDIOS BÁSICOS

215-31 -02-000-000-000

3,568,268

-15,841,173

O

0.00 0.00

-3,568,268

0.00

O

O

0.00

O

O

O

0_00

O

O

O

0_00

O

O

O

O

0_00

O

O

O

O

0_00

O

O

O

O

0_00

PROYECTOS

O

O

O

O

0.00

215·32 -00-000·000-000

C X P PRÉSTAMOS

O

O

O

O

0.00

215-32·02·000-000-000

HIPOTECARIOS

O

O

O

O

0_00

215-32-06-000-000-000

POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS

O

O

O

O

0.00

,

I

Page 2 012

EPUBLI~A DE CHh

11/10/2013

MUNICIPALIDAD DE MAFIL • DAEM IRECCION DE FINANZAS

INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA

PRESUP. INICIAL

DENOMINACION

DEVENGADO ACUMULADO

PRESUP. VIGENTE

SALDO

PORCENTAJE

215-32-07 -000-000-000

POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA

O

O

O

O

0.00

215-32-09-000-000-000

POR VENTAS A PLA20

O

O

O

O

0.00

215-33·00-000-000-000

C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

O

O

O

O

0.00

215-33-01-000-000-000

AL SECTOR PRIVADO

O

O

O

O

0.00

215-33·03·000-000-000

A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

O

O

O

O

0.00

215-34-00-000-000-000

C X P SERVICIO DE LA DEUDA

O

O

320,110

-320,110

0.00 0.00

215-34·01-000-000-000

AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA

O

O

O

O

215-34-03-000-000-000

INTERESES DEUDA INTERNA

O

O

O

O

0.00

215-34 ·05-000-000-000

OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA

O

O

O

O

0.00

215-34-07-000-000-000

DEUDA FLOTANTE

O

O

320,110

-320,110

0.00

215-35-00-000-000-000

SALDO FINAL DE CAJA

O

O

O

O

0.00

Totales

1.108,255,000

1,108,255,000

975,368,396

132,886,604

88.01

,

I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL

I Z0 13

UNIDAD DE CONTROL

En las cuentas cuyos montos hayan sobrepasado el presupuesto inicial deben de realizarse las modificaciones presupuestarias correspondientes.

Para dar termino a la información entregada para el tercer trimestre del año 2013, es importante señalar que los Informes Contables se encuentran al día.