."
;
.
,"
1. MUNICIPALIDAD DE Mﾃ：IL
UNIDAD DE CONTROL
INFORME E}ECUCION PRESUPUESTARIA
TERCER TRIMESTRE
Aﾃ前 2013
16 de Octubre de 2013
IZ013
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
120:~
UNIDAD DE CONTROL 1.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad
cumple con Informar acerca de los aportes que el municipio entrega al Fondo Común Municipal, según el numeral 2 del artículo 14 de la misma Ley, donde se señala que el Fondo Común Municipal se compone de "Un sesenta y dos coma cinco por ciento del derecho por el permiso de circulación de vehículos que establece la Ley de Rentas Municipales (... j". Por lo anteriormente expuesto, se presenta lo aportado al Fondo Común Municipal al Tercer Trimestre:
Mes
62.5% f.C.M
Julio
Agosto
Septiembre
$ $ $
1.084.252 5.418.630 9.005.426
Total
S
15.508.308
El gráfico muestra un comparativo de los aportes al Fondo Común Municipal durante el tercer trimestre de los años 2012 -2013.
FONDO COMUN MUNICIPAL M$
$10,000 $ 9,000 $. 8,000 $ 7,000 $ 6,000 $ 5,000 $ 4,000 $ 3,000 $ 2,000 $1,000 $ Julio
Agosto
Septiembre
1ii12012
$377
S 1,084
S4,439 S5,419
$5,580
1i12013
$ 9,005
En relación al mismo periodo del año 2012, se puede apreciar que durante este trimestre el aporte al Fondo Común Municipal fue superior, reflejándose principalmente en el mes de septiembre 2013.
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
120:~
UNIDAD DE CONTROL
Señalar que el Municipio no registra deudas con la Tesorería General de la República por concepto de Fondo Común Municipal. efectuando los pagos en los plazos correspondientes.
2.- En Cumplimiento con la letra O, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad
cumple con Informar acerca del "estado de cumplimiento de los pagos por
concepto de cotizaciones previsionales de los funcionarios municipales y dE' los trabajadores que se desempeñan en servicios incorporados a la gestión municipal (... )" .
Por lo anteriormente expuesto se presentan las cotizaciones previsionales al Tercer Trimestre:
o Municipalidad: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones, sin existir
deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:
Mes
Monto
Julio Agoslo Sepliembre
$ 4.857.818 $ 5.891.113 $ 5.094.006 $ 15.842.937
Total
o Departamento de Salud: Se encuentran pagadas el 100% de las cotizaciones,
sin existir deuda previsional a la fecha, este es el detalle de lo pagado mes a mes:
Mes
Julio
Monto
$ Agosto
$ Septiembre $ Total
7.503.333 7.527.682 9.968.830
$ 24.999.845
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
IZ01~
UNIDAD DE CONTROL
o Departamento de Educación: En este Departamento, debido al déficit
económico que presenta no existe el 100% de cotizaciones previsionales pagados, se ha cancelado lo siguiente al Tercer Trimestre:
Monto
Mes Julio Agosto
Septiembre Total
$ 697.543 $ 1.966.545 $ 1.736.236
1$
4.400.324
En relación a estos pagos, se debe agregar lo siguiente:
- Los pagos correspondientes al Sector Municipal y al Sector Salud, se efectúan, según la normativa vigente, al mes posterior en que se generan las obligaciones.
- Durante este trimestre, en el Departamento de Educación, se efectuaron pagos de Cotizaciones Previsionales correspondientes a los siguientes periodos:
./' Previred, se cancelaron las cotizaciones de la CCAF
La Arauccna,
Mutual de Seguridad y Asociación Chilena de Seguridad de los periodos junio, julio y agosto del 2013, del DAEM y PIE . ./' Pago de los ahorros voluntarios de los meses de junio, julio y agosto del 2013 en las distintas AFP, del DAEM y PIE.
Es importante señalar, que durante este Trimestre se efectuó en su totalidad el pago correspondiente a las Cotizaciones Previsionales del programa SEP y los gastos correspondientes a la JUI\JJI.
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL .
UNIDAD DE CONTROL
1
2013
3.- En Cumplimiento con la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695, esta Unidad
cumple con Informar acerca de pagos por concepto de asignaciones de perfeccionamiento docente, al Personal de Planta y al Personal de Contrata. El detalle al Tercer Trimestre del presente año es el siguiente:
Monto
Mes
Julio Agosto
Septiembre
$ $ $
4.987.287 4.987.287 4.987 .356
Total
Is
14.961.930
4.- En relación a lo establecido en la letra D, del artículo 29 de la Ley N° 18.695,
acerca de la Ejecución Presupuestaria, este Encargado de la Unidad de Control presenta los informes correspondientes al Tercer trimestre, los cuales se adjuntan como anexo a este informe.
"
...
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
12013
UNIDAD DE CONTROL
Área Municipal
Ingresos
El grado de avance de la ejecución presupuestaria de los ingresos durante este trimestre alcanzó un 71,76%.
La cuenta 115.03.02 Permisos y Licencias, presenta un grado de avance del 103,31 % de lo presupuestado, superando lo estipulado en un 3,31 %.
La cuenta 115.05.03 De Otras Entidades Públicas presenta ingresos por M$25.802 correspondiente a transferencias de la Subdere y Otras Transferencias Corrientes del Tesoro Público, la cual no tiene presupuesto asignado y se debe realizar la modificación presupuestaria correspondiente.
La cuenta 115.08.01 Recuperación y Reembolsos por Licencias Médicas (100,01 %) registra mayores ingresos de lo presupuestado inicialmente M$422, alcanzando al tercer trimestre ingresos por M$2.420, para lo cual se realizó la modificación presupuestaria pertinente.
La cuenta 115.08.02 Multas y Sanciones Pecuniarias (283,76%) presentan mayores ingresos de acuerdo a lo presupuestado inicialmente M$3.386, alcanzando un monto de M$9.608, correspondiente a recaudaciones por Multas del Juzgado de Policía Local, Multas e Intereses por Patentes Comerciales, Multas e Intereses por Permisos de Circulación, Multas Ley de Alcoholes y Registro de Multas de Transito.
La cuenta 115.10.03 CxC Venta de Activos no Financieros - Vehículos presento ingresos por M$1 06, lo que corresponde a transporte de agua en el camión aljibe a las familias que no poseen agua potable. Este gasto no corresponde ser imputado en esta cuenta por lo que en el mes de octubre se realizará la modificación correspondiente.
La cuenta 115.13.03 De otras Entidades Públicas
(47,77%)
Contempla la
transferencia de fondos realizados por la Subdere para la ejecución de Programas de Mejoramiento Urbano y Comunal; y Programa de Mejoramiento de Barrios, alcanzando al tercer trimestre ingresos por M$307 .665.
2013
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL
La cuenta 115.13.06 De Gobiernos Extranjeros, presenta ingresos por M$2<J¡.370, fondos donados por la embajada de Japón para la adquisición de una ambulancia para el CESFAM de la Comuna, y cuya modificación presupuetaria I
I
tanto en los ingresos como en los gastos se encuentra registrada en el mes de Octubre del 2013.
I
El gráfico muestra un comparativo de los ingresos de los años 2012 y 2013, co¡l n las
I
partidas que representan los ingresos más significativos.
INGRESOSM$
$ 700.000 $ 600.000 $ 500.000 $ 400.000 $ 300.000 $ 200.000 $100.000 $ Patentes y Tasas por Derechos
,.--.I_~
.. __
~_._
~
Participo Impuesto Territorial
De otras Entidades Públicas
Partlcip. Fondo Común Municipal
liiI 2012
$ 41.640
$ 89.387
$ 54.576
$109.822
$ 597 .468
1ii12013
S39.283
$118.054
$ 54.145
$ 25.802
$ 637.085
•
•
•• \.4- ...... , _ .. ..... -~~---_~
Permisos y Licencias
~
_.
----~
..... ~~-
-~~-~--
----_ ....
-
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
1
2013
UNIDAD DE CONTROL Egresos
El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 76,34%.
Los gastos con mayor grado de avance en su ejecución presupuestaria están reflejados en las siguientes cuentas:
215.21.02 Personal a Contrata [ 103,55%) esta cuenta tiene agotado el presupuesto
asignado para este año. Importante señalar que en el trimestre anterior esta cuenta mostraba gastos que alcanzaban el 99,40% del presupuesto inicial, por lo que se han realizado las modificaciones presupuestarias correspondientes . Por otra parte, los gastos en Personal de Planta alcanzan un 75,40%, ajustándose a lo presupuestado.
215.21.03 otras Remuneraciones [ 104,26%) esta cuenta representa mayores gastos
debido al orden realizado en la imputación de las contrataciones a honorarios, las cuales a comienzos del año eran imputadas a la cuenta 215.21.04 Otros Gastos en Personal y actualmente se imputan al Item Honorarios a Suma Alzada, y corresponden a gastos de Asesoría Jurídica, Asesoría Técnica en la oficina de proyectos, encargado de Fomento Productivo y coordinadora de oficina del Medio Ambiente. Además se contemplan los gastos por Suplencias y Reemplazos, como es el caso de la contratación del Director de Administración y Finanzas (s) y de un chofer para el Departamento de Obras .
215.21.04 otros Gastos en Personal [ 109,54%) esta cuenta tiene agotado el
presupuesto asignado, el cual en el trimestre anterior alcanzaba un 111,65% en la ejecución del presupuesto inicial, por lo que se han realizado modificaciones presupuestarias para este ítem . Estos gastos corresponden las contrataciones bajo la modalidad de honorarios.
215.22.04 Materiales de Uso o Consumo (79,70%) estos gastos se encuentran
reflejados principalmente en las subcuentas materiales de oficina, materiales y útiles de aseo, insumos, repuestos y accesorios computacionales, repuestos y accesorios para mantenimiento y reparaciones vehículos, entre otros .
12013
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL
215.22.05 Servicios Básicos (72,52%) refleja los gastos de electricidad, agua, gas,
correo y telefonía.
215.22.07 Publicidad y Difusión (119,37%) presenta gastos principalmente en
servicios de publicidad, que contempla gastos en Radio Genoveva, Los Lagos
Comunicaciones, deudas del año 2012 a Radio Bio-Bio; y Televisión por gastos de
servicios de difusión en canal 1l.
215.22.09 Arriendos (104,15%) estos gastos corresponden principalmente a los
Arriendos de Vehículos (traslados de dirigentes sociales, de jubilados para el pago
de sus pensiones y traslados a diversas organizaciones que solicitan aportes en
transporte); Arriendos de Edificios, que contempla el arriendo de las oficinas de
finanzas los primeros meses del año y actualmente la oficina de Chile Atiende y
finalmente
el
Arriendo
de Máquinas y Equipos,
por el
arriendo de las
fotocopiadoras.
215.22.11 Servicios Técnicos y Profesionales (96,05%) por gastos en Cursos de
Capacitación y otros,
que corresponden a gastos por contrataciones a
honorarios de profesionales.
215.22.12 otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo (143,20%) presenta un
alto grado de avance en el ejercicio, debido al bajo presupuesto inicial asignado.
Esta cuenta presenta mayores gastos en las subcuenta Gastos Menores y Otros,
donde
se
reflejan
gastos
por
servicios
de
banquetearía
y
Gastos
de
Representación, Protocolo y Ceremonial y otros relacionados con actividades
municipales.
215.24.03 A Otras Entidades Públicas (77,00%) refleja principalmente el Aporte al
Fondo Común Municipal que se menciono anteriormente y las transferencias del
municipio a los servicios incorporados a su gestión, los cuales a este trimestre son
los siguientes:
- Sector Educacion M$ 86.350, correspondiente al 61,68% de lo presupuestado.
- Sector Salud
M$ 28.756, correspondiente al 71.53% de lo presupuestado.
·'
'"
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
1
2013
UNIDAD DE CONTROL
215.26.01
Devoluciones
correspondientes
a
presenta
devoluciones
gastos de
por
dineros
un por
monto gastos
de
M$
1.221,
de
cometidos
funcionarios, por desistir de tramites de licencias de conducir y devolución dineros no utilizados de proyectos de la Subdere, la cual no tiene presupuesto asignado para este año y debe realizarse la modificación presupuestaria correspondiente.
215.31.01 Estudios Básicos presenta gastos por M$29.473 y se le asigno un
presupuesto de M$1.400. Estos gastos corresponden principalmente a los estudios de Saneamiento Sanitario, levantamiento topográfico y asesoría Técnica de la Subdere.
215.33.03 A otras Entidades Públicas esta cuenta no tiene presupuesto asignado y
presenta gastos por M$75.972, que corresponden a un Aporte de M$4.720 al Serviu para programa de espacios públicos "Mejoramiento Plaza de la República" y M$71.252 a pago de cuotas del Leaseback al Banco Estado, desde enero a septiembre del 2013.
El siguiente gráfico muestra los gastos de las remuneraciones del personal municipal, de acuerdo a los distintos tipos de contratación, comparando el tercer trimestre de los años 2012 -2013.
GASTOS EN PERSONAL M$
S 250.000 $ 200.000 $150.000 $100.000 $ 50.000
s Personal de planta
Personal a contrata
Otras Rernuneracion es
Otros Gastos en personal
2012
$ 223.013
$111.924
$17.477
$132.355
Ii 2013
S 184.401
$ 79.308
S 28.128
$138.118
&
...
r··
_
___
.
~---~-
_...
.'
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
I
zen
UNIDAD DE CONTROL
El gráfico muestra algunos de los gastos del Sector Municipal, comparando los
!
años 2012-2013.
I
EGRESOSM$
A otras entídades I-lüblicas
Proyectos '
$ 61,134
S 180,572
S 237,196 :
S 70,876
$183,520
S 297,580 ,
Combustible y lubricantes
Servicios
Servicios
Básicos
Generales
$ 36,207
$ 64,222
$ 17,326
$ 40,837
page 1 012
EPÚSLíCA DE CHilE
15/10/2013
AFIL IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE I I
CUENTA
DENOMINACION
115-00-00-000-000-000
DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111
115-03-00-000-000-000
C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA
115·03-01 -000-000-000
PATENTES Y TASAS POR DERECHOS
115-03-02-000-000-000
PERMISOS Y LICENCIAS
115-03-03-000-000-000
PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRITORIAL ART. 37 DL
115-03-99-000-000-000
OTROS TRIBUTOS
ING. PERCIBIDO
PRESUP. VIGENTE
PRESUP. INICIAL 1,336,526,000
1,708,819,454
1,226,223,823
199,329,000
226,361,000
211.481,141
;SALDO
PORCENTAJE
I 482,595,631
71 .76
¡
93.43
14,879,859
I
47,642,000
57,946,000
39,282,621
I
104,228,000
114,271,000
118,053,924
II
47,459,000
54,144,000
54,144,596
O
O
O
I I
18,663,379
67.79
-3,782,924
103.31
-596
100.00
O
0_00
-25,801 ,815
0.00 0.00
I
I
115-05·00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES
O
O
25,801 ,815
115-05-01 -000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
O
O
O
I
O
115-05-03-000-000-000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
25,801,815
!
-25,801,815
0.00
115-06-00-000-000-000
C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD
1,445,000
1,555,000
780,818
,I
774,182
50.2 1
945,000
1,055,000
780,818
I
274,182
74.01
O
0.00 0.00
115-06-01 -000-000-000
ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
115-06-02-000-000-000
DIVIDENDOS
115-06-03-000-000-000
INTERESES
115-06-04-000-000-000
~9.000.ooo-ooo
I
O
O
O
I
500,000
500,000
O
I
500,000
PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES
O
O
O
I
O
0.00
OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD
O
O
O
!
O
0.00
I
C X C INGRESOS DE OPERACiÓN
O
O
O
I
O
0.00
115-07-01 -000-000-000
VENTA DE BIENES
O
O
O
I
O
0.00
115-07-02-000-000-000
VENTA DE SERVICIOS
O
O
O
i
O
0.00
832,968,000
835,873,000
650,949,337
I
184,923,663
77.88
I II
-287
100.01
-6,222,166
283.76
I 191,499,987
76.89
-353,661
0.00
-210
100.01
-106,000
0.00
O
0.00
O
0.00
-106,000
0.00
O
0.00
11
0-000-000-000
115-08-00-000-000-000
C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES
115-08-01 -000-000-000
RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MÉDICAS
115-08·02 -000-000-000
MULTAS y SANCIONES PECUNIARIAS
115-08-03-000-000-000
PARTICIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL - ART. 38
115-08-04-000-000-000
FONDOS DE TERCEROS
422,000
2,420,000
2,420,287
3.386,000
3,386,000
9,608,166
828.585,000
828,585,000
637,085,013
O
O
353,661
115-08-99-000-000-000
OTROS
115-10·00-000-000-000
C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
106,000
115- 10-01-000-000-000
TERRENOS
O
O
O
115-10-02-000-000-000
EDIFICIOS
O
O
O
575,000
1,482,000
1,482,210
I I
i I
i I
I I I I
115-10-03-000-000-000
VEHlcULOS
O
O
115-10-04-000-000-000
MOBILIARIO Y OTROS
O
O
O
I
115-10-05-000-000-000
MÁQUINAS Y EQUIPOS
O
O
O
I
1; UOOO'OOO-OOO
EQUIPOS INFORMÁTICOS
O
O
O
106,000
115-10-07-000-000-000
PROGRAMAS INFORMÁTICOS
115-10-99-000-000-000
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
115-11 ·00-000-000-000
C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
115-11-01-000-000-000
VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES
O
O
O
115-11-02-000-000-000
VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
O
O
115-11-99·000-000-000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
115-12-00-000-000-000
C X C RECUPERACiÓN DE PRÉSTAMOS
115-12·02 -000-000-000
O
O O
O O
O
O
O
1,000,000
1,000,000
70,000
HIPOTECARIOS
O
O
O
115-12-06-000-000-000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
115-12·07-000-000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
O
O
O
115-12-09-000-000-000
POR VENTAS A PLAZO
O
O
O
115-12-10·000-000-000
INGRESOS POR PERCIBIR
1,000,000
1,000,000
70,000
115 13-00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL
301,784,000
644,030,454
337,034 ,712
1 15-13-01-000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
O
O
O
115-13-03-000-000-000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
115-13-06-000-000-000
I
,, I
I I
I I ,
,,
O
0.00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
930,000
7.00
i
O
0.00
,I
O
0.00
I
O
0.00
O
0.00
I
930,000
7.00
' 306,995,742
52.33
,
O
0.00
301,784,000
644,001,084
307,665,062
DE GOBIERNOS EXTRANJEROS
O
29,370
29,369,650
115-14-00-000-000-000
ENDEUDAMIENTO
O
O
O
I I
O
0.00
115-14-01-000-000-000
ENDEUDAMIENTO INTERNO
O
O
O
:
O
0.00
115-15·00-000-000-000
SALDO INICIAL DE CAJA
O
O
O
O
0.00
; 336,336,022
47.77
I
, -29,340,280
99,998.81
Page 2 01 2
EPÚSLlCA DE CHIlE 15/10/2013
AFIL IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO
AL MES DE SEPTIEMBRE
CUENTA
PRESUP. INICIAL
DENOMINACION
Totales
1,336,526,000
PRESUP. VIGENTE
1,708,819,454
ING. PERCIBIDO
1,226,223,823
SALDO
482,595,631
PORCENTAJE
71 .76
Page 1012
EPOBL1CA DE CH?LE
15/10/2013
AFIL IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE
CUENTA 215-00-00-000·000-000
DENOMINACION ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121..
PRESUP. INICIAL
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
1,336,526,000
1,708,819,454
SALDO
PORCENTAJE
1,304,590,856
404,228,598
90.67
76.34
215-21-00-000-000-000
C X P GASTOS EN PERSONAL
444,159,000
474,206,000
429,953,971
44,252,029
215-21-01·000-000·000
PERSONAL DE PLANTA
265,339,000
244 ,549,000
184,400,672
60,148,328
75.40
215-21·02-000·000·000
PERSONAL A CONTRATA
51,999,000
76,588,000
79,308,128
-2,720,128
103.55
215-21·03-000·000-000
OTRAS REMUNERACIONES
27,200,000
26,978,000
28,127,626
-1,149,626
104.26
99,621,000
215-21-04-000·000-000
OTRAS GASTOS EN PERSONAL
215-22-00-000·000·000
C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
215-22-01·000·000-000 215·22-02·000·000-000
126,091,000
138,117,545
-12,026,545
109.54
256,146,000
268,946,000
189,572,141
79,373,859
70.49
ALIMENTOS Y BEBIDAS
7,600,000
2,600,000
1,054.857
1,545,143
40.57
TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO
6,150,000
6,150,000
110,190
6,039,810
1.79 54.19
215-22-03-000-000-000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
28.771 ,000
31.971,000
17,325,527
14,645.473
215-22-04-000-000-000
MATERIALES DE USO O CONSUMO
13,818,000
16,118,000
12.845.801
3,272,199
79.70
215· 22 ·05-000-000-000
SERVICIOS BÁSICOS
65,210,000
56,310,000
40,836,524
15,473,476
72.52
215-22·06-000-000-000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
10,130,000
11 ,630,000
7,404,201
4,225,799
63.66
215-22-07 -000-000-000
PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN
4,400,000
9,300,000
11,101,447
-1 ,801,447
119,37
SERVICIOS GENERALES
91,200,000
21 ~08.000-000.000
105,400,000
70,875,901
34,524.099
67.24
~9-000-000-ooo
ARRIENDOS
7,200,000
11,600,000
12,081 ,128
-481.128
104. 15
215-22-10-000-000·000
SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS
7,900,000
4,000,000
636,983
3,363,017
15.92
215·22-11 -000-000-000
SERVICIOS TI:CNICOS y PROFESIONALES
12.667.000
9.667.000
9,285,291
381,709
96.05
6,014,291
-1,814,291
143,20
215-22-12 -000-000-000
OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
1,100,000
4,200.000
215 -23-00-000-000-000
C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
O
O
O
O
0.00
215·23-01·000-000-000
PRESTACIONES PREVISIONALES
O
O
O
O
0.00
215-23-03·000-000·000
PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR
O
O
O
O
0.00
294,126,000
215-24-00-000-000-000
C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES
215-24-01 -000-000-000
AL SECTOR PRIVADO
215-24-03-000-000·000
A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
215·24-07 ·000-000-000 215-25-00·000-000-000
279,926,000
202,055,224
77,870,776
48,100,000
41,600,000
18,534,929
23,065,071
44.56
246,026.000
238,326.000
183,520,295
54,805,705
77.00
A ORGANISMOS INTERNACIONALES
O
O
O
O
0.00
C X P INTEGROS AL FISCO
O
O
O
O
0.00
O
O
0.00
72.18
215·25·01·000-000-000
IMPUESTOS
O
O
215-26-00·000-000-000
C X P OTROS GASTOS CORRIENTES
O
O
1,220,993
-1,220,993
0.00
215·26-01·000-000·000
DEVOLUCIONES
O
O
1,220,993
-1,220,993
0.00
2; C000-000-000
COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI
O
O
O
O
0.00
215·26-04·000·000·000
APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS
215·29·00·000·000-000
C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
215·29-01·000-000·000
O
O
O
O
0.00
7,000,000
7,029,370
30,523,435
-23,494,065
434 .23
TERRENOS
O
O
O
O
0.00
215-29-02·000-000-000
EDIFICIOS
O
O
O
O
0.00
215-29-03·000-000-000
VEHlcULOS
O
29,370
29,657.049
-29,627,679
100,97735 0.00
215·29-04·000·000-000
MOBILIARIO Y OTROS
2,000,000
2,000,000
O
2,000,000
215·29-05·000-000-000
MÁQUINAS Y EQUIPOS
2,000,000
2,000,000
O
2,000,000
0.00
215·29-06·000-000-000
EQUIPOS INFORMÁTICOS
2,000,000
2,000,000
866,386
1,133,614
43.32
215·29-07 ·000-000·000
PROGRAMAS INFORMÁTICOS
1,000,000
1,000,000
O
1.000,000
0.00
215·29-99·000-000-000
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
215·30·00·000-000·000
C X P ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
215-30-01·000·000·000
COMPRA DE TITULOS y VALORES
O
O
O
O
0.00
215-30-02 ·000-000-000
COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
O
O
O
0.00
215·30-99·000-000 -000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
215·31·00-000-000-000
C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN
215·31·01-000·000-000
ESTUDIOS BÁSICOS
215-31-02-000-000-000
PROYECTOS
215·32 -00-000-000-000
O
O
0.00
628,712,084
327,052,818
301.659,266
52.02
1,400,000
29,472,501
-28,072,501
2,105. 18
285,095,000
627,312,084
297,580,317
329,731,767
47.44
C X P PRÉSTAMOS
O
O
O
O
0.00
215-32-02-000-000·000
HIPOTECARIOS
O
O
O
O
0.00
215·32-06-000-000-000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
O
0.00
285,095,000
O
,
.
.
page 2 01 2
EPU8L1CA DE CHILE
15/10/2013
AFIL IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO
AL MES DE SEPTIEMBRE
CUENTA
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
PRESUP. INICIAL
DENOMINACION
SALDO
PORCENTAJE
215-32-07-000-000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
o
o
o
o
0.00
215-32-09-000-000-000
POR VENTAS A PLAZO
o
o
o
o
0.00
215-33-00-000-000-000
C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
o
o
75,972.480
-75,972,480
0.00
215-33-01 -000-000-000
AL SECTOR PRIVADO
o
o
o
o
0.00
215-33-03'{)00-000-000
A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
o
o
75,972,480
-75,972,480
0.00
215-34-00-000-000-000
C X P SERVICIO DE LA DEUDA
50,000,000
50,000,000
48,239,794
1,760,206
96.48
215-34-01-000-000-000
AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA
o
o
o
o
0.00
215-34 -03·000-000-000
INTERESES DEUDA INTERNA
o
o
o
o
0.00
215-34 ·05-000-000-000
OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA
o
o
o
o
0.00
215-34-07-000-000-000
DEUDA FLOTANTE
50,000,000
50,000,000
48,239,794
1,760,206
96.48
215-35-00-000-000-000
SALDO FINAL DE CAJA
o
o
o
o
0.00
404,228,598
76.34
Totales
1,336,526,000
1,708,819,454
1,304,590,856
,
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
UNIDAD DE CONTROL
Área de Salud Municipal
Ingresos
El grado de avance de ejecución presupuestaria del Departamento de Salud respecto de los ingresos alcanza un 84,95%.
La cuenta 115.05.03 De Otras Entidades Públicas (84.48%) contempla los ingresos provenientes del Servicio de Salud correspondientes a la Atención Primaria Ley 19.378 y presenta ingresos por M$443.738 alcanzando una ejecución del 76.51 %.
Dentro de este mismo ítem la cuenta 115.05.03.099 De Otras EnJidades Públicas presenta ingresos por M$50.387, de los cuales M$40.898 corresponden a fondos para indemnización del Director del Desam y la diferencia a traspasos de la Junaeb por altas odontológicas. bono de vacaciones, bono de escolaridad y aguinaldo de fiestas patrias. En el mes de octubre 2013 se aprobaron las modificaciones presupuestarias para asignar el presupuesto a este ítem que a su vez se compensa con la cuenta de 215.23.01.004 Desahucios e Indemnizaciones, que presenta gastos por un monto de M$40.898.
La cuenta 115.07.02 Venta de Servicios (37,91%) muestra los ingresos propios por atenciones medicas del CESFAM.
La cuenta 115.08.01 Recuperaciones y Reembolsos por Licencias Médicas [92,56%) como su nombre lo indica corresponde a los ingresos por licencias médicas del personal del Departamento de Salud. La cuenta 115.08.99 Otros !1.546,38%), compuesta por reintegro de dineros tales como, asignación de merito pagada erróneamente. reintegro jefe de programa y asignaciones de conductores, se debe realizar modificación presupuestaria por exceder el presupuesto asignado en M$ 2.893.
12013
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL UNIDAD DE CONTROL
El presente grafico muestra los ingresos del Departamento de Salud y compara el tercer trimestre de los años 2012-2013.
INGRESOS M$ $ 600.000 $ 500.000
$ 400.000 $ 300.000 $ 200.000 $100.000
$De otras entidades públicas
Venta de Servicios
Recuperaciones y reembolsos por licencias médicas
112012
$ 438.971
$ 731
$ 4.167
liI 2013
S 527 .601
S380
S 5.553
Egresos
El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 89,49%.
Las cuentas que presentan el mayor grado de avance en la ejecución presupuestaria son:
215.21.01 Personal de Planta alcanza un grado de ejecución del 76,55% y la
cuenta 215.21.02 Personal a Contrata tiene una ejecución del 91,21%.
215.21.03 otras Remuneraciones (198,62%) contempla los gastos de honorarios a
suma alzada y ha sobrepasado su presupuesto en M$9.737
215.22.08 Servicios Generales (73,06%) los principales gastos de esta cuenta están
contemplados en la subcuenta 215.22.08.007 Pasajes, Fletes y Bodegajes que tiene un grado de ejecución del 125,96%, sobrepasando su presupuesto en M$376 y corresponde a gastos de movilización por comisiones de servicios y los pagos de patentes de los vehículos del Cesfam.
-
_._
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
1
2013
UNIDAD DE CONTROL
215.26.01 Devoluciones (155.77%), esta cuenta contempla gastos menores tales como, servicios de encomiendas, correo, accesorios vehículos, servicios de vulcanización, entre otros; y se asignó un presupuesto inicial de M$1 OO.
El presente grafico muestras los gastos en personal de salud, según los distintos tipos de contratación, comparando el tercer trimestre de los años 2012-2013.
GASTOS EN PERSONAL M$ $ 300.000
S 250.000 S 200.000 $150.000
S 100.000 $ 50.000 $ Personal de planta 112012 .2013
S 236.487 S 257.620
Personal
el
contrata
$ 115.222
S 176.464
Otras Remuneraciones
S 38.766 S 19.862
El siguiente grafico muestra algunos de los gastos del Departamento de Salud al tercer trimestre, reflejando los años 2012 - 2013 a modo de comparación.
EGRESOSM$
$ 45,000 $ 40,000 $ 35,000
$ 30,000 25,000 20,000 · 15,000 S 10,000 S 5,000 $
1
Materiales de Usoo COllsumo
Combustibles y lubricantes
SerVicios B<isicos
Servicios Generales
Otros Gtos en Bienes y servicios de consumo
1iii2012
S 41,219
S 9,626
S 8,701
S 2,037
S 13,493
112013
S 2,617
S 6,291
S7,010
$1,826
S 1,387
Page 1 012
EPU8UéA DE CHIlE
11/10/2013
MUtilCIPALIDAD D~ MAflL.- SAL.UD IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
DENOMINACION
PRESUP. VIGENTE
PRESUP. INICIAL
115-00-00-000-000-000
DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111
115-03-00·000-000-000
C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA
O
115·03-01 -000·000-000
PATENTES Y TASAS POR DERECHOS
115-03-02-000-000-000
PERMISOS Y LICENCIAS
115-03·03-000-000-000
PARTICIPACION EN IMPUESTO TERRITORIAL ART. 37 DL
115·03-99·000-000-000
OTROS TRIBUTOS
O
115·05-00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES
631,700,000
ING. PERCIBIDO
S/.ulO
536,626,708
,
PORCENTAJE
95,073,292
84.95
O
O
O
0.00
O
O
O
O
0.00
O
O
O
O
0.00
O
O
O
O
0.00
O
O
O
0.00
624,500,000
624,500,000
527,601,465
96.898,535
84.48
631 ,700,000
115-05-01-000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
O
O
O
O
0.00
115·05·03-000-000·000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
624.500,000
624,500,000
527,601,465
96,898,535
84.48
I 15-06-00-000-000-000
C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD
O
O
O
O
0.00
115-06-01 -000-000-000
ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
O
0.00
115·-06·02·000-000-000
DIVIDENDOS
O
O
O
115-06·03-000-000-000
INTERESES
O
O
O
O
0.00
115-06-04-000-000-000
PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES
O
O
O
O
0.00
115-~9-0oo-000-000
OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD
O
O
O
O
0.00
1.000.000
1.000.000
379.099
O
O
O
~ooo-ooo-OOO
C X C INGRESOS DE OPERACiÓN
620,901
37.91
115-07-01 -000-000-000
VENTA DE BIENES
115-07-02-000-000-000
VENTA DE SERVICIOS
1.000,000
1.000.000
379.099
620,901
37.91
115-08-00-000-000-000
C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES
6.200.000
6.200,000
8,646.144
-2.446.144
139.45
115-08-01-000-000-000
RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MÉDICAS
6.000,000
6,000.000
5.553,380
446,620
92.56
O
O
O
0.00
O
O
O
0.00
O
O
O
0.00
115-08-02-000-000-000
MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS
O
115-08-03-000-000-000
PARTlCIPACION DEL FONDO COMUN MUNICIPAL -ART. 38
O
115-0804-000 -000-000
FONDOS DE TERCEROS
O
115-08-99-000-000-000
OTROS
115- 10-00-000-000-000
O
0.00
200.000
200.000
3.092,764
-2.892.764
1.546.38
C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
O
O
O
0.00
115- 10-01-000-000-000
TERRENOS
O
115-10-02-000-000-000
EDIFICIOS
O
O
O
O
0.00
115-10-03-000-000-000
VEHlcULOS
O
O
O
O
0.00
115- 10-04-000-000-000
MOBILIARIO Y OTROS
O
O
O
O
0.00
115- 10-05-000-000-000
MÁQUINAS Y EQUIPOS
O
O
O
O
0.00
115U ooo-000-000
EQUIPOS INFORMÁTICOS
O
O
O
O
0.00
115-10-07-000-000-000
PROGRAMAS INFORMÁTICOS
O
O
O
O
0.00
115- 10-99-000-000-000
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
115-11-00-000-000-000
C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
115-11-01-000-000-000
VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES
O
O
O
O
0.00
115- 11-02-000-000-000
VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
O
O
O
0.00
"5 " -99-000-000-000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
115-12-00-000-000-000
C X C RECUPERACiÓN DE PRÉSTAMOS
O
O
O
O
0.00
115- 12-02-000-000-000
HIPOTECARIOS
O
O
O
O
0.00
115- 12-06-000-000-000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
O
0.00
115-12-07-000-000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
O
O
O
O
0.00
115-12-09-000-000-000
POR VENTAS A PLAZO
O
O
O
O
0.00
115-12- 10-000-000-000
INGRESOS POR PERCIBIR
O
O
O
O
0.00
115- 13-00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL
O
O
O
O
0.00
115-13-01-000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
O
O
O
O
0.00
115- 13-03-000-000-000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
O
O
0.00
115-13-06-000-000-000
DE GOBIERNOS EXTRANJEROS
O
O
O
O
0.00
115- 14-00-000-000-000
ENDEUDAMIENTO
O
O
O
O
0.00
115-14-01-000-000-000
ENDEUDAMIENTO INTERNO
O
O
O
O
0.00
115-15-00-000-000-000
SALDO INICIAL DE CAJA
O
O
O
O
0.00
Page 2 012
EPUBLlCA DE CHILE
11/10/2013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL路 SALUD
IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE
_ __ C_U_E_N_TA_ __
_ _D_E_NO_M_I_NA_C_IO_N_ _ _ _ _ _ _ _ _---L_P_R_E_SU_P_, _IN_IC_IA_L_t-P_R_E_SU_P_,_VI_G_EN_T_E---L_ _ IN_G_,P_E_R_C_IB_ID_O---,_
_ _ _ __ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _---'T~o~ta~l~e~s-'-_ _ _ _ 63_1_.7_00_,0_0_0 _ _ _ _ 63_1_,7_00_,0_0_0_ _ _5_3_6,_62_6_,7_08_
_
__ SI,LDO _ _ 95,073,292
I PORCENTAJE I 84,95
I
Page 1 of 2
EPUsL(CA DE CHILE
11/10/2013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL· SALUD IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
DENOMINACION
PRESUP. INICIAL
215·00·00·000·000·000
ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121..
631,700,000
215·21 ·00·000-000·000
C X P GASTOS EN PERSONAL
540,000,000
215·21·01·000·000·000
PERSONAL DE PLANTA
215·21·02·000·000·000
PERSONAL A CONTRATA
215·21·03·000·000·000
OTRAS REMUNERACIONES
215·2 1·04·000·000·000
OTRAS GASTOS EN PERSONAL
2\5·22·00·000·000·000
C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
215·22·01 ·000·000·000
ALIMENTOS Y BEBIDAS
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
SALDO
PORCENTAJE
631,700,000
565,296,792
66,403,208
89.49
540,000,000
453,945,765
86,054,235
84.06
330.000,000
336.520,000
257,620, 150
78,899,850
76.55
200,000,000
193,480,000
176,463,975
17,016,025
91 .21
10,000.000
10,000,000
19,861,640
·9,861,640
198.62
O
O
O
O
0.00
89,200,000
89,200,000
23,771,873
65,428,127
26.65
200,000
200,000
O
200,000
0.00
2\5·22·02·000·000·000
TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO
400,000
400,000
O
400,000
0.00
215·22·03·000·000·000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
\3,000,000
13,000,000
6,290,580
6,709,420
48.39
215·22·04·000·000-000
MATERIALES DE USO O CONSUMO
40,000,000
40,000,000
2,617,066
37,382,934
6.54
2\5·22·05·000·000·000
SERVICIOS BÁSICOS
11 ,000,000
11,000,000
7,009,782
3,990,218
63.73
2\5·22·06·000·000·000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
4,000,000
4,000,000
2,453,619
1,546,381
61.34
215·22·07·000·000-000
PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN
\ ,000,000
1,000,000
509,915
490,085
50.99
~.OOO.OOO.OOO
SERVICIOS GENERALES
2,500,000
2,500,000
1,826,471
673,529
73.06
500,000
500,000
357,383
142,617
71.48 50.78
21
9·000·000-000
ARRIENDOS
215·22· \ 0·000·000·000
SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS
2,600,000
2,600,000
1,320,175
1,279,825
2\5·22·\\·000·000·000
SERVICIOS TÉCNICOS Y PROFESIONALES
1,000,000
1,000.000
O
1,000,000
0.00
2\5·22· 12·000·000·000
OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
13,000,000
13,000,000
1,386,882
11 ,613,118
10.67
215·23·00·000·000-000
C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
O
O
40,898,406
-40,898,406
0.00
215·23-01 ·000·000·000
PRESTACIONES PREVISIONALES
O
O
40,898,406
·40,898,406
0.00
215·23·03·000·000·000
PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR
O
O
O
O
0.00
215·24·00·000·000·000
C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES
O
O
O
O
0.00
215·24·01·000·000·000
AL SECTOR PRIVADO
O
O
O
O
0.00
215·24·03·000·000·000
A OTRAS ENTIDADES PUBLICAS
O
O
O
O
0.00
215·24 ·07·000·000·000
A ORGANISMOS INTERNACIONALES
O
O
O
O
0.00
215·25-00·000·000·000
C X P INTEGROS AL FISCO
O
O
O
O
0.00
215· 25·01 ·000-000·000
IMPUESTOS
O
O
O
O
0.00
215·26·00-000·000·000
C X P OTROS GASTOS CORRIENTES
100.000
100,000
155.772
·55,772
155.77
215·26·01·000·000·000
DEVOLUCIONES
100.000
100.000
155,772
·55.772
155.77
21 0
COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI
O
O
O
O
0.00
2\5·26·04·000·000·000
APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS
O
O
O
O
0.00
215·29·00-000·000·000
C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIE ROS
2.400,000
2,400,000
36,000
2,364,000
1.50
215·29·01·000·000·000
TERRENOS
O
O
O
O
0.00
215·29·02·000·000·000
EDIFICIOS
O
O
O
O
0.00
215·29·03·000·000·000
VEHICULOS
O
O
O
O
0.00
215·29·04·000·000·000
MOBILIARIO Y OTROS
750,000
750,000
O
750,000
0.00
150,000
0.00
.000.000.000
215·29·05·000·000·000
MÁQUINAS Y EQUIPOS
215·29·06·000·000·000
EQUIPOS INFORMÁTICOS
215·29·07·000-000·000
PROGRAMAS INFORMÁTICOS
215·29·99·000·000·000
150,000
O
150,000
1,000,000
1,000,000
36,000
964,000
3.60
500,000
500,000
O
500,000
0.00
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
215·30·00-000·000·000
C X P ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
215·30·01.{J00·000·000
COMPRA DE TITULOS y VALORES
O
O
O
O
0.00
215·30·02·000·000·000
COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
O
O
O
0.00
215·30·99·000·000·000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
O
0.00
215·31·00·000·000·000
C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN
O
O
O
O
0.00
215·31·01·000·000·000
ESTUDIOS BÁSICOS
O
O
O
O
0.00
215·31 ·02 ·000·000·000
PROYECTOS
O
O
O
O
0.00
215·32 ·00.{JOQ-000·000
C X P PRÉSTAMOS
O
O
O
O
0.00
215·32·02·000·000·000
HIPOTECARIOS
O
O
O
O
0 .00
215·32·06·000·000·000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
O
0.00
Pege 2 af 2
EPUBLItA DE CHILE
11/10/2013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL· SALUD IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
PRESUP. INICIAL
DENOMINACION
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
SALDO
PORCENTAJE
215-32-07-000·000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
O
O
O
o
0.00
215-32-09·000-000-000
POR VENTAS A PLAZO
O
O
O
o
0.00
215-33-00-000-000-000
C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
O
O
O
o
0.00
215-33-01 -000-000-000
AL SECTOR PRIVADO
O
O
O
o
0.00
215-33-03·000-000-000
A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
O
o
0.00
215-34-00·000-000-000
C X P SERVICIO DE LA DEUDA
O
O
46,488,976
-46,488.976
0.00
215-34-01 -000-000-000
AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA
O
O
O
o
0.00
215-34-03-000-000-000
INTERESES DEUDA INTERNA
O
O
O
o
0.00
215-34-05-000-000-000
OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA
O
O
O
o
0.00
215-34-07-000-000-000
DEUDA FLOTANTE
O
O
46,488,976
-46,488.976
0.00
565,296,792
66,403,208
89.49
Totales
631,700,000
631 ,700,000
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
1
2013
UNIDAD DE CONTROL Área Educación Municipal Ingresos
El grado de cumplimiento de la ejecución presupuestaria de los ingresos del departamento de educación alcanza un 88,68%.
La cuenta 115.05.03 De otras Entidades Públicas [83,81 %J, presenta los mayores ingresos del Departamento de Educación correspondientes a la Subsecretaría de Educación que presenta ingresos por un 102,70% superando el presupuesto asignado en M$21.918 y la cuenta De la Municipalidad a sus Servicios Traspasados presenta ingresos por M$86.350 que representa un 57,57% de lo presupuestado inicialmente.
El monto de los aportes al Departamento de Educación coincide con la información reflejada en el sector municipal, sin embargo, cuando se comparan los porcentajes no coinciden debido a que el municipio realizo una modificación presupuestaria en donde se rebaja el aporte a educación en M$l 0.000.
La cuenta 115.08.01 Recuperaciones y Reembolsos por licencias Médicas [165,23%) presenta mayores ingresos por un monto de M$6.523.
La cuenta 115.08.99 Otros, registra ingresos por M$45.828, de los cuales M$33.345, corresponden a devolución de fondos a la cuenta corriente de la Ley SEP, que en su oportunidad fueron utilizados para cubrir gastos ajenos a los autorizados por esta la ley. Este movimiento de fondos solo representó un traspaso de dineros entre cuentas corrientes, por lo que no se debe considerar nuevamente como un ingreso y se debe regularizar la contabilización. Además esta cuenta presenta ingresos correspondientes a devolución de retención normal, devolución de pagos en exceso y traspasos de fondos del Liceo Agrícola Máfil.
-
.. -
I
••
1_
_
'"
.-.'
•
•
_
~
__
_
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
2013
1
UNIDAD DE CONTROL El grafico muestra los ingresos más significativos del departamento de educación, comparando los años 2012-2013
INGRESOSM$ S 1,000,000 S 900,000 $ 800,000
S 700,000 S 600,000 S 500,000 S 400,000 $ 300,000 S 200,000 $100,000 $De otras
elltidad(~s
públi cas
Recuperación y reembolso por licencias médicas
iíi2012
S728,259
S 12,187
iil2013
S 920,423
S 16,523
Gastos El grado de avance de la ejecución presupuestaria en lo que respecta a los egresos alcanza un 88.01 %.
En relación a los gastos, se puede mencionar que las cuentas que presentan un mayor avance son:
215.21.02 Personal a Contrata r 185,63%) esta cuenta agoto el presupuesto
asignado para el año 2013 y la modificación presupuestaria correspondiente se realizó en el mes de octubre del presente .
Las cuentas Personal de Planta y otras remuneraciones presentan un 91,69% y 86.78% de ejecución presupuestaria, respectivamente.
215.22.02 Textiles, Vestuario y Calzado (156.45%) esta cuenta sobrepaso su
presupuesto en M$564, y los gastos corresponden a implementos de seguridad para uso de la caldera, uniformes escolares y cortinas, estos últimos contemplados en la SEP.
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
IZ013
UNIDAD DE CONTROL
215.22.04 Materiales de Uso o Consumo (308,81 %), las subcuentas que presenta un
mayor grado de ejecución son Materiales de Oficina con un 568,81 %, sobrepasando su presupuesto en M$3.282; Textos y Otros Materiales de Enseñanza , con un 798.42%, cuyo presupuesto era de M$700 y representa gastos por M$5.589 y la cuenta Insumos, Repuestos y Accesorios Computacionales con 216.47% sobrepasando su presupuesto en M$582.
215.22.08 Servicios Generales (526,68%), la subcuenta Pasajes, Fletes y Bodegajes
es la que presenta mayores gastos debido a los servicios de transportes escolar contratados
para
los
alumnos
del
Liceo
Polivalente
Gabriela
Mistral.
contemplando un presupuesto inicial de M$2.500 y registra gastos por M$12.471 .
215.22.11 Servicios Técnicos y Profesionales (1.950,20%) en esta cuenta solo se
consideró presupuesto para Cursos de Capacitación por M$2.000, pero a raíz de un oficio enviado por Contraloría, donde informó al Departamento de Educación que los gastos de honorarios de la Ley Sep que se encontraban imputados al:ítem 215.21.03.001.002
Honorarios
Subvención
Escolar
Preferencial
Sep,
debían
imputarse a la cuenta 215.22.11.999 Servicios Técnicos y Profesionales-Otros se comenzó a utilizar esta cuenta, la cual a tercer trimestre del presente , año presenta
gastos
por
M$38.219,
por
ende
debe
realizarse
modificación
presupuestaria correspondiente.
215.22.12 otros Gastos en Bienes y Servicios de Consumo (4549,80%),en esta
cuenta se encuentra incorporada la subcuenta 215.22.12.004 Intereses, Multas y Recargos que registra gastos de M$45.452, por intereses en los pagos atrasados de cotizaciones previsionales, cuyos gastos no están contemplados en el presupuesto ni reflejados como deuda flotante.
215.26.01 Devoluciones presenta gastos por M$1.194 correspondientes a gastos
menores por comisiones de servicios. Esta cuenta no tiene presupuesto asignado para este año y debe realizarse la modificación presupuestaria correspondiente.
215.29.04 Mobiliarios y Otros a esta cuenta no se le asigno presupuesto y presenta
gastos por M$6.879, los que han sido financiados con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
IZ 013
UNIDAD DE CONTROL
215.29.06 Equipos Informáticos, a esta cuenta no se le asigno presupuesto y
presenta gastos por M$15.841, los cuales han sido financiados con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.
215.29.99 Otros Activos no Financieros , a esta cuenta no se le asigno presupuesto
y presenta gastos por M$3.568, por compras de sistema de amplificación y televisores para los colegios, las cuales han sido financiadas con recursos Sep, por estar considerados en el plan de trabajo anual.
En el siguiente grafico muestra los gastos por conceptos de remuneraciones del personal de educación, comprando los periodos 2012-2013.
GASTOS EN PERSONAL M$ $ 450,000
S 400,000 S 350,000
S 300,000 $ 250,000 $ 200,000 $150,000 $ 100,000 S 50,000 $Personal de planta
Personal a contrata
Otras Remuneraciones
2012
S 377,430
S 114,590
S 231,246
IJ 2013
5381,994
5135,098
S 228,342
Iiii
El grafico que se presenta muestra algunos de los egresos de la ejecución presupuestaria, comparando el tercer trimestre de los años 2012-2013.
EGRESOSM$
¡
50,000 45,000 40,000 • 35,000 $ 30,000 25,000 20,000 15,000 $10,000 $ 5,000
¡
S-
---
---
Alim en tos y bebidas
Combustibl es y lubricantes
Servicios Básicos
Servicios Generales
Otros gas tos en bienes y servicios de consu mo
Iiii
2012
$401
$40
$ 27.585
$ 4,536
$ 3,598
I Iiii
2013
$ 2,013
$8.729
$ 21 .674
$13,167
$45,498
E~UBlIéA ~'E CHILE
P age 1 012 11/1012013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL • DAEM IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE I
CUENTA
DENOMINACION
115-00-00-000-000-000
DEUDORES PRESUPUESTARIOS 111
115-03-00-000-000-000
ING. PERCIBIDO
PRESUP. VIGENTE
PRESUP. INICIAL
SALDO
PORCENTAJE
I
1.108.255.000
1. 108.255.000
982,773,905
C X C TRIBUTOS SOBRE EL USO DE BIENES Y LA REALIZA
O
O
O
I
O
0.00
O
O
!I
O
O
115-03-01 -000-000-000
PATENTES Y TASAS POR DERECHOS
O
115-03-02-000-000-000
PERMISOS Y LICENCIAS
O
115-03-03-000-000-000
PARTICIPACIÓÑ EN IMPUESTO TERRITORIAL ART. 37 DL
O
O
115-03-99-000-000-000
OTROS TRIBUTOS
O
115-05-00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1.098.255.000
115-05-01-000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
1 '25,481,095
88.68
O
0.00
I
O
0 .00
O
,I
O
000
O
O
I
O
0.00
1.098.255,000
920,423,449
O
O
O
115-05-03-000-000-000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
1,098.255.000
1.098.255,000
920,423,449
115-06-00-000-000-000
C X C RENTAS DE LA PROPIEDAD
O
O
O
I I
I
\ ,77.831.55, I
O
I I
¡ 177,831 .551 I
I I
I
83.81 0.00 83.81
O
0.00
O
0.00
O
0 .00
O
0.00
O
0.00
O
0.00
115-06-01-000-000-000
ARRIENDO DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
115-06-02-000-000-000
DIVIDENDOS
O
O
O
115-06-03-000-000-000
INTERESES
O
O
O
115-06-04 -000-000-000
PARTICIPACiÓN DE UTILIDADES
O
O
O
OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD
O
O
O
C X C INGRESOS DE OPERACiÓN
O
O
O
I
O
0.00
115-07-0 1-000-000-000
VENTA DE BIENES
O
O
O
i
O
0.00
115-07-02-000-000-000
VENTA DE SERVICIOS
O
O
O
!
O
0.00
~000-000-000 11
-000-000-000
I
I I
¡ !, I
I
115-08-00-000-000-000
C X C OTROS INGRESOS CORRIENTES
10.000,000
10,000,000
62,350,456
1-52,350,456
623_50
10.000,000
I -6.522.578
165.23
115-08-01-000-000-000
RECUPERACIONES Y REEMBOLSOS POR LICENCIAS MEDICAS
10,000,000
16,522,578
115-08-02-000-000-000
MULTAS y SANCIONES PECUNIARIAS
O
O
O
115-08-03-000-000-000
PARTICIPACiÓN DEL FONDO COMUN MUNICIPAL -ART.38
O
O
O
115-08 -04-000-000-000
FONDOS DE TERCEROS
O
O
O
11 5-08-99-000-000-000
OTROS
O
O
45.827.878
115-10-00-000-000-000
C X C VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
115- 1O-O 1-000-000-000
TERRENOS
O
O
O
115-10-02-000-000-000
EDIFICIOS
O
O O
I
O
0.00
O
0.00
O
0.00
i-45.827,878
0.00
I I
I
I ,
O
0.00
,
O
0.00
O
I
O
0.00
O
I
O
0_00
I
O
0.00
O
0 .00
O
0.00
O
0.00
O
0. 00
11 5- 10-03-000-000 -000
VEHlcULOS
O
115- 10-04-000-000-000
MOBILIARIO Y OTROS
O
O
O
115-10-05-000-000-000
MAQUINAS y EQUIPOS
O
O
O
1; UOOO-OOO-OOO
EQUIPOS INFORMATICOS
O
O
O
115-10-07-000-000-000
PROGRAMAS INFORMATICOS
O
O
O
115- 10-99-000-000-000
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
O
115-11 -00-000-000-000
C X C VENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
O
115-11 -01 -000-000-000
VENTA O RESCATE DE TITULOS y VALORES
O
O
O
11 5- 11 -02-000-000-000
VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
O
115 11 -99-000-000-000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
O
115- 12-00-000-000-000
C X C RECUPERACiÓN DE PRESTAMOS
O
115-12-02-000-000-000
HIPOTECARIOS
O
O
O
I
I
i
! I I
I I
i
O
0.00
I
O
0.00
O
I
O
0.00
O
O
I
O
0.00
O
O
I
I
O
0.00
!
O
0.00
I
11 5-1 2-06-000-000-000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
I
O
0 .00
115- 12-07-000-000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
O
O
O
I
O
0 .00
11 5- 12-09-000-000-000
POR VENTAS A PLA20
O
O
O
I I
O
0.00
115- 12-10-000-000-000
INGRESOS POR PERCIBIR
O
O
O
0.00
115- 13-00-000-000-000
C X C TRANSFERENCIAS PARA GASTOS DE CAPITAL
O
O
O
i I,
O O
0.00
115- 13-0 1-000-000-000
DEL SECTOR PRIVADO
O
O
O
11 5- 13-03-000-000-000
DE OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
O
11 5-13-06-000-000-000
DE GOBIERNOS EXTRANJEROS
O
O
O
O
O
0.00
O
0.00
I
O
0.00
O
I
O
0 .00
I
O
0.00
O
0.00
115-14-00-000-000-000
ENDEUDAMIENTO
115- 14-01-000-000-000
ENDEUDAMIENTO INTERNO
O
O
O
115- 15-00-000-000-000
SALDO INICIAL DE CAJA
O
O
O
O
I I
I I
I I
I
,
.
Page 2 af 2
EPUBLlCA DE CHILE
11/1012013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL . DAEM IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
PRESUP. INIC IAL
DENOMINACION
Totales
1, 108,255,000
PRESUP. VIGENTE
1,108,255,000
ING. PERCIBIDO
982,773,905
SALDO
125,481,095
PORCENTAJE
88.68
EPUButA ~E CHILE
page
1 012
11/10/2013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL . DAEM IRECCION DE FINANZAS INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
DENOMINACION
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
PRESUP. INICIAL
SALDO
PORCENTAJE
132,886,604
88.01
215-00-00-000-000-000
ACREEDORES PRESUPUESTARIOS 121
1,108,255,000
1,108,255,000
975,368,:i96
215- 21-00-000-000-000
C X P GASTOS EN PERSONAL
752,521,000
752,521,000
745,434,120
7,086,880
99.06
215-21-01-000-000-000
PERSONAL DE PLANTA
416,617,000
416,617 ,000
381,993,806
34,623,194
91.69
215-21-02-000-000-000
PERSONAL A CONTRATA
72,778,000
72,778,000
135,098,221
-62,320,221
185.63
263, 126,000
228,342,093
34 ,783,907
86.78
215-21-03-000-000-000
OTRAS REMUNERACIONES
215-21-04-000-000-000
OTRAS GASTOS EN PERSONAL
215-22-00-000-000-000
C X P BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
98,700,000
98,700,000
215-22 -O 1-000-000-000
ALIMENTOS Y BEBIDAS
21 ,600,000
21,600,000
215-22-02-000-000-000
TEXTILES, VESTUARIO Y CALZADO
215-22-03 -000-000-000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
215-22 -04 -000-000-000
MATERIALES DE USO O CONSUMO
263,126,000
O
O
O
0 .00
145,790,727
-47,090,727
147_71
2,013,393
19,586,607
9.32
O
1,000,000
1,000,000
1,564,527
-564,527
156.45
11 ,000,000
11,000,000
8,728,586
2,271,414
79.35
3,950,000
3,950,000
12,198,074
-8,248,074
308.81
49,500,000
49,500,000
21,673,835
27,826,165
43.79
3,779,124
28 _70
215-22-05-000-000-000
SERVICIOS BÁSICOS
215-22-06-000-000-000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5,300,000
5,300,000
1,520,876
215-22-07-000-000 -000
PUBLICIDAD Y DIFUSiÓN
350,000
350,000
342,408
7,592
97.83
21 ~-08-000-000-000
SERVICIOS GENERALES
2,500,000
2,500,000
13, 166,935
-10,666,935
526.68
V
ARRIENDOS
O
O
09-000-ooo-000
O
O
0_00
215-22-10-000-000-000
SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS
500,000
500,000
80,000
420,000
215-22-11-000-000-000
SERVICIOS TÉCNICOS Y PROFESIONALES
2,000,000
2,000,000
39,004,091
-37,004,091
1,950.20
215-22-12-000-000-000
OTROS GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO
1,000,000
1,000,000
45,498,002
-44,498,002
4,549.80
215-23 -00-000-000-000
C X P PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
257,034,000
257,034,000
56,321,637
200,712,363
21.91
257,034,000
257,034,000
56,321,637
200,712,363
21.91
16.00
215-23-01-000-000-000
PRESTACIONES PREV1SIONALES
215-23-03-000-000-000
PRESTACIONES SOCIALES DEL EMPLEADOR
O
O
O
0.00
215-24-00-000-000-000
C X P TRANSFERENCIAS CORRIENTES
O
O
18,900
-18,900
0,00
215-24-01-000-000-000
AL SECTOR PRIVADO
O
O
18,900
-18,900
0.00
215-24-03-000-000,000
A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
O
O
0_00
215-24 -07-000-000-000
A ORGANISMOS INTERNACIONALES
O
O
O
O
0_00
215-25-00-000-000-000
C X P INTEGROS AL FISCO
O
O
O
O
0.00
215-25 -01-000-000-000
IMPUESTOS
O
O
O
O
0,00
215-26·00-000-000-000
C X P OTROS GASTOS CORRIENTES
O
O
1,194,358
-1,194,358
0.00
O
DEVOLUCIONES
O
O
1,194,358
-1,194,358
0_00
COMPENSACIONES POR DANOS A TERCEROS Y/O A LA PROPI
O
O
O
O
0.00
215-26·04 -000-000·000
APLICACiÓN FONDOS DE TERCEROS
O
O
O
O
0.00
215-29-00-000·000-000
C X P ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
215-26·01-000·000-000 2
~O;-OOO-ooO-ooO
26,288,544
215-29·01-000·000-000
TERRENOS
O
O
O
215-29·02-000-000-000
EDIFICIOS
O
O
215-29·03-000-000·000
VEHlcULOS
O
O
215-29·04-000-000-000
MOBILIARIO Y OTROS
O
O
-26,288,544
0.00
O
0_00
O
O
0_00
O
O
0.00
-6,879,103
0_00
O
0_00
6,879,103
215-29·05-000·000-000
MÁOUINAS y EQUIPOS
O
O
O
215-29-06·000-000·000
EQUIPOS INFORMÁTICOS
O
O
15,841,173
215·29-07 ·000-000-000
PROGRAMAS INFORMÁTICOS
O
O
O
21 ~29 -99-ooo·oo0- 000
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
O
O
215-30-00-000·000-000
C X P ADQUISICiÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
O
O
215 -30·01·000·000-000
COMPRA DE TITULOS y VALORES
O
215-30-02 -000-000-000
COMPRA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
O
215-30-99-000·000-000
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
215-31 ·00-000-000-000
C X P INICIATIVAS DE INVERSiÓN
215-31 ·01·000·000-000
ESTUDIOS BÁSICOS
215-31 -02-000-000-000
3,568,268
-15,841,173
O
0.00 0.00
-3,568,268
0.00
O
O
0.00
O
O
O
0_00
O
O
O
0_00
O
O
O
O
0_00
O
O
O
O
0_00
O
O
O
O
0_00
PROYECTOS
O
O
O
O
0.00
215·32 -00-000·000-000
C X P PRÉSTAMOS
O
O
O
O
0.00
215-32·02·000-000-000
HIPOTECARIOS
O
O
O
O
0_00
215-32-06-000-000-000
POR ANTICIPOS A CONTRATISTAS
O
O
O
O
0.00
,
I
Page 2 012
EPUBLI~A DE CHh
11/10/2013
MUNICIPALIDAD DE MAFIL • DAEM IRECCION DE FINANZAS
INFORME GENERAL PRESUPUESTARIO AL MES DE SEPTIEMBRE CUENTA
PRESUP. INICIAL
DENOMINACION
DEVENGADO ACUMULADO
PRESUP. VIGENTE
SALDO
PORCENTAJE
215-32-07 -000-000-000
POR ANTICIPOS POR CAMBIO DE RESIDENCIA
O
O
O
O
0.00
215-32-09-000-000-000
POR VENTAS A PLA20
O
O
O
O
0.00
215-33·00-000-000-000
C X P TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
O
O
O
O
0.00
215-33-01-000-000-000
AL SECTOR PRIVADO
O
O
O
O
0.00
215-33·03·000-000-000
A OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS
O
O
O
O
0.00
215-34-00-000-000-000
C X P SERVICIO DE LA DEUDA
O
O
320,110
-320,110
0.00 0.00
215-34·01-000-000-000
AMORTIZACiÓN DEUDA INTERNA
O
O
O
O
215-34-03-000-000-000
INTERESES DEUDA INTERNA
O
O
O
O
0.00
215-34 ·05-000-000-000
OTROS GASTOS FINANCIEROS DEUDA INTERNA
O
O
O
O
0.00
215-34-07-000-000-000
DEUDA FLOTANTE
O
O
320,110
-320,110
0.00
215-35-00-000-000-000
SALDO FINAL DE CAJA
O
O
O
O
0.00
Totales
1.108,255,000
1,108,255,000
975,368,396
132,886,604
88.01
,
I.MUNICIPALIDAD DE MÁFIL
I Z0 13
UNIDAD DE CONTROL
En las cuentas cuyos montos hayan sobrepasado el presupuesto inicial deben de realizarse las modificaciones presupuestarias correspondientes.
Para dar termino a la información entregada para el tercer trimestre del año 2013, es importante señalar que los Informes Contables se encuentran al día.