Compagnons verzekerd

Er zijn in Nederland ongeveer 200.000 bedrijven met een compagnonsconstructie. Zo’n 120.000 daarvan hebben geen compagnonsverzekering. Dat is opvallend, want tegelijkertijd geeft meer dan de helft van alle ondernemers zonder compagnonsverzekering aan het verlies van hun zakenpartner niet te kunnen dragen. Dat blijkt uit een onderzoek dat verzekeraar Scildon in 2020 heeft uitgevoerd. Voor deze 60.000 ondernemingen kan een compagnonsverzekering financiële zekerheid bieden. Maar waarom hebben deze ondernemers dan niet allang een compagnonsverzekering afgesloten?

We vragen het aan Ron Mulder, financieel specialist bij ten Hag Financiële Dienstverleningsgroep.

“Er zijn meerdere redenen waarom veel compagnons niet de juiste zekerheid hebben ingedekt. De eerste is dat veel ondernemers zich onvoldoende realiseren wat de gevolgen zijn als zij het risico op overlijden van hun zakenpartner niet goed afdekken. Het is voor een ondernemer natuurlijk niet leuk om over dit onderwerp na te moeten denken. Daarnaast is het voor een ondernemer zelf moeilijk in kaart te brengen wat de (financiële) gevolgen zijn als hun compagnon overlijdt. Er zijn namelijk veel verschillende factoren waarvan dit afhankelijk is en die zijn voor elk bedrijf weer verschillend.”

Waar moet je dan zoal aan denken?

“Veel compagnons zijn zich er niet van bewust dat de nabestaanden van de overleden compagnon zijn of haar aandeel erven. Tot het moment van overname van de aandelen door de achterblijvende compagnon kunnen de nabestaanden zich actief gaan bemoeien met de onderneming of het aandeel aan een derde verkopen. Stel dat jouw compagnon overlijdt. Dan krijg je te maken met nieuwe collega’s waarvoor je niet hebt gekozen. Daarnaast moet je na het overlijden van je zakenpartner ook in je eentje de omzet op peil houden en de kosten van de onderneming (kosten van de medewerkers, bestaande leningen ed.) op je nemen. Deze kosten lopen al gauw hoog op en zijn voor veel ondernemers alleen niet meer te dragen.”

Hoe kun je als ondernemer die kosten inzichtelijk maken?

“Dat is lastig en per onderneming natuurlijk verschillend, maar hier kan een financieel adviseur je heel goed bij helpen. Hij of zij kan inzichtelijk maken hoe de situatie wordt als één van de compagnons wegvalt. Daarbij wordt gekeken naar welke inkomsten wegvallen bij het overlijden van een van de compagnons en welke kosten hiermee gepaard gaan. Het blijft ook voor een financieel adviseur misschien wat lastig om een heel precies bedrag te noemen bij de waardebepaling van de onderneming, maar je kunt er altijd voor kiezen om een bedrag te verzekeren zodat in ieder geval een deel van het aandeel kan worden gefinancierd. Het is goed om samen met de accountant te kijken naar de aandeelhoudersovereenkomst. Wat is hierin afgesproken over een eventuele aanbiedingsplicht van de aandelen en wellicht is hier zelfs al een financieel bedrag genoemd.”

Dus jij zou ondernemers niet alleen adviseren om een compagnonsverzekering af te sluiten, maar ook om een financieel adviseur op te zoeken?

“Ja, en juist dat tweede. De financieel adviseur kan namelijk precies zien hoe alles in elke unieke situatie is geregeld en daardoor een passend en persoonlijk advies opstellen. Een financieel adviseur is ook de juiste persoon om een passende compagnonsverzekering af te sluiten. Ik vind het opvallend hoe weinig het voorkomt dat er sprake is van een stevige driehoek waarin ondernemers, accountant en financieel adviseur permanent en met respect voor ieders verantwoordelijkheid samenwerken aan de groei en continuïteit van de onderneming.“

Wat is volgens jou hét moment om naar een financieel adviseur te gaan?

“Dat komt veel ondernemers waarschijnlijk nooit goed uit, en al helemaal niet als het over zo’n lastig onderwerp als overlijden gaat. Maar als je als ondernemer je bedrijf goed wilt leiden en toekomstgericht wilt aansturen, is het erg belangrijk om ook over moeilijke onderwerpen na te denken en te praten. Het is verstandig om daarvoor niet alleen samen te werken met je compagnon, maar ook met een financieel adviseur en eventueel accountant. Deze moet je niet alleen bij de start van je onderneming inschakelen, maar ook op de hoogte brengen als de situatie wijzigt. Hier moet je echt tijd voor vrij maken als je wilt dat je onderneming ook op de lange termijn sterk blijft.”

Ron Mulder is al sinds begin de jaren negentig werkzaam als pensioenadviseur en heeft ruim elf jaar bij een groot accountantskantoor gewerkt. In oktober 2020 maakte hij de overstap naar ten Hag Financiële Dienstverleningsgroep, een onderneming met negen vestigingen en meer dan honderd medewerkers. Bij beide organisaties heeft hij regelmatig contact (gehad) met bedrijven met compagnons.

contact: 06 108 430 38 | r.mulder@tenhag.nl