Overige baten
De overige baten zijn met name bij de Ouderbijdragen hoger dan in 2020 omdat er, in tegenstelling tot 2020, wel buitenschoolse activiteiten konden doorgaan (minder dan gepland). De bijbehorende inkomsten (vooral ouderbijdragen) zijn daardoor ook niet ontvangen of terugbetaald (in vergelijking met de begroting). Een deel van de ontvangen ouderbijdragen voor schooljaar 2020/2021 zal ook worden terugbetaald vanwege deels geannuleerde activiteiten. Uitgangspunt is dat de ontvangen bijdragen voor activiteiten volledig worden besteed.
2.6.2 Lasten Personeelslasten
De totale personeelslasten zijn € 508.000 hoger dan begroot. Vanwege de ontvangen Corona-subsidies is extra personeel ingezet om leerachterstanden zoveel mogelijk te beperken of te herstellen. Daarnaast is er sprake van een hogere pensioenpremie en een nieuw afgesloten cao. Het bedrag bij ontvangen uitkeringen is het saldo van vergoedingen van het UWV vanwege zwangerschapsverlof en compensatie voor transitievergoedingen (€ 111.900) en de verrekening van DUO voor uitkeringskosten (€ 231.000). Uitsplitsing lonen en salarissen
De totale loonkosten zijn in 2021 € 60.000 lager dan in 2020. Er is echter ook voor € 284.000 aan loonkosten ten laste van personele voorzieningen geboekt. Per saldo is er in 2021 dus wel aan loon uitbetaald in vergelijking met 2020. Belangrijkste oorzaak hiervan is de cao-loonstijging van 1,5% per 1 oktober 2021, een verhoging van de EJU van 8,00% naar 8,33% en een eenmalig uitkering van € 800 per fte. De formatie is gedaald, zowel in aantal fte als in aantal medewerkers.Verder is het aantal leraren in een LD -schaal gestegen van 26,3% naar 30,9%.
69
