Dossier Contabilidad de Financiamiento by MELWIN JOSETH QUINTERO CARRASCAL

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR

“Contabilidad de Inversiones”

Kelly Johana Peña Montejo Código: 231289

Laura Andrea Lobo Forero Código: 231285

Melwin Joseth Quintero Carrascal

Código: 231298

Presentado a: Andrea Paola Robles Carrascal (Docente Universitario)

Económicas Contaduría Publica Ocaña 2023

Universidad Francisco De Paula Santander Ocaña Facultad De Ciencias Administrativas Y

INTRODUCCION

En el siguiente documento podremos encontrar todo lo relacionado con la materia “contabilidad de inversiones” del programa de contaduría publica de la universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, cuyo objetivo es poner en practica todos los conocimientos adquiridos durante el primer semestre del año 2023 dentro de la estrategia pedagógica Dossier Formativo Integrador.

ESTADO DE RESULTADO KMP SPORTS SAS A 30 DE NOVIEMBRE DE 2022 (DADO EN PESOS)

INGRESO POR ACTIVIDADES ORDINARIAS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 1.861.682.000 $ 1.861.682.000 Venta de articulos deportivos DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 1.861.682.000 $ 11.233.000 COSTOS $ 1.190.239.000 Compra de mercancias $ 1.190.239.000 UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL $ 660.210.000 GASTOS $ 7.944.000 GASTOS DE ADMINISTRACION ORDINARIA Asesoría Jurídica $ 500.000 $ 7.944.000 Asesoría Financiera $ 2.870.000 Acueducto y alcantarillado $ 298.100 Energía electrica $ 305.900 Telefono $ 350.000 Registro mercantil $ 580.000 Tramite de boleta fiscal $ 2.190.000 Papelería $ 850.000 UTILIDAD DE LA OPERACIÓN $ 652.266.000 GASTOS $ 380.000 GASTOS FINANCIEROS $ 380.000 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 651.886.000 CUENTA T DEL IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR SALDO IMPUESTO GENERADO $ 127.574.170 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR SALDO IMPUESTO DEVOLUCION EN VENTA $ 2.134.270 DEBITO CREDITO SALDO IMPUESTO GENERADO $ 125.439.900 $ 226.145.410 $ 353.719.580 $ 127.574.170 SALDO CREDITO

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA KMP SPORTS SAS

DEL 1 DE ENERO A 30 DE NOVIEMBRE DE 2022 (DADO EN PESOS)

ACTIVOS ACTICOS FIJOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALANTES AL EFECTIVO $ 135.695.060 CAJA $ 32.250.000 Caja general $ 32.250.000 BANCOS $ 103.445.060 Bancolombia $ 88.445.060 Davivienda $ 10.000.000 Crediservir $ 5.000.000 CUENTAS POR COBRAS $ 818.989.415 DEUDORES COMERCIALES $ 772.728.190 Deportes Colombia LTDA $ 772.728.190 ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 46.261.225 Retencion en la fuente $ 46.261.225 TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 954.684.475 ACTIVOS FIJOS NO CORRIENTES $ 10.103.100 ACTIVO FIJO TANGIBLE $ 10.103.100 Escritorios $ 5.652.500 Sillas giratorias $ 1.487.500 Archivadores $ 1.356.600 Estantes metalicos $ 1.606.500 TOTAL ACTIVO FIJO NO CORRIENTE $ 10.103.100 TOTAL ACTIVO $ 964.787.575 PASIVOS PASIVOS FISCALES $ 155.401.575 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 125.439.900 Impuesto generado $ 125.439.900 Retencion honorarios $ 205.700 Retencion en compras $ 29.755.975 TOTAL PASIVOS FISCALES $ 155.401.575 TOTAL PASIVOS $ 155.401.575 PATRIMONIO APORTES SOCIALES $ 157.500.000 Capital por suscribir $ 157.500.000 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 651.886.000 Utilidad del ejercicio $ 651.886.000 TOTAL PATRIMONIO $ 809.386.000 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 964.787.575 APORTES SOCIALES CAPITAL SUSCRITO AUTORIZADO $ 525.000.000 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR $ 367.500.000 TOTAL APORTES SOCIALES $ 157.500.000

ARTICULO:Bicicletas de montaña

KMP Sport S.A.S

CONTROL DE NIT:901592430-7 EXISTENCIAS

REFERENCIA:

pulgadas MARCA: Jeep LOCALIZACION: UNIDAD:Und MINIMO: MAXIMO: PROVEEDORES: FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M AA UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 1 12 2022 INVENTARIOINICIAL $ 2.191.154 4 $ 8.764.616 4 $ 8.764.616 19 12 2022 VENDEDECONTADOFV 001ICOR $ - 4 $ 8.764.616 0 $20 12 2022 COMPRA A CREDITOFC1295 SPORTS.A.S $ 2.095.000 200 $ 419.000.000 200 $ 419.000.000 22 12 2022 VENDEA CREDITOFV 002DEPORTESCOLOMBIA $ 2.095.000 100 $ 209.500.000 100 $ 209.500.000 27 12 2022 COMPRA CONCHEQUE008FC9218SPORTS.A.S $ 2.218.529 70 $ 167.650.000 170 $ 377.150.000 28 12 2022 VENDEFV 003DEPORTESCOLOMBIA $ 2.218.530 65 $ 144.204.385 105 $ 232.945.615 28 12 2022 COMPRA A CREDITOFC0045 SPORTS.A.S $ 2.203.100 200 $ 439.000.000 305 $ 671.945.615 29 12 2022 DEVOLUCIONENCOMPRASFC0045 $ 2.203.669 20 $ 43.900.000 285 $ 628.045.615 29 12 2022 VENDEDECONTADOFV 004DEPORTESCOLOMBIA $ 2.203.669 170 $ 374.623.730 115 $ 253.421.885 30 12 2022 DEVOLUCIONENVENTASFV 004DEPORTESCOLOMBIA $ 2.203.669 5 $ 11.018.345 120 $ 264.440.230 6 1 2023 COMPRA A HA BICICLETASFACTURA ELECTRONICA 4325 $ 2.203.669 8 $ 19.981.104 128 $ 270.920.230 12 1 2023 VENTA A JUANESTEBANCACERESFE 0001 $ 2.116.564 2 $ 11.674.020 126 $ 259.246.210 TOTAL 487 $ 1.065.414.065 361 $ 792.666.751 126 $ 272.747.314

129

KMP Sport S.A.S CONTROL DE NIT:901592430-7 EXISTENCIAS

KMP Sport S.A.S CONTROL DE NIT:901592430-7

ARTICULO: Bicicletas Titan REFERENCIA:GW MARCA: Titan LOCALIZACION: UNIDAD: MINIMO: MAXIMO: PROVEEDORES: FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M AA UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 27 12 2022 COMPRA CONCHEQUE008 FC9218 $ 3.425.000 100 $ 342.500.000 100 $ 342.500.000 28 12 2022 VENDEDEPORTES COLOMBIA FV 003 $ - 100 $ 342.500.000 0 $28 12 2022 COMPRA A CREDITOSPORTS.A.S FC0045 $ 3.925.000 50 $ 196.250.000 50 $ 196.250.000 29 12 2022 VENDEA CONTADO FV 004 DEPORTESCOLOMBIA $ 3.925.000 45 $ 176.625.000 5 $ 19.625.000 6 1 2023 COMPRA A HA BICICLETAS FACTURA ELECTRONICA 4325 $ 3.925.000 6 $ 26.691.570 9 $ 46.316.570 16 1 2023 VENTA A MAS BICIFE0002 $ 5.146.286 4 $ 26.861.580 5 $ 19.454.990 TOTAL 156 $ 565.441.570 149 $ 545.986.580 7 $ 19.454.990

EXISTENCIAS ARTICULO:bicicletas de montaña REFERENCIA: Elite 27.5” MARCA:Rockhopper LOCALIZACION: UNIDAD: MINIMO: MAXIMO: PROVEEDORES: FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M AA UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 10 1 2023 COMPRA SpecializedColombia SASF $ 6.525.000 5 $ 32.625.000 5 $ 32.625.000 TOTAL 5 $ 32.625.000 0 $ - 5 $ 32.625.000

KMP Sport S.A.S CONTROL DE NIT:901592430-7 EXISTENCIAS

ARTICULO:bicicletas de montaña

REFERENCIA: TurboLevo29" MARCA: Works

LOCALIZACION: UNIDAD: MINIMO: MAXIMO:

PROVEEDORES:

FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M AA UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 10 1 2023 COMPRA SpecializedColombiaSASF $ 7.167.000 5 $ 35.835.000 5 $ 35.835.000 TOTAL 5 $ 35.835.000 0 $ - 5 $ 35.835.000

SPECIALIZED COLOMBIA SAS CONTADO Y SALDO A CREDITO FE 3025

TOTALES $ 81.467.400 $ 81.467.400 9 ene-02 APERTURA CUENTA DE AHORROS DAVIVIENDA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 110201,01 Davivienda 1102 BANCOS 1102 Bancolombia $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 TOTALES $ 1.000.000 $ 1.000.000 ene-05 RECIBE PRESTAMO DE DAVIVIENDA 80,000,000 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 110201,01 Davivienda 5304 GASTOS FINANCIEROS $ 79.745.000 $ 79.745.000 $ 220.000 530401,01 Seguros $ 220.000 5114 DIVERSOS $35.000 511406,01 Utiles, papeleria y fotocopias $35.000 2101 BANCOS NACIONALES $ 80.000.000 210102,01 Pagare $ 80.000.000 TOTALES $ 80.000.000 $ 80.000.000 ene-06 COMPRA HA BICICLETAS CONTADO Y SALDO CREDITO FACTRUA 4325 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 46.672.674 140801,01 Bicicletas jeep 129 pulgadas $ 19.981.104 140801,02 Bicicletas titan GW $ 26.691.570 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 8.867.808 240401,01 Descontable $ 8.867.808 2422 RETENCION EN LA FUENTE $ 1.166.817 242208,01 Compras $ 1.166.817 1101 CAJA $ 27.186.833 110101,01 Caja general $ 27.186.833 2201 PROVEEDORES $ 27.186.833 220101,01 HA BICICLETAS $ 27.186.833 TOTALES $ 55.540.482 $ 55.540.482 ene-10 COMPRA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 68.460.000 140801,01 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27,5" $ 32.625.000 140801,02 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29" $ 35.835.000 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 13.007.400 240401,01 Descontable $ 13.007.400 2422 RETENCION EN LA FUENTE $ 1.711.500 242208,01 Compras $ 1.711.500 1102 BANCOS $ 31.902.360 110201,01 Davivienda $ 31.902.360 2201 PROVEEDORES $ 47.853.540 220101,01 SPECIALIZED COLOMBIA SAS $ 47.853.540

TOTALES $13.600.000 $ 13.600.000 10 ene-18 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $485.000 510710,01 transporte, fletes y acarreos $485.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE $4.850 242205,01 Servicios $4.850 1102 BANCOS $480.150 110201,01 Davivienda $480.150 $485.000 $485.000 CANCELA TRANSPORTE - FLETES Y ACARREOS A SERVIENTREGA TOTALES ene-12 VENTA A JUAN ESTEBAN CACERES FE 0001 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA $ 8.840.152 110101,01 Caja general $ 8.840.152 1301 CLIENTES $ 4.760.082 130101,01 JUAN ESTEBAN CACERES $ 4.760.082 1801 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $ 291.851 180101,01 Retencion en la fuente $ 291.851 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $11.674.020 410701,01 Bicicletas jeep 129 pulgadas $11.674.020 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 2.218.064 240401,02 Generado $ 2.218.064 TOTALES $13.892.084 $ 13.892.084 ene-16 VENTA A MAS BICI FE 0002 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 110201,02 Banco bogota 1801 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $31.293.741 $ 31.293.741 $ 671.540 180101,01 Retencion en la fuente $ 671.540 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $26.861.580 410701,01 Bicicletas titan GW $26.861.580 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 5.103.700 240401,02 Generado $ 5.103.700 TOTALES $31.965.280 $ 31.965.280 ene-17 APERTURA CUENTA DE AHORROS CREDISERVIR CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA $ 980.000 110101,01 Caja general $ 980.000 1102 BANCOS $ 980.000 110201,03 Crediservir $ 980.000 ene-20 APERTURA CDT BANCO DAVIVIENDA CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1205 CERTIFICADOS $13.600.000 120501,01 Certificados de deposito a termino CDT $13.600.000 1102 BANCOS $13.600.000 110201,01 Davivienda $13.600.000 TOTALES

SALDO FACTRUA 4325

PAGO JUAN ESTEBAN CACERES FE 0001

CONTADO Y SALDO A CREDITO

11 ene-22 CANCELA

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 PROVEEDORES 220101,01 HA BICICLETAS $ 27.186.833 $ 27.186.833 4210 FINANCIEROS 421040,01 Descuentos comerciales 1102 BANCOS $ 815.605 $ 815.605 $ 26.371.228 110201,01 Davivienda $ 26.371.228 TOTALES $ 27.186.833 $ 27.186.833 ene-24 RECIBE

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS 530535,01 Descuentos comerciales condicionados $ 47.601 $ 47.601 1102 BANCOS 110201,01 Davivienda 1301 CLIENTES $ 4.712.481 $ 4.712.481 $ 4.760.082 130101,01 JUAN ESTEBAN CACERES $ 4.760.082 TOTALES $ 4.760.082 $ 4.760.082 ene-28 COMPRA COMPUKIT

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1509 EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTACION 150901,01 Computador DELL 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208,01 Compras $ 7.830.200 $ 164.500 $ 7.830.200 $ 164.500 1101 CAJA 110101,01 Caja general 2219 ACREEDORES DEPOSITARIOS $ 3.832.850 $ 3.832.850 $ 3.832.850 221901,01 Compukit $ 3.832.850 TOTALES $ 7.830.200 $ 7.830.200 ene-29 CANCELA SERVICIOS CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $ 820.350 510104,01 Acueducto y alcantarillado $ 315.000 510706,01 Energia electrica $ 190.000 510707,01 Telefono $ 315.350 1102 BANCOS $ 820.350 110201,01 Cheque davivienda 001 $ 315.000 110201,01 Cheque davivienda 002 $ 190.000 110201,01 Cheque davivienda 003 $ 315.350 TOTALES $ 820.350 $ 820.350

12 ene-30 GASTOS REALIZADOS POR CAJA MEJOR CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5114 DIVERSOS 511405,01 elementos de aseo y cafeteria $ 347.500 $ 423.086 511405,02 papeleria y fotocopias 1101 CAJA 110102,01 Caja menor $ 75.586 $ 426.086 $ 426.086 TOTALES $ 423.086 $ 426.086 ene-30 REEMBOLSO DE CAJA MENOR COMPROBANTE DE EGRESO 0011 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA 110102,01 Caja menor $ 423.086 $ 423.086 1102 BANCOS 110201,01 Davivienda $ 423.086 $ 423.086 TOTALES $ 423.086 $ 423.086 ASIENTOS A PRECIO COSTO ene-12 ASIENTOS A PRECIO DE COSTO VENTA A JUAN código cuenta ESTEBAN CACERES parcial debito crédito 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 11.674.020 610701,01 Bicicletas jeep 129 pulgadas 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 140801,01 bicicletas de montaña jeep 129 pulgadas $ 11.674.020 $ 11.674.020 $ 11.674.020 TOTALES $ 11.674.020 $ 11.674.020 ene-16 ASIENTOS A PRECIO DE COSTO VENTA A MAS BICI código cuenta parcial debito crédito 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 610701,01 Bicicletas titan GW 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 140801,01 Bicicletas titan GW $ 26.861.580 $ 26.861.580 $ 26.861.580 $ 26.861.580 TOTALES $ 26.861.580 $ 26.861.580

13 PROVEEDROES FECHA DETALLE DEBITO CREDITO SALDO ene-06 COMPRA HA BICICLETAS SEGUN FACTURA 4325 $27.186.833 $27.186.833 ene-10 COMPRA SPECIALIZED COLOMBIA SAS SEGÚN FACTURA 3025 $47.853.540 $75.040.373 ene-22 CANCELA FACTURA 4325 $27.186.833 $47.853.540 2201 PROVEEDORES DEBITO CREDITO $ 27.186.833 $ 27.186.833 $ 47.853.540 $ 27.186.833 $ 75.040.373 $ 47.853.540 CLIENTES FECHA DETALLE DEBITO CREDITO SALDO ene-12 VENTA A JUAN ESTEBAN CACERES FE 0001 $4.760.082 $4.760.082 ene-24 RECIBE PAGO JUAN ESTEBAN CACERES FE 0001 $4.760.082 $ 0 1301 CLIENTES DEBITO CREDITO $ 4.760.082 $ 0 $ 4.760.082 $ 4.760.082 $ 4.760.082 $ 0 ene-05 RECIBE PRESTAMO DE DAVIVIENDA 80,000,000 PERIODO CUOTA INTERES ABONO CAPITAL SALDO $ 80.000.000 1 $ 7.152.891 $ 880.000 $ 6.272.891 $ 73.727.109 2 $ 7.152.891 $ 810.998 $ 6.341.893 $ 67.385.216 3 $ 7.152.891 $ 741.237 $ 6.411.653 $ 60.973.563 4 $ 7.152.891 $ 670.709 $ 6.482.182 $ 54.491.381 5 $ 7.152.891 $ 599.405 $ 6.553.486 $ 47.937.896 6 $ 7.152.891 $ 527.317 $ 6.625.574 $ 41.312.322 7 $ 7.152.891 $ 454.436 $ 6.698.455 $ 34.613.866 8 $ 7.152.891 $ 380.753 $ 6.772.138 $ 27.841.728 9 $ 7.152.891 $ 306.259 $ 6.846.632 $ 20.995.096 10 $ 7.152.891 $ 230.946 $ 6.921.945 $ 14.073.151 11 $ 7.152.891 $ 154.805 $ 6.998.086 $ 7.075.065 12 $ 7.152.891 $ 77.826 $ 7.075.065 $ 0 TABLAS DE AMORTIZACION

KMP SPORTS SAS

NIT: 1091663505-8

Carrera 13 # 11-06

Telefono: 3217556563

COMPROBANTE DE EGRESO

Ocaña norte de santander No. 11

CIUDAD: OCAÑA FECHA: 30/01/2023 Valor $ 423.086

PAGADO A: MELWIN QUINTERO C.C./ N.I. 1091663505

DIRECCIÓN: CARRERA 13 # 11-01

La suma de (en letras): CUATROCIENTOS VEINTITRES MIL OCHENTA Y SEIS PESOS M/L

Por concepto: REEMBOLSO DE CAJA MENOR DE LA EMPRESA KMP SPORTS SAS

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

110201,01 REEMBOLSO DE CAJA MENOR $ 423.086

TOTALES $ 423.086

CHEQUE No 12

EFECTIVO FIRMA Y BANCO. DAVIVIENDA

CUENTA No.3175269988

SUCURSAL. OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. 1091663505

FECHA RECIBIDO: 30-ene-23

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

KELLY PEÑA LAURA LOBO LAURA LOBO KELLY PEÑA

Ha BICICLETAS

Nit 900.206.376 - 1

VENDIDO A: KMP SPORTS SAS

C.C./N.I.T.: 1091663505-8

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO

$ 27.186.833

FACTURA DE VENTA

No. 4325

FECHA: 6-ene-23

CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: JHON LOZANO

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A

SON (En letras): CINCUENTA Y CINCO MILLONES QUINIENTOS CUARENTA MIL CUATROCIENTOS OCHENTA Y DOS PESOS M/L

OBSERVACIONES: SE CANCELA EL 50% EN EFECTIVO Y SALDO A 30 DIAS NIT 804,147,586-5

VALOR CUOTA INICIAL:

FINANCIAC.

SALDO $

ITEM DETALLE CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL 1 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas 8 $ 2.497.638 $ 19.981.104 2 Bicicletas Titán GW 4 6 $ 4.448.595 $ 26.691.570

PERIODO DE LA CUOTA:30 DIAS No. Cuotas

27.186.833

SUBTOTAL: $ $ 46.672.674 IVA: $ $ 8.867.808 TOTAL: $ $ 55.540.482

Specialized Colombia SAS

Nit 900.206.500 - 1

VENDIDO A: KMP SPORTS SAS

C.C./N.I.T.: 1091663505-8

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO

FACTURA DE VENTA

No. 3025

FECHA: 10-ene-23

CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: JAVIER PACHECO

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A

SON (En letras): OCHENTA Y UN MILLONES CUATROCIENTOS SESENTA Y SIETE MIL CUATROCIENTOS PESOS M/L

OBSERVACIONES: SE CANCELA EL 40% EN TRANSFERENCIA BANCARIA Y SALDO A 60 DIAS

VALOR CUOTA INICIAL: $ 47.853.540 FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA:60 DIAS No. Cuotas

SALDO $ 31.902.360 ITEM DETALLE CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL 1 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27,5" 5 $ 6.525.000 $ 32.625.000 2 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29" 5 $ 7.167.000 $ 35.835.000

SUBTOTAL: $ $ 68.460.000 IVA: $ $ 13.007.400 TOTAL: $ $ 81.467.400

NIT 804,147,586-5

KMP SPORTS SAS

NIT: 1091663505-8

Carrera 13 # 11-06

Telefono: 3217556563

Ocaña norte de santander

FACTURA DE VENTA

No. 1

VENDIDO A: JUAN ESTEBAN CACERES FECHA: 12 DE ENERO DE 2023

CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER VENDEDOR:

C.C./N.I.T.: 123.456.789.-0

CONDICIÓN DEL CRÉDITO

SON (En letras): TRECE MILLONES SEISCIENTOS MIL DOSCIENTOS TREINTA Y TRES PESOS

C aliche Impreso res

FIRMA Y SELLO CLIENTE

JUAN ESTEBAN CACERES

KMP SPORTS SAS

FACTURA DE VENTA NIT: 1091663505-8

Carrera 13 # 11-06 No. 2

Telefono: 3217556563

Ocaña norte de santander

VENDIDO A: MAS BICI FECHA: 16 DE ENERO DE 2023

CIUDAD: OCAÑA NORTE DE SANTANDER

VENDEDOR: MELWIN QUINTERO

C.C./N.I.T.: 400.555.901-2 DESPACHADO A: MAS BICI CONDICIÓN DEL CRÉDITO

SON (En letras): TREINA Y UN MILLONES DOSCIENTOS NOVENTA Y TRES MIL SETECIENTOS

CUARENTA Y UN PESOS M/L

FIRMA Y SELLO CLIENTE

MELWIN QUINTERO

DESPACHADO

A: JUAN ESTEBAN CACERES

VALOR CUOTA INICIAL $ 8.840.152 FINANCIAC. SALDO

30 DIAS No. Cuotas 1 FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO SALDO $ 4.760.082 ITEM DETALLE CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL 1 Bicicletas jeep 129 pulgadas 2 $ 5.837.010 $ 11.674.020

SUBTOTAL: $ $ 11.674.020 M/L IVA: $ $ 2.218.064 TOTAL: $ $ 13.892.084 RETENCION $ $ 291.851 TOTAL APAGAR $ 13.600.233

VENDIDO

MELWIN QUINTERO

FINANCIAC. No. Cuotas FORMA

CONTADO

CRÉDITO SALDO ITEM DETALLE CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL 1 Bicicletas titan GW 4 $ 6.715.395 $ 26.861.580

VALOR CUOTA INICIAL

DE PAGO:

$ 31.293.741

SUBTOTAL: $ $ 26.861.580

IVA: $ $ 5.103.700 TOTAL: $ $ 31.965.280 RETENCION $ $ 671.540 TOTAL APAGAR $ 31.293.741

VENDIDO MAS

MELWIN QUINTERO

BICI

KMP SPORTS SAS

NIT: 1091663505-8

Carrera 13 # 11-06

Telefono: 3217556563

COMPROBANTE DE EGRESO

Ocaña norte de santander No. 10

CIUDAD: OCAÑA FECHA: 22/01/2023 Valor $ 26.731.228

PAGADO A: HA BICICLETAS C.C./ N.I. 900.206.376 - 1

DIRECCIÓN: TRASVERSAL 4 # 3 - 18 BUCARAMANGA

La suma de (en letras): VEINTISEIS MILLONES SETECIENTROS TREINA Y UN MIL DOSCIENTOS VEINTIOCHO PESOS M/L

Por concepto: CANCELACION DE LA FACTURA NUMERO 4325 CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 110201,01 PAGO DE FACTURA DE COMPRA NUMERO 4325 $ 26.731.228 TOTALES

CHEQUE No 11 EFECTIVO FIRMA Y BANCO. DAVIVIENDA

CUENTA No.3175269988

SUCURSAL. OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. 900.206.376 - 1

26.731.228

FECHA RECIBIDO: 22-ene-23

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

$ $

KELLY PEÑA LAURA LOBO LAURA LOBO KELLY PEÑA

19 LIQUIDACION DE HORAS EXTRAS Y RECARGOS DE LOS EMPLEADOS EMPLEADO 1 EMPLEADO 3 Sueldo basico valor x hora $ 4.500.000 $ 18.750 Sueldo basico valor x hora $ 1.160.000 $ 4.833 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS FESTIVO DIA 6 100% $ 225.000 EMPLEADO 2 Sueldo basico valor x hora $ 2.250.000 $ 9.375 EMPLEADO 4 Sueldo basico valor x hora $ 1.160.000 $ 4.833 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS EXTRA NOCTURNO 2 75% $ 16.917 EMPLEADO 5 EMPLEADO 6 Sueldo basico valor x hora $ 1.160.000 $ 4.833 Sueldo basico valor x hora $ 1.160.000 $ 4.833 EMPLEADO 7 EMPLEADO 8 Sueldo basico valor x hora $ 2.820.000 $ 11.750 Sueldo basico valor x hora $ 1.896.500 $ 7.902 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS FESTI EXT DIUR 7 100% $ 67.667 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS JORNADA NOCT 240 35% $ 406.000 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS EXTRA DIURNA 2 25% $ 29.375 EXTRA NOCTURNA 2 75% $ 41.125 TOTAL RECARGO $ 70.500 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS EXTRA DIURNA 5 25% $ 49.388 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS EXTRA DIURNA 3 25% $ 18.125 FESTIVO NOCTURNO 2 150% $ 24.167 TOTAL RECARGOS $ 42.292 HORAS EXTRAS O RECARGOS DIA HRS RECARGO TOTAL VL HRS 15 DIAS JORNADA NOCTURNA 120 35% $ 393.750

KMP SPORTS SAS 5.307.941 Observaciones: APROPIACIONES % VALOR PROVISIONES % VALOR SALUD 8,5% $1.477.131 CESANTIA 8,33% $1.517.863 PENSION 12% $2.085.362 INT. CESANTIA 1% $15.179 RIESGOS PROF. 1,044% $181.426 PRIMA DE SERVCIO 8,33% $1.517.863 ICBF 3% $521.340 VACACIONES 4,17% $671.641 SENA 2% $347.560 SUBTOTAL $ $3.722.547 CAJAS 4% $695.121 SUBTOTAL $ $5.307.941 Elaborado por: Revisado por: Aprobado por: NOMBREDEL EMPLEADO EMPLEADO 1 EMPLEADO 2 EMPLEADO 3 EMPLEADO 4 EMPLEADO 5 EMPLEADO 6 EMPLEADO 7 EMPLEADO 8 TOTAL SUELDO BASICO DIAS LIQUI $ 4.500.000 30 $ 2.250.000 30 $ 1.160.000 30 $ 1.160.000 30 $ 1.160.000 30 $ 1.160.000 30 $ 2.820.000 30 $ 1.896.500 30 $ 16.106.500 240 DEVENGADO TOTAL Básico Extras Rec. Noctur Comisión Aux. Transp DEVENGADO $ 4.500.000 $ 225.000 $ 4.725.000 $ 2.250.000 $ 393.750 $ 140.606 $ 2.784.356 $ 1.160.000 $ 42.292 $ 140.606 $ 1.342.898 $ 1.160.000 $ 16.917 $ 140.606 $ 1.317.523 $ 1.160.000 $ 67.667 $ 140.606 $ 1.368.273 $ 1.160.000 $ 406.000 $ 140.606 $ 1.706.606 $ 2.820.000 $ 70.500 $ 2.890.500 $ 1.896.500 $ 49.388 $ 140.606 $ 2.086.494 $ 16.106.500 $ 865.514 $ 406.000 $ - $ 843.636 $ 18.221.650 DEDUCIDO TOTAL DEDUCIDO Salud 4% Pensión 4% F.S.P. 1% Retefuent $ 189.000 $ 189.000 $ 378.000 $ 105.750 $ 105.750 $ 211.500 $ 48.092 $ 48.092 $ 96.183 $ 47.077 $ 47.077 $ 94.153 $ 49.107 $ 49.107 $ 98.213 $ 62.640 $ 62.640 $ 125.280 $ 115.620 $ 115.620 $ 231.240 $ 77.836 $ 77.836 $ 155.671 $$ 695.121 $ 695.121 $ - $ - $ 1.390.241 NETO PAGADO $ 4.347.000 $ 2.572.856 $ 1.246.715 $ 1.223.370 $ 1.270.060 $ 1.581.326 $ 2.659.260 $ 1.930.823 $$ 16.831.409 RECIBI CONFORME PERIODO DE PAGO AL $ 16.831.409 Comprobantesde Pago No. ChequesNo.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5101 GASTOS DE ADMINISTRACION ORDINARIO $ 18.221.650 510102,01 Sueldos $ 16.106.500 510104,01 Horas extras y recargos $ 1.271.514 510108,01 Auxilio de transporte $ 843.636 2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA $ 695.121 251001,01 Aportes entidades promotoras de salud EPS $ 695.121 2511 FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES $ 695.121 251101,01 Pensiones $ 695.121 1102 BANCOS $ 16.831.408 110201,01 Banco de bogota $ 16.831.408 TOTAL SALDOS $ 18.221.650 $ 18.221.650 CAUSACION DE APORTES PARAFISCALES

SAS CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5101 GASTOS DE ADMINISTRACION ORDINARIO $ 9.030.486 510109,01 Cesantias $ 1.517.863 510110,01 Intereses a la cesantias $ 15.179 510111,01 Prima de servicio $ 1.517.863 510112,01 Vacaciones $ 671.641 510126,01 ARL $ 181.426 510127,01 Aportes EPS $ 1.477.131 510128,01 Aportes fondo de cesantias y/o pensiones $ 2.085.362 510129,01 Caja de compensasion $ 695.121 510130,01 Icbf $ 521.340 510131,01 Sena $ 347.560 2502 CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 1.517.863 250201,01 Cesantias $ 1.517.863 2503 INTERESES A LAS CESANTIAS $ 15.179 250301,01 Cesantias $ 15.179 2504 PRIMA DE SERVICIOS $ 1.517.863 250401,01 Prima $ 1.517.863 2505 VACACIONES CONSOLIDADAS $ 671.641 250501,01 Vacaciones $ 671.641 2510 RETENCION Y APORTES DE NOMINA $ 3.222.578 251001,01 Entidad promotora de salud EPS $ 1.477.131 251002,01 Aportes ARL $ 181.426 251003,01 Icbf, sena y caja de compensacion $ 1.564.021 2511 FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES $ 2.085.362 251101,01 Pensiones $ 2.085.362 TOAL SALDOS $ 9.030.486 $ 9.030.486

KMP SPORTS

CAUSACION DE PROVISION NOMINA KMP SPORTS SAS

BASE RETENCION BASE RETENCION 46.672.674 $ 1.167.000 $ 485.000 $ 4.850 $ 68.460.000 $ 1.712.000 $ 6.580.000 $ 165.000 $ 485.000 $ 5.000 $ 121.712.674 $ 3.044.000 $ COMPRAS SERVICIOS DECLARACION RETENCION EN LA FUENTE 2023 22

www.accounter.co Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350 1. año 2 0 2 3 0 1 4. Número de formularo Colombia Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones Datos del declarante 5. Número de Identificaciín Tributaria ( 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres 8 0 0 1 6 7 8 9 0 7 QUINTERO CARRASCAL MELWIN JOSETH 11. Razón social 12. Cod Direccion KMP SPORTS SAS Si es una corrección i 25.Códig 6. No. Formulario anterio 90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.) 91. Tarifa Concepto Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta Retenciones a titulo de renta Rentas de trabajo 27 - 52Rentas de pensiones 28 - 53Honorarios 29 - 54Comisiones 30 - 55 Servicios 31 485.000- 56 5.000Rendimientos financieros e intereses 32 - 57Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33 - 58Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34 - 59Dividendos y participaciones 35 - 60Compras 36 121.713.000 61 3.044.000 Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 - 62Contratos de construcción 38 - 63Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 - 64Loterías, rifas, apuestas y similares 40 - 65Otros pagos sujetos a retención 41 - 66Autorretenciones Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 - 67Ventas 43 - 68Honorarios 44 - 69Comisiones 45 - 70Servicios 46 - 71 Rendimientos financieros 47 - 72Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73 Otros Conceptos 49 - 74Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75 Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 51 - 76 Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 77 Total retenciones renta y complementarios 78 3.049 000 Retenciones practicadas por otros impuestos A titulo de IVA A responsables del impuesto sobre las ventas 79 Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 80Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 81Total retenciones I.V.A. 82Retenciones impuesto de timbre nacional 83 Retención contribución laudos arbitrales 84 Total Total retenciones 85 3.049 000 Más Sanciones 86Total retenciones más sanciones 87 3.049 000 85. No. Indentificación signatario 86. DV 981. Código Representación 1 4 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora (Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 3.049 000 Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario 983. No. Tarjeta 1 4 0 8 8 9