Guia de educação financeira para empreendedores
INTRODUÇÃO.........................................................................................................................3 Importância da educação financeira para o empreEndedor...............6 Controle suas despesas e seu fluxo de caixa.. ......................................................8 Orçamento........................................................................................................................15 Investir e multiplicar....................................................................................................20 Conclusão...........................................................................................................................24 SOBRE a MOAI..........................................................................................................................26
INTRODUÇÃO
INTRODUÇÃO
Todo empreendedor já deve ter
se deparado com uma situação
desafiadora na área financeira do
negócio. Afinal, mesmo que todos os
projetos pareçam perfeitos no papel, as coisas nem sempre andam como o planejado na vida real.
É aí que fica ainda mais clara a
importância do conceito de educação financeira. Só assim, é possível
organizar os recursos econômicos da companhia e evitar problemas
mais sérios, como a falta de caixa,
inadimplência e crises empresariais.
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INTRODUÇÃO
Com essa área controlada, o
empreendedor consegue ter uma visão
mais clara do andamento do negócio, contratar empréstimos quando
necessário e aplicar os recursos nos
setores que representam a possibilidade de obter melhores resultados para o empreendimento.
Por isso, reunimos neste material
as melhores práticas para que você
consiga alcançar a educação financeira, mostrando ainda como é possível
otimizar a saúde econômica e gerencial do seu negócio. Boa leitura!
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Importância da educação financeira para o empreendedor
Importância da educação financeira para o empreendedor
Ao contrário do que o nome pode sugerir, a educação financeira não consiste apenas em diminuir as despesas e cortar gastos, mas sim na compreensão das melhorias que podem ser tomadas no presente para que haja a segurança das finanças do negócio no futuro.
Ações como essa podem prevenir que as companhias
tenham um fim antes do previsto. De acordo com um recente relatório do Sebrae, em média, três em cada
dez empresas fecham as portas antes dos dois anos de atuação no Brasil.
Dentre os principais fatores determinantes para o
encerramento das empresas, estão a falta de preparo dos empreendedores, o planejamento estratégico falho e a má gestão financeira do negócio.
Diante dessas estatísticas fica cada vez mais ressaltada a importância da atenção voltada à área financeira
da companhia, uma vez que esse setor é o que fornece
suprimentos a todos os demais. Com a falta de recursos, não há a possibilidade de continuar as atividades. 7
Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Esse é o primeiro passo rumo ao controle financeiro do negócio. Aqui, é preciso que você tome atitudes rotineiras, porém simples, que farão toda a diferença na administração da companhia.
O fluxo de caixa funciona como o pulmão do negócio: quanto mais alto a empresa deseja voar, mais eficiente deve ser o controle dessa ferramenta para que haja fôlego para tal.
É necessário que o empreendedor acompanhe de perto as finanças da empresa para conhecer as possibilidades de melhorar os custos com as compras, acompanhar o potencial de venda, projetar margens de lucro e analisar as chances de investimento de médio e longo prazo.
Um controle minucioso do fluxo de
caixa ajuda a empresa a trabalhar com mais segurança e a calcular dados importantes como capital de giro,
redução de impostos e definição de
datas de pagamento e recebimento. Veja agora, em etapas descomplicadas,
como você pode se tornar um especialista em controle de fluxo de caixa: 9
Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Organização Primeiramente, é preciso que você defina como vai controlar as informações do
fluxo de caixa. Caso você não se dê muito bem com ferramentas tecnológicas, pode
optar pelo bom e velho papel com caneta. Caso contrário, planilhas e softwares de gestão podem resolver a questão.
O importante é que, além de definir
como vai realizar esse controle, você mantenha a disciplina em mente.
Para uma organização eficaz, as anotações e dados devem ser recolhidos diariamente.
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Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Controle Veja os itens que devem constar, sempre atualizados, na sua administração de fluxo de caixa:
Saldo inicial Esse valor — que inicia o controle financeiro —
representa a quantia que o negócio tem disponível no início do período de controle, sem contabilizar
valores que serão reduzidos ou que entrarão em caixa.
Entradas É o valor que você recebe pela venda dos seus
serviços ou produtos. Nesse registro, você descreve a quantia e a data o recebimento, a origem do
valor (venda de produto X, por exemplo) e a forma
de pagamento (dinheiro, cartão de crédito, depósito, cheque etc.). 11
Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Saídas São os valores que representam o que você tem a pagar aos fornecedores ou gastar com serviços básicos. Registre aqui o destino de cada despesa e de que forma os pagamentos foram feitos. Para um controle ainda mais assertivo, as saídas devem ser classificadas em “despesas fixas” e “despesas variáveis”:
»» Despesas fixas: são todos os gastos previsíveis.
Alguns exemplos são: aluguel, folha de pagamento, obrigações trabalhistas e honorários do escritório de contabilidade;
»» Despesas variáveis: gastos cujos valores sofrem
variações ou que não podem ser previstos. Exemplos: água, energia, contas de telefone, comissões de
venda, despesas com matéria-prima, embalagens, fretes, entre outros;
»» Custos: são os gastos envolvidos no desenvolvimento ou na produção de um serviço ou produto, como mão de obra, matéria-prima e gastos gerais de fabricação. 12
Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Saldo operacional O saldo operacional é o resultado financeiro das
movimentações diárias. É equivalente à quantia de dinheiro que entrou em caixa durante um período
estipulado (dia, semana ou mês). Deve ser calculado
por meio do saldo entre gastos, entradas e saídas do negócio durante o período previamente determinado.
Saldo final Resume-se à soma do saldo inicial com o saldo
operacional. Esse é o valor que define a receita que foi acrescida à empresa. Caso feche em margem
negativa, define o valor que deverá ser reduzido do saldo inicial.
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Controle suas despesas e seu fluxo de caixa
Cuidados extras Parcelamentos É preciso ter uma atenção a mais com as datas de vencimento quando compras ou vendas são realizadas a prazo. Para evitar o pagamento de multas e juros por atrasos e conseguir receber dos clientes em dia, é preciso ficar de olho nessas condições.
Por exemplo: se você comprou um maquinário em 10 vezes, anote essas 10 parcelas no seu fluxo de caixa. Dessa forma,
você terá o conhecimento de que, pelos próximos 10 meses,
parte do seu caixa está comprometido com esse pagamento.
O mesmo deve ser feito para as entradas parceladas.
Compras feitas em prestações não devem ser contabilizadas
com o valor total no mês da compra, mas sim ter o total dividido na quantidade de vezes optada pelo cliente. Assim, você saberá que, somente ao final daquele período, terá em caixa o valor completo da venda. 14
capítulo 1
Mistura de contas pessoal e empresarial Um dos erros mais comuns que ocorrem dentro das
empresas e da elaboração do fluxo de caixa é a mistura das contas pessoais do empreendedor com as da
empresa. Essa é uma atitude que acaba prejudicando ambas as finanças.
Ao contabilizar uma conta particular como conta do
negócio, além de mascarar os recursos da empresa,
você acaba não conhecendo o valor que realmente
tem à disposição, e a necessidade ou não de recorrer a empréstimos para controlar o andamento da empresa.
Para evitar que isso aconteça, procure não pagar suas contas pessoais com dinheiro da empresa (ou viceversa). Abra uma conta para a empresa, não misture a documentação e ande sempre com os cartões de ambas as contas para não cair no erro. 15
Orรงamento
orçamento
Empreendedores se entusiasmam facilmente
O orçamento ainda integra aspectos
de criar produtos, elaborar projetos,
determinar objetivos, políticas e estratégias,
quando se deparam com a oportunidade gerenciar pessoas e exercer a liderança.
Mas, no meio de todas essas atividades, uma das partes administrativas mais importantes de qualquer negócio pode acabar caindo no esquecimento: a gestão do orçamento.
Gerenciar o dinheiro da organização de
forma correta garante o sucesso de todos os projetos, pois, somente dessa maneira é
possível encontrar um ponto de equilíbrio entre o que pode ser investido e o que precisa ser reservado para os custos rotineiros.
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operacionais e financeiros, e serve para
quantificar as atividades e suas datas de
conclusão e melhorar a utilização de recursos Ao realizar esse controle, os administradores
também conseguem avaliar se a realidade do negócio está de acordo com aquilo que se espera dele.
Já comentamos, mas vale ressaltar que é
justamente a falta de controle financeiro
uma das causas que levam muitas empresas
a fecharem as portas. Pode parecer difícil, mas controlar o orçamento da empresa não é um
bicho de sete cabeças. Veja como você também pode fazê-lo:
orçamento
Conheça suas receitas e gastos Comece levantando a origem de todos os recursos
da empresa, que podem vir de vendas, empréstimos
ou outras fontes. Em seguida, liste onde esses recursos são aplicados, ou seja, despesas, custos e investimentos do negócio.
A classificação das receitas e despesas deve considerar as necessidades específicas da
sua organização para que respondam às suas perguntas como tomador de decisão.
Reflita sobre o valor que precisa ser destinado a cada área da empresa, como pró-labore, salários,
marketing, treinamentos, benefícios e despesas diretas, operacionais e não operacionais.
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Orçamento
Confira as contas constantemente Com disciplina, anote todas as entradas e saídas de dinheiro. Analise cuidadosamente as transações e procure rever os gastos mensalmente para saber se o planejado está dentro dos limites.
Se a empresa estiver gastando além do previsto, você deverá fazer cortes em algumas despesas para que não comprometa o desenvolvimento do negócio.
Use uma planilha para o orçamento Uma ferramenta como a de fluxo de caixa também pode auxiliar você no controle do orçamento da
empresa. Em uma planilha, insira o seu planejamento
de receitas e de despesas por um período de 12 meses. Com essa simulação, você poderá fazer previsões
de lucro bruto e líquido, cálculos de impostos e juros,
estimativas de investimentos e empréstimos, entre outros.
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Orçamento
Reavalie o orçamento Reavaliar suas projeções é a chave do sucesso para a saúde
financeira da sua companhia. Novas demandas sempre surgem e é comum que a quantidade de trabalho varie durante os meses.
Contudo, é importante acompanhar regularmente a entrada e saída dos seus recursos para que a empresa não passe por apertos. Para isso, depois de concluir o preenchimento da sua
planilha, como indicado no passo anterior, salve-a como a versão planejada do seu orçamento.
À medida que os meses forem passando, atualize a ferramenta com os valores reais de receitas e despesas. Assim, você conseguirá acompanhar se está batendo ou não as
metas de receitas e despesas e pode fazer ajustes para adequar seu orçamento à realidade do negócio.
Com o tempo e com um constante controle do orçamento, você passa a ter um verdadeiro retrato da saúde financeira da sua empresa. 20
Investir e multiplicar
Investir e multiplicar
Quando a empresa apresenta uma boa geração de lucros (resultados de uma boa gestão),
Empresas lucrativas, mas que apresentam prazos
recursos no negócio para potencializar
médios de recebimento, geralmente necessitam
o ideal é que o empreendedor reinvista
substancialmente o crescimento do seu patrimônio, das suas oportunidades e do seu reconhecimento do mercado.
Há muitas maneiras de investir o dinheiro da empresa em prol da melhoria dos próprios
produtos ou serviços. A seguir, listamos as formas mais comuns:
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Aumento do capital de giro médios de pagamento menores que os prazos aumentar seu capital de giro.
Se sua empresa se encaixa nesse perfil, reinvestir
dessa maneira é uma ótima forma de aumentar sua tranquilidade financeira, ampliar sua capacidade produtiva e expandir seu nome no mercado.
Para isso, basta que você separe uma parte dos lucros do exercício anterior e os reinvista na empresa em forma de capital de giro.
Investir e multiplicar
Ampliação e modernização da empresa Investimentos operacionais são outra excelente maneira
de investir na empresa. Modernizar os sistemas, adquirir
novas máquinas e equipamentos, ou até mesmo treinar e qualificar a equipe: tudo é muito válido para manter a
empresa preparada para o consequente aumento de demanda. Além de melhorar a produtividade operacional e até mesmo economizar por contar com máquinas mais modernas, a
empresa ainda ganha na qualidade do serviço ou produto
final, levando ao aumento da satisfação dos consumidores.
Antes de decidir, você pode analisar o Retorno sobre
Investimento (ROI) que esse investimento vai trazer para empresa, em quanto tempo o valor desembolsado será recompensado pelos ganhos (payback) e avaliar se o
caixa da empresa está preparado para tais aquisições.
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Investir e multiplicar
Criação de reservas financeiras Além das outras opções, também é essencial
que qualquer negócio mantenha uma reserva
em dinheiro (ou em aplicações de alta liquidez e de curto prazo) para eventuais imprevistos ou necessidades.
Assim, mesmo em períodos de falta de caixa de baixa produção, a companhia passará
pelas “turbulências” de forma mais equilibrada e sem precisar recorrer a instituições
financeiras — e, consequentemente, sem
precisar pagar juros. É importante considerar que, quanto mais o negócio cresce, maior deverá ser a reserva.
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ConclusĂŁo
conclusão
É fundamental para a saúde e sucesso do seu empreendimento que você
tenha uma boa educação financeira. Isso vai além de apenas garantir
uma correta gestão de seu fluxo
de caixa, pois também possibilita
que você foque a expansão de seus negócios e a administração de uma
empresa financeiramente saudável.
Com as dicas que você conferiu neste e-book, temos certeza que o sucesso financeiro aguarda por você!
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INTRODUÇÃO
SOBRE SUA EMPRESA
Somos uma rede de empresários exclusiva para convidados, que se
conectam de uma maneira diferente para se desafiarem até o limite, para apoiarem um ao outro e trocarem experiências para, então, criarem as empresas do amanhã.
Na MOAI reinventamos a maneira de fazer negócios para que, juntos, alcancemos o extraordinário.
Nossos membros desejam se tornar líderes em seus ramos de atuação, pensam fora da caixa, são ambiciosos, destemidos e
acreditam que por meio do empreendedorismo podemos criar um
mundo melhor. Um empreendedor MOAI deseja gerar um real valor e um impacto para o mundo. Você é um dos nossos?
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