INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
2019
INFORME DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 2019
Apreciados Afiliados
Nuestro Fondo Mutuo de Inversión lleva 24 años incentivando la cultura del ahorro a largo plazo a los empleados del grupo empresarial. Hoy nos complace contar con la asistencia de cada uno de ustedes que representan a varios ahorradores. La Junta Directiva y la Gerencia del Fondo Mutuo de Inversión Fonaméricas les da la bienvenida a la Asamblea General de Afiliados. A continuación, les compartimos nuestros resultados económicos y administrativos al cierre del año 2019.
Gestión Financiera
De acuerdo con el panorama económico presentado durante el año 2019, la administración del Fondo realizó la debida diligencia en busca de los mejores resultados para sus afiliados, intentando también minimizar el impacto que los efectos económicos pudieran tener sobre su resultado final.
Estado situación financiera El valor total de los activos del fondo presentó un crecimiento del 15% comparado con el año 2018, cerrando el año 2019 con un valor de $7.250 millones. Las principales cuentas que encontramos son los créditos que tenemos con los afiliados, representados en un 42% y las diferentes inversiones con las que cuenta Fonaméricas.
Activos Fonaméricas Cifra en millones 2018-2019
14,93 % $7.250
$6.308 2018
2019
Informe de Gestión Administrativa y Financiera
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Gestión Financiera
Administración del Portafolio de Inversiones En las Juntas Directivas y comités de inversión del año 2019 se realizó un análisis del comportamiento del mercado y las principales variables económicas para la toma de decisiones de inversión del Fondo, manteniendo siempre la prudencia y la posición moderada al momento de la decisión. Por estas razones los recursos se colocaron principalmente en inversiones de renta fija y con el fin de incrementar la colocación de cartera, se realizaron campañas de crédito. A continuación, se expondrán las principales inversiones:
Los créditos realizados a los afiliados fue uno de los principales productos en materia de rentabilidad, al cierre del año se tiene colocado $3.067 millones en 740 afiliados, con una participación de 43% dentro del portafolio de inversión del Fondo Mutuo.
%
El descuento de facturas a proveedores de Promotora Médica Las Américas terminó el año con una participación de 9% dentro del portafolio del Fondo Mutuo, cerrando el 2019 con un saldo de $637 millones.
Gestión Financiera
Las inversiones en Carteras Colectivas, titularizaciones, CDT e inmobiliarios permitieron diversificar los recursos en materia de intermediarios y plazos, 48% del portafolio al cierre del año estuvo invertido en estos instrumentos.
Al inicio del 2019, se contaba con inversión en renta variable (acciones), presentándose algunas desvalorizaciones dado la volatilidad de este instrumento financiero, a raíz de este suceso, el comité de inversión tomó la decisión de reducir la exposición en este tipo de instrumentos y rebalanceo el portafolio, refugiándose más en títulos de renta fija.
En el Pasivo encontramos los ahorros de los afiliados, los cuales ascienden a $6.641 millones es decir el 92% del pasivo y los rendimientos decretados por pagar de $603 millones, los cuales están a la espera de la aprobación por parte de la Asamblea y posterior la junta directiva dará el aval para distribuir entre los afiliados. Debido a que la contabilidad de Fonaméricas se maneja bajo los estándares de Normas Internacionales, al cierre del año nuestro patrimonio es igual a cero, debido a que las utilidades se trasladan al pasivo.
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Gestión Financiera
Estado de resultado integral En el Estado de Resultados, se observa unos Ingresos acumulados de $895 millones, lo anterior significa un crecimiento del 49% con respecto al año anterior, cifra que refleja el manejo del portafolio de inversión y su comportamiento positivo. Los Gastos fueron de $293 millones en el año 2019, cifra menor que el año anterior debido a que se presentaron menos desvalorizaciones en las inversiones. Los gastos de los fondos mutuos son vigilados por la Superintendencia Financiera de Colombia, esta cifra representa el 4% del activo del año 2019, lo aprobado por los asambleístas el año pasado fue del 10%, es decir se cumple con dicha autorización.
Gestión Financiera Estado de Resultados Fonaméricas Cifra en millones 2018-2019
48,92%
398,35% $895
$603 -39,09%
$601
$481 Ingresos
$293
$121
Gastos
2018
Utilidades
2019
El resultado del ejercicio arroja una utilidad de $603 millones, un excelente resultado gracias a las decisiones de inversión y a la utilización de los servicios del fondo por parte de los afiliados. A continuación, presentamos un gráfico de la utilidad de Fonaméricas en los últimos 10 años.
Utilidad Fonaméricas Últimos 10 años $ 700
$ 603
$ 600 $ 500
$ 419
$ 400
$ 335
$ 300
$ 276
$ 203
$ 200 $ 275
$ 371
$ 229
$ 100
$ 121
$ 56
$ $$ (100)
$(64) 2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
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Gestión Administrativa
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N° Afiliados Fonaméricas 2018-2019
Afiliados En el transcurso del año 2019 tuvimos la vinculación de 185 nuevos afiliados, cerrando el año con un nivel de afiliación del 70%, es decir 1.154 afiliados. Durante el año se realizaron campañas buscando acercarnos más a los empleados para incentivar la afiliación en las diferentes empresas del grupo y seguir siendo sinónimo de rentabilidad, inversión, seguridad, planeación a largo plazo y un camino para alcanzar metas.
5% 1.154
1.099
2018
2019
Las empresas que pertenecen a Fonaméricas son: EMPRESA
CTTO INDEF
AFILIADOS
%
Promotora Médica
1265
909
72%
Instituto de Cancerología
278
165
59%
Laboratorio Médico
83
57
69%
Laboratorio de patología
19
17
89%
Fundación las Américas
5
5
100%
Pensionados de las empresas anteriores
TOTALES
1 1650
1154
70%
Gestión Administrativa
Continuaremos trabajando para aumentar la cobertura en el Grupo Empresarial, toda vez que el beneficio de tener un ahorro para el futuro con el incentivo de la contribución de la empresa es una de las maneras como las compañías impactan positivamente en los colaboradores, a continuación, se describe la antigüedad de los afiliados según el número de meses ahorrando en Fonaméricas, donde se evidencia que más 50% de los afiliados cuentan con más de 3 años:
Fonaméricas Antigüedad de los Afiliados al 31 de diciembre de 2019
16% 24%
Más de 10 años De 5 años a 10 años De 1 año a 3 años
20%
De 3 años a 5 años
25%
Menos de 1 año
15%
Buenas Noticias Finalizando el año 2019, nos dieron la autorización para ingresar a los empleados de la Clínica del Sur y la Unidad Odontólogica Las Américas, lo cual es muy positivo dado que significará un crecimiento importante, para Fonaméricas que se verá reflejado en el año 2020. Informe de Gestión Administrativa y Financiera
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Ahorros Al cierre del año los afiliados contaban con ahorros por valor de $6.632 millones, cifra que comparada con el año anterior significa un incremento del 9%.
Ahorros Afiliados Fonaméricas 2019-2018 (Cifra Expresada en Millones)
Aportes Legales Ordinarios
Aportes Legales Adicionales
Utilidades Reinvertidas
Contribución Consolidada
Fondo de Perseverancia Consolidado
Contribución Empresa por Consolidar
2019
$ 3.393
$ 1.190
$ 439
$ 1.473
$ 33
$ 105
2018
$ 3.116
$ 1.033
$ 458
$ 1.343
$ 37
$ 105
Retiros parciales Cuando un afiliado lleva más de 3 años continuos en Fonaméricas, puede retirar parcialmente sus ahorros, cada 6 meses. Se atendieron 449 solicitudes de retiro en el año 2019 por un valor de $617
millones, lo anterior significa que cada año los afiliados logran mayor antigüedad y por lo tanto sus ahorros tienen la disponibilidad de ser retirados parcialmente. .
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Créditos Durante el 2019 realizamos desembolsos por valor de $1.778 millones de pesos. Al cierre del año teníamos créditos a los afiliados por un valor de $3.067 millones representados e n 740 créditos de las siguientes líneas.
Distribución de las líneas de Créditos Afiliados a Fonaméricas 2019 19% Créditos Ordinarios Crédito Campaña
21%
Créditos de Vivienda
60%
Por norma emitida por la Superintendencia Financiera de Colombia máximo podemos prestar a los afiliados hasta el 45% del valor del activo, indicador que la junta directiva monitorea mes a mes.
Como un beneficio para el empleado se cuenta con tasas de interés de colocación competitivas, siendo para el año 2019 el 1.1% nominal mensual para libre inversión, vivienda al 0.9% nominal mensual y campaña al 0,99% nominal mensual. Informe de Gestión Administrativa y Financiera
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Asesoría Acompañamos permanentemente a nuestros afiliados, asesorándolos y resolviendo sus dudas e inquietudes. Así mismo, en coordinación con el equipo de Gestión Humana del Grupo Empresarial participamos en la semana del empleado. En el primer semestre del 2019 socializamos los resultados financieros, administrativos y de la asamblea e hicimos campañas de acercamiento y explicación del extracto a nivel individual en las diferentes empresas del grupo.
Aguinaldo Se entregó en el mes de diciembre un aguinaldo a los afiliados que llevaban más de seis meses en el Fondo Mutuo, el cual es esperado y recibido con buen agrado por parte los afiliados. Gracias a negociación en volumen con Universal el asociado podía escoger un electro menor según su necesidad.
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Contribución de la empresa El objetivo de los Fondos Mutuos de Inversión en Colombia ha sido estrechar las relaciones de las empresas con sus empleados, creando vínculos de participación y contribución recíproca, mediante los cuales los trabajadores se ven estimulados a ahorrar, obteniendo un mayor beneficio económico por la contribución de la empresa, logrando así crear y consolidar patrimonios sólidos, en el mediano y largo plazo para los empleados. La contribución de la empresa para el año 2019 fue de máximo en el mes de $25.000 por empleado. El ahorro promedio mensual de los afiliados presentó una tendencia creciente muy positiva durante el año, siendo el promedio ahorrado mensual de $54.800, lo anterior significa que más del 85% de los afiliados logran obtener el 100% de la contribución de la empresa. Esta es una muestra de confianza por parte de los afiliados y el resultado de la labor comercial que lleva a cabo el equipo del Fondo Mutuo
En total la contribución fue de $316 millones, otorgada por las siguientes empresas, proporcional al número de empleados que tienen y que ahorran en Fonaméricas: EMPRESA Promotora Médica
VALOR $253.168.840
Instituto de Cancerología
$40.754.304
Laboratorio Médico
$15.636.339
Laboratorio Patología
$5.163.256
Fundación
$1.500.000
TOTAL
$316.222.739
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Cumplimientos Legales La administración del Fondo Mutuo de Inversión-Fonaméricas ha venido cumpliendo con lo establecido en el Sistema de Administración de Riesgos Operativos (SARO) contemplado en la Circular Externa número 041 del año 2007, así mismo ha venido cumpliendo con la debida diligencia en la verificación del origen de recursos. Se continúa con la aplicación de buenas prácticas orientadas a la prevención del riesgo de lavado de activos, como práctica segura para la administración del efectivo y sus equivalentes. La entidad realizó una gestión permanente del Sistema de Control Interno, el cual se implementó en virtud de la Circular Externa 038 del mes de septiembre de 2009, expedida por la Superintendencia Financiera. Los objetivos de dicho Sistema de Control Interno son: mejorar la eficiencia y eficacia en las operaciones, realizar una adecuada gestión de los riesgos, aumentar la confiabilidad y oportunidad de la información generada, dar un adecuado cumplimiento a la normatividad legal vigente, prevenir y mitigar la ocurrencia de fraudes y
fomentar la autorregulación y autocontrol en las entidades. Para garantizar la evaluación constante y el mejoramiento continuo del Sistema de Control Interno, el Comité de Auditoría del Fondo, ha velado por el buen funcionamiento del sistema. Este Comité está integrado por tres miembros de la Junta Directiva. Durante el año 2019, no se presentaron deficiencias de control interno que hayan impedido al Fondo Mutuo de Inversión Fonaméricas, registrar, procesar, resumir y presentar adecuadamente la
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información financiera. Tampoco se presentaron fraudes que hayan afectado la calidad de la información financiera, ni cambios en la metodología de la evaluación de la misma.
en su momento y que éstos son suficientes y adecuados, cumpliendo de esta forma la normatividad vigente y asegurando que la información entregada a nuestros afiliados es apropiada.
Es preciso resaltar que, dentro de las funciones del Comité de Auditoría, se encuentran la de estudiar los estados financieros que presente la Gerencia, antes de que estos sean entregados a consideración de la Junta Directiva y de la Asamblea Ordinaria de Delegados. Es así como el Comité de Auditoría consideró los Estados Financieros y demás documentos exigidos con corte al 31 de diciembre de 2019. Posteriormente, esta información fue presentada a los miembros de Junta Directiva, quienes impartieron su aprobación.
Así mismo, cumpliendo con la normatividad referente a Propiedad Intelectual y Derechos de Autor, informamos a la Asamblea que el Sistema de Hardware y Software utilizado por el Fondo Mutuo de Inversión Fonaméricas para su funcionamiento, ha sido adquirido legalmente y todas las licencias de este están vigentes; dando cumplimiento a la Ley 603 del 27 de julio de 2000.
A su vez, el Revisor Fiscal dictaminó en el ámbito de su competencia que los Estados Financieros y las operaciones del fondo al 31 de diciembre de 2019, no contienen vicios, imprecisiones o errores que impidieran conocer la verdadera situación patrimonial de la misma. Por lo anterior, se establece y se certifica que los sistemas de control interno y la información financiera fueron verificados
En cumplimiento de la ley 1676 de agosto de 2013, que entró en vigencia en el 2014, hacemos constar que en la sociedad no se ha realizado ninguna práctica tendiente a entorpecer la libre circulación de las facturas emitidas por los vendedores o proveedores.
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Agradecimientos
Fonaméricas continuará trabajando de manera armónica desde los diferentes frentes para brindarles a nuestros afiliados el mejor servicio, claridad y oportunidad de la información. Sabemos que el 2020 será un año retador, pero tendremos toda la disposición y convicción para gestionar nuestro portafolio de manera responsable y segura, velando siempre por los intereses de los afiliados. Las empresas del Grupo Empresarial con su apoyo han hecho que Fonaméricas represente un patrimonio importante para los empleados, gracias al fomento de la conciencia del ahorro a largo plazo. Los resultados que se presentan hoy son gracias al compromiso de la Junta Directiva, a los diferentes comités, al personal que labora en el fondo mutuo y a la fidelidad de ustedes los afiliados.
RUBEN MONSALVE R Presidente Junta Directiva
SANDRA MILENA CARDENAS Gerente