DOSSIER DE CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES

STEFRANY GABRIELA LÓPEZ CERPA 222421 ANGIE VANESSA BLANCO CRIADO 222372 DANNA VALENTINA GARCIA PAMPLONA 222421

PERSENTADO A: FANNY STELLA SOTO AREVALO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER-OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PUBLICA

NOVIEMBRE2023 OCAÑA-COLOMBIA

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR CONTABILIDAD DE INVERSIONES SEGUNDO SEMESTRE DE 2023 A continuación, usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2023

CODIG0

CUENTA

DEBE

HABER

110101.01

Caja

$14.400.000

110201.01

Banco Bogotá

$317.863.467

110401.01

Cuentas de ahorro Banco Colombia

$5.000.000

111401.02

Cuenta de ahorro Crediservir

$7.600.000

130101.01

Clientes

135515.01

Retención en ventas

$8.490.370

150801.01

Escritorio ejecutivo

$11.781.000

150801.02

Sillas giratorias

$2.124.150

150801.03

Archivadores

$2.284.800

150801.04

Estantes de madera

$4.462.500

220101.01

Nacionales

240401.01

Descontable

240401.02

Generado

$64.526.812

242203.01

Honorarios

$289.300

242208.01

Compras

$5.881.625

310101.01

Capital autorizado

310102.01

Capital por suscribir

$200.000.000

310103.01

Capital suscrito por cobrar

$210.000.000

410718.01

Electrodomésticos y Muebles

510205.01

Asesoría legal

510206.01

Asesoría financiera

510704.01

Acueducto y alcantarillado

$207.000

510706.01

Energía eléctrica

$350.000

510707.01

Teléfono

$95.000

510802.01

Registro mercantil

$620.000

510803.01

Boleta fiscal

511406.01

Útiles, papelería y fotocopias

$280.000

530505.01

Gastos bancarios

$520.000

620101.01

Compra de Mercancías

620501.01

Devolución en compras

0

$140.838.650 $41.402.900

$500.000.000

$339.614.800 $650.000 $1.980.000

$3.130.000

$220.150.000 $2.240.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

SUMAS IGUALES

$1.053.391.187

$1.053.391.187

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así:

Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No._0001_.

CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

2.240.000

620501.01

Devoluciones en compras

140801.01

Mercancías No Fabricadas por la Empresa 12.520.000

610727.01

Comercio al por mayor y menor (Costo)

620101.01

De mercancías

205.390.000 220.150.000

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

ARTICULO Neveras Mabe no Frost 230 lt

CANTIDAD 1

VALOR PROMEDIO 1.120.000

COSTO TOTAL 1.120.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES Lavadoras Haceb 18 Kg Estufa Mabe de piso a gas Televisor Panasonic 50” Juego de sala TOTAL

0 15 0 0

0 760.000 0 0

0 11.400.000 0 0 $12.520.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2023 DICIEMBRE 3. Se constituye el Fondo de Caja Menor por $3.000.000, a cargo del empleado __CARLOS FONSECA RESTREPO__, Según cheque del Banco Bogotá CE_0001_, CH_31223_.

CÓDIGO

CUENTAS

1101 110102.02

CAJA Caja menor

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31223 FECHA: 03/12/23

CHEQUE No. 31223 FECHA:03/12/23

CUENTA No. 278956 $ 3.000.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _CARLOS FONSECA RESTREPO_______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _________ TRES MILLONES DE PESOS M/L_ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 4. Se adquiere un CDT en Davivienda por $35.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE_0002_, CH_31224_.

CÓDIGO 1205 120501.01 1102 110201.01

CUENTAS CERTIFICADOS Certificados de Depósito a término (CDT) BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$35.000.000 $35.000.000 $35.000.000 $35.000.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31224 FECHA: 04/12/23

CHEQUE No. 31224 FECHA:04/12/23

CUENTA No. 278956 $ 35.000.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ DAVIVIENDA ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS M/L_ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en Crediservir por $20.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE 0003_, CH_31225_.

CONTABILIDAD DE INVERSIONES CÓDIGO 1205 120501.01 1102 110201.01

CUENTAS CERTIFICADOS Certificados de Depósito a término (CDT) BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31225 FECHA: 05/12/23

CHEQUE No. 31225 FECHA:05/12/23

CUENTA No. 278956 $ 20.000.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ CREDISERVIR__ _____ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _________ VEINTE MILLONES DE PESOS M/L_ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 5. Se adquiere Inversiones (50 acciones a $230.000 c/u) en la empresa App Ltda., cuyo objeto social es la realización de actividades inmobiliarias, girando cheque del Banco Bogotá CE_0004_, CH_31226_.

CONTABILIDAD DE INVERSIONES 50 x $230.000 = $11.500.000 CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

1201 120101.01

INVERSIONES Acciones

$11.500.000

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

$11.500.000

DEBE

HABER

$11.500.000 $11.500.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31226 FECHA: 05/12/23

CHEQUE No. 31226 FECHA:05/12/23

CUENTA No. 278956 $ 11.500.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ APP LTDA _______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _________ ONCE MILLONES QUINIENTOS MIL M/ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en Banco Bogotá por $5.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE_0005_, CH_31227_.

CÓDIGO 1205 120501.01 1102 110201.01

CUENTAS CERTIFICADOS Certificados de Depósito a término (CDT) BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$5.000.000 $5.000.000 $5.000.000 $5.000.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31227 FECHA: 05/12/23

CHEQUE No. 31227 FECHA:05/12/23

CUENTA No. 278956 $ 5.000.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ BANCO BOGOTÁ____ ___ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _________ CINCO MILLONES DE PESOS M/L_ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 5. Se efectúa apertura de Cuenta de Ahorro en Davivienda por $3.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE_006_, CH_031228_.

CÓDIGO

CUENTAS

1104

CUENTAS DE AHORRO

110402.1

Davivienda

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$3.000.000 $3.000.000 $3.000.000 $3.000.000

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31228 FECHA: 05/12/23

CHEQUE No. 31228 FECHA:05/12/23

CUENTA No. 278956 $ 3.000.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ DAVIVIENDA_____ _ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: _________ TRES MILLONES DE PESOS M/L_ _ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2023

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 19, La empresa vende según FV No _0001_ de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa ICOR LTDA, la siguiente mercancía: ARTICULO

CANTIDAD

VALOR VENTA

TOTAL

Neveras Mabe no Frost 230 lt Estufa Mabe de piso a gas

1

2.780.000 1.750.000

2.780.000 26.250.000

15

VR VENTA: $29.030.000 VA 19%: $5.525.700 RF2.5%: <$725.750> VR TOTAL: $33.819.950 a) A PRECIO DE VENTA

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

1101 110101.01

CAJA Caja General

$33.819.950

1355

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCCIONES Retención en la fuente

135515.01 4107

HABER

$$33.819.950 $725.750 $725.750

410718.01

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Nevera Mabe no Frost 230 lt

$2.780.000

410718.02

Estufa Mabe de piso a gas

$26.250.000

2404

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado

240401.02

DEBE

$29.030.000

$5.525.700 $5.525.700

b) A PRECIO DE COSTO

CÓDIGO 6107 610718.01 610701.02 1408

140801.01

CUENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Nevera Mabe no Frost 250 lt Estufa de piso a gas MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Electrodomésticos y Muebles

PARCIAL

DEBE

HABER

$12.520.000 $1.120.000 $11.400.000 $12.520.000

$12.520.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 20, La empresa consigna en Banco Bogotá lo recibido ICOR LTDA, según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No 002

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

$33.819.950

1101 110101.01

CAJA Caja General

$33819.950

DEBE

HABER

$33.819.950 $33.819.950

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

BANCO BOGOTÁ NIT. 890.903.938-8 CUENTA CORRIENTE X

CONSIGNACIÓN 01788935 CIUDAD: OCAÑA N. S. DIA 20 MES 12 TITULAR DE LA CUENTA

CUENTA DE AHORROS

AÑO 2023 PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA EN EL PAÍS

Stefany Gabriela López Cerpa NOMBRE DEL DEPOSITANTE

ICORT LTDA BANCO:

278956

NÚMERO DE LA CUENTA

BANCO BOGOTÁ No. Cheques consignados ()

ESTA CONSIGNACIÓN SOLO ES VALIDA CON LA FIRMA Y SELLO DEL CAJERO FIRMA DEL DEPOSITANTE: STANMA S.A.S

VALOR TOTAL DE CHEQUES EFECTIVO

$33.819.950

TOTAL CONSIGNACIÓN

$33.819.950

DICIEMBRE 20, El 17 de noviembre se compra a crédito a OFFICE LTDA, FC 36521 los

siguientes muebles y enseres para uso de la empresa: ● 2 Archivadores por valor de $ 495.000 c//u. + IVA 19% ($188.100): $1.778.100 ● 3 estantes de madera $ 750.000 c//u. + IVA 19% ($142.500): $2.677.500 IVA 19% RF 2.5%

VR COMPRA: $3.855.600 RF2.5%: <$615.600> VR TOTAL: $3.774.600 CÓDIGO

CUENTAS

1508

EQUIPO DE OFICINA

PARCIAL

DEBE $3.855.600

HABER

CONTABILIDAD DE INVERSIONES 150801.01

Estante de madera

$1.178.100

150802.01

Archivadores

$2.677.500

2422 242208.01

RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras

2201

NACIONALES

220101.01

Office Ltda.

$81.000 $81.000 $3.774.600 $3.774.600

DICIEMBRE 21 La empresa cancela a girando cheque del Banco Bogotá a OFFICE LTDA la deuda pendiente CE_007_, CH_31229_.

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

2201

NACIONALES

220101.01

Office LTDA

$3.774.600

1102 110201.01

CAJA Caja General

$3.774.600

DEBE

HABER

$3.774.600 $3.774.600

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31223 FECHA: 21/12/23

CHEQUE No. 31229 FECHA:21/12/23

CUENTA No. 278956 $ 3.774.600

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ OFFICE LTDA __ _____ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRES MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL ___ __________________ CIENTOS PESOS M/L _______________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 22. La empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No.

8097, los siguientes elementos: ⮚ 100 Neveras Mabe No frost 230 lt a $1.375.000 c/u: $137.500.000 ⮚ 50 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.485.000 c/u: $74.250.000 ⮚ 30 Estufa Mabe de piso a gas $745.000 c/u: $22.350.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%.

VR COMPRA: $234.100.000 VA 19%: $44.479.000 RF2.5%: <$5.852.500> VR TOTAL: $272.726.500

CONTABILIDAD DE INVERSIONES CÓDIGO

CUENTAS

1408

MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Nevera Mabe no Fros 230 lt Lavadoras Haceb 18 kg Estufa Mabe de piso de gas

140801.01 140801.02 140801.03 2404 240401.01

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

2424

RETENCIÓN EN LA FUENTE

242208.01

Compras

2201 220101.01

NACIONALES Maxi Muebles LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$234.100.000 $137.500.000 $74.250.000 $22.350.000 $44.479.000 $44.479.000 $5.852.500 $5.852.500 $272.726.500 $272.726.500

DICIEMBRE 22. La empresa vende a crédito a LA CASITA LTDA, según Factura de Venta

No.0002, los siguientes elementos: ⮚ 70 Neveras Mabe no frost 230 lt a $2.450.000 c/u: $171.500.000 ⮚ 45 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.770.000 c/u: $79.650.000 ⮚ 25 Estufa Mabe de piso a gas $985.000 c/u: $24.625.000 VR VENTA: $275.775.000 VA 19%: $52.397.250 RF2.5%: <$6.824.375> VR TOTAL: $321.277.875 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%. a) A PRECIO DE VENTA

CONTABILIDAD DE INVERSIONES CÓDIGO

CUENTAS

1101 110101.01 1355

CAJA Caja General ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCCIONES Retención en la fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Nevera Mabe no Frost 230 lt Lavadoras Haceb 18 Kg Estufa Mabe de piso a gas

135515.01 4107 410718.01 410718.02 410718.03 2404

PARCIAL

IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado

240401.02

DEBE

HABER

$321.277.875 $321.277.875 $6.894.375 $6.894.375 $275.775.000 $171.500.000 $79.650.000 $24.625.000 $52.397.250 $52.397.250

b) A PRECIO DE COSTO

CÓDIGO 6107 610718.01 610701.02 610701.02 1408

140801.01

CUENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Nevera Mabe no Frost 250 lt Lavadoras Haceb 18 Kg Estufa Mabe de piso a gas MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Electrodomésticos y Muebles

PARCIAL

DEBE

HABER

$181.700.000 $96.250.000 $66.825.000 $18.625.000 $181.700.000

$181.700.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 23 La empresa recibe el pago de la deuda pendiente de LA CASITA LTDA mediante transferencia a la Cuentas de ahorro Banco Colombia y concede descuento del 5% a, según RC_0001_.

$275.775.000 x 5% = $13.788.750 - $275.788.000: $261.986.250 IVA 19%: $52.397.250 RF2.5%: <$6.549.656> VR TOTAL: $305.213.981

CONTABILIDAD DE INVERSIONES CÓDIGO

CUENTAS

2201

NACIONALES

220101.01

La Casita LTDA.

5305

FINANCIEROS

530535.01

Descuentos

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$291.425.231 $291.425.231 $13.788.750 $13.788.750 $305.213.981

$305.213.981

DICIEMBRE 23. La empresa cancela a MAXI MUEBLES LTDA LA FACTURA 8097 y concede descuento del 1% por pronto pago, según CE_0008_, CH_31230_.

VR DE COMPRA: $234.100.000 DESCUENTO 1%: <$2.341.000> SUBTOTAL: $ 231.759.000 IVA 19%: $44.034.210 RF2.5%: <$5.793.975> VR TOTAL: $269.999.235 CÓDIGO

CUENTAS

2201

NACIONALES

220101.01

Maxi Muebles LTDA

PARCIAL

DEBE $267.658.235

$267.658.235

HABER

CONTABILIDAD DE INVERSIONES 4210

FINANCIEROS

$2.341.000

421040.01

Descuentos comerciales

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

$2.341.000 269.999.235 $269.999.235

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31230 FECHA: 23/12/23

CHEQUE No. 31230 FECHA:23/12/23

CUENTA No. 278956 $269.999.235

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _CARLOS FONSECA RESTREPO_______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOSCIENTOS SESENTA Y NUEVE MIL MILLONES NOVECIENTOS _ NOVENTA Y NUEVE MIL DOSCIENTOS TREINTA Y CINCO MIL PESOS M/L

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA,

según FC No. 9598, los siguientes elementos: 10 Estufa Mabe de piso a gas $765.000 c/u: $ 7.650.000 5 Televisor LG 55” a $1.610.000 c/u: $8.050.000 45 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.785.000 c/u: $80.325.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%.

VR COMPRA: $96.025.000 VA 19%: $18.244.750 RF2.5%: <$2.400.625> VR TOTAL: $111.869.125 CÓDIGO

CUENTAS

1408

240401.01

MERCANCIAS NO FABRICADAS EN LA EMPRESA Estufa Mabe de piso a gas Televisor LG 55” Lavadora Haceb 18 kg IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

2422 242208.01 2201 220101.01

RETENCION EN LA FUENTE Compras NACIONALES Comercial del Mueble LTDA.

140801.01 140801.02 140801.03 2404

PARCIAL

DEBE

HABER

$96.025.000 $7.650.000 $8.050.000 $80.325.000 $18.244.750 $18.244.750 $2.400.625 $2.400.625 $111.869.125 $111.869.125

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito MAXI MUEBLES LTDA, según FC No.

9055, los siguientes elementos: ⮚ 50 Neveras Mabe No frost 230 lt a $1.397.000 c/u ⮚ 30 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.490.000 c/u ⮚ 25 Televisor LG 55” a $1.545.000 c/u ⮚ La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%.

VR COMPRA: $153.175.000 IVA 19%: $29.103.250 RF2.5%: <$3.829.375 > VR TOTAL: $178.448.475 CÓDIGO

CUENTAS

1408

240401.01

MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Nevera Mabe no Frost 230 lt Lavadora Haceb 18 kg Televisor LG 55” IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable

2424 242208.01 2201 220101.01

RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras NACIONALES Maxis Muebles LTDA.

140801.01 140801.02 140801.03 2404

PARCIAL

DEBE

HABER

$153.175.000

$69.850.000 $44.700.000 $38.625.000 $29.103.250 $29.103.250 $3.829.375 $3.829.375 $178.448.875 $178.44.875

CONTABILIDAD DE INVERSIONES DICIEMBRE 28. La empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 9055, los

siguientes elementos: NC 0001. ⮚ 5 Neveras Mabe No frost 230 lt a $1.397.000 c/u: $6.985.000 ⮚ 3 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.490.000 c/u: $4.470.000 VR COMPRA: $11.455.000 IVA 19%: $2.176.450 RF2.5%: <$286.375> VR TOTAL: $13.345.075 CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

2201

NACIONALES

220101.01

Maxis Muebles LTDA.

2422

RETENCIÓN EN LA FUENTE

242208.01

Compra

1408

MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

140801.01

Nevera Mabe no Frost 230 lt

$6.985.000

140801.02

Lavadora hace 18 kg

$4.470.000

2404

IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

240401.01

Descontables

DEBE

HABER

$13.345.075 $13.345.075 $286.375 $286.375 $11.455.000

$2.176.450

$2.176.450

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 29. La empresa cancela a MAXI MUEBLES LTDA la FC No. 9055, según cheque del Banco Bogotá 31231 y CE_0009_.

CÓDIGO

CUENTAS

2201 220101.01 1102 110201.01

NACIONALES Maxi Muebles LTDA. BANCOS Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE

HABER

$165.103.800 $165.103.800 $165.103.800 $165.103.800

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31231 FECHA: 29/12/23

CHEQUE No. 31231 FECHA:29/12/23

CUENTA No. 278956 $165.103.800

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ MAXI MUEBLES LTDA___ ____ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ____CIENTO SESENTA Y CINCO MIL MILLONES _ _ ___________CIENTO TRES MIL OCHOCIENTOS PESOS M/L

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 29. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El

Banco de Bogotá a COSMOS LTDA, según FV 0003, los siguientes artículos: ⮚ 35 Neveras Mabe No frost 230 lt a $2.795.000 c/u: $97.825.000 ⮚ 20 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.795.000 c/u: $35.900.000 ⮚ 25 Televisor LG 55” a $2.795.000 c/u: $69.875.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%.

VR VENTA: $203.600.000 VA 19%: $38.684.000 RF2.5%: <$5.090.000> VR TOTAL: $237.194.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES a) A PRECIO DE VENTA

CÓDIGO

CUENTAS

1102 110201.01

BANCO Banco Bogotá

1355

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retención en la fuente

135515.01 4107

PARCIAL

DEBE

HABER

$237.194.00 $237.194.000 $5.090.000 $5.090.000

410718.01

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Nevera Mabe no Frost 230 lt

$203.600.000 $97.825.000

410718.02

Lavadora Haceb 18 kg

$35.900.000

410718.03

Televisor LG 55”

$69.875.000

2404 240401.01

IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS Generado

$38.684.000

$38.684.000

b) A PRECIO DE COSTO

CÓDIGO 6107 610718.01 610701.02 610718.03 1408

140801.01

CUENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Nevera Mabe no Frost 250 lt Lavadora Haceb 18 kg Televisor LG 55” MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Electrodomésticos y Muebles

PARCIAL

DEBE

HABER

$120.724.385 $48.587.000 $33.241.560 $38.895.825 $120.724.385

$120.724.385

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 30. La empresa recibe devolución en mercancías de COSMOS LTDA, según FV,

los siguientes artículos: ND 0001 ⮚ 5 Neveras Mabe No Frost 230 lt a $2.795.000 c/u: $13.975.000 ⮚ 3 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.795.000 c/u: $5.385.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_2.5_%.

VR DEVOLUCIÓN: $19.360.000 IVA 19%: $3.678.400 RF2.5%: <$484.000> VR TOTAL: $22.554.400

CONTABILIDAD DE INVERSIONES a) A PRECIO DE VENTA

CÓDIGO

CUENTAS

4107

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Nevera Mabe no Frost 230 lt

410799.01 410799.02 2404

PARCIAL

Lavadoras Haceb 18 kg IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado

240401.02 1355 135515.01

ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retención en la fuente

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

DEBE

HABER

$19.360.000 $13.975.000 $5.385.000 $3.678.400 $3.678.400 $484.000 $484.000 $22.554.400 $22.554.400

b) A PRECIO DE COSTO

CÓDIGO 1408 140801.01 6107

CUENTAS MERCANCÍA NO FABRICADA POR LA EMPRESA Electrodomésticos y muebles

PARCIAL

DEBE

HABER

$11.927.234 $11.927.234

610718.01

COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Nevera Mabe no Frost 230 lt

11.927.234 $6.941.000

610718.02

Lavadora Haceb 18 kg

$4.986.234

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, con dinero del Banco Bogotá, SEGÚN RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR Y CE_0010__CH _31231_.

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIEMBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $385.000 A SUPERMAX LTDA. (511405) DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERÍA POR $275.000, CENTRAL LTDA. (511405) DICIEMBRE 25, COMPRA ÚTILES DE OFICINA POR $275.000, PAPELERIA MUNDO. (511406) DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $210.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN (511406)

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

5114

DIVERSOS

511405.01

Elementos de aseo y cafetería

$660.000

511406.01

Útiles, Papelería y Fotocopias

$485.000

1102

BANCOS

110201.01

Banco Bogotá

DEBE

HABER

$1.145.000

$1.145.000 $1.145.000

CUENTA No.

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

278956 CHEQUE No.

31223 FECHA: 03/12/22

CHEQUE No. 31223 FECHA:06/11/22

CUENTA No. 278956 $ 1.145.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _CARLOS FONSECA RESTREPO_______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: UN MILLÓN CIENTO CUARENTA Y CINCO _ _ ___ ______________________________________ MIL PESOS M/L ________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 30. LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTÁ CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $1.278.000 CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

5105 510505.01

FINANCIEROS Chequera

$1.278.000

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

ND COMISIÓN DE CHEQUES $455.000

DEBE

HABER

$1.278.000 $1.278.000 $1.278.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

5105 510515.01

FINANCIEROS Comisiones

$455.000

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

DEBE

HABER

$455.000 $455.000 $455.000

ND 4 X 1000 $780.000 CÓDIGO

CUENTAS

5105 510505.01

FINANCIEROS Gastos Bancarios

PARCIAL $780.000

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

$780.000

DEBE

HABER

$780.000 $780.000

DICIEMBRE 30 La empresa efectúa la depreciación de la propiedad planta y equipo por el METODO DE LINEA RECTA a 31 de diciembre. NC 0003 a) DEPRECIACIÓN 1

DEPRECIACIÓN DIARIA=

VR ACTIVO - VR SALVAMENTO X N° DIAS A DEPRECIAR VIDA UTIL X 360 DÍAS

-Escritorio tipo Ejecutivo DEPRECIACIÓN DIARIA=

11.781.000 x 44 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

143.990

CONTABILIDAD DE INVERSIONES -Sillas Giratorias DEPRECIACIÓN DIARIA=

2.124.150 x 44 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

25.961,8333

-Archivadores DEPRECIACIÓN DIARIA=

2.284.800 x 44 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

27.925,3333

-Estantes de Madera DEPRECIACIÓN DIARIA=

4.462.500 x 44 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

54.541,6667

CÓDIGO

CUENTAS

5112 511203.01

DEPRECIACIONES Escritorio tipo Ejecutivo

PARCIAL $143.990

511203.02

Sillas Giratorias

$25.962

511203.03

Archivadores

$27.925

511203.04

Estantes de Madera

$54.542

1508 150801.01

EQUIPO DE OFICINA Escritorio tipo Ejecutivo

$143.990

150801.02

Sillas Giratorias

$25.962

150801.03

Archivadores

$27.925

150801.04

Estantes de Madera

$54.542

DEBE

HABER

$252.419

$252.419

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

b) DEPRECIACIÓN 2

DEPRECIACIÓN DIARIA=

VR ACTIVO - VR SALVAMENTO X N° DIAS A DEPRECIAR VIDA ÚTIL X 360 DÍAS

-Archivadores DEPRECIACIÓN DIARIA=

1.178.100 x 11 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

3.599,75

-Estantes de Madera DEPRECIACIÓN DIARIA=

2.677.500 x 11 10 x 360

DEPRECIACIÓN DIARIA=

8.181,25

CÓDIGO

CUENTAS

PARCIAL

DEBE

HABER

CONTABILIDAD DE INVERSIONES 5112 511203.03

DEPRECIACIONES Archivadores

$3.600

$11.781

511203.04

Estantes de Madera

$8.181

1508 150801.03

EQUIPO DE OFICINA Archivadores

$3.600

150801.04

Estantes de Madera

$8.181

$11.781

DICIEMBRE 30 Se cancela al Contador Público Carolina Puentes los honorarios por su asesoría contable por valor de $2.350.000, girando cheque del Bancolombia CH_31232_CE_0011_R.F 10% VR HONORARIOS: $2.350.000 RF10%: <$235.000> VALOR TOTAL: $2.115.000 CÓDIGO 5102 510206.01

CUENTAS HONORARIOS Carolina Puentes

2422

RETENCIÓN EN LA FUENTE

242203.01 1102 110201.01

Honorarios BANCO Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE $2.350.000

HABER

$2.350.000 $235.000 $235.000 $2.115.000 $2.115.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31232 CHEQUE No. 31232 FECHA:30/12/23

FECHA: 30/12/23

CUENTA No. 278956 $ 2.115.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ CAROLINA PUENTES _______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: __DOS MILLONES CIENTO QUINCE MIL PESOS M/L_ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

DICIEMBRE 30 La empresa realiza los siguientes pagos: ●

ENERGÍA ELÉCTRICA $378.500, según CE_0012__y cheque_31233___ a C.E.N.S.

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CÓDIGO

CUENTAS

5107 510706.01

SERVICIOS C.E.N.

PARCIAL $378.500

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

$378.500

DEBE

HABER

$378.500

$378.500

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31233 CHEQUE No. 31233 FECHA:30/12/23

FECHA: 30/12/23

CUENTA No. 278956 $ 378.500

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ C.E.N.S _______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: __ TRESCIENTOS SETENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS PESOS M/L_ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

●

SERVICIO DE TELÉFONO $275.000, según CE_0013_ y cheque 31234 a Movistar.

CÓDIGO

CUENTAS

5107 510707.01

SERVICIOS Movistar

PARCIAL $275.000

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

$275.000

DEBE

HABER

$275.000 $275.000

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31234 CHEQUE No. 31234 FECHA:30/12/23

FECHA: 30/12/23

CUENTA No. 278956 $ 275.000

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ MOVISTAR S.A. ____ ___ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOSCIENTOS SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/L_ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

●

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $370.700, según CE_0014_y cheque_31235 a E.S.P.O.

CÓDIGO

CUENTAS

5107 510704.01

SERVICIOS E.S.P.O

PARCIAL $370.700

1102 110201.01

BANCOS Banco Bogotá

$370.700

DEBE

HABER

$370.700 $370.700

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

CUENTA No. 278956 CHEQUE No.

31235 FECHA: 30/12/23

CHEQUE No. 31235 FECHA:30/12/23

CUENTA No. 278956 $ 370.700

CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ E.S-P.O S.A. _______ _____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRESCIENTOS SETENTA MIL SETECIENTOS PESOS M/L_ ___ ____________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

SE REQUIERE: 1. ELABORAR ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE NOVIEMBRE DE 2023 (No deben determinar ni impuesto de renta, ni reserva legal).

2. ELABORAR LOS REGISTROS CONTABLES Y LOS DOCUMENTOS SOPORTES 3. ELABORAR LOS KARDEX

CONTABILIDAD DE INVERSIONES Contabilización CC-3-1 2023/12/31 STANMA S.A.S 984357890Código contable 14350101 61350501 14350101 14350101 14350101 14350101 61350501 61350501 61350501 14350101 61350501 61350501

Cuenta contable Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor

Nombre del tercero STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S STANMA S.A.S

Detalle Prod: LAV0001 Cant: 0 Prod: LAV0001 Cant: 0 Prod: NEV0001 Cant: 0 Prod: EST0001 Cant: 0 Prod: TV00002 Cant: 0 Prod: LAV0001 Cant: 0 Prod: NEV0001 Cant: 0 Prod: TV00002 Cant: 0 Prod: EST0001 Cant: 0 Prod: NEV0001 Cant: 0 Prod: NEV0001 Cant: 0 Prod: LAV0001 Cant: 0

Descripción Lavadoras Haceb 18Kg Lavadoras Haceb 18Kg Neveras Mabe no Frost 230lt Estufa Mabe de piso a gas Televisor LG 55 Lavadoras Haceb 18Kg Neveras Mabe no Frost 230lt Televisor LG 55 Estufa Mabe de piso a gas Neveras Mabe no Frost 230lt Neveras Mabe no Frost 230lt Lavadoras Haceb 18Kg

Total general

Centro de

Débito 4.790.286,89

4.790.286,89 6.900.171,23 30.109.090,91 38.895.833,33 103.789.549,18 6.900.171,23 38.895.833,33 30.109.090,91 146.283.630,14 146.283.630,14 103.789.549,18 330.768.561,68

Proces a do en: Novi embre 28 2023 20:37

4. ELABORAR BALANCE DE PRUEBA A 31 DE DICIEMBRE DE 2023

Crédito

330.768.561,68

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

Balance de prueba general STANMA S.A.S 800526782-4De Noviembre 2023 a Noviembre 2023 Nivel Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase

Transaccion Código cuenta No 1 No 11 No 1105 No 110505 Sí 11050501 No 1110 No 111005 Sí 11100501 Sí 11100502 No 1120 No 112015 Sí 11201501 No 13 No 1355 No 135515 Sí 13551501 No 14 No 1435 No 143501 Sí 14350101 No 15 No 1524 No 152405 Sí 15240501 No 1528 No 152805 Sí 15280501 No 1592 No 159215 Sí 15921501 No 159220 Sí 15922001 No 2 No 22 No 2205 No 220505 Sí 22050501 No 23 No 2365 No 236515 Sí 23651501 No 236520 Sí 23652001 No 236540 Sí 23654001 No 24 No 2408 No 240806 Sí 24080601 No 240810 Sí 24081001 No 3

Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Bancos Moneda nacional Banco de Bogota Bancolombia Cuentas de ahorro Organizmos Cooperativos Financieros CREDISERVIR Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Comisiones Comisiones Retención por compras Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado en ventas 19% Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Patrimonio

Saldo inicial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Movimiento débito Movimiento crédito 386.526.287,00 4.548.400,00 344.863.467,00 4.284.200,00 14.400.000,00 0,00 14.400.000,00 0,00 14.400.000,00 0,00 322.863.467,00 4.284.200,00 322.863.467,00 4.284.200,00 317.863.467,00 4.284.200,00 5.000.000,00 0,00 7.600.000,00 0,00 7.600.000,00 0,00 7.600.000,00 0,00 8.490.370,00 0,00 8.490.370,00 0,00 8.490.370,00 0,00 8.490.370,00 0,00 12.520.000,00 0,00 12.520.000,00 0,00 12.520.000,00 0,00 12.520.000,00 0,00 20.652.450,00 264.200,00 8.871.450,00 0,00 8.871.450,00 0,00 8.871.450,00 0,00 11.781.000,00 0,00 11.781.000,00 0,00 11.781.000,00 0,00 0,00 264.200,00 0,00 120.210,00 0,00 120.210,00 0,00 143.990,00 0,00 143.990,00 41.402.900,00 211.771.387,00 0,00 140.838.650,00 0,00 140.838.650,00 0,00 140.838.650,00 0,00 140.838.650,00 0,00 6.405.925,00 0,00 6.405.925,00 0,00 289.300,00 0,00 289.300,00 0,00 235.000,00 0,00 235.000,00 0,00 5.881.625,00 0,00 5.881.625,00 41.402.900,00 64.526.812,00 41.402.900,00 64.526.812,00 0,00 64.526.812,00 0,00 64.526.812,00 41.402.900,00 0,00 41.402.900,00 0,00 410.000.000,00 500.000.000,00

Saldo final 381.977.887,00 340.579.267,00 14.400.000,00 14.400.000,00 14.400.000,00 318.579.267,00 318.579.267,00 313.579.267,00 5.000.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 8.490.370,00 8.490.370,00 8.490.370,00 8.490.370,00 12.520.000,00 12.520.000,00 12.520.000,00 12.520.000,00 20.388.250,00 8.871.450,00 8.871.450,00 8.871.450,00 11.781.000,00 11.781.000,00 11.781.000,00 -264.200,00 -120.210,00 -120.210,00 -143.990,00 -143.990,00 -170.368.487,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -6.405.925,00 -6.405.925,00 -289.300,00 -289.300,00 -235.000,00 -235.000,00 -5.881.625,00 -5.881.625,00 -23.123.912,00 -23.123.912,00 -64.526.812,00 -64.526.812,00 41.402.900,00 41.402.900,00 -90.000.000,00

CONTABILIDAD DE INVERSIONES Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar

No No No Sí No Sí No Sí No No No No Sí No No No No Sí No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No Sí No No No Sí No No No No Sí No No No Sí No No Sí

31 3105 310505 31050501 310510 31051001 310515 31051501 4 41 4135 413536 41353601 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5160 516015 51601501 516020 51602001 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 6 61 6135 613536 61353601 62 6205 620505 62050501 6225 622505 62250501

Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Venta de Electrodomesticos y Muebles Venta de Electrodomesticos y Muebles Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoria Financiera Asesoria Financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Venta Electrodomesticos y Muebles Venta Electrodomesticos y Muebles Compras De Mercancias De Mercancias De Mercancias Devolucion en Compras (CR) Devolucion en Compras (CR) Devolucion en compras

Total general Proces a do en: Novi embre 28 2023 20:45

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

410.000.000,00 410.000.000,00 0,00 0,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.615.400,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00 728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 120.210,00 120.210,00 143.990,00 143.990,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 427.780.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 222.390.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00

500.000.000,00 500.000.000,00 500.000.000,00 500.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 339.614.800,00 339.614.800,00 339.614.800,00 339.614.800,00 339.614.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 222.390.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 222.390.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00 220.150.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00 2.240.000,00

1.278.324.587,00

1.278.324.587,00

-90.000.000,00 -90.000.000,00 -500.000.000,00 -500.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 12.615.400,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00 728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 120.210,00 120.210,00 143.990,00 143.990,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

Balance de prueba general STANMA S.A.S 800526782-4De Diciembre 2023 a Diciembre 2023 Nivel Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta

Transaccional No No No No Sí No Sí No No Sí Sí No No Sí Sí No Sí No No No Sí No No Sí No No No Sí No No Sí Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No No No No Sí No No No Sí No Sí No Sí Sí No No No

Código cuenta contable 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 11100502 1120 112005 11200502 11200503 112015 11201501 12 1205 120555 12055501 1225 122505 12250501 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1592 159215 15921501 159220 15922001 2 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236520 23652001 236540 23654001 23654002 24 2408 240806

Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco de Bogota Bancolombia Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia Davivienda Organizmos Cooperativos Financieros CREDISERVIR Inversiones en asociadas Acciones Actividades inmobiliarias,empresariales y de alqui Actividades inmobiliarias,empresariales y de alquiler Certificados Certificado de deposito a termino(CDT) Certificado de deposito a termino (CDT) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Comisiones Comisiones Retención por compras Retención por compras 2,5% Devolución Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado

Saldo inicial 381.977.887,00 340.579.267,00 14.400.000,00 14.400.000,00 14.400.000,00 0,00 0,00 318.579.267,00 318.579.267,00 313.579.267,00 5.000.000,00 7.600.000,00 0,00 0,00 0,00 7.600.000,00 7.600.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.490.370,00 0,00 0,00 0,00 8.490.370,00 8.490.370,00 8.490.370,00 0,00 12.520.000,00 12.520.000,00 12.520.000,00 12.520.000,00 20.388.250,00 8.871.450,00 8.871.450,00 8.871.450,00 11.781.000,00 11.781.000,00 11.781.000,00 -264.200,00 -120.210,00 -120.210,00 -143.990,00 -143.990,00 -170.368.487,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -140.838.650,00 -6.405.925,00 -6.405.925,00 -289.300,00 -289.300,00 -235.000,00 -235.000,00 -5.881.625,00 -5.881.625,00 0,00 -23.123.912,00 -23.123.912,00 -64.526.812,00

Movimiento débito 1.522.657.083,12 618.323.025,00 36.819.950,00 33.819.950,00 33.819.950,00 3.000.000,00 3.000.000,00 271.013.950,00 271.013.950,00 271.013.950,00 0,00 310.489.125,00 310.489.125,00 307.489.125,00 3.000.000,00 0,00 0,00 71.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 333.988.000,00 321.277.875,00 321.277.875,00 321.277.875,00 12.710.125,00 12.710.125,00 12.710.125,00 0,00 494.990.458,12 494.990.458,12 494.990.458,12 494.990.458,12 3.855.600,00 3.855.600,00 3.855.600,00 3.855.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 551.357.350,00 454.949.975,00 454.949.975,00 454.949.975,00 454.949.975,00 286.375,00 286.375,00 0,00 0,00 0,00 0,00 286.375,00 0,00 286.375,00 96.121.000,00 96.121.000,00 0,00

Movimiento crédito 1.225.433.228,56 573.138.250,00 33.819.950,00 33.819.950,00 33.819.950,00 0,00 0,00 539.318.300,00 539.318.300,00 539.318.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 321.761.875,00 321.277.875,00 321.277.875,00 321.277.875,00 484.000,00 484.000,00 0,00 484.000,00 330.533.103,56 330.533.103,56 330.533.103,56 330.533.103,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 678.371.600,00 566.819.100,00 566.819.100,00 566.819.100,00 566.819.100,00 12.163.500,00 12.163.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.163.500,00 12.163.500,00 0,00 99.389.000,00 99.389.000,00 96.596.950,00

Saldo final 679.201.741,56 385.764.042,00 17.400.000,00 14.400.000,00 14.400.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 50.274.917,00 50.274.917,00 45.274.917,00 5.000.000,00 318.089.125,00 310.489.125,00 307.489.125,00 3.000.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 71.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 20.716.495,00 0,00 0,00 0,00 20.716.495,00 20.716.495,00 21.200.495,00 -484.000,00 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 24.243.850,00 12.727.050,00 12.727.050,00 12.727.050,00 11.781.000,00 11.781.000,00 11.781.000,00 -264.200,00 -120.210,00 -120.210,00 -143.990,00 -143.990,00 -297.382.737,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -18.283.050,00 -18.283.050,00 -289.300,00 -289.300,00 -235.000,00 -235.000,00 -17.758.750,00 -18.045.125,00 286.375,00 -26.391.912,00 -26.391.912,00 -161.123.762,00

CONTABILIDAD DE INVERSIONES Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Clase Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar

Sí No Sí Sí No Sí No No No No Sí No Sí No Sí No No No No Sí No Sí No No Sí No No No Sí No No No No Sí No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No Sí No No No Sí No Sí No No No No Sí No Sí

24080601 240810 24081001 24081002 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 310515 31051501 4 41 4135 413501 41350101 413536 41353601 4175 417505 41750501 42 4210 421040 42104001 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5160 516015 51601501 516020 51602001 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 530535 53053501 6 61 6135 613505 61350501 613536 61353601

Iva generado en ventas 19% Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Iva Devolución en compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Venta de Electrodomesticos y Muebles Venta de Electrodomesticos y Muebles Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Otros ingresos de actividades ordinarias Financieros Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoria Financiera Asesoria Financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Venta Electrodomesticos y Muebles Venta Electrodomesticos y Muebles

Total general Proces a do en: Novi embre 28 2023 20:47

-64.526.812,00 41.402.900,00 41.402.900,00 0,00 0,00 0,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -500.000.000,00 -500.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 0,00 0,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.615.400,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00 728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 120.210,00 120.210,00 143.990,00 143.990,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 520.000,00 0,00 0,00 205.390.000,00 205.390.000,00 205.390.000,00 0,00 0,00 205.390.000,00 205.390.000,00

0,00 92.442.600,00 92.442.600,00 0,00 3.678.400,00 3.678.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.360.000,00 19.360.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.360.000,00 19.360.000,00 19.360.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.788.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.788.750,00 13.788.750,00 0,00 0,00 13.788.750,00 13.788.750,00 319.078.103,56 319.078.103,56 319.078.103,56 319.078.103,56 319.078.103,56 0,00 0,00

96.596.950,00 2.792.050,00 615.600,00 2.176.450,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 510.746.000,00 508.405.000,00 508.405.000,00 508.405.000,00 508.405.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.690.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 11.690.458,12 0,00 0,00

2.426.241.286,68

2.426.241.286,68

-161.123.762,00 131.053.450,00 133.229.900,00 -2.176.450,00 3.678.400,00 3.678.400,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -500.000.000,00 -500.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 -831.000.800,00 -828.659.800,00 -848.019.800,00 -508.405.000,00 -508.405.000,00 -339.614.800,00 -339.614.800,00 19.360.000,00 19.360.000,00 19.360.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 -2.341.000,00 26.404.150,00 12.095.400,00 4.980.000,00 650.000,00 650.000,00 4.330.000,00 4.330.000,00 1.676.200,00 577.700,00 577.700,00 728.500,00 728.500,00 370.000,00 370.000,00 3.750.000,00 620.000,00 620.000,00 3.130.000,00 3.130.000,00 264.200,00 120.210,00 120.210,00 143.990,00 143.990,00 1.425.000,00 660.000,00 660.000,00 765.000,00 765.000,00 14.308.750,00 14.308.750,00 520.000,00 520.000,00 13.788.750,00 13.788.750,00 512.777.645,44 512.777.645,44 512.777.645,44 307.387.645,44 307.387.645,44 205.390.000,00 205.390.000,00

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

Estado de resultado integral STANMA S.A.S 800526782-4De Enero 2023 a Diciembre 2023 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta contable 4 41 4135 413501 41350101 413536 41353601 4175 417505 41750501 42 4210 421040 42104001 5 51 5110 511025 51102501 511030 51103001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514015 51401501 5160 516015 51601501 516020 51602001 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 530535 53053501 6 61 6135 613505 61350501 613536 61353601

Nombre cuenta contable Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Venta de Electrodomesticos y Muebles Venta de Electrodomesticos y Muebles Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Otros ingresos de actividades ordinarias Financieros Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Gasto Administrativos Honorarios Asesoría jurídica Honorarios - Asesoría jurídica Asesoria Financiera Asesoria Financiera Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Tramites y licencias Tramites y licencias Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Descuentos comerciales condicionados Descuentos comerciales condicionados Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Venta Electrodomesticos y Muebles Venta Electrodomesticos y Muebles Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) Proces a do en: Novi embre 28 2023 20:53

Año actual 831.000.800,00 828.659.800,00 848.019.800,00 508.405.000,00 508.405.000,00 339.614.800,00 339.614.800,00 -19.360.000,00 -19.360.000,00 -19.360.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 2.341.000,00 -26.404.150,00 -12.095.400,00 -4.980.000,00 -650.000,00 -650.000,00 -4.330.000,00 -4.330.000,00 -1.676.200,00 -577.700,00 -577.700,00 -728.500,00 -728.500,00 -370.000,00 -370.000,00 -3.750.000,00 -620.000,00 -620.000,00 -3.130.000,00 -3.130.000,00 -264.200,00 -120.210,00 -120.210,00 -143.990,00 -143.990,00 -1.425.000,00 -660.000,00 -660.000,00 -765.000,00 -765.000,00 -14.308.750,00 -14.308.750,00 -520.000,00 -520.000,00 -13.788.750,00 -13.788.750,00 -512.777.645,44 -512.777.645,44 -512.777.645,44 -307.387.645,44 -307.387.645,44 -205.390.000,00 -205.390.000,00 291.819.004,56

CONTABILIDAD DE INVERSIONES Estado de situación financiera STANMA S.A.S 800526782-4De Enero 2023 a Diciembre 2023 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta contable 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 11100502 1120 112005 11200502 11200503 112015 11201501 12 1205 120555 12055501 1225 122505 12250501 13 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1592 159215 15921501 159220 15922001 2 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236520 23652001 236540 23654001 23654002 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 24081002 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 310515 31051501

Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco de Bogota Bancolombia Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia Davivienda Organizmos Cooperativos Financieros CREDISERVIR Inversiones en asociadas Acciones Actividades inmobiliarias,empresariales y de alqui Actividades inmobiliarias,empresariales y de alquiler Certificados Certificado de deposito a termino(CDT) Certificado de deposito a termino (CDT) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Comisiones Comisiones Retención por compras Retención por compras 2,5% Devolución Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado en ventas 19% Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Iva Devolución en compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Capital Suscrito por Cobrar (db) Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+)

Año actual 679.201.741,56 385.764.042,00 17.400.000,00 14.400.000,00 14.400.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 50.274.917,00 50.274.917,00 45.274.917,00 5.000.000,00 318.089.125,00 310.489.125,00 307.489.125,00 3.000.000,00 7.600.000,00 7.600.000,00 71.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 11.500.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 20.716.495,00 20.716.495,00 20.716.495,00 21.200.495,00 -484.000,00 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 176.977.354,56 24.243.850,00 12.727.050,00 12.727.050,00 12.727.050,00 11.781.000,00 11.781.000,00 11.781.000,00 -264.200,00 -120.210,00 -120.210,00 -143.990,00 -143.990,00 -297.382.737,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -252.707.775,00 -18.283.050,00 -18.283.050,00 -289.300,00 -289.300,00 -235.000,00 -235.000,00 -17.758.750,00 -18.045.125,00 286.375,00 -26.391.912,00 -26.391.912,00 -161.123.762,00 -161.123.762,00 131.053.450,00 133.229.900,00 -2.176.450,00 3.678.400,00 3.678.400,00 -381.819.004,56 -90.000.000,00 -90.000.000,00 -500.000.000,00 -500.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 210.000.000,00 210.000.000,00 -291.819.004,56

Pro ce s a d o e n : No vi e mb re 28 2023 20:54

5.

ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2023

CONTABILIDAD DE INVERSIONES

6. GENERAL DEL PROGRAMA CONTABLE: DOCUMENTOS SOPORTES, BALANCE DE PRUEBA, LIBROS PRINCIPALES DE CONTABILIDAD, ESTADOS FINANCIEROS