Informe de gestión Generales capítulo 10

CAPÍTULO 10 Auditoría

10. AUDITORÍA De acuerdo con lo establecido en el numeral 6.1.4.2.2.5 de la Parte I, Título I del Capítulo IV Circular Básica Jurídica (Circular Externa.029 de 2014), a continuación, la Gerencia de Auditoría Interna presenta su informe sobre las actividades desarrolladas y de la evaluación de la eficacia del sistema de control interno por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2018.

Las actividades desarrolladas por la Gerencia de Auditoría Interna se adelantaron en cumplimiento del plan de auditoria aprobado por el Comité de Auditoría, las demás actividades solicitadas por la Junta de Directores, Administración de la aseguradora, Comité de Auditoría, la Superintendencia Financiera de Colombia durante el año 2018. El plan de auditoria tuvo un cumplimiento del 99%. A continuación, se indican las auditorías efectuadas.

De acuerdo con lo establecido por la Superintendencia Financiera de Colombia, la Gerencia de Auditoría Interna efectuó la evaluación de los sistemas de administración de riesgos, relacionados a continuación, y del Sistema de Atención al Consumidor Financiero, sin identificarse situaciones relevantes o incumplimiento de la normatividad establecida y/o de las políticas y procedimientos establecidos por la aseguradora.

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De las auditorías efectuadas se emitieron los respectivos informes dirigidos a la Administración y/o Junta de Directores y fueron presentados en los comités de auditoría.

Sobre los aspectos evaluados se identificaron oportunidades de mejoramiento, sin un impacto significativo, sobre los cuales se han establecido (o se encuentran en proceso) los respectivos planes de acción y para los que la Gerencia de Auditoría Interna efectuará el respectivo seguimiento.

Durante el año 2018 la Gerencia de Auditoría Interna efectuó una actualización del Manual de Auditoría Interna en el que se incluye el estatuto de la auditoría interna, las normas sobre el desempeño de la Gerencia de Auditoría, referencia técnica y código de ética del auditor. Así mismo, se actualizaron las políticas y los procedimientos.

En la actualidad, la Gerencia está compuesta por 8 cargos; Gerente de Auditoría Interna, 3 Coordinaciones (Financiera, Operativa y Tecnología) y 4 Analistas que apoyan de forma transversal la ejecución de las auditorías.

Adicionalmente, se tuvo el apoyo de un Asesor Externo para efectuar la evaluación al proceso de Riesgos Laborales y una firma para la evaluación de la Gestión de Tecnología.

En mayo del 2018 la Gerencia de Auditoría Interna desarrolló una campaña titulada: “Mayo mes del Auditor Interno”, con el objetivo de divulgar información relevante sobre la función de la Auditoría interna, el equipo de trabajo, sus procesos y su rol en la creación de valor al interior de la Organización.

En julio del 2018 la Gerencia de Auditoría Interna inicio el proyecto de implementación del software AUDISOFT-NET para la automatización del proceso de Auditoría que contribuye con la optimización de la ejecución de las fases de la Auditoría, la mejora continua del área y el fortalecimiento de la metodología de Auditoría basada en Riesgos.

La información utilizada para efectuar los procedimientos de auditoría fue generada por los aplicativos de información dispuestos por la Aseguradora, los documentos publicados en la “equinet”, herramienta corporativa en la que la Aseguradora divulga las políticas y procedimientos, y la entregada por los dueños de los procesos.

Se evaluó el Sistema de Control Interno - SCI, correspondiente al año 2018, de acuerdo con lo dispuesto en el Capítulo IV, Título I de la Circular Básica Jurídica 029 de 2014 de la Superintendencia Financiera de Colombia, evidenciando que la Compañía cuenta con un Sistema de Control Interno (SCI) acorde con la normatividad vigente, por lo que una vez evaluado no 186

se identificaron aspectos materiales que indiquen incumplimientos, las oportunidades de mejoramiento fueron informadas a la Administraciรณn, quien definiรณ planes de acciรณn.

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