Dossier formativo integrado
Nilson Eduardo Dearmas Rojas - 222574
Kevin Andres Orozco Beleño - 222579
Fabian Criado Arias - 222590
Docente: Stefani paba santiago
Contabilidad financiera primer semestre
Universidad francisco de paula Santander ocaña
11-2024
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA
SEGUNDO SEMESTRE DE 2024
ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA XXX LTDA Y REGISTRO DE ACCIONES.
El 2 de noviembre de 2024 se constituye la empresa:
CAPITAL.- (monto del capital por el que se constituye la sociedad, es de 450.000.000) dividido en (10.000) cuotas, de un valor nominal de cuarenta y cinco mil pesos (valor cuota $45.000 cada una, las cuales corresponden a los socios en proporción a sus aportes, totalmente pagados y recibidos a satisfacción de la sociedad, en dinero en efectivo y conforme se describe a continuación:
Código Cuenta
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
NOTA DE CONTABILIDAD No. 001
DETALLE: FECH A DIA: 02 MES: 11 AÑO: 2023
CONTABILIZACION
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
DETALLE: FECHA DIA: 02 MES: 11 AÑO: 2023
CONTABILIZACION
Beleño
Socio 1. Kevin Orozco Beleño Adquiere 4.000 cuotas de interés social pagando con cheque No. 125369 del Banco Bogotá Recibo de Caja No.___001_____
Socio 2.Nilson Eduardo Dearmas Rojas Adquiere 3.000 cuotas de interés social, pagando con cheque No. 567340 del Banco Colombia. Recibo de Caja No._____002___
Socio 3.Fabian Criado Arias Adquiere 3.000 cuotas de interés social, pagando con cheque No. 897768 Banco Davivienda. Recibo de Caja No._____003____
REALIZAR:
Documentos Soporte.
Comprobante de Apertura.
SOCIO(1)
Código Cuenta parcial Debe haber 1101 Caja
110101.01 Caja general
3101 Capital suscrito y pagado
310103.01 Capital suscrito por cobrar
CHEQUE No. 125369
CHEQUE No. 125369
FECHA: 17/11/2024
CONCEPTO: 180.000.000
FECHA: 17/11/2024
CUENTA No.
$180.000.0 00
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ___ CELFANK LTDA ___ A FAVOR DE:_CELFANK
Saldo anterior Consignació n Suma -este cheque
Saldo que pasa
CELFAN K LTDA
LA SUMA DE: _CIENTO OCHENTA MILLONES DE PESOS______
CIUDAD:Ocaña
RECIBIDO DE : Kevin Daniel Orozco Beleño
DIRECCIÓN: Cra 18 N.18-35 La suma de (en letras) : Ciento ochenta millones de pesos
Por concepto de: Capital suscrito y pagado
Cheque No.
CUENTA No. 123456789
CHEQUE No. 567340
CHEQUE No. 567340
FECHA: 17/11/2024
CONCEPTO: 135.000.000
FECHA: 17/11/2024
A LA
CUENTA No.
$135.000.00 0
___ CELFANK LTDA ___ A FAVOR DE:_CELFANK
LA SUMA DE: _Ciento treinta y cinco millones de pesos______
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa FIRMA Y SELLO
CELFAN K LTDA No. 002
CIUDAD: Ocaña
RECIBIDO DE: Nilson Eduardo Dearmas Rojas
RECIBO DE CAJA
FECHA: $ 135.000.000
DIRECCIÓN: Cra 18 N.18-35 La suma de (en letras): Ciento treinta y cinco millones de pesos
Por concepto de: Capital suscrito y pagado
Cheque No 02 Banco Colombia
Sucursal Ocaña Efectivo
: Código
$135.000.00 0
CONCEPTO: 135.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ___ CELFANK LTDA ___ A FAVOR DE:_CELFANK
LA SUMA DE: _Ciento treinta y cinco millones de pesos______ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa FIRMA Y SELLO
CELFAN K LTDA
RECIBO DE CAJA
No. 003
CIUDAD: Ocaña FECHA: $ 130.000.000
RECIBIDO DE: Fabian Criado Arias
DIRECCIÓN: Cra 18 N.18-35
La suma de (en letras): Ciento treinta millones de pesos
Por concepto de:
C.C./N.I.T.: 1.007.962.078
Cheque No 03 Banco Davivienda Sucursal Efectivo Bauchers :
Capital suscrito por cobrar Firma y sello
ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES
1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 278956 en el Banco Davivienda con $345.000.000 del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación.
Código Cuenta parcial Debe haber
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
NOTA DE CONTABILIDAD No. 003
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 11 AÑO: 2024
APERTURA DE CUENTA CORRIENTE N° 278956 BANCO DAVIVIENDA
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO CUENTAS
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
BANCO DAVIVIENDA
CONSIGNACION EN EFECTIVO ÚNICAMENTE No. NIT: MARQUE CON X SI ES
CUENTA CORRIENTE X CUENTA AHORROS
NUEMERO DE CUENTA 2 7 8 9 5 6 x x x x x
NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA CELFANK LTDA
NOMBRE DEL DEPOSITANTE
Kevin Andres Orozco Beleño REFERENCIA
1 0 6 7 5 9 8 0 9 0
PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA EN EL PAIS
2. El Banco entrega una chequera a la empresa por valor de $ 720.000., el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. __004_____
Código Cuenta parcial Debe haber
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
Sumas iguales
DE CONTABILIDAD No. 004
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 11 AÑO: 2024
ENTREGA DE CHEQUERA DEL BANCO DAVIVIENDA
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS
3. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 5689235 en el Banco Colombia por $45.000.000, Según Nota de contabilidad No. 005 y Recibo de Consignación.
Código Cuenta
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 11 AÑO: 2024
APERTURA DE CUENTA AHORROS NO. 5689235 EN EL BANCO COLOMBIA
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
BANCO COLOMBIA
CONSIGNACION EN EFECTIVO ÚNICAMENTE No. NIT: MARQUE CON X SI ES
CUENTA CORRIENTE CUENTA AHORROS x NUEMERO DE CUENTA
5 6 8 9 2 3 5 x x x x NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA CELFANK
NOMBRE DEL DEPOSITANTE
Kevin Andres Orozco Beleño REFERENCIA
PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO DE CUENTA EN EL PAIS
1 0 6 7 5 9 8 0 9 0 CIUDAD TELEFONO FECHA TOTAL DEPOSITO Ocaña 3218776935 4 1 1 2 4 $ 45.000.000,00
4. El 6 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 120589 en CREDISERVIR por $55.000.000. Valor aportes $900.000 Según Nota de contabilidad No. 006
Codigo cuenta Parcial Debe haber 1104 Cuentas de ahorro
$54.100.000
110401.03 CREDISERVIR $54.100.000 5305 Financieros $900.000
530595.01 Otros/apertura cuenta $900.000 1101 Caja
CELFANK LTDA
Cra 18 N.18-35
Ocaña N. S
NOTA DE CONTABILIDAD No. 006
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 11 AÑO: 2024
APERTURA DE CUENTA AHORROS NO. 120589 EN CREDISERVIR
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1104 Cuentas de ahorro $54.100.00 0
3 CREDISERVIR
Financieros
530595.0 1 Otros/apertura cuenta $900.000
Caja
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
5. El 6 de noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 3.750.000, girando cheque No. 0001 Del Banco Davivienda y CE _001______
Código Cuenta
Debe haber
CHEQUE No. 0001
FECHA: 06/11/2024
CONCEPTO: 3.750.000
CHEQUE No. 0001 CUENTA
FECHA: 06/11/2024
A LA ORDEN DE: ___ COLENTURIA DE RENTAS ___ A FAVOR DE:_COLENTURIA DE RENTAS
Saldo anterior
Consignación
Suma -este cheque
Saldo que pasa
Trama original del cheque:
LA SUMA DE: _Tres millones setecientos cincuenta mil pesos______
CIUDAD: Ocaña
No. 0001
FECHA: 06/11/2023 Valor: 3.750.000
PAGADO A: COLENTURIAS DE RENTAS C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN:
La suma de (en letras) Tres millones setecientos cincuenta mil
5108 Gastos
$3.750.000
CHEQUE No. 0001 EFECTIVO
BANCO. Dviviend a CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES
$3.750.000
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO: 06/11/2024
PREPARADO REVISAD O APROBADO CONTABILIZADO
6. El 7 de noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $820.000. Según cheque No. 002 del Banco Davivienda y CE 002
Código
CHEQUE No. 0002
FECHA: 07/11/2024
CONCEPTO: 820.000
CHEQUE No. 0002
FECHA: 07/11/2024
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ___ CÁMARA DE COMERCIO ___ A FAVOR DE:_CAMAR DE COMERCIO
LA SUMA DE: _Ochocientos veinte mil pesos_____ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
Saldo que pasa
Trama origina
CELFANK LTDA
No. 0002
CIUDAD: Ocaña FECHA: 07/11/2023
PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Ochocientos veinte mil pesos
COMPROBANTE DE EGRESO
C.C./ N.I.T.
CHEQUE No. 0002 EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Diviviend a CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO: 07/11/2024
PREPARADO REVISAD O APROBADO CONTABILIZADO
7. El 15 de noviembre se compra papelería por $450.000 a PAPALERIA MUNDO, con dinero del Banco Davivienda CH No.003 y CE 003.
Código Cuenta parcial Debe haber
5114 Diversos $450.000 511406.01 Papelería $450.000 1102 Bancos $450.000 110201.01 Davivienda $450.000
Sumas iguales $450.000 $450.000
CHEQUE No. 0003
FECHA: 15/11/2024
CONCEPTO: 450.000
CHEQUE No. 0003
FECHA: 15/11/2024
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _ A FAVOR
DE:_PAPELERIA MUNDO
Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque
Saldo que pasa
Trama origina
CIUDAD: Ocaña
CELFANK LTDA
PAGADO A: PEPELERIA MUNDO
DIRECCIÓN:
La suma de (en letras) Cuatrocientos cincuenta mil pesos
LA SUMA DE: _Cuatrocientos cincuenta mil pesos_____
Y SELLO
No. 0003
FECHA: 15/11/2023
Valor: $ 450.000
C.C./N.I.T.
CHEQUE No. 0003 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Daviviend a CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO: 15/11/2024
8. El 15 de noviembre se compra elementos de cafetería por $210.000 a LTDA, con dinero
Código Cuenta parcial Debe haber
CHEQUE No. 0004
FECHA: 15/11/2024
CONCEPTO: 210.000
CHEQUE No. 0004
FECHA: 15/11/2024
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ___ PEPELERIA MUNDO ___ A FAVOR DE:_LTDA
LA SUMA DE: _Doscientos diez mil pesos_____
Saldo anterior
Consignación
Suma
-este cheque
Saldo que pasa
Trama origina
CIUDAD: Ocaña
FECHA: 15/11/2023
PAGADO A: LTDA C.C./N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Doscientos diez mil pesos
CHEQUE No. 0004 EFECTIVO
BANCO. Daviviend a CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
FECHA RECIBIDO: 15/11/2024
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
9. El 15 de Noviembre se compra elementos de aseo por $250.000 a LTDA, en efectivo según CE 005
Código Cuenta parcial Debe haber
5114 Diversos $250.000 511405.02 Aseo-LTDA
1101 Caja
110101.01 Caja general
iguales
CIUDAD:
Ocaña
No. 0005
FECHA: 15/11/2023
Valor: $ 250.000
PAGADO A: LTDA C.C./N.I.T. DIRECCIÓN:
La suma de (en letras) Doscientos cincuenta mil pesos
CODIGO
5114 Diversos
CHEQUE No. EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO.
CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO: 15/11/2024
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
10. El 15 de Noviembre se cancela adecuación de las oficinas por $175.000 a Felipe Márquez, con dinero de caja, según CE 006.
Código Cuenta parcial Debe haber 5109 Mantenimientos y adecuaciones
Construcciones y edificaciones
CIUDAD:
Ocaña
PAGADO A: LTDA
DIRECCIÓN:
La suma de (en letras)
Ciento setenta y cinco mil pesos
CODIGO
5109 Mantenimientos y adecuaciones
1101
No. 0006
FECHA: 15/11/2023
Valor: $ 175.000
C.C./N.I.T.
CHEQUE No.
EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO.
CUENTA No. 278956 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO: 15/11/2024 PREPARADO REVISADO APROBADO
REALIZAR:
Registros contables utilizando auxiliares
Documentos soportes.