UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO III SEMESTRE DE 2022
KAROL JULIANA ROJAS CARVAJALINO CÓDIGO 231213
LAURA FERNANDA URIBE FLOREZ CÓDIGO 231215
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OLGER ANDRÉS CARVAJALINO PACHECO 16 de Junio de 2022
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
Programa Académico: Asignatura: Docente:
INFORMACIÒN GENERAL Información del Curso Contaduría Publica Contabilidad de financiamiento Olger Andrés Carvajalino Pacheco / María Angelica Sánchez Pérez
DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO. I SEMESTRE DE 2022
ACTIVIDAD 1. ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR
Libro Mayor y Balance JL POWER DYNAMIC SAS 800162419-1 Diciembre 2020 Código cuenta contable 11050501 11051001 11100501 11100502 11200501 11200502 13050501 13551501 13551502 14350101 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 15280501 15280502 15400501 15921501 15921597 15922001 15923501 22050501 23651501 23652503 23653001 23654001 24080601 24081001 24082001 31050501 31051001 41350101 41750501 51101001 51201001 51352501 51353001 51353501 51400501 51401001 51452001 51601501 51602001 51603501 51952501 51953001 53050501 53050502 53051501 61350501 62050501 62250501 Total general
Nombre cuenta contable Caja general Cajas menores Banco de Bogotá Banco Davivienda Cuenta de Ahorros Bancolombia Crediservir Clientes nacionales Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Mercancías no fabricadas Escritorio Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor Computador marca Apple Impresoras HP Camioneta Ford Equipo de oficina D. fiscal equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Proveedores nacionales Honorarios Servicios 4% Arrendamientos Retención por compras 2,5% Iva generado Iva descontable por compras 19% Descontable por devoluciones 19% KAROL JULIANA CARVAJALINO ROJAS Capital por suscribir (db) Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Boleta Físcal Registro mercantil Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Costos de chequera Gravamen a los Movimientos Financieros 4 x 1000 Comisiones Comercio al por mayor y al por menor COMPRA DE MERCANCIAS Devoluciones en compras
Saldo Mes Anterior Débito
Saldo mes Anterior Crédito
Movimiento del mes Débito
Movimiento del mes Crédito
Saldo Débito
Saldo Crédito
0 0 0 88.811.345 25.000.000 18.200.000 27.931.574 1.469.365 0 61.401.800 7.378.000 2.975.000 3.760.400 7.021.000 618.800 29.393.000 5.664.400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.281.740 0 0 480.000.000 0 2.606.000 5.230.000 4.800.000 157.900 485.000 130.000 4.459.000 2.120.000 580.000 0 0 0 0 2.796.500 450.000 0 0 40.578.100 0 0
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.976.344,00 575.300,00 23.200,00 168.000,00 3.816.747,00 11.958.733,00 0,00 0,00 696.000.000,00 0,00 60.780.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27.307.600,00 1.870.000,00 17.830.208,00 0,00 0,00 0,00 35.148.050,00 1.722.873,00 0,00 37.226.157,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.544.170,00 1.261.600,00 0,00 0,00 0,00 6.640.000,00 0,00 0,00 310.000,00 410.000,00 220.000,00 0,00 0,00 0,00 326.298,00 1.051.722,00 1.500.000,00 570.000,00 300.000,00 500.000,00 90.000,00 110.000,00 32.512.251,08 0,00 0,00
0,00 870.000,00 31.245.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 166.000,00 32.512.251,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.940,00 176.358,00 1.051.722,00 1.500.000,00 140.126.095,00 0,00 0,00 0,00 861.075,00 13.093.831,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.914.900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.783.157,89 0,00 0,00
27.307.600,00 1.000.000,00 0,00 88.811.345,00 25.000.000,00 18.200.000,00 63.079.624,00 3.192.238,00 0,00 66.115.706,81 7.378.000,00 2.975.000,00 3.760.400,00 7.021.000,00 618.800,00 29.393.000,00 5.664.400,00 120.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.825.910,00 1.261.600,00 0,00 480.000.000,00 0,00 9.246.000,00 5.230.000,00 4.800.000,00 467.900,00 895.000,00 350.000,00 4.459.000,00 2.120.000,00 580.000,00 326.298,00 1.051.722,00 1.500.000,00 570.000,00 3.096.500,00 950.000,00 90.000,00 110.000,00 70.307.193,19 0,00 0,00
0,00 0,00 13.415.392,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 166.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 149.940,00 176.358,00 1.051.722,00 1.500.000,00 211.102.439,00 575.300,00 23.200,00 168.000,00 4.677.822,00 25.052.564,00 0,00 0,00 696.000.000,00 0,00 129.695.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
844.298.924
844.298.924,00
293.450.929,97
293.450.929,97
1.083.754.237,00
1.083.754.237,00
Proces a do en: Juni o 16 2022
Estado de resultado integral JL POWER DYNAMIC SAS 800162419-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta contable 4 41 4135 413501 41350101 4175 417505 41750501 5 51 5110 511010 51101001 5120 512010 51201001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514005 51400501 514010 51401001 5145 514520 51452001 5160 516015 51601501 516020 51602001 516035 51603501 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 53050502 530515 53051501 6 61 6135 613505 61350501
Nombre cuenta contable Ingresos Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Gasto Administrativos Honorarios Revisoría fiscal Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos Construcciones y edificaciones Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Notariales Boleta Físcal Registro mercantil Registro mercantil Mantenimiento y reparaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Costos de chequera Gravamen a los Movimientos Financieros 4 x 1000 Comisiones Comisiones Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) Proces a do en: Juni o 16 2022 01:50
Año actual 120.449.500,00 120.449.500,00 129.695.500,00 129.695.500,00 129.695.500,00 -9.246.000,00 -9.246.000,00 -9.246.000,00 -26.596.420,00 -25.446.420,00 -5.230.000,00 -5.230.000,00 -5.230.000,00 -4.800.000,00 -4.800.000,00 -4.800.000,00 -1.712.900,00 -467.900,00 -467.900,00 -895.000,00 -895.000,00 -350.000,00 -350.000,00 -6.579.000,00 -4.459.000,00 -4.459.000,00 -2.120.000,00 -2.120.000,00 -580.000,00 -580.000,00 -580.000,00 -2.878.020,00 -326.298,00 -326.298,00 -1.051.722,00 -1.051.722,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -3.666.500,00 -570.000,00 -570.000,00 -3.096.500,00 -3.096.500,00 -1.150.000,00 -1.150.000,00 -1.040.000,00 -950.000,00 -90.000,00 -110.000,00 -110.000,00 -70.307.193,19 -70.307.193,19 -70.307.193,19 -70.307.193,19 -70.307.193,19 23.545.886,81
Estado de situación financiera JL POWER DYNAMIC SAS 800162419-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 11100502 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 1528 152805 15280501 15280502 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 15921597 159220 15922001 159235 15923501 2 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236525 23652503 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 310510 31051001
Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco de Bogotá Banco Davivienda Cuentas de ahorro Bancos Cuenta de Ahorros Bancolombia Crediservir Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Escritorio Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Computador marca Apple Impresoras HP Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Ford Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina D. fiscal equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Servicios Servicios 4% Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado KAROL JULIANA CARVAJALINO ROJAS Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+)
Año actual 453.057.701,81 146.903.553,00 28.307.600,00 27.307.600,00 27.307.600,00 1.000.000,00 1.000.000,00 75.395.953,00 75.395.953,00 -13.415.392,00 88.811.345,00 43.200.000,00 43.200.000,00 25.000.000,00 18.200.000,00 66.105.862,00 63.079.624,00 63.079.624,00 63.079.624,00 3.026.238,00 3.026.238,00 3.192.238,00 -166.000,00 66.115.706,81 66.115.706,81 66.115.706,81 66.115.706,81 173.932.580,00 21.753.200,00 21.753.200,00 7.378.000,00 2.975.000,00 3.760.400,00 7.021.000,00 618.800,00 35.057.400,00 35.057.400,00 29.393.000,00 5.664.400,00 120.000.000,00 120.000.000,00 120.000.000,00 -2.878.020,00 -326.298,00 -149.940,00 -176.358,00 -1.051.722,00 -1.051.722,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -213.511.815,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -5.444.322,00 -5.444.322,00 -575.300,00 -575.300,00 -23.200,00 -23.200,00 -168.000,00 -168.000,00 -4.677.822,00 -4.677.822,00 3.034.946,00 3.034.946,00 -25.052.564,00 -25.052.564,00 26.825.910,00 26.825.910,00 1.261.600,00 1.261.600,00 -239.545.886,81 -216.000.000,00 -216.000.000,00 -696.000.000,00 -696.000.000,00 480.000.000,00 480.000.000,00 -23.545.886,81
ACTIVIDAD 2. ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2021, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com
ARTICULO: Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA
TO ME N A DO CU 11 2020
D 30
VALOR
DETALLE
M
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
680.000
5
12 2020
VENTA A CREDITO RUNING LTDA
680.000
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
700.000
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
700.000
16
12 2020
DEVOLUCION DE NITRO
SALIDAS
VALOR
CANTIDAD
9
6.120.000
10
7.100.000
CANTIDAD 9
-
4
-
SALDO
VALOR
4 -
2.720.000
VALOR 6.120.000
5
3.400.000
15
10.500.000
2.800.000
11
7.700.000
4 - 2.800.000
15
10.500.000
-
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Set de Elásticos Power Training REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA
DETALLE
D
M
30
11 2020
A
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD SALDOS INICIALES
90.900
4
12 2020
VENTAS DEPORTES LTDA
90.900
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
93.500
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
93.500
SALIDAS VALOR
60
5.454.000
12
1.200.000
CANTIDAD 30 10
SALDO VALOR
CANTIDAD
2.727.000 935.000
VALOR
60
5.454.000
30
2.727.000
42
3.927.000
32
2.992.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Guantes de Boxeo UFC REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D
M
A
30
11 2020
4 10 12
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
105.000
12 2020
VENTAS DEPORTES LTDA
105.000
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
111.522
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
111.522
SALIDAS VALOR
41
4.305.000
20
2.400.000
CANTIDAD 15 8
SALDO VALOR 1.575.000 892.176
CANTIDAD
VALOR
41
4.305.000
26
2.730.000
46
5.130.000
38
4.237.824
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Aros de Baloncesto Regal REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D
M
A
30
11 2020
4 10
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
34.300
12 2020
VENTAS DEPORTES LTDA
34.300
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
35.663
VALOR
143
4.904.900
20
840.000
SALIDAS CANTIDAD
50
VALOR
SALDO CANTIDAD
VALOR
143
4.904.900
93
3.189.900
113
4.029.900
1.715.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Set malla de fútbol power training REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA
DETALLE
VALOR
D
M
30 4
11 2020 12 2020
SALDOS INICIALES
112.500
VENTAS DEPORTES LTDA
112.500
10
12 2020
COMPRA ATLETICO LTDA
126.983
A
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
VALOR
38
4.275.000
30
4.215.000
SALIDAS CANTIDAD 10
VALOR
SALDO CANTIDAD
1.125.000
VALOR
38
4.275.000
28
3.150.000
58
7.365.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Balones de Baloncesto Molten B7G4500 REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA DETALLE D
M
A
30
11
2020
5
12
10
12
VALOR UNITARIO
SALDOS INICIALES
198.000
2020
VENTAS RUNING LTDA
198.000
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
204.000
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR
25
4.950.000
15
3.150.000
SALIDAS CANTIDAD 10
VALOR 1.980.000
SALDO CANTIDAD
VALOR
25
4.950.000
15
2.970.000
30
6.120.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Balón Voleibol Molten V4M3500 REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D 30
M A 11 2020
DETALLE SALDOS INICIALES
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD 98.000
5
12 2020
VENTAS RUNING LTDA
98.000
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
102.000
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
102.000
VALOR
23
2.254.000
20
2.100.000
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
8 12
SALDO CANTIDAD
784.000 1.224.000
VALOR
23
2.254.000
15
1.470.000
35
3.570.000
23
2.346.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Bicicletas Titán GW REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D 30
M A 11 2020
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
405.900
5
12 2020
VENTA RUNING LTDA
405.900
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
434.661
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
434.661
VALOR
11
4.464.900
15
6.750.000
SALIDAS CANTIDAD 3 3
VALOR
SALDO CANTIDAD
1.217.700 1.303.983
VALOR
11
4.464.900
8
3.247.200
23
9.997.200
20
8.693.217
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Kit de patinaje plus REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA
DETALLE
D
M
A
30
11
2020
VALOR UNITARIO
SALDOS INICIALES
180.000
5
12
2020
VENTA RUNING LTDA
180.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
180.000
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
180.000
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR
58
10.440.000
15
2.700.000
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
20 6
3.600.000 1.080.000
SALDO CANTIDAD
VALOR
58
10.440.000
38
6.840.000
53
9.540.000
47
8.460.000
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Casco patinaje chicos Skate REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D 30
M A 11 2020
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
23.500
5
12 2020
VENTA RUNING LTDA
23.500
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
23.500
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
23.500
VALOR
100
2.350.000
20
470.000
SALIDAS CANTIDAD 50 9
VALOR
SALDO CANTIDAD
VALOR
100
2.350.000
50
1.175.000
70
1.645.000
61
1.433.500
1.175.000 211.500
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Patines Magic Pro Canarian REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D 30
M A 11 2020
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
207.800
5
12 2020
VENTA RUNING LTDA
207.800
10
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
207.800
12
12 2020
VENTA A NITRO LTDA
207.800
VALOR
40
8.312.000
10
2.078.000
SALIDAS CANTIDAD 15 3
VALOR
SALDO CANTIDAD
3.117.000 623.400
VALOR
40
8.312.000
25
5.195.000
35
7.273.000
32
6.649.600
JL POWER DYNAMIC SAS jlpowerdynamic@gmail.com ARTICULO: Balones de fútbol Golty FT12 REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES FECHA D 30
M A 11 2020
5 10
DETALLE
VALOR
ENTRADAS
UNITARIO CANTIDAD
SALDOS INICIALES
72.000
12 2020
VENTA RUNING
72.000
12 2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
72.000
VALOR
48
3.456.000
20
1.440.000
SALIDAS CANTIDAD 17
VALOR 1.224.000
SALDO CANTIDAD
VALOR
48
3.456.000
31
2.232.000
51
3.672.000
ACTIVIDAD 3.
Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo enero 2021. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
3. Transacciones del mes de enero de 2022
3.1 Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000. CODIGO 110101 Caja general 11020102 Davivienda
CUENTA
DEBE $ $
SUMAS IGUALES 12/6/22, 21:26
$
HABER 500.000
500.000 500.000 $
500.000
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS comprobante de egreso NIT 800.162.419-1 No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
Cuenta contable
1
11050501 - Caja general
2
11100502 - Banco Davivienda
Tercero
Detalle
KAROL JULIANA CARVAJALIN O ROJAS
Descripción
CC-9-16 2022-01-02
Débito
Caja general
Davivienda
Banco Davivienda
0.00
500,000.00 500,000.00
Total
Crédito
500,000.00
0.00 500,000.00
Observaciones
3.2 Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería. CODIGO CUENTA 11020101 Davivienda 510604 Seguro 530505 Papeleria 210102 Pagaré davivienda SUMAS IGUALES
14/6/22, 23:51
$ $ $
DEBE 69.745.000 220.000 35.000
$
$ 70.000.000 $
70.000.000 70.000.000
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS Obligaciones financieras NIT 800.162.419-1 No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
HABER
Cuenta contable
Tercero
1
21051003 - Pagares BancoDvivienda
Davivienda
2
51302002 - Seguros Liberty
Liberty
3
51953001 - Útiles papelería yfotocopias
Davivienda
4
11100502 - Banco Davivienda
Davivienda
Observaciones
Detalle
Descripción
Pagares Banco Dvivienda Seguros Liberty Útiles papelería y fotocopias Banco Davivienda
Total
CC-7-2 2022-01-05
Débito
Crédito
0.00
70,000,000.00
220,000.00
0.00
35,000.00
0.00
69,745,000.00 70,000,000.00
0.00 70,000,000.00
3.3 Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días. CODIGO 140801.1 140801.2 242208 220101.01 110101
CUENTA Bicicleta de montaña Jeep 129" Bicicleta Titan GW Retención en compras Ha Bicicletas Caja general SUMAS IGUALES
$ $
DEBE 5.680.000 2.520.000
$
12/6/22, 15:24
HABER
$ $ $ 8.200.000 $
205.000 3.997.500 3.997.500 8.200.000
Factura - Siigo
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Proveedor
Ha BICICLETAS
NIT
900.206.376-4
Dirección
Compra No. 9
Fecha de compra
2022-01-06
Teléfono
(607)
Fecha de
2022-02-05
Ciudad
Ocaña - Colombia
Vencimiento
FE-4325
Factura del proveedor Ít e m
Cantidad
1
8.00
Nombre producto
Vr. Unitario
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas
6.00 2 Bicicletas Titán GW Valor en Letras: Siete millones novecientos noventa y cinco mil pesos m/cte
Condiciones de Pago: Efectivo Crédito proveedores - Cuota No. 001 vence el 2022-02-05 por
$
3,997,500.00
$
3,997,500.00
Vr. Bruto
710,000.00
5,680,000.00
420,000.00
2,520,000.00
Total, Bruto
8,200,000.00
Rete fuente 2.5% Total, a Pagar
205,000.00 7,995,000.00
Observaciones:
3.4 Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS, 5 bicicletas de Montañana Rockhopper Elite 27.5” a $5.965.980, 5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6,067.098. CODIGO 140801.3 140801.4 240101 242208 110201.2 220101.2
CUENTA Bicicleta de montaña Rockhoppper Elite 27.5" Bicicleta de montaña S Works Turbo Levo 29" Iva descontable 5% Retención en compras Transferencia Davivienda Specialized Colombia SAS SUMAS IGUALES
DEBE $
29.829.900
$ $
30.335.490 3.008.270
$
$ $ $ 63.173.660 $
HABER
1.504.135 24.667.810 37.001.715 63.173.660
12/6/22, 15:51
Factura - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Proveedor
Specialized Colombia SAS
NIT
900.850.431-2
Dirección
Compra No. 10
Fecha de compra
2022-01-10
Teléfono
(607)
Fecha de
2022-01-10
Ciudad
-
Vencimiento
FE-4326
Factura del proveedor Ít e m
Cantidad
1
5.00
Nombre producto
Vr. Unitario
Bicicleta Montaña 27.5"
2 Bicicleta Montaña 29" Valor en Letras: 5.00 Sesenta y un millones seiscientos sesenta y nueve mil quinientos veinticuatro pesos m/cte con setenta y cinco cent. Condiciones de Pago: Pagos por cuenta Davivienda Crédito proveedores - Cuota No. 001 vence el 2022-01-10 por
$
24,667,810.00
$
37,001,714.75
Observaciones:
Vr. Bruto
5,965,980.00
29,829,900.00
6,067,098.00
30,335,490.00
Total Bruto
60,165,390.00
IVA 5%
3,008,269.50
Retefuente 2.5%
1,504,134.75 61,669,524.75
Total a Pagar
3.5 Enero 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 más IVA, Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
CODIGO 410715 242301 180102 180101 110101 130101.01
CUENTA Bicicleta de montaña Jeep 129" Impuesto venta retenida 0.4% Autoretencion 0,4% Retencion general 2.5% Caja general Juan Esteban Cáceres SUMAS IGUALES
CUENTA NOMBRE 140801 Mercancia no fabricada por la empresa 6201 de mercancias SUMAS IGUALES
DEBE
$ $ $ $ $
$ $
HABER 1.800.000 7.200
7.200 45.000 1.140.750 614.250 1.807.200 $
1.807.200
DEBE $
HABER 1.420.000
$
1.420.000
$
1.420.000 $
1.420.000
12/6/22, 16:48
FV-2-13
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia KJCARVAJALINOR@UFPSO.EDU.CO
Señores
JUAN ESTEBAN CÁCERES
NIT
25.044.556-3
Dirección
Ít e m 1
Factura Electrónica de Venta No. ST-13
Teléfono
(607)
Ciudad
Ocaña - Colombia
Descripc ión
Cantidad
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas
Fecha de Factura
Fecha de Vencimiento
2022-01-12
2022-02-11
Vr. Total
2.00
Impto. Cargo
1,755,000. 00
Total items: 1
0%
2,5 %
1,800,000.00
Total Bruto
Valor en Letras:
Impto. Rete.
0.00
IVA 0%
Un millón setecientos cincuenta y cinco mil pesos m/cte
Retefuente 2.5%
45,000.00
Condiciones de Pago:
Efectivo Crédito - Cuota No. 001 vence el 2022-02-11 por
$ $
Total a Pagar
1,140,750.00 614,250.00
1,755,000.00
Observaciones:
GRACIAS POR SU COMPRA, QUE VUELVA PRONTO!!!!
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio (artículo 5 Ley 1231 de 2008). Con esta el Comprador declara haber recibido real y materialmente las mercancías o prestación de servicios descritos en este título - Valor. Número Autorización 18761234567890 aprobado en 20201130 prefijo ST desde el número 1 al 200 Vigencia: 24 Responsable de IVA - Actividad Económica 4762 Comercio al por menor de artículos deportivos, en establecimientos especializados Tarifa
3.6 Enero 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 525.000 mas IVA. A MAS BICI NIT- 400.555.901 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo CODIGO 410715 242301 180102 180101 110201.01
CUENTA Bicicleta Titan GW Impuesto venta retenido 0,4% Autoretencion 0.4% Retencion general 2,5% Transferencia Banco de Bogotá SUMAS IGUALES
DEBE
$ $ $ $
$ $
HABER 2.100.000 8.400
8.400 52.500 2.047.500 2.108.400 $
2.108.400
CODIGO CUENTA 140801 Mercancia no fabricada por la empresa 6207 de mercancias SUMAS IGUALES 12/6/22, 16:55
DEBE $
HABER 1.680.000
$
1.680.000
$
1.680.000 $
1.680.000
FV-2-14
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia KJCARVAJALINOR@UFPSO.EDU.CO
Señores
MAS BICI
NIT
400.555.901-4
Dirección
Ít e m 1
Factura Electrónica de Venta No. ST-14
Teléfono
(607)
Ciudad
Ocaña - Colombia
Descripc ión
Cantidad
Bicicletas Titán GW
4.00
Fecha de Factura
Fecha de Vencimiento
2022-01-16
--
Vr. Total
Impto. Cargo
2,047,500. 00
Total items: 1
0%
Total Bruto
Valor en Letras:
Impto. Rete.
2,5 %
2,100,000.00 0.00
IVA 0%
Dos millones cuarenta y siete mil quinientos pesos m/cte
Retefuente 2.5%
52,500.00
Condiciones de Pago:
Tarjeta Débito
$
Total a Pagar
2,047,500.00
2,047,500.00
Observaciones:
GRACIAS POR SU COMPRA, QUE VUELVA PRONTO!!!!
A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio (artículo 5 Ley 1231 de 2008). Con esta el Comprador declara haber recibido real y materialmente las mercancías o prestación de servicios descritos en este título - Valor. Número Autorización 18761234567890 aprobado en 20201130 prefijo ST desde el número 1 al 200 Vigencia: 24 Responsable de IVA - Actividad Económica 4762 Comercio al por menor de artículos deportivos, en establecimientos especializados Tarifa
3.7 Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en Crediservir por $700.000, CODIGO 110101 Caja general 11020103 Crediservir
CUENTA
SUMAS IGUALES
DEBE $ $
$ 700.000 700.000 $
HABER 700.000 700.000
12/6/22, 17:33
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS comprobante de egreso NIT 800.162.419-1 No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
Cuenta contable
1
11200502 - Crediservir
2
11050501 - Caja general
Tercero
Detalle
Descripción
Cooperativa de Ahorro y Crédito Crediservir
CC-9-12 2022-01-17
Débito
Crediservir
Consumidor Final
Caja general
Crédito
700,000.00
0.00
0.00 700,000.00
Total
700,000.00 700,000.00
Observaciones
3.8 Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega. CODIGO CUENTA 510710 Transporte, fletes y acarreos 110101 Caja general SUMAS IGUALES
$
DEBE 315.000 $ 315.000 $
$
12/6/22, 18:02
HABER
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS comprobante de egreso NIT 800.162.419-1 No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
315.000 315.000
Cuenta contable
1
51355002 - Transporte fletes y acarreos
2
11050501 - Caja general
Tercero
Detalle
Servientrega SA
KAROL JULIANA CARVAJALIN O ROJAS
Descripción
Transporte fletes y acarreos Caja general
Total
CC-9-13 2022-01-18
Débito
Crédito
315,000.00
0.00
0.00
315,000.00
315,000.00
315,000.00
Observaciones
3.9 Enero 20. la empresa efectúa apertura de cdt en Davivienda por $10.000.000 CODIGO CUENTA 120501 Certificado de deposito a termino CDT 110201.02 Banco Davivienda SUMAS IGUALES
DEBE $ $
$
HABER 10.000.000
10.000.000 10.000.000 $
10.000.000
12/6/22, 19:10
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS Certificado de depósito NIT 800.162.419-1 CDT Davivienda No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
Cuenta contable
1
2
12250501 - Certificados deDeposito a termino CDT 11100502 - Banco Davivienda
Tercero
Detalle
Descripción
CC-10-1 2022-01-20
Débito
Certificados de Deposito a terminoCDT
Davivienda
Davivienda
Banco Davivienda
Crédito
0.00
10,000,000.00
10,000,000.00
Total
10,000,000.00
0.00 10,000,000.00
Observaciones
3.10 Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago. CODIGO 220101.01 421040 110101
CUENTA Ha Bicicletas Descuentos comerciales condicionos Caja general SUMAS IGUALES
12/6/22, 19:28
$
$
DEBE 3.997.500
HABER
$ $ 3.997.500 $
119.925 3.997.500 3.997.500
Documento sin título
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Recibo de pago / Egreso No 4
Pagado a
Ha BICICLETAS
NIT
900.206.376-4
Dirección
Fecha pago
Teléfono
(607)
Ciudad
Ocaña - Colombia
Forma de pago
2022-0122
El valor de Concepto Abono
FE-4325
Cuota 1
Valor
05/02/2022
3,997,500.00
Descuentos comerciales condicionados
-119,925.00
Caja general
-3,877,575.00 Total COP
0.00
Observaciones:
Firma elaborado
Firma recibido
3.11 Enero 24. la empresa recibe el pago de la fv a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.
CODIGO 130101.01 530401 110101
CUENTA Juan Esteban Cáceres Descuentos condicionados Caja genera SUMAS IGUALES
DEBE
HABER 614.250
$ 6.143 608.108 614.250 $
$ $ $
614.250
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Recibo No 2
Recibimos de
JUAN ESTEBAN CÁCERES
NIT
25.044.556-3
Fecha recibo Teléfono
Dirección
Forma de pago
(607)
Ciudad
2022-01-24
Ocaña - Colombia
El valor de Concepto Abono
FV-2-13
Cuota 1
Valor
11/02/2022
614,250.00
Descuentos comerciales condicionados
-6,143.00
Caja general
-608,107.00
0.00
Total COP Observaciones:
Firma elaborado
Firma recibido
3.12 Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos: energía eléctrica $210.000, con cheque. CODIGO CUENTA 520606 Energía Electrica 110201.01 Davivienda SUMAS IGUALES 12/6/22, 20:33
$ $
DEBE 210.000
HABER
$ 210.000 $
210.000 210.000
Factura - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Documento Soporte PN No. 15
Proveedor
CENTRALES ELECTRICAS DE NORTE DE SANTANDER
Fecha de compra
2022-01-29
NIT
901.145.236-2
Teléfono
5564567
Fecha de
--
Dirección
LA PRIMAVERA
Ciudad
Ocaña - Colombia
Vencimiento
FE-1
Factura del proveedor Ít e m
Cantidad
Nombre producto
Vr. Unitario
Valor 1.00 1 en Letras: Doscientos diez mil pesos m/cte Condiciones de Pago: Pagos por cuenta Davivienda
210,000. 00 $
210,000. 00
210,000.00
Observaciones:
Vr. Bruto
acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque.
Total Bruto
210,000.00
Total a Pagar
210,000.00
CODIGO CUENTA 520605 Acueducto y Alcantarillado 110201.01 Davivienda SUMAS IGUALES 12/6/22, 20:37
$ $
DEBE 270.000
HABER
$ 270.000 $
270.000 270.000
Factura - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Documento Soporte PN No. 16
Proveedor
EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE OCAÑA ESPO SA
Fecha de compra
2022-01-29
NIT
801.789.521-8
Teléfono
234567
Fecha de
--
Dirección
CLL 2 #4-70
Ciudad
Ocaña - Colombia
Vencimiento
FA-1
Factura del proveedor Ít e m
Cantidad
Nombre producto
Vr. Unitario
Valor 1.00 1 en Letras: Doscientos setenta mil pesos m/cte
270,000. 00
Condiciones de Pago: Pagos por cuenta Davivienda
$
270,000. 00
270,000.00
Observaciones:
Vr. Bruto
Total Bruto
270,000.00
Total a Pagar
270,000.00
servicio de teléfono $205.000, con cheque. CODIGO 520607 Telefonia 11020101 Davivienda
CUENTA $ SUMAS IGUALES
12/6/22, 20:40
$
DEBE 205.000
HABER
Factura - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS NIT 800.162.419-1 CLL 11 #11-92 Tel: 3223426574 Ocaña - Colombia
Documento Soporte PN No. 17
Proveedor
CLARO SA
NIT
901.564.231-3
Teléfono
2113292
Fecha de Vencimiento --
Dirección
CLL 172 #7- 23
Ciudad
Bogotá - Colombia
Factura del proveedor FT-1
Ítem
205000 205.000
205.000 $
Cantidad
1
Fecha de compra
Nombre producto
Vr. Unitario
205,000.00
1.00
2022-01-29
Vr. Bruto
205,000.00
Valor en Letras: Doscientos cinco mil pesos m/cte Condiciones de Pago: Pagos por cuenta Davivienda
$
205,000.00
Total Bruto
205,000.00
Total a Pagar
205,000.00
Observaciones:
3.13 Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor.
CODIGO CUENTA 110101 Caja menor 110201.01 Davivienda SUMAS IGUALES
$
DEBE 550.000 $ 550.000 $
$
12/6/22, 21:09
HABER 550.000 550.000
Nota interna - iSiigo
JL POWER DYNAMIC SAS Legalización de Caja NIT 800.162.419-1 menores No. CLL 11 #11-92 Teléfono: 3223426574 Fecha de elaboración Ocaña - Colombia
#
Cuenta contable
1
11051001 - Cajas menores
2
11100502 - Banco Davivienda
Tercero
Detalle
Descripción
KAROL JULIANA CARVAJALIN O ROJAS
Cajas menores
Davivienda
Banco Davivienda
Total
CC-6-2 2022-01-30
Débito
Crédito
550,000.00
0.00
0.00 550,000.00
550,000.00 550,000.00
Observaciones
por caja menor se efectuaron los siguientes pagos: Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda. Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda. Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papeleria mundo. Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.
CODIGO CUENTA 511405 Elementos de aseo 511405 Elementos de cafeteria 511406 Utiles, papeleria y fotocopias 511406 Utiles, papeleria y fotocopias 110101 Caja menor SUMAS IGUALES
$ $ $ $ $
DEBE 120.000 210.000 135.000 85.000 $ 550.000 $
HABER
550.000 550.000
ACTIVIDAD 4. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO EMPLEADO 1
SUELDO BASICO 4.500.000
EMPLEADO 2
2.250.000
EMPLEADO 3
SALARIO MINIMO
EMPLEADO 4
SALARIO MINIMO
EMPLEADO 5 EMPLEADO 6
SALARIO MINIMO SALARIO MINIMO
RECARGOS TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS TRABAJO UN FESTIVO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
INFORMACIÒN ADICIONAL: TARIFA DE RIESGOS: 1.044%. DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 1 empleado 2 empleado 3 empleado 4 empleado 5 empleado 6
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 10.750.000
30 30 30 30 30 30 180
SUELDO BASICO
HORAS EXTRAS
4.500.000 2.250.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 10.750.000
75.000 1.518.750 32.292 14.583 66.667 1.350.000 3.057.292
DEDUCCIONES
SUB. DE TRANSPORTE
117.172 117.172 117.172 117.172 468.688
TOTAL DEVENGADO
PENSIONES
4.575.000 3.768.750 1.149.464 1.131.755 1.183.839 2.467.172 14.275.980
NETO PAGADO
SALUD
228.750 150.750 36.605 35.896 37.980 89.313 579.294
183.000 150.750 36.605 35.896 37.980 89.313 533.544
4.163.250 3.467.250 1.076.254 1.059.962 1.107.879 2.288.546 13.163.141
REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES EMPLEADO 1 DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 1
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
4.500.000 4.500.000
30 30
SUELDO BASICO
4.500.000 4.500.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 1
4.500.000
HORAS EXTRAS
SUB. DE TRANSPORTE
75.000 75.000
TOTAL DEVENGADO
-
PENSIONES
4.575.000 4.575.000
228.750 228.750
183.000 183.000
Vr hora
2
18.750
2,00
VALOR
37.500,00
411.750 411.750
HORAS EXTRAS
Hora extra diurna dominical o festivo HORAS
TOTAL DEDUCCIONES
SALUD
75.000,00 $
75.000
PENSION 4% NOMBRE
empleado 1
SUELDO BASE
EMPLEADO
1% PROTECCION
FSP
12% EMPLEADOR
4.575.000
183.000
45.750
549.000
10.815.625
183.000
45.750
549.000
1%
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO 45.750
228.750 228.750
NETO PAGADO
4.163.250 4.163.250
SALUD 12%
4% SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 1
EMPLEADO EMPLEADOR
4.575.000
183.000
10.815.625
183.000
549.000 549.000
CAJA DE COMPENSACIÓN VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
NOMBRE
4% COMPENSA R
SUELDO BASE
empleado 1
EMPLEADOR
4.575.000
183.000
6.972.292
183.000
RIESGOS PROFESIONALES SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 1
ARL EMPLEADOR
4.575.000
47.763
4.575.000
47.763
APORTES PARAFISCALES NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 1
4.575.000 7.206.636
8,33% 1% 4,17% 8,33% CESANTIA % CESAN. VACACION PRIMA TOTAL 51
51
381.098 381.098
45.750 45.750
51
51
190.778 190.778
381.098 381.098
TOTAL
998.723 998.723
EMPLEADO 2 DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 2
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
2.250.000 2.250.000
30 30
SUELDO BASICO
2.250.000 2.250.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 2
2.250.000
HORAS EXTRAS
1.518.750 1.518.750
SUB. DE TRANSPORTE
TOTAL DEVENGADO
-
PENSIONES
3.768.750 3.768.750
150.750 150.750
Recargo Nocturno HORAS
120
Vr hor
9.375
1,35
12.656,25
VALOR
SALUD
150.750 150.750
TOTAL DEDUCCIONES
301.500 301.500
HORAS EXTRAS
1.518.750 $ 1.518.750
NETO PAGADO
3.467.250 3.467.250
PENSION 4% NOMBRE
empleado 2
SUELDO BASE
1% PROTECCION
FSP
EMPLEADO
3.768.750
150.750
10.815.625
150.750
12%
1%
EMPLEADOR
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO
452.250
150.750
452.250
150.750
0
SALUD 12%
4% SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 2
EMPLEADO EMPLEADOR
3.768.750
150.750
10.815.625
150.750
452.250 452.250
CAJA DE COMPENSACIÓN
NOMBRE
VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
4% COMPENSA R
SUELDO BASE
empleado 2
EMPLEADOR
3.768.750
150.750
6.972.292
150.750
RIESGOS PROFESIONALES NOMBRE
empleado 2
SUELDO BASE
ARL EMPLEADOR
3.768.750
39.346
3.768.750
39.346
APORTES PARAFISCALES NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 2
EMPLEADO 3
3.768.750 7.206.636
8,33% 1% 4,17% CESANTIA % CESAN. VACACION 51
313.937 313.937
51
37.688 37.688
8,33% PRIMA
51
51
157.157 157.157
313.937 313.937
TOTAL TOTAL
822.718 822.718
DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 3
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
1.000.000 1.000.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 3
1.000.000
30 30
SUELDO BASICO
HORAS EXTRAS
1.000.000 1.000.000
SUB. DE TRANSPORTE
TOTAL DEVENGADO
117.172 117.172
1.149.464 1.149.464
32.292 32.292
Hora extra diurna HORAS
Vr hora
3
4.167
PENSIONES
SALUD
36.605 36.605
36.605
36.605
73.210 73.210
Hora extra diurna dominical o festivo
1,25
VALOR
5.208,33
HORAS
Vr hora
15.625,00
2
2,00
4.167
8.333,33
VALOR
NOMBRE
empleado 3
SUELDO BASE
1% PROTECCION
FSP
EMPLEADO
915.120
36.605
10.815.625
36.605
12%
1%
EMPLEADOR
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO
109.814
36.605
109.814
36.605
0
SALUD 12%
4% SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 3
EMPLEADO EMPLEADOR
915.120
36.605
10.815.625
36.605
109.814 109.814
CAJA DE COMPENSACIÓN VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
NOMBRE
SUELDO BASE
empleado 3
4% COMPENSA R EMPLEADOR
915.120
36.605
6.972.292
36.605
RIESGOS PROFESIONALES NOMBRE
empleado 3
SUELDO BASE
ARL EMPLEADOR
915.120
9.554
915.120
9.554
APORTES PARAFISCALES
NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 3
1.149.464 7.206.636
117172 8,33% 1% 4,17% CESANTIA % CESAN. VACACION 51
95.750 95.750
51
11.495 11.495
51
1.144.578 1.144.578
8,33% PRIMA 51
95.750 95.750
1.076.254
1.076.254
HORAS EXTRAS
16.666,67 $
PENSION 4%
NETO PAGADO
TOTAL DEDUCCIONES
TOTAL TOTAL
1.347.573 1.347.573
32.292
EMPLEADO 4 DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 4
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
1.000.000 1.000.000
30 30
SUELDO BASICO
HORAS EXTRAS
1.000.000 1.000.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 4
1.000.000
SUB. DE TRANSPORTE
TOTAL DEVENGADO
117.172 117.172
1.131.755 1.131.755
14.583 14.583
PENSIONES
35.896 35.896
SALUD
35.896 35.896
Vr hora
2
1,75
4.167
VALOR
7291,66667
71.793 71.793
HORAS EXTRAS
Hora extra nocturna HORAS
TOTAL DEDUCCIONES
14.583,33 $
14.583
PENSION 4% NOMBRE
empleado 4
SUELDO BASE
1% PROTECCION
FSP
EMPLEADO
897.411
35.896
10.815.625
35.896
12%
1%
EMPLEADOR
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO
107.689
35.896
107.689
35.896
0
SALUD 12%
4% NOMBRE
empleado 4
SUELDO BASE
EMPLEADO EMPLEADOR
897.411
35.896
10.815.625
35.896
107.689 107.689
CAJA DE COMPENSACIÓN
NOMBRE
VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
SUELDO BASE
empleado 4
4% COMPENSA R EMPLEADOR
897.411
35.896
6.972.292
35.896
RIESGOS PROFESIONALES NOMBRE
empleado 4
SUELDO BASE
ARL EMPLEADOR
897.411
9.369
897.411
9.369
NETO PAGADO
1.059.962 1.059.962
APORTES PARAFISCALES
NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 4
117172 8,33% 1% 4,17% 8,33% CESANTIA % CESAN. VACACION PRIMA TOTAL 51
1.131.755 7.206.636
51
94.275 94.275
51
11.318 11.318
51
1.126.869 1.126.869
TOTAL
94.275 94.275
1.326.737 1.326.737
EMPLEADO 5
DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 5
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
1.000.000 1.000.000
SUELDO BASICO
30 30
HORAS EXTRAS
1.000.000 1.000.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 5
1.000.000
66.667 66.667
SUB. DE TRANSPORTE
TOTAL DEVENGADO
117.172 117.172
1.183.839 1.183.839
PENSIONES
SALUD
37.980 37.980
37.980 37.980
Vr hora
8
2,00
4.167
VALOR
8.333,33
75.960 75.960
HORAS EXTRAS
Hora extra diurna dominical o festivo HORAS
TOTAL DEDUCCIONES
66.666,67 $
66.667
PENSION 4% NOMBRE
empleado 5
SUELDO BASE
1% PROTECCION
FSP
EMPLEADO
949.495
37.980
10.815.625
37.980
0
12%
1%
EMPLEADOR
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO
113.939
37.980
113.939
37.980
SALUD 4% NOMBRE
empleado 5
SUELDO BASE
12%
EMPLEADO EMPLEADOR
949.495
37.980
10.815.625
37.980
113.939 113.939
NETO PAGADO
1.107.879 1.107.879
CAJA DE COMPENSACIÓN VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
NOMBRE
4% COMPENSA R
SUELDO BASE
empleado 5
EMPLEADOR
949.495
37.980
6.972.292
37.980
RIESGOS PROFESIONALES SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 5
ARL EMPLEADOR
949.495
9.913
949.495
9.913
APORTES PARAFISCALES
NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 5
1.183.839 7.206.636
117172 8,33% 1% 4,17% 8,33% CESANTIA % CESAN. VACACION PRIMA TOTAL 51
51
98.614 98.614
51
11.838 11.838
51
1.178.953 1.178.953
TOTAL
98.614 98.614
1.388.019 1.388.019
EMPLEADO 6 DEDUCCIONES
DEVENGADOS NOMBRE DEL TRABAJADOR
empleado 6
DIAS LIQUIDADOS
BASICO
1.000.000 1.000.000
30 30
SUELDO BASICO
1.000.000 1.000.000
NOMBRE DEL TRABAJADOR
SUELDO BASICO
empleado 6
1.000.000
HORAS EXTRAS
SUB. DE TRANSPORTE
TOTAL DEVENGADO
1.350.000 1.350.000
117.172 117.172
2.467.172 2.467.172
HORAS
Vr hor
PENSIONES
89.313 89.313
Recargo Nocturno
240
4.167
1,35
5.625,00
VALOR
SALUD
89.313 89.313
TOTAL DEDUCCIONES
178.626 178.626
HORAS EXTRAS
1.350.000 $ 1.350.000
NETO PAGADO
2.288.546 2.288.546
PENSION 4% NOMBRE
empleado 6
SUELDO BASE
1% PROTECCION
FSP
EMPLEADO
2.232.828
89.313
10.815.625
89.313
12%
1%
EMPLEADOR
FSP TOTAL EMPLEADO EMPLEADO
267.939
89.313
267.939
89.313
0
SALUD 12%
4% SUELDO BASE
NOMBRE
empleado 6
EMPLEADO EMPLEADOR
2.232.828
89.313
10.815.625
89.313
267.939 267.939
CAJA DE COMPENSACIÓN
NOMBRE
VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
4% COMPENSA R
SUELDO BASE
empleado 6
EMPLEADOR
2.232.828
89.313
6.972.292
89.313
RIESGOS PROFESIONALES NOMBRE
empleado 6
SUELDO BASE
ARL EMPLEADOR
2.232.828
23.311
2.232.828
23.311
APORTES PARAFISCALES
NOMBRE DEL PROVISIONES TRABAJADOR
empleado 6
2.467.172 7.206.636
117172 8,33% 1% 4,17% 8,33% CESANTIA % CESAN. VACACION PRIMA TOTAL 51
205.515 205.515
51
24.672 24.672
51
2.462.286 2.462.286
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES
51
TOTAL
205.515 205.515
2.897.989 2.897.989
ACTIVIDAD 5. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: 5.1. Enero 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Davivienda con la siguiente información: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800
Contabilización CC-9-19 2022/01/30 JL POWER DYNAMIC SAS 800162419-1
Código contable 53050502 11100502 11100502 53050501 53051501 53050502
Cuenta contable Gravamen a los Movimientos Financieros 4 x 1000 Banco Davivienda Banco Davivienda Costos de chequera Comisiones Gravamen a los Movimientos Financieros 4 x 1000
Total general
Débito Crédito 1.675,20 1.675,20 418.800,00 270.000,00 78.000,00 70.800,00 420.475,20 420.475,20
Proces a do en: Juni o 14 2022 11:34
ACTIVIDAD 6. 6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 1 que en efecto la tiene para el 12 de febrero del año en curso.
Declaración Retenciones en la Fuente 2
1. Año
0
2
2
0
3. Periodo
350
1 4. Número de formularo
Espacio reservado para la DIAN
1
5
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido Datos del declarante
PRIVADA
800.162.419
6
9. Primer nombre
8. Segundo apellido
10. Otros nombres
1
11. Razón social
12. Cod , Direccion seccional
JL Power Dynamic S.A.S. Si es una corrección indique: 25. cod. Concepto
7 98. Autorretenedores, personas jurídicas exonerados de aportes (Art. 99. Tarifa 0,4 26. No formulario anterior 114-1 E.T) Actividad económica principal Base sujeta a retencion para los pagos o Retenciones a titulo de renta abonos en cuenta 27
-
52
-
Renta de pensiones
28
-
53
-
Honorarios
29
-
54
-
Comisiones
30
-
55
-
Servicios
31
56
3.000
Rendimientos financieros e intereses
32
57
-
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
33
58
-
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual
34
-
59
-
Dividendos y participaciones
35
-
60
Compras
36
Transacciones con tarjetas debito y credito
37
-
62
-
Contratos de construccion
38
-
63
-
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades 39 de tránsito
-
64
-
Loterías, rifas, apuestas y similares Otros pagos sujetos a retención
-
65 66
-
Autoretenciones
Rentas de trabajo
315.000 -
68.365.390
40 41
3.900.000
42
67
16.000
Ventas
43
-
68
-
Honorarios
44
-
69
-
Comisiones
45
-
70
-
Servicios
46
-
71
-
Rendimientos financieros
47
-
72
-
-
73 74
-
-
75 76
-
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (hidrocarburos 48 y demás productos mineros) Otros conceptos 49
Menos. Retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas
77
Total retenciones renta y complementarios (sume casilla 52 a 76 y reste casilla 77)
78
A título de IVA
1.710.000
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)
Pagos o abonos en cuenta al exterior a países sin convenio 50 Pagos o abonos en cuenta al exterior a países con convenio vigente 51
1.729.000
Retenciones practicadas por otros impuestos A responsables del impuesto sobre las ventas
79
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados
80
Menos. Retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas
81
Total retenciones I. V. A. (sume 79 y 80 y reste 81)
82
Retenciones impuesto timbre nacional
83
Retenciones contribución laudos arbitrales
84
Total
-
61
Total retenciones (78 + 82 + 83 + 84)
85
Más: Sanciones
86
Total retenciones más sanciones (85 + 86) 88. No. Identificación signatario 981. Cód. Representación
-
1.729.000
87
1.729.000
89. DV 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa
980. Pago total
$
982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Contador o Revisor994. Fiscal Con salvedades 983. No. Tarjeta profesional
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
1.729.000