DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: ESTADOS FINANCIEROS IV SEMESTRE DE 2022
LAURA FERNANDA URIBE FLOREZ CÓDIGO. 231215
KAROL JULIANA CARVAJALINO ROJAS CÓDIGO. 231213 UNIVERSIDAD
Ocaña, Norte de Santander Señores Asamblea General JL POWER DYNAMIC S.A.S Ocaña
Afectuoso saludo, Mediante el presente informe y dando cumplimiento a los estatutos de la sociedad y de conformidad con las normas legales vigentes (los artículos 46 y 47 de la Ley 222 de 1995 y la Ley 603 de 2000), presento a la Asamblea General de Socios el Informe de Gestión en donde se describen las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2021.
Ejecución de las actividades principales
Para el año 2021 la empresa JL Power Dynamic S.A.S dedicada a la compra y venta de productos deportivos, desarrolló su actividad principal, enfocada en ofrecer productos de alta calidad con el reto de vender los mejores elementos deportivos para el bienestar de sus clientes.
Dando cumplimiento a los objetivos de la empresa, los estados financieros arrojan datos favorables que dan a conocer el buen desarrollo de las actividades diarias y metas propuestas y alcanzadas dentro del periodo a informar.
Los ingresos totales para el año 2021 aumentaron con respecto al año 2020, lo que indica una buena gestión, relacionada principalmente con una mejora en el área comercial. Los costos aumentaron, debido al crecimiento de la compra de los elementos deportivos por la demanda de los mismos, viéndose relacionada directamente con el aumento de las ventas. Todo esto por el incremento de los impuestos por los TLC (Tratados de libre comercio) y mejoras en los productos, por exigencia de los clientes y toma decisión de Gerencia. Con esto se denota
de forma directa en la utilidad operacional que los logros por parte de la Gerencia fueron alcanzados. Los gastos fueron relativamente pequeños frente a la cantidad de operaciones realizadas durante el periodo.
Inversiones, préstamos y cuentas por pagar
Viendo siempre el desarrollo y crecimiento de la empresa, se toma la decisión de invertir en Acciones ordinarias, en un Certificado de Depósito a Término Fijo (CDT), Cedula de Capitalización, Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos, todo esto con el fin de darle más solvencia económica a la empresa, crear nuevos ingresos y ampliar sus relaciones en el mundo empresarial y financiero.
Por el año 2020 no se realizaron préstamos o negocios por parte de los socios de la compañía o administradores. Todas las operaciones de gestión, corresponde directamente a la administración haciendo untrabajo conjunto conlos clientes,proveedores y sector financiero para ejecutar las operaciones normales de la empresa.
Con respecto a los resultados evidenciados anteriormente, en el presente año, las operaciones de la empresa mantendrán su curso con metas de superar las ganancias, expandirnos, mejorar la comercialización y llegar a más sitios. Por efectos de la reforma tributaria, afectara negativamente,porlo quetienequeverdirectamenteconlostributosqueselepagaalEstado.
Obligaciones secundarias de funcionamiento
A la fecha, con relación a la propiedad intelectual, a los derechos de autor, a las licencias necesarias para el funcionamiento de la compañía, las obligaciones laborales y pago de seguridad social se encuentran al día, así mismo las declaraciones a la Cámara de Comercio, DIAN y el registro mercantil.
En cumplimiento de lo indicado en el artículo 87 de la Ley 1676 de agosto 20 de 2013, la organización no obstaculizó a los proveedores en su intención de realizar alguna operación de factoring con las facturas de venta que ellos expidieron a la Sociedad durante el período.
Karol juliana Carvajalino Rojas REPRESENTANTE LEGALJL POWER DYNAMIC S.A.S NIT 867.325.671
Ocaña, 30 de noviembre de 2021
Señores Asamblea General
JL POWER DYNAMIC S.A.S Ocaña
ASUNTO: DICTAMEN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA POR EL AÑO 2021
En calidad de Revisor Fiscal, he examinado el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembrede 2021; y el Estado Integral de Resultados, ode Ingresos yEgresos, delaempresa jurídica denominada “JL Power Dynamic S.A.S por el período de enero 1º a diciembre 31 del mismo año, junto con sus correspondientes Notas o Revelaciones a los Estados Financieros, que hacen parte integral de los mismos y son necesarias para el análisis y entendimiento de las cifras. Los Estados Financieros son responsabilidad del Contador y /o administrador,quienlospreparaconformealasdirectricesdelasOrientacionesProfesionales y Técnicas del Consejo TécnicodelaContaduríaPública,paralassociedades limitadas,junto con el Manual de Políticas contables.
Una de mis funciones como Revisor Fiscal consiste en examinar los Estados Financieros y expresar una opinión sobre ellos, con base en mi auditoria.
Realicé mi trabajo acorde a las Normas de Auditoria y de Aseguramiento de la Información de General Aceptación, las cuales requieren que ésta se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable sobre la situación financiera del ente económico.
Una auditoria incluye el examen, sobre una base selectiva, de la evidencia que respalda las cifras y las notas informativas o revelaciones en los estados financieros; también incluye la evaluación de las normas o principios de contabilidad utilizados y de las principales estimaciones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros.
Considero que mi auditoria proporciona una base razonable para expresar mi opinión, por consiguiente: DICTAMINO, que los estados financieros arriba mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad, presentan de manera parcial razonabilidad ante la situación financiera de “la empresa JL Power Dynamic S.A.S ” a 31 de diciembre de 2021, de conformidad con Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados enColombia,aplicadosdemanerauniformeconlosdelaño anterior. Además,enmiopinión, la gerencia y el área financiera han llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros, los comprobantes de cuentas y los libros oficiales, en su caso, se llevan y se conservan debidamente.
La junta Directiva y el Gerente, han observado las medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y de los de terceros que pueden estar en su poder, atendiendo de forma oportuna las recomendaciones que sobre el particular ha emitido el suscrito revisor fiscal. Referente a la concordancia entre el informe de gestión de la administración y los Estados Financieros dictaminados, de conformidad con lo establecido en la Ley 222 de 1995, ésta se cumple adecuadamente.
Deotraparte, constateque JL PowerDynamic S.A.S hacumplido el recaudodelaretención en la fuente sobre los bienes y servicios recibidos, aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes y presentando de manera oportuna las declaraciones tributarias con pago, así como los reportes de información tributaria exógena en medios magnéticos a la DIAN Dirección de Impuestos y Aduanas.
En el curso del año y en forma periódica, he informado a la administradora y a la Junta Directiva sobre los principales comentarios y sugerencias derivados de mi revisión.
Como resultado de nuestra revisión, no ha llegado a nuestro conocimiento ningún asunto que genere dudas sobre la imagen fiel de la información financiera que se adjunta, o sobre si no se representa razonablemente la situación financiera de la entidad en todos sus aspectos significativos, al (fecha finalización del período revisado); además de los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo para el período de (período revisado) terminado en dicha fecha, de conformidad con los marcos técnicos normativos mencionados anteriormente.
Laura Fernanda Uribe Florez
REVISOR FISCAL
C.C 1.004.891.861 T.P 2190520 T
CODIGO
CUENTA
DEBE HABER SALDO
1101 CAJA 1.349.959.666 1.064.484.500 285.475.166 110101 Caja General 1.348.159.666 1.064.484.500 110102 Caja menor 1.800.000 1102 BANCOS 1.242.019.580 759.699.802 482.319.778 110201.01 Banco de Bogotá 1.242.019.580 759.699.802 1104 CUENTAS DEAHORRO 29.500.000 0 29.500.000 110401 Bancos 20.000.000 110403 Organismos cooperativos financieros 9.500.000 1201 ACCIONES 100.950.000 0 100.960.000 120107.01 Acciones 100.950.000 1204 CEDULAS 200.000 0 200.000 120401 Cédulas de capitalización 200.000 1205 CDT 5.000.000 0 5.000.000 120501.01 CDT 5.000.000
1301 CLIENTES 480.153.975 202.651.750 277.502.225 130101 Nacionales 480.153.975 202.651.750
1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 787.545.034 597.223.193 190.321.841 140801 Mercanciasno fabricadas por la empresa 787.545.034 597.223.193 1508 EQUIPOS DEOFICINA 22.723.050 2.461.664 20.261.386 150801 Muebles y enseres 22.723.050 150898 Depreciacion acumulada 2.461.664 1509 EQUIPOS DECOMUNICACIÓN Y COMPUTACION 28.084.000 10.141.444 17.942.556 150901 Equipo procesamiento de datos 28.084.000 150998 Depreciacion acumulada 10.141.444 1801 ANTICIPO DEIMPUESTOS 41.286.000 0 41.286.000 180101 Retencion en la fuente 41.286.000 2101 BANCOS NACIONALES 10.000.000 50.000.000 -40.000.000 210102 Pagarés 10.000.000 50.000.000 2201 NACIONALES 697.102.000 1.313.160.030 -616.058.030 220101 Proveedores nacionales 697.102.000 1.313.160.030
2510 RETENCIONES Y APORTES DENOMINA 2.620.600 -2.620.600
251001 Aportes a EPS 1.301.038 251002 Aportes a ARL 108.663 251003 Aportes a ICBF. SENA. Cajas de Compensacion 936.747 251009 Fondos 274.152 2511 FONDO DECESANTÍAS Y PENSIONES 1.665.328 -1.665.328 251101 Pensiones 1.665.328 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 615.000.000 750.000.000 -135.000.000 310101 Capital autorizado 750.000.000 310102 Capital por suscribir 300.000.000 310103 Capital suscrito por cobrar 315.000.000 3301 RESERVAS OBLIGATORIAS 21.113.768 -21.113.768 330101 Reserva legal 21.113.768 3315 RESERVAS OCASIONALES 3.059.966 -3.059.966 331501 Reservas Ocasionales 3.059.966 3601 UTILIDADDEL EJERCICIO 0 190.023.916 -190.023.916 360101 Utilidad del ejercicio 190.023.916 3701 UTILIDADES ACUMULADAS 290.151.495 -290.151.495 370101 Utilidades acumuladas 290.151.495 4107 COMERCIO AL PORMAYORY PORMENOR 5.218.500 918.200.000 -912.981.500 410718 Venta de electrodomesticos y muebles 918.200.000 410799 Devoluciones. rebajas y descuentos 5.218.500 4295 DIVERSOS 0 884 -884 429595 Otros - Diferencia en Impuestos 884 5107 SERVICIOS 1.465.000 1.465.000 510704.01 Acueducto y alcantarillado 205.000 510706.01 Energia Electrica 300.000 510707.01 Telefono 180.000 510709 Fax y telex 70.000 510710 Transporte. fletes y acarreos 710.000 5112 DEPRECIACIÓN 969.470 969.470 511203 Equipos d eoficina 189.359 511204 Equipo de comunicación y computacion 780.111 5114 DIVERSOS 710.000 710.000 511405 Elementos de Aseo 150.000 511406 Utiles. papelería. fotocopias 560.000 5201 DEDISTRIBUCÓNORDINARIOS 16.343.619 16.343.619 520102 Sueldos 9.138.409 520104 Horas extras y recargos 1.269.893 520108 Auxilio de transporte 411.416 520109 Cesantías 901.283 520110 Intereses / cesantías 108.197 520111 Prima de servicios 901.283 520112 vacaciones 434.026 520126 Aportes a ARL 108.663 520127 Aportes a Entidades promotoras de salud 884.706 520128 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 1.248.996 520129 Aportes a cajas de compensación familiar 416.332 520130 Aportes a ICBF 312.249 520131 Aportes a SENA 208.166 5301 INTERESES 750.000 750.000 530101 Banco de Bogota 750.000 5305 Financieros 1.240.000 1.240.000 530505 Gastos Bancarios 850.000 530515 Comisiones 150.000 530595 Otros - GMF 240.000 5395 DIVERSOS 465 465 539540 Otros - Retencion en la fuente 465 6107 COSTO COMERCIO AL PORMAYORY PORMENOR 585.507.186 585.507.186 610718 Venta de electrodomesticos y muebles 585.507.186
JL POWER DYNAMIC ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL 1 A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (Cifras expresados en miles de pesos)
Activos
Efectivo y equivalente de efectivo 797.294.944 $ Caja 285.475.166 $ Banco 482.319.778 $ Cuentas de Ahorro 29.500.000 $
Inversiones de instrumentos de patrimonio 106.160.000 $ Acciones 100.960.000 $ Cedulas 200 $ CDT 5.000.000 $
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 277.502.225 $ Clientes 277.502.225 $ Inventarios 190.321.841 $ Mercancias no fabricadas por la empresa 190.321.841 $ Activos fiscales 41.286.000 $ Anticipos de impuesto 41.286.000 $
TOTALACTIVO CORRIENTE 1.412.565.010 $ Propiedad planata y equipo 38.203.942 $ Equipo de oficina 22.723.050 $ Depreciacion acumulada 2.461.664 -$ Equipo de computacion y comunicación 28.084.000 $ Depreciacion acumulada 10.141.444 -$
TOTALACTIVO NO CORRIENTE 38.203.942 $
Total Activo 1.450.768.952 $ Pasivo
Obligaciones financieras 40.000.000 $ Bancos nacionales 40.000.000 $ Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 616.058.030 $ Clientes 616.058.030 $
Impuestos gravamenes y tasas 94.866.060 $ Impuesto a las ganacias 94.866.060 $ retencion en la fuente por pagar 7.100 $ Impuestos por pagar 53.865.000 $ Descontable 375.225.984 $ Generado 429.090.984 $ Pasivos por beneficios a empleados 2.344.789 $ Cesantias consolidadas 901.283 $ Intereses sobre cesantias 108.907 $ Prima de servicios 901.283 $ Vacaciones consolidadas 434.026 $
Retenciones y aportes de nomina 2.620.600 $
Aportes a EPS 1.301.038 $
Aportes a ARL 108.663 $
Aportes a SENA, ICBF, Cajas de Compensacion 936.747 $
Fondos 274.152 $
Fondos de cesantias y pensiones 1.665.328 $ Pensiones 1.665.328 $
TOTALPASIVO CORRIENTE 811.419.807 $
Total pasivo 811.419.807 $ Patrimonio
Capital social 135.000.000 $
Capitas suscrito y pagado 135.000.000 $ Reservas ocasionales 3.059.966 $ Reservas 21.113.768 $
Utilidad del ejercicio 190.023.916 $
Utilidades acumuladas 290.151.495 $
Total patrimonio 639.349.145 $
Total pasivo y patrimonio 1.450.768.952 $
JL POWER DYNAMIC ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRAL DE 01 A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (Cifras expresados en miles de pesos)
Ingresos ordinarios 912.281.500 $ Comercio al por mayor y menor 912.281.500 $ Devolucion en vemtas 5.218.500 $ Costos de ventas 585.507.188 $
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 326.774.312 $
Gastos operacionales 19.488.089 $ Gastos administrativos 3.144.470 $ Servicios 1.485.000 $ Depreciacion 986.470 $ Diversos 710.000 $ Gastos de distribución 16.343.619 $ Sueldos 9.138.409 $ Horas extras y recragos 1.269.893 $ Auxilio de transporte 411.416 $ Cesantias 901.283 $ Intereses de cesantias 108.197 $ Prima de Servicios 901.283 $ Vacaciones 434.026 $ Aportes a ARL 108.663 $ Aportes a entidades promotoras de saul 884.706 $ Aportes a fondos de Pensiones y cesantias 1.248.996 $ Aportes a Caja de Compensacion Familiar 416.332 $ Aportes a ICBF 312.249 $ Aportes a SENA 208.166 $
UTILIDAD OPERACIONAL 307.986.225 $
Ingresos operacionales 884 $ Diversos 884 $ Gastos operacionales 1.990.465 $ Intereses 750.000 $ Financieros 1.240.000 $ Diversos 465 $
UTILIDAD ANTES DEIMPUESTO 305.996.644 $ Impuesto a las ganancias (31%) 94.858.960 $ UTILIDAD LIQUIDA 211.137.684 $ Reserva legal (10%) 21.113.768 $
UTILIDAD DELEJERCICIO 190.023.916 $
JL POWER DYNAMIC NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (Cifras expresados en miles de pesos)
NOTA DE CARÁCTER GENERAL
NOTA 1. Naturaleza Jurídica, Denominación y Objeto Social
JL Power Dynamic S.A.S, es una empresa de carácter privado que tiene la condición de mediana empresa y corresponde a una persona jurídica, dedicada a la compra y venta de productos deportivos, es una sociedad limitada con ánimo de lucro, conformada por socios aportantes.
JL Power Dynamic S.A.S, fue registrado en la Cámara de comercio el día 30 de noviembre de 2020 con número de matrícula 000293833 con Nit. 86732567 2, proporcionado por la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales.
Lacontabilidad delos estadosfinancieros delaempresa,seciñealasNormas Internacionales de Información Financiera Para Pequeñas y Medianas Empresas (NIIF para PYMES). Decreto 3022 de 2013.
NOTA 2. Base de Presentación de los Estados Financieros
El estado de situación financiera bajo NIIF se elaboró de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB).
PERÍODO CONTABLE
JL Power Dynamic S.A.S, preparara y presentara los estados financieros de propósito general en cada periodo contable a 31 de diciembre de cada año.
MONEDA FUNCIONAL Y DE PRESENTACIÓN
Las partidas incluidas en los estados financieros de la empresa JL Power Dynamic S.A.S se expresan y valoran utilizando la moneda funcional que es el peso colombiano.
NOTA 3. Principales políticas contables
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DEL ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
El efectivo y los equivalentes al efectivo incluyen los saldos en caja, en cuentas corrientes de ahorro y corporaciones de ahorro y vivienda.
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Este incluye los activos financieros disponibles para la venta, bonos ordinarios, certificados de depósito a término, inversiones en asociadas e inversiones en negocios conjuntos, los anteriores serán reconocidos al costo de transacción.
DEUDORES COMERCIALES
Los deudores comerciales son activos financieros que representan los derechos de cobro a terceros que se derivan de la venta de muebles y equipos que realiza la empresa en razón de su objeto. Las cuentas por cobrar comerciales generalmente se formalizan a través de las facturas, que representan un derecho de cobro. JL Power Dynamic S.A.S maneja un plazo máximo de 60 días para la cancelación de las facturas de las ventas a crédito. Las cuentas por cobrar comerciales vencidas no generan intereses.
INVENTARIOS
Los inventarios están conformados por la mercancía disponible para la venta, JL Power Dynamic S.A.S contabiliza por el sistema de inventarios periódico. La medición de los inventarios será por el importe menor entre el costo de adquisición y el precio de venta estimado, los descuentos, rebajas y otros se encuentran contabilizados en su valor en libros.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
La Propiedad planta y equipo se valuará a su costo de adquisición menos la depreciación acumulada (método de línea recta) practicada y el importe de cualquier pérdida por deterioro de valor que hayan sufrido a lo largo de su vida útil. La base de depreciación o valor
depreciable es el resultado de disminuir al costo de adquisición el valor de salvamento (valor de rescate o valor residual) que es estipulado por la gerencia de la empresa. El método de depreciación utilizado es el método de línea recta y se manejara valor residual.
PASIVOS FINANCIEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Los pasivos financieros incluyeninstrumentos de deudacomo el pagare,su medición semide al valor neto del importe del reconocimiento inicial.
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Los acreedores comerciales son pasivos financieros que representan las obligaciones de pago a proveedores después de ocho o quince días de haberse efectuado la compra, excepto las compras en las que se otorgan descuentos por pronto pago las cuales se cancelan en el mismo momento en que se genera la factura. Las cuentas por pagar comerciales de JL Power Dynamic S.A.S se reconocerán y se medirán por el monto nominal de la factura.
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS
Está conformado por el valor de los gravámenes de carácter general obligatorio a favor del Estado y a cargo de la Empresa, con base en las liquidaciones privadas generadas en los diferentes períodos fiscales.
INGRESOS
Está constituido por los ingresos de actividades ordinarias comercio al por mayor y menor de muebles y equipos de oficina e ingresos financieros (descuentos comerciales)
GASTOS
Los gastos se registran de acuerdo con la relación de causalidad con los ingresos del período que los originaron.
NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO
NOTA 4. EFECTVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
Caja General $ 295.445.166 Caja Menor $ 500.000
Banco Nacional $ 482.319.778
Cuentas de Ahorro $ 29.500.00
T O T A L $ 797.294.944
El saldo correspondiente a los Bancos es el tomado del extracto bancario a 31 de diciembre de 2021.
NOTA 5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CDT $ 5.000.000 Acciones $ 100.960.000 Cédulas $ 200.000 T O T A L $ 106.160.00
NOTA 6. DEUDORES COMERCIALES
DEUDORES COMERCIALES
Cuentas por Cobrar a Clientes $ 277.502.225
T O T A L $ 277.502.225
La cuenta por cobrar corresponde al saldo que deben nuestros clientes a 31 de diciembre de 2021, producto de la comercialización de los elementos deportivos. Y la retención en la fuente son anticipos del impuesto a la Renta y Complementarios, causados en el momento de la venta ocurrida.
NOTA 7. INVENTARIOS
INVENTARIOS
Mercancías no fabricadas por la empresa $ 190.321.841 T O T A L $ 190.321.841
NOTA 8. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Equipo de oficina $ 22.723.050
Depreciación acumulada $ 2.461.661 Equipo de comunicación y computo $ 28 084 000 Depreciación Acumulada $ 10.141.444
T O T A L $ 38.203.942
La depreciación acumulada utiliza el método de línea recta dando como resultado depreciación de quipos de oficina ($2.461.661) y equipos de cómputo ($10.141.444).
NOTA 9. OBLIGACIONES FINANCIERAS
Su valor siendo $40.000.000, corresponde a la obligación que posee JL Power Dynamic S.A.S, con las entidades financieras adquiridas a través de un crédito.
NOTA 10. ACREEDORES COMERCIALES
Su valor siendo $616.058.030, corresponde a la obligación que posee JL Power Dynamic S.A.S, con los proveedores encargados de suministrar el producto para ser comercializado a nuestros clientes.
NOTA 11. DEUDAS DIVERSAS
Impuesto a las ganancias $ 94.858.960 Retención en la fuente por pagar $ 7.100
TOTAL $ 9.866.060
La retención en la fuente es originada por las compras realizadas por la empresa JL Power Dynamic S.A.S
NOTA 12. IMPUESTOS POR PAGAR
IVA Generado $ 429.090.984
IVA Descontable $ 375.225.984
TOTAL $ 53.865.000
En razón de la actividad de la empresa el saldo del impuesto a las ganancias se origina por el impuesto a las ventas generado, menos el impuesto a las ventas descontables
NOTA 13. INGRESOS
Ingresos por actividades ordinarias $912.981.500 correspondeala remuneración recibidapor la comercialización de nuestros inventarios, y los ingresos financieros $0 son los descuentos comerciales condicionados concedidos a los clientes por pronto pago.
NOTA 14. GASTOS
GASTOS DEADMINISTRACION
Servicios $ 1.465.000
Diversos $ 710.000 Depreciación $ 969.470
TOTAL $ 3.144.470
GASTOS DEDISTRIBUCION YVENTAS
SUELDOS $ 8.138.409
HORAS EXTRAS YRECRGOS $ 1.269.893
AUXILIO DETRANSPORTE $ 411.416
CESANTIAS $ 901.283
INTERESES/CESANTIAS $ 108.663,00
PRIMA DESERVICIOS $ 901.283
VACIONES $ 434.026
APORTES DEARL $ 108.663
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DESALUD $ 884.706
APORTES A FODOS DEPENSIONES $ 1.248.996
APORTES A CAJAS DECOMPENSACION FAMILIAR $ 416.332
APORTES ICBF $ 312.249
APORTES A SENA $ 28.166 T O T A L $ 16.343.619
Como consecuencia de las actividades ordinarias de JL Power Dynamic S.A.S se generan una serie de gastos los cuales según su origen y dinámica se revelan en el estado de resultado.
Laura Fernanda Uribe Florez
CONTADOR PUBLICO