DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Dossier de contabilidad de financiamiento (programa Siigo)

Yudith Karine Quintero Suarez. (222181) Yerlin amparo Patiño Serna (222205) Karol Dayana Alvernia Ruedas (222269)

Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas Universidad Francisco de Paula Santander Seccional Ocaña Contaduría Pública Docente: Maria Angelica Sanchez Junio 2022

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

ACTIVIDAD 1.

ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR

Estado de situación financiera YENAKA SPORTS SAS 901897541-1 De Enero 2021 a Diciembre 2021 Valor expresado en Peso colombiano Código cuenta contable 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 1528

Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco de Bogotá Cuentas de ahorro Bancos Cuenta de ahorros Banco Colombia Cuenta de ahorros Crediservir Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor Equipo de computación y comunicación

Año actual 453.057.701,81 146.903.553,00 28.307.600,00 27.307.600,00 27.307.600,00 1.000.000,00 1.000.000,00 75.395.953,00 75.395.953,00 75.395.953,00 43.200.000,00 43.200.000,00 25.000.000,00 18.200.000,00 66.105.862,00 63.079.624,00 63.079.624,00 63.079.624,00 3.026.238,00 3.026.238,00 3.192.238,00 -166.000,00 66.115.706,81 66.115.706,81 66.115.706,81 66.115.706,81 173.932.580,00 21.753.200,00 21.753.200,00 7.378.000,00 2.975.000,00 3.760.400,00 7.021.000,00 618.800,00 35.057.400,00

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

152805 15280501 15280502 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 15921597 159220 15922001 159235 15923501 2 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236525 23652503 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 310510 31051001

Equipos de procesamiento de datos Computadores marca Apple Impresoras HP Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Ford Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina D. fiscal equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Pasivo Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Servicios Servicios 4% Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) Procesado en: Junio 09 2022 20:30

35.057.400,00 29.393.000,00 5.664.400,00 120.000.000,00 120.000.000,00 120.000.000,00 -2.878.020,00 -326.298,00 -149.940,00 -176.358,00 -1.051.722,00 -1.051.722,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00 -213.511.815,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -211.102.439,00 -5.444.322,00 -5.444.322,00 -575.300,00 -575.300,00 -23.200,00 -23.200,00 -168.000,00 -168.000,00 -4.677.822,00 -4.677.822,00 3.034.946,00 3.034.946,00 -25.052.564,00 -25.052.564,00 26.825.910,00 26.825.910,00 1.261.600,00 1.261.600,00 -239.545.886,81 -216.000.000,00 -216.000.000,00 -696.000.000,00 -696.000.000,00 480.000.000,00 480.000.000,00 -23.545.886,81

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

ACTIVIDAD 2. 

ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2022, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.

Tabla 1. Archivador de madera ARTICULO Archivos de madera REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

19 19 20 20 26 26 27

12 12 12 12 12 12 12

DETALLE

A

VALOR

NTRADAS

SALIDAS

UNITARIO CANTIDAD

Inventario Inicial 2020 Venta FV 2678 ICOR LTDA 2020 2020 ompra FC 9096 TECNOLOGIA MUND Venta FV 9097 OFFICE LTDA 2020 Venta FV 9099 HOGAR LTDA 2020 2020 ompra FC 9098 TECNOLOGIA MUND 2020 ón en compra FC TECNOLOGIA MUN

467.000 467.000 587.522 587.523 587.522 641.625 587.522

VALOR

72

33.624.000

25

19.750.000

12

SALDO

CANTIDAD VALOR

30

14.010.000

15 8

8.812.830 4.700.184

12

10.080.000

10.080.000

CANTIDAD

VALOR

72 42 67 52 44 56 44

33.624.000 19.614.000 39.364.000 30.551.170 25.850.986 35.930.986 25.850.986

Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo

ARTICULO Escritorio Tipo Ejecutivo REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

19 19 20 20 26 26

12 12 12 12 12 12

A

DETALLE

Inventario Inicial 2020 Venta FV 2679 ICOR LTDA 2020 2020 Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO Venta FV 9097 OFFICE LTDA 2020 Venta FV 9099 HOGAR LTDA 2020 2020 Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO

VALOR

ENTRADAS

UNITARIO CANTIDAD

585.000 585.000 789.167 789.166 789.167 876.667

26 30

15

SALIDAS VALOR

CANTIDAD

SALDO VALOR

15.210.000 20

11.700.000

22 10

17.361.674 7.891.660

24.900.000

13.500.000

CANTIDAD

VALOR

26 6 36 14 4 19

15.210.000 3.510.000 28.410.000 11.048.326 3.156.666 16.656.666

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Tabla 3. Sillas de Recibo

ARTICULO Sillas

de Recibo

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA

DETALLE

VALOR

D

M

A

19

12

2020

Inventario Inicial

420.500

19

12

2020

Venta FV 2680 ICOR LTDA

420.500

20

12

2020

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO

480.133

NTRADAS

UNITARIO CANTIDAD

SALIDAS VALOR

144

SALDO

CANTIDAD VALOR

CANTIDAD

60.552.000 46

45

144

60.552.000

98

41.209.000

143

68.659.000

19.343.000

27.450.000

VALOR

20

12

2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

480.133

35

16.804.655

108

51.854.345

26

12

2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

480.133

10

4.801.330

98

47.053.015

26

12

2020

Compra FC 9098 TECNOLOGIA MUNDO

509.678

115

58.613.015

17

11.560.000

Tabla 4. Mesa para Juntas

ARTICULO Mesa para Juntas REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA

DETALLE

VALOR

D

M

A

19

12

2020

Inventario Inicial

870.000

Venta FV 2680 ICOR LTDA

870.000

ENTRADAS

UNITARIO CANTIDAD

SALIDAS

SALDO

VALOR CANTIDAD VALOR

45

39.150.000

35

42.000.000

18.270.000

VALOR

45

39.150.000

24

20.880.000

59

62.880.000

19

12

2020

20

12

2020

20

12

2020

Venta FV 9097 OFFICE LTDA

1.065.763

10

10.657.630

49

52.222.370

26

12

2020

Venta FV 9099 HOGAR LTDA

1.065.763

7

7.460.341

42

44.762.029

Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO 1.065.763

21

CANTIDAD

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial ARTICULO

Escritorio Tipo Gerencial

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

A

19 19

12 12

2020 2020

20 20

12 12

26

12

ENTRADAS

VALOR

DETALLE

UNITARIO CANTIDAD

Inventario Inicial Venta FV 2680 ICOR LTDA 2020 ompra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO Venta FV 9097 OFFICE LTDA 2020 Venta FV 9099 HOGAR LTDA 2020

SALIDAS VALOR

750.000 750.000

35

26.250.000

950.000 950.000

20

22.000.000

SALDO

CANTIDAD VALOR

VALOR

15.000.000

35 15

26.250.000 11.250.000

15

14.250.000

35 20

33.250.000 19.000.000

5

4.750.000

15

14.250.000

20

950.000

CANTIDAD

Tabla 6. Silla Gerencial ARTICULO Silla

Gerencial

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala

de exhibición

MINIMO 5

UNIDAD

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA

VALOR

DETALLE

D

M

A

19

12

2020

19 20 20 26

12 12 12 12

2020 2020 2020 2020

ENTRADAS

UNITARIO CANTIDAD

Inventario Inicial Venta FV 2680 ICOR LTDA Compra FC 9096 TECNOLOGIA MUNDO Venta FV 9097 OFFICE LTDA Venta FV 9099 HOGAR LTDA

410.800 410.800 649.244 649.245 649.245

SALIDAS VALOR

SALDO

CANTIDAD VALOR

47

19.307.600

40

33.600.000

15

6.162.000

20 5

12.984.880 3.246.225

CANTIDAD

VALOR

47

19.307.600

32 72 52 47

13.145.600 46.745.600 33.760.720 30.514.495

Tabla 7. Escritorio Modular ARTICULO Escritorio Modular REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

A

19

12

2020

DETALLE Inventario Inicial

VALOR UNITARIO

150.000

ENTRADAS CANTIDAD

20

SALIDAS VALOR

3.000.000

CANTIDAD

SALDO VALOR

CANTIDAD

20

VALOR

3.000.000

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

8. bicicletas de montañas jeep 129 pulgadas

ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA LOCALIZACION Sala de exhibición PROVEEDORES FECHA D

M

A

6 12

1 1

2022 2022

DETALLE Compra FE 4325 Ha BICICLETAS

MARCA UNIDAD

MINIMO 5

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

SALIDAS

CANTIDAD

VALOR

8

5.680.000

710.000

Venta ST-7 Juan Esteban Cáceres

MAXIMO 100

CANTIDAD

2

SALDO

VALOR

CANTIDAD

VALOR

1.800.000

8 6

5.680.000 3.600.000

9. bicicletas titan GW

ARTICULO Bicicletas

Titán GW

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MAXIMO 100

MINIMO 5

PROVEEDORES

FECHA D

M

A

6 16

1 1

2022 2022

DETALLE Compra FE 4325 Ha BICICLETAS

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

6

2.520.000

420.000

Venta ST – 8 MAS BICI

SALIDAS CANTIDAD

4

VALOR

SALDO CANTIDAD

VALOR

6

2.520.000 1.500.000

2.100.000

2

10. bicicletas titan GW

ARTICULO

Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala

de exhibición

MINIMO 5

UNIDAD

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

10

1

A

2022 Compra FE 4326

DETALLE

Specialized Colombia SAS

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

5.965.980

CANTIDAD

VALOR

5

29.829.900

SALIDAS CANTIDAD

VALOR

SALDO CANTIDAD

VALOR

5

29.829.900

11. bicicletas titan GW

7

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO” ARTICULO Bicicletas

de montaña S Works Turbo Levo 29

REFERENCIA

MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

UNIDAD

MINIMO 5

MAXIMO 100

PROVEEDORES

FECHA D

M

10

1

A

DETALLE

2022 Compra FE 4326 Specialized Colombia SAS

ENTRADAS

VALOR UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

5

30.335.490

6.067.098

SALIDAS CANTIDAD

VALOR

SALDO CANTIDAD

VALOR

5

30.335.490

ACTIVIDAD 3. ● Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo enero 2022. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.

3. Transacciones del mes de enero de 2022 3.1 Enero 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $500.000.

8

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.2 Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.

TABLA DE AMORTIZACIÓN DE CRÉDITOS PRESTAMO INTERES PLAZO C=

70.000.000 1.1% 6 MESES

(70.000.000∗0.011)

770.000

1−(1+0.011)−6

0.063531731

=

= 12.119.927.91

VALOR DE CUOTA 12.119.927.91

PERIODO 1

CUOTA 12.119.927,91

INTERES 770.000

ABONO CAPITAL 11.349.928

SALDO 58.650.072 9

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO” 2 3 4 5 6

12.119.927,91 12.119.927,91 12.119.927,91 12.119.927,91 12.119.927,91

645.150,79 518.928,24 391.317,24 262.302,52 131.868,65

11.474.777,12 11.600.999,67 11.728.610,67 11.857.625,39 11.988.059,26

47.175.294,88 35.574.295,21 23.845.684,54 11.988.059,15 0

3.3 Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.206.376 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.  

8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 C/U= 5.680.000 6 Bicicletas Titán GW a $ 420.000 C/U= 2.520.000 TOTAL COMPRA= 8.200.000 10

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.4 Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado por medio de transferencia y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS 5 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5 a $5.965.980, 5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6.067.098  

5 Bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5 a $ 5.965.980 C/U= 29.829.900 5 Bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29 a $ 6.067.098C/U= 30.335.490 TOTAL, COMPRAR: 60.165.390

11

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

12

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.5 Enero 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 más IVA, Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo 

2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 900.000 C/U= 1.800.000

13

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

TOTAL, VENTA: 1.800.00 Código

Cuenta

Debe

180101.01

Anticipo de impuesto

14.400

242215.01

Autorretención

Haber

14.400

Nota: se registra la autorretención del 0.8% al total de la venta $1.800.000.

3.6 Enero 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 525.000 más IVA. A MAS BICI NIT400.555.901 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo. 

4 bicicletas Titán GW a $ 525.000 C/U= 2.100.000 TOTAL, VENTA: 2.100.000

Código 180101.01 242215.01

Cuenta

Anticipo de impuesto

Debe 16.800

Autorretención

Haber 16.800

Nota: se realiza la autorretención del 0.8% al valor total de la venta total $2.100.000

Informe de costo de ventas Código producto Nombre producto D2001 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas D2008 Bicicletas Titán GW

Referencia de fábrica Grupo de inventario Cantidad Costo unitario Valor costo Acción Productos 2,00 700.732,27 1.401.464,53 Ver detalle Productos 4,00 428.724,85 1.714.899,41 Ver detalle

TOTAL GENERAL

6,00 Procesado en: Junio 10 2022 22:29

14

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.7 Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000.

VALOR DE LA RETENCION/2.5

15

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

16

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.8 Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega.

17

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.9 Enero 20. la empresa efectúa apertura de CDT en Davivienda por $10.000.000

18

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.10 Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago.

19

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.11 Enero 24. la empresa recibe el pago de la FV a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.

3.12 Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos: ● energía eléctrica $210.000, con cheque.

20

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

● acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque.

● servicio de teléfono $205.000, con cheque.

21

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

3.13 Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos: ● ● ● ●

Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.

Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.

Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.

Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.

22

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

23

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Libro Auxiliar detallado de clientes.

Cartera general detallada por cliente YENAKA SPORTS SAS 901897541-1 Identificación Suc Nombre cliente Deuda por cobrar Valor anticipos Saldo cartera Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 901325653 RUNING LTDA 35.148.050,00 0,00 35.148.050,00 35.148.050,00 0,00 522,00 0,00 222222222222 Consumidor Final 27.931.574,00 0,00 27.931.574,00 27.931.574,00 0,00 189,00 0,00 Total general

63.079.624,00

0,00 63.079.624,00 63.079.624,00

0,00

Procesado en: Junio 10 2022 11:50

Libro Auxiliar detallado de proveedores.

Cuentas por pagar detallada por proveedor YENAKA SPORTS SAS 901897541-1 Identificación Suc Nombre proveedor Deuda por pagar Valor anticipos Saldo proveedor 889087898 Ford S.A 100.000.000,00 0,00 100.000.000,00 879875657 Specialized Colombia SAS 42.055.607,61 0,00 42.055.607,61 850879898 ATLETICOS LTDA 40.126.095,00 0,00 40.126.095,00 222222222222 Consumidor Final 70.976.344,00 0,00 70.976.344,00 Total general

253.158.046,61

Valor vencido Valor por vencer Días en mora Por vencer 100.000.000,00 0,00 521,00 0,00 42.055.607,61 0,00 91,00 0,00 40.126.095,00 0,00 517,00 0,00 70.976.344,00 0,00 189,00 0,00

0,00 253.158.046,61 253.158.046,61

0,00

Procesado en: Junio 10 2022 11:58

ACTIVIDAD 4.

LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO

SUELDO BASICO

RECARGOS

EMPLEADO 1

4.500.000

TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO

EMPLEADO 2

2.250.000

TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA

24

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

EMPLEADO 3

SALARIO MINIMO

TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO

EMPLEADO 4

SALARIO MINIMO

TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS

EMPLEADO 5

SALARIO MINIMO

TRABAJO UN FESTIVO

EMPLEADO 6

SALARIO MINIMO

TRABAJO NOCTURNA

JORNADA

INFORMACIÒN ADICIONAL: TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.

OMINA DE LA EMPRESA: YENAKA SPORTS SA

NOMBRE DEL TRABAJADOR IDENTIFICACION DIAS LABORADOS SUELDO BASICO HORAS EXTRAS RECARGO

YUDITH KARINA QUINTERO YERLIN AMPARO PATIÑO KAROL ALVERNIA NATALIA QUINTERO STEFANI MANOSALVA MANUELA BARRIOS TOTAL

1 2 3 4 5 6

EPS 4%

30 30 30 30 30 30

$ 4.500.000 $ 2.250.000

$ 75.000

$ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 10.750.000

$ 32.285 $ 14.581 $ 66.656

$ 393.750

$ 188.522

$ 350.000 $ 743.750

$ 4.575.000 $ 2.643.750 $ 1.032.285 $ 1.014.581 $ 1.066.656 $ 1.350.000 $ 11.682.272

$ 117.172 $ 117.172 $ 117.172 $ 117.172 $ 468.688

DEDUCCIONES PENSION 4% F. SOLIDARIDAD TOTAL DEDUCCIONES NETO PAGADO

$ 183.000

$ 183.000

$ 105.750 $ 41.291 $ 40.583 $ 42.666 $ 54.000

$ 105.750 $ 41.291 $ 40.583 $ 42.666 $ 54.000

$ 467.291

$ 467.291

APORTES

TOTAL SUELDO BASICO AUXILIO DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO

%

$ 411.750 $ 4.163.250 $ 211.500 $ 2.432.250 $ 82.583 $ 1.066.874 $ 81.166 $ 1.050.587 $ 85.332 $ 1.098.496 $ 108.000 $ 1.359.172 $ 980.332 $ 11.170.628

$ 45.750

$ 45.750

VALOR

Salud 4% $0 Pensiones 12% 12% $ 1.401.873 ARL 1,044% $ 121.963 Sena 2% $0 Cajas CF 4% $ 467.291 ICBF 3% $0 Subtotal $ 1.991.126 TOTAL APROPIA $ 4.624.137

PROVISIONES Cesantías Int. S/Cesantías Prima de Servicios Vacaciones

Subtotal

Factor % 8,33% 1% 8,33% 4,17%

VALOR $ 1.012.175 $ 121.510 $ 1.012.175 $ 487.151

$ 2.633.010

25

$ 4.575.000 $ 2.643.750 $ 1.149.457 $ 1.131.753 $ 1.183.828 $ 1.467.172 $ 12.150.960

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO Empleado 1:

26

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

EMPLEADO 2

27

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Empleado 3

28

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Empleado 4

29

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Empleado 5

30

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Empleado 6

31

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES

32

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

ACTIVIDAD 5.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: 5.1. Enero 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Davivienda con la siguiente información: ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800

33

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

ACTIVIDAD 6.

6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 1 que en efecto la tiene para el 12 de febrero del año en curso.

34

ACTIVIDADES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO”

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente 1. año

2

0

2

2

0

350

Privada

1 4. Número de formularo Colombia

Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones

Datos del declarante

5. Número de Identificaciín Tributaria (NI 6. DV 7. Primer apellido 8 0 0 7 8 11. Razón social

8

7

6 5 3

4

8. Segundo apellido

9. Primer nombre

10. Otros nombres

3 12. Cod Direccion

YENAKA SPORTS SAS Si es una corrección ind25.Códig

90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.)

26. No. Formulario anterior

91. Tarifa

Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta

Concepto

Retenciones a titulo de renta

27

-

52

-

Rentas de pensiones

28

-

53

-

Honorarios

29

-

54

-

Comisiones

30

-

55

-

Servicios

31

315.000

56

3.000

Rendimientos financieros e intereses

32

-

57

Arrendamientos (Muebles e inmuebles)

33

-

58

-

Regalias y explotacion de la propiedad intelectual

34

-

59

-

Dividendos y participaciones

35

-

60

-

Compras

36

68.365.000

61

1.709.000

Transacciones con tarjetas débito y crédito

37

-

62

-

Contratos de construcción

38

-

63

-

Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

39

-

64

-

Loterías, rifas, apuestas y similares

40

-

65

-

Otros pagos sujetos a retención

41

-

66

-

Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)

42

2.100.000

67

17.000

Ventas

43

-

68

-

Honorarios

44

-

69

-

Comisiones

45

-

70

-

Servicios

46

-

71

-

Rendimientos financieros

47

-

72

-

Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros)

48

Otros Conceptos

Autorretenciones

Rentas de trabajo

73

49

-

74

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio

50

-

75

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente

51

-

-

76

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

77

Total retenciones renta y complementarios

78

1.729.000

Retenciones practicadas por otros impuestos 79

-

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados

80

-

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

81

-

Total retenciones I.V.A.

82

-

Retenciones impuesto de timbre nacional

83

-

Retención contribución laudos arbitrales

84

-

Total retenciones

85

1.729.000

Más Sanciones

86

Total retenciones más sanciones

87

Total

A titulo de IVA

A responsables del impuesto sobre las ventas

85. No. Indentificación signatario

1.729.000

86. DV 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

981. Código Representación

(Fecha efectiva de la transacción)

980. Pago Total

$

1.729.000

Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador Yudith Quintero 983. No. Tarjeta Profesional

35 994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario