Kaupungin tilinpäätös 2023

TILINPÄÄTÖS2023

Kaupunginvaltuusto10.6.2024

SISÄLTÖ

TOIMINTAKERTOMUS

Toimintakertomuksessaannetaantiedotkunnantoiminnankehittymistäkoskevistatärkeistäseikoista. Toimintakertomus-osanlaskelmissaonyhdisteltykuntajaJärvenpäänVesi-liikelaitosmuodostaennäin Järvenpäänkaupunginlaskelmat.

OLENNAISETTAPAHTUMATTOIMINNASSAJATALOUDESSA

Kaupunginjohtajankatsaus

Tarkasteltavananneon9,9miljoonaaeuroaylijäämäinen,pettävänpositiivinentilinpäätös.Ylijäämästä onkiittäminenns.verohäntää,sitä,ettäosaaiempinavuosinakerätyistäverotuloistaontilitetty vuodelle2023vanhojen,korkeampienveroprosenttienjajako-osuuksienmukaan.Verohäntäheilahtaa kertaluontoisesti,sotenpiiskahäntäsensijaanvoiviuhuajatkossakin.

Kuntatalousylipäätäänonvakavassatilanteessa.Takavuosinaarvioimmetaloudensuunnittelun tapahtuvanaiempaakestävämminlähtötiedoinsenjälkeen,kunhyvinvointialueetottivatvastatakseen sosiaali-jaterveystoimen,jokatavanmukaisestiyllättiainakinJärvenpääntalouttavieläjoulukuussa, toisinaanmyöstalousarviovuodenjälkeen.

Sumueikuitenkaanolehälvennyteivätkälähtökohdatseljenneet.Sote-laskelmientarkentuminenvirkaajanjälkeenperjantaina17.11.-siisvuotta2024koskevanveroratkaisuntekemisenjälkeen-yllätti kuntakentän.Sote-laskelmathaastavatkäsitystänioikeudenmukaisuudestajayhdenvertaisuudesta Keski-Uudenmaankunnatkuuluivatsamaankuntayhtymään,jokavastasialueensosiaali-ja terveydenhuollosta.Kuntayhtymäkantoiyhteiskunnallistavastuutaalueenhaavoittuvista asukasryhmistäjasairaistaihmisistäjasenkustannuksetkasvoivat.Sosiaali-jaterveydenhuollon uudistuksenyhteydessäuusitussarahoitusjärjestelmässätämäjohtisiihen,ettäsamankuntayhtymän jäsenkunnistaTuusulasaihyvitystä7,1M€jaJärvenpäämenetti9,9M€vuonna2024.Toivontulevan huhtikuunkehysriihentyöskentelevänyhdenvertaisuudenäärellä-sote-menetystenkompensoiminen onvälttämätöntämuttamahdollista.

Maailmanpoliittinenepävarmuus,asuntomarkkinoidenhiljentyminenjarakentamisenhiipuminen heijastuvatJärvenpäänkaupungintalouteenvuonna2023vielävähäisesti.Tulevatvuodethaastavat talouttammeedelleen.Näyttääkinsiltä,ettäyhdenmuutostekijänratkettuatilalletuleetoinen: Valmisteillaovatsekävaltionosuusuudistusettätyöllisyys-jaelinkeinopalveluidenrahoitusuudistus. Huhtikuinenkehysriihivoikesyttääsote-piiskahännän.Odotan,ettänämämuutoksetovatmeille myönteisiä:Kasvavien,elinvoimaistenkuntienkutenJärvenpäänhyvinvointituottaahyvinvointiaja elinvoimaamyösalueellisestijavaltakunnallisesti.

Epävarmoinataloudellisinaaikoinaeiolekuitenkaansyytävaipualamaannukseen.Kuntataloudessaon kasvatettavakykyäsietäätoimintaympäristönyllättäviäkinmuutoksia.Taloustilanteemmejajo tekemiemmeratkaisujenjohdostaolemmetässätyössätakamatkalla.Positiivinen,vaikkakin katteettomanpositiivinen,tilinpäätöksemmeantaameille kuitenkinkestokykyätulevaan.

Järvenpäänkaupunkionedelleenhienokaupunki.Olenylpeähenkilökunnastamme,jokatekee vaihtuvissaoloissajaerilaisissatehtävissätyötäJärvenpäänkaupunginjajärvenpääläistenhyvinvoinnin edistämiseksi.

Strategisettavoitteemmeetenevät.Rakennamme yhdessäKeski-Uudenmaantyöllisyysaluetta, kasvatamme,opetamme,rakennammeyhteisöllisyyttäjaosallisuutta.Talouskinkorjaantuuyhteisellä tahdolla,yhteisellätekemisellä.

Järvenpäässä15.3.2024

IirisLaukkanen kaupunginjohtaja

Kaupunginhallintojasiinätapahtuneetmuutokset

Vuosi2023onollutvastaavallatavalla,kutenvuosi2022,valtakunnallisestikinarvioitunajälleensuuren rakenteellisenmuutoksenvalmisteluakoskevavuosi,kunkunnatovatjoutuneetpohtimaan organisoitumistaanTE-uudistuksenosalta.LokakuussavaltuustohyväksyiKeski-Uudenmaan työllisyysaluettakoskevanyhteistoimintasopimuksenjasuunnitelmantyövoimapalveluiden järjestämisestä.Järvenpäätoimiisopimuksenperusteellatyöllisyysalueenvastuukuntana.Valmistelua jatketaanyhtätiiviimminvuonna2024.

Tammikuussa2023noin230kaupunkikonsernintyöntekijäämuuttikaupunginkeskustaan valmistuneeseenBulevardikortteliin.Bulevardikorttelintyöympäristöönluotiinyhteiskehittelynkautta toimintamalli,jossajokaiselletyötehtävälleonomapaikkansa.Tilat ovatmuuntojoustavat,jotentyön luonteenmuuttuessatilojenkäyttötarkoitustavoidaanmuuttaa.Tilojenkäyttöasteonjäänytvajaaksija tilankäytöntehostamistasuunnitellaan2024osanatyöllisyysalueuudistukseenliittyviätilatarpeita.

Järvenpää-infonavajaisiavietettiin9.1.2023jasamassayhteydessäSeutulantalonpalvelupisteestäja Järvenpää-talollasijainneestavapaa-ajanpalvelupisteestäluovuttiin.Hyvinvoinninpalvelualueenvapaaajanpalvelupisteensekäkaupunkikehityksenpalvelualueenesikunnanhenkilöstösiirtyivät konsernipalveluihin.

Alkuvuonnakäynnistettiinhallintosääntöuudistus,jotatyöstettiintiiviissäyhteistyössä luottamushenkilöidenjaviranhaltijoidenkanssakuluneenvuodenajan.Tavoitteenaonaiempaa selkeämpijakäyttäjäystävällisempisääntökokonaisuus.Projektinaikatauluaonuudistuksenedetessä tarkasteltulisävalmistelutarpeenperusteellajaseontäsmentynytsiten,ettäuudenhallintosäännonon tarkoitustullavoimaanvuoden2023lopunsijasta1.7.2024.Ennenuudenhallintosäännönvoimaantuloa kaupunginhallituksenjapalvelualuelautakuntienonlisäksipäätettävätoimivallandelegoinnista toimintasäännöissään.Hallintosäännönkokonaisuudistuksestatullaanjärjestämäänkoulutustasekä luottamushenkilöilleettäviran-jatoimenhaltijoille.

Tiedonhallintaakehitettiinottamallakäyttöönpitkäaikaiseensähköiseenarkistointiintarkoitettu digiarkistojaaloittamallapaljonkäytettyjenasiakirja-aineistojendigitointi.Jatkossadigiarkistoja keskeistenaineistojendigitointinopeuttavatjahelpottavatkaupungintietopalvelua.Kuntalaiselle näkyvissäOmaJärvenpää-palveluissaonuudistettutietopyyntölomake.Hallinnollistenprosessien kehittämisessäpyritäänvähentämäänmanuaalistatyötäsekäparantamaantiedonsaantiaesimerkiksi kehittämälläpalkkiorobottiajaraportointia. Uusikaupunginjohtajaaloittikaupunginjohtajanvirassa22.2.2023.Vuonna2023täytettiin henkilöstöjohtajanjatietohallintojohtajanvirat.Hallintojohtajanvirkaahoidettiinsijaisjärjestelyin,

Kaupungin organisaatio 1.1.2023

Toimielimet

Järvenpään kaupunginvaltuustoon kuuluu 51 jäsentä. Valtuusto kokoontui vuoden 2023 aikana 9 kertaa ja käsitteli 99 asiaa (2022: 11 kokousta/103 asiaa). Vuoden aikana pidettiin kaksi valtuustoseminaaria.

Valtuustoseminaarit pidettiin 5.4. ja 27.–28.10. Kevään seminaarissa käsiteltiin hallintosääntöuudistusta. Lokakuun seminaarissa jatkettiin hallintosääntöuudistuksen käsittelyä, minkä lisäksi käsiteltiin myös talousarviota, investointeja, arviointikertomusta sekä hyvinvointia ja turvallisuutta.

Kaupunginvaltuuston kokoonpano 2023

Kaupunginvaltuuston puheenjohtajisto 1.8.2021–31.5.2023

Graeffe Petri puheenjohtaja, KOK

Piisinen Jorma I varapuheenjohtaja, PS

Graeffe Hanna II varapuheenjohtaja, VIHR

Kaupunginvaltuuston puheenjohtajisto 1.6.2023–31.5.2025

GraeffePetripuheenjohtaja,KOK

PiisinenJormaIvarapuheenjohtaja,PS vanSchevikhovenWillemIIvarapuheenjohtaja,KOK

Valtuutettujen määrät

KansallinenKokoomus,11valtuutettua

Perussuomalaiset,10valtuutettua

SuomenSosiaalidemokraattinenPuolue,9valtuutettua

Vihreäliitto,7valtuutettua

JärvenpääPlus,5valtuutettua

SuomenKeskusta,4valtuutettua

Vasemmistoliitto,2valtuutettua

Kristillisdemokraatit,1valtuutettu

Pienenihmisenasialla,1valtuutettu

ValtuustoryhmäHaaparanta,1valtuutettu

Kaupunginhallituspitivuoden2023aikana29kokoustajakäsitteli332asiaa(v.2022:35kokousta/335 asiaa).Kaupunginhallituspitikaksiseminaariavuoden2023aikana.13.–14.3.käsiteltiin tilinpäätösesityksiä,TE-uudistustasekäkaupunkikehityksenhankkeita 2.–3.10.seminaarissaaiheina olivatkatsausinvestointiohjelmanjataloussuunnitelmanvalmisteluun,lautakuntien talousarvioesityksetsekäHSL 27.5.pidettiinkaupunginhallituksen,lautakuntienpuheenjohtajienja valtuustoryhmienpuheenjohtajienseminaari,jossakäsiteltiintaloudentilannekuvaasekätulevaisuuden näkymiä

Kaupunginhallituksenkokoonpano2023

Kaupunginhallituksen kokoonpano 1.8.2021–31.5.2023

PeltonenEemelipuheenjohtaja,SDP

TaavitsainenMikkoIvarapuheenjohtaja,PS

VanSchevikhovenWillemIIvarapuheenjohtaja,KOK

Perussuomalaiset3jäsentä

KansallinenKokoomus3jäsentä

SuomenSosiaalidemokraattinenpuolue2jäsentä

JärvenpääPlus1jäsen

Vihreäliitto1jäsen

SuomenKeskusta1jäsen

Kaupunginhallituksen kokoonpano 1.6.2023–31.5.2025

PeltonenEemelipuheenjohtaja,SDP

VirkkunenLauraIvarapuheenjohtaja,PS

KuusistoTuijaIIvarapuheenjohtaja,KOK

Perussuomalaiset3jäsentä

KansallinenKokoomus2jäsentä

SuomenSosiaalidemokraattinenpuolue2jäsentä

Vihreäliitto2jäsentä

JärvenpääPlus1jäsen

SuomenKeskusta1jäsen

Lauta-jajohtokuntiensekäjaostojenpuheenjohtajisto,kokouksetjakäsitellytasiat

Lautakuntien, johtokuntien ja jaostojen pj:t

Keskusvaalilautakunta

PuheenjohtajaIrmaUhlenius,SDP

VarapuheenjohtajaMikaKorpela,VAS

Tarkastuslautakunta

PuheenjohtajaVesaMüller,KOK

VarapuheenjohtajaSeppoHeino,PS

Opetus-jakasvatuslautakunta

PuheenjohtajaJouniTakala,PS

VarapuheenjohtajaPetriOvaska,KOK

Hyvinvointilautakunta

PuheenjohtajaSeanMcLoughlin

VarapuheenjohtajaPeterOsipow,JärvenpääPlus

Kaupunkikehityslautakunta

PuheenjohtajaNeaKarenius,SDP

VarapuheenjohtajaPetriPerta,PS

JärvenpäänVedenjohtokunta

PuheenjohtajaSatuHaaparanta,ValtuustoryhmäHaaparanta

VarapuheenjohtajaPäiviHaapala,KESK

Musiikkiopistonjohtokunta

PuheenjohtajaTuijaKuusisto,KOK(Jpää)

VarapuheenjohtajaTarjaHakonen,TUPU(Tla)

Henkilöstöasiainjaosto

PuheenjohtajaTuijaKuusisto,KOK(31.5.2023asti)

PuheenjohtajaHannaGraeffe,VIHR(1.6.2023alkaen)

VarapuheenjohtajaPepeMakkonen,JärvenpääPlus (31.5.2023asti)

VarapuheenjohtajaTomBoman,PS(1.6.2023alkaen)

Talousjaosto

PuheenjohtajaSatuTuominen,SDP

VarapuheenjohtajaIsmoNöjd,PS(31.5.2023asti)

VarapuheenjohtajaTomiPassi,KESK1.6.2023alkaen)

Puheenjohtajienjaosto

PuheenjohtajaEemeliPeltonen,SDP

Lupajaosto

PuheenjohtajaRiikkaJuuma,VIHR

VarapuheenjohtajaPetriPerta,PS

Yksilöasiainjaosto

PuheenjohtajaJouniTakala,PS

Tarkastuslautakunnanonvalmisteltavavaltuustonpäätettäväthallinnonjataloudentarkastusta koskevatasiatsekäarvioitava,ovatkovaltuustonasettamattoiminnallisetjataloudellisettavoitteet toteutuneet.

Valtuustoasettaatarkastuslautakunnanhallinnonjataloudentarkastuksenjärjestämistävarten.

Tarkastuslautakuntavalmisteleevaltuustolletilintarkastustakoskevatasiat.Lautakuntaarvioimiten valtuustontilikaudelleasettamattavoitteetovattoteutuneet.Lautakunnantehtävänäonkiinnittää huomiotatoiminnan,toimintatapojensekäpalvelujenjärjestämisentarkoituksenmukaisuuteen.

Tarkastuslautakuntakokoontui12kertaavuonna2023

Yleinentaloudellinenkehitys

Maailmantaloudenkasvuylsivuonna2023likikolmeaprosenttia.Kasvunojautuisuureltaosin palveluihinjaYhdysvaltojenyksityiseenkulutukseen.Teollisuudenjarakentamisenkehitysoliheikkoa. Sitkeäinflaatio,kiristynytrahapolitiikkajakorkeatkorotvaimensivatmaailmantaloudenkysyntääja painoivatmyösosakekursseja.MyösKiinassakasvujäiodotuksiavaimeammaksi,sillämaan velkaantuminen,kiinteistösektorinongelmatjakuluttajienheikkoluottamusheikensivätKiinan kotimaistakulutusta.Kiinantalouskasvuolikuitenkinnopeampaakuinmuissaisoissatalousalueissa. EU-jaeuroalueentalouskasvupainuiEuroopankomissiontalousennusteenmukaan0,5prosenttiin 2023.

Inflaatiopysyivuonna2023korkeallaollenEU-alueella6,3%jaeuroalueella5,4%.Keskuspankit korottivatvuonna2023ohjauskorkojaanuseaanotteeseeninflaationhillitsemiseksi,minkäseurauksena korkotasotjatkoivatnousemistaan.Suomessa6kuukaudeneuriboritnousivatvuoden2022lopun2,7 prosentistayli4,1prosenttiinsyksyllä2023.

Suomentalouspainuitaantumaansyksyllä2022,eikätilanneoletoistaiseksioiennut.Vuonna2023 talousolitaantumassajabruttokansantuotteenvuosikasvusupistuiyhdelläprosentillavuoden takaiseenverrattuna.Talouskehitysoliheikkoalaaja-alaisestierisektoreilla.Yksityisetinvestoinnitsekä vientisupistuivatjamyösyksityinenkulutusheikkeni.Ainoastaanjulkinenkulutusjanettovienti kasvoivatjatukivattalouskasvua.Tosinnettovienninkasvuaselittituonninvientiäkinsuurempi supistuminen.

Inflaatiokääntyivuoden2022hintapiikinjälkeenlasku-urallevuonna2023,muttavuosi-inflaatiooli edelleenhuomattavankorkea6,2%.Hintojennousustasuuriosaselittyykorkojennousullajapalvelujen hintojennousulla,mihinaiempinopeaenergianhintojennousuovatsiirtynytviiveellä.

Korkojenjayleisenhintatasonnousuvälittyinopeastierityisestiasuntomarkkinoidenkysyntään. Kysynnänlaskuheijastunutvahvastiasuntojenhintoihinjaedelleentalonrakentamiseen.Uusien rakennushankkeidenaloituksiaonlykättyjarakennuslupienmääräonpudonnut.Näkymät rakennusalallaovatedelleensynkät.

Työllisyyslukematpysyivät taantumastahuolimattayllättävänkorkeinavuonna2023.Työllisyysaste pysyi77,9prosentissaelilaskuaedellisestävuodestaolivain0,2prosenttiyksikköä. Työttömyysaste kuitenkinkasvoi6,8prosentista7,3prosenttiinvuoden2023aikana.

ValtiokonttorinkeräämienjaKuntaliitonanalysoimienkuntienvuoden2023tilinpäätösennakkotietojen perusteellakuntatalousolivuonna2023poikkeuksellisenhyvässätilanteessajohtuenverohännistäja takaisinperittävistävaltionosuuksienliikamaksuista.Ennakkotietojenmukaankuntienjakuntayhtymien yhteenlaskettutulosoli1,8miljardiaeuroaylijäämäinen.Verohännätjavaltionosuuksienliikamaksut selittävättuloksestanoin1,9miljardia,jotenilmanpoikkeuseriäkuntasektorintulosolisiollut0,1 miljardianegatiivinen.

Kunnatpystyivätpoikkeuserienansiostakattamaansekätoiminnastajainvestoinneistaaiheutuvat menonsa.Toiminnanjainvestointienrahavirtaonolluthienoisestiylijäämäinenvainneljänävuonna koko2000-luvulla,jotentilanneonvarsinpoikkeuksellinen.

Hyvinvointialueuudistuksenmuutostenseurauksenakuntienkunnallisverotlaskivat53%,yhteisöverot 32%javaltionosuudet66%,toimintakatteetpienenivät59%javuosikatteetparanivat22%.

Investoinnitvähenivätselvästitoiminnanlaajuudessanähtyjämuutoksiamaltillisemmin,vain 20% edellisvuotisesta.Vuosikatteetnousivatpoikkeuserienansiostatasolle,jollapystyttiinkokokuntakentän tasollakattamaanpoistot.Kuntienlainakantaväheninettonanoin300miljoonallaeurolla.

Järvenpäänyleinenkehitys

Väestö

JärvenpäänväkilukuoliTilastokeskuksenennakkotiedonmukaan46475vuoden2023lopussa.Väkiluku kasvoiedellisvuodesta804asukkaallaeli1,9%(2022+404asukastaeli0,9%).Kaupungintalousarviossa javuoden2023palvelutarvearvioissahuomioituväestösuunnitevuodelle2023oli47136,josta väestönkasvujäi661asukkaalla.Väestösuunnitettapäivitettiinkeväällä2023vuoden2022toteumaan perustuen46192asukkaaseen,jokaylittyiyli280asukkaalla.

Järvenpäässäsyntyivuonna2023402lasta,elinoin8%vähemmänkuinvuonna2022,jolloinsyntyneitä oli437.Luonnollinenväestönlisäysoli75vuonna2023javastaavasti39vuonna2022.Muuttoliikeoli744 henkilöävoitollinen(371henkilöävoitollinenvuonna2022).Muuttoliikkeestänettolisäystämuualta Suomestakertyi204henkilöä(253henkilöävuonna2022)jaulkomailta744henkilöä(118henkilöä vuonna2022).Maahanmuuttovoittoaulkomailtaselittääukrainalaistenmahdollisuushakeakotikuntaa vuoden2023aikana.Nettomaahanmuuttoolipoikkeuksellisensuuri,enemmänkuinedellisen5vuoden maahanmuuttovoittoyhteensä.

Työllisyys

Vuonna2023keskimääräinentyöttömyysasteoli9,9%(9,1%vuonna2022).Työttömyysprosenttioli alimmillaanhelmikuussa9,2%.Tammikuussa2024työttömyysasteJärvenpäässäoli11%.Vuonna2023 työttömiäolikeskimäärin2310(2082vuonna2022)jatammikuussa2024työttömiätyönhakijoitaoli 2605.Työttömistäalle25-vuotiaitaolivuonna2023keskimäärin342(300vuonna2022)jatammikuussa 2024nuorisotyöttömiäoli371.Vuonna2023pitkäaikaistyöttömiäeliylivuodentyöttömänäolleitaoli keskimäärin934henkilöä(849vuonna2022),tammikuussa2024pitkäaikaistyöttömiäoli995. Pitkäaikaistyöttömienosuustyöttömistäoli40,4%vuonna2023jaedellisvuonna2022osuusoli40,8%. Tammikuussa2024pitkäaikaistyöttömienosuusolilaskenut38,2%:iin.

Yritys-jaelinkeinotoiminta

Järvenpäässätoimivatyrityksetovatkestäneetkohtuullisenhyvinkoronanjälkimainingin,Ukrainan sodantilanteen,energiakriisin,energiakustannustennousunsekäyleisentaloustilanteenhaasteet. Toisaaltaetenkinkiinteistö-jarakentamisalallaonolluthaasteita.Lisäksimaailmanlaajuinen kustannustennousuonvaikeuttanutyritystoimintaayleisestieritoimialoilla.Haastavistaolosuhteista huolimattaosayrityksistäonkasvanutliikevaihdonja/taihenkilöstömääränosalta,osallakasvu kansainvälisillämarkkinoillaonedistynyt. Uusiayrityksiäperustettiin343,lopettaneitayrityksiäon120. Kaupungissatoimiikaikkiaannoin3000yritystä.Pk-yritystenosuusonkorkea,kutenkokoSuomessa. UusiYritys-jaelinkeino-ohjelmavuosille2023–2030hyväksyttiinkaupunginvaltuustossahelmikuussa 2023jaohjelmanjalkauttaminenonaloitettu. Ohjelmankärkitoimenpiteilläedistetäänjavahvistetaan pitkäjänteisestiJärvenpäänyritystoimintaajaelinkeinoelämää.Ohjelmantavoitteenaonedistää työllistävienjaverotulojatuottavienyritystenkäynnistymistä,houkutteluamuualtajanykyisten yritystenkasvua.Järvenpäässätoimiineljäkärkialojenkasvuverkostoa,jotkaovatelintarvikeala,kauppa japalvelut,KIRAelikiinteistö-jarakentamisalasekäteollisuus.

Järvenpääkiinnostaayritystensijoittumispaikkanasekätoimitilojenjayritystonttienosalta. Yritystonttienosaltakysyntääonjopaenemmänkuintarjontaa.Myöstoimitilaterilaiseen yritystoimintaankiinnostavat.Yritystontteihinonollutmyöskansainvälistäkiinnostusta.Svengin yritysalueenkehittyminenonedennytvuoden2023aikanakunnolla,jossaPostin/Transvalinmerkittävän kokoisenlogistiikkahankkeenrakentuminenalkoisyksyllä2023.Postinkokonaisuusvalmistuukolmessa vaiheessatulevinavuosina.Kaupunginyritystonttienmyyntijavuokraaminenonedennytsuotuisasti, kaikkiaanvuoden2023aikanamyytiinyksiyritystontti(Posti)javuokrattiinneljäyritystonttia.

Järvenpääonyksinopeimminkehittyväkasvukaupunkierinomaisellasijainnillajasaavutettavuudella. Kehäteidensisäpuoltaedullisemmattontti-jatoimitilahinnatantavathyvätlähtökohdatyritys-ja elinkeinotoiminnanpositiiviseenkehittymiseen.Samanaikaisestikaupunginyhteisöverokertymäon pienempiverrattunalähikuntiin,jotenpitkällätähtäimelläyritystoiminnankehittyminen/yritystenkasvu luomahdollisuudenkasvattaayhteisövero-osuuttamerkittävästi

Asuminen

KokonaisuudessaanJärvenpäähänvalmistuivuonna2023yhteensä619asuntoa,joista513 kerrostaloasuntoaja106pientaloa.Ara-asumistavalmistui50asuntoalyhyelläkorkotuella,77 asumisoikeusasuntoasekä40asuntoavaltiontakauslainalla.

ValtionjaHelsinginseudunkuntienvälinenMAL-sopimusvuosille2020-31allekirjoitettiinvuonna2020. Sopimuksessaesitettävätkonkreettisettoimenpiteetkoskevatsopimuskaudenensimmäistä nelivuotisjaksoa2020-23.MAL2023–suunnitelmaonvalmistunutjahyväksytty(KH6.11.2023§284)ja senpohjaltaneuvotellaanMAL-sopimuksenpäivityksestävuonna2024. Kaudella2020-23ontavoitteena tuottaa16500uuttaasuntoavuodessaHelsinginseudulle.Järvenpäässäasuntotuotantotavoite on566 asuntoa,joistavaltiontukemankohtuuhintaisenasuntotuotannonosuudentulisiolla20%.

Lähitulevaisuudessatullaanpanostamaanyhäenemmänolemassaolevaankaupunkirakenteen tiivistämiseenjatäydennysrakentamiseen.KeskustanlisäksimuunmuassaAinolanalueellejaAnni-tädin kylääntuleelähivuosinamerkittävämääräuuttaasuntotuotantoa.Lähitulevaisuudentalotyypit painottuvatkerrostaloasuntoihinjatämänlisäksilisätäänlaadukkaidenpientalotonttientarjontaa. Asuntomarkkinatilanteellaonvaikutustavuonna2024käynnistyviinhankkeisiin.

Olennaisetmuutoksetkaupungintoiminnassajataloudessa

Historiallisensuurimuutoskuntientehtäväkenttääntoteutuivuoden2023alussa,kunsosiaali-ja terveystoimensekäpelastustoimenpalvelutsiirtyiväthyvinvointialueidenjärjestettäviksi.Muutoksen seurauksenakaupungintoimintakatteestapoistui66%javerotulotputosivat46%edellisvuotisesta, vaikkakinsummissaolimukanavielä12miljoonaavanhojenvuosienkunnallisvero-ja yhteisöverotilityksiä.

Sotenirtautumisenvaikutuskuntienrahoituspohjaanonedelleenepävarma.Marraskuun17. päivä julkaistutlopullisetvuoden2022toteutuneidensotemenojenjavalmistuneidenverotustietojenpohjalta tehdytsotesiirtolaskelmatyllättivätkunnatmerkittävästisuuremmillaleikkauslukemilla.Kuntaliiton laskelmienmukaankokokuntakenttäänkohdistuvalisäleikkausonnoin90euroa/asukas.

Järvenpäänosaltasiirtolaskelmattoivatkeskimääräistäoleellisestisuuremman valtionosuusleikkauksen,koskakaupunginsotemenotkasvoivatvuonna2022kuntienkeskiarvoa enemmänjavastaavastiverotulotkasvoivatmm.naapurikuntiavähemmän.Erityisensuotuisastivuonna 2022kehittynytyhteisöverontuottotasoittisotemenokasvuntuomaalisärahoitusvastuutaosassa kuntia,muttaJärvenpääneuromääräisestimatalillayhteisöverotuloillakompensaatiojäipieneksi. Koronanvaikutuksettoimintaanhelpottivat2023jatoimintaonsiltäosinnormalisoitunut.Palvelujen kysyntäjaihmistenliikkuvuusonpalannutlähellekoronaaedeltäväätasoa,eikäpoikkeuksellisille suojaustoimilleollutenäätarvetta.

SensijaansotaUkrainassajatkui,mikäheijastuikonkreettisestikaupungintoimintaan. Palvelusatsauksiaonvaadittuerityisestimaahanmuuttopalveluissajaperusopetuksessa,jossa kouluikäisetlapsetovatosallistuneetvalmistavaanopetukseen taipitempäänkunnassaolleeton integroitujoperusopetusryhmiin.Kotouttamisenlisäpanostuksiinonsaatuvaltioltataloudellista kompensaatiota,muttaperusopetuksessakorvauksiaaletaanmaksaavasta2024,kunvuoden2022 oppilaathuomioidaanvaltionosuuslaskelmissa.

Suomeensaapuneetukrainalaisetsaivatkeväällä2023oikeudenhakeaSuomestakotikuntaavuoden oleskelunjälkeen.Järvenpäässätämänäkyyennätyksellisensuurissamaahanmuuttolukemissa. Kuntalaisinamaahanmuuttajillaonsamatoikeudetpalveluihinkuinmuillakinjärvenpääläisillä,mikä lisääkaupunginvastuutapalveluistamerkittävästi.

Kaupungissavalmistauduttiinvuonna2025toteutuvaanTE-palvelu-uudistukseen.Järvenpäätoimii vuodesta2025Keski-Uudenmaankuudenkunnanyhteisentyöllisyysalueenvastuukuntana,mikätulee näkymääsekärahoituksessaettämenoissa

Talousolivuoden2023taantumassajatyöttömyyslisääntyi.Palkkaratkaisutnostivatpalkkatasoja poikkeuksellisenpaljon,noin4%vuodesta2022.Myöspalvelujenhinnoissanähtiinpoikkeuksellisia korotuksia.Korotnousivatennätyskorkealle,mikäJärvenpäänlaina-jainvestointitasoillavaikutti välittömästikustannuksiinjaheikensiylijäämää. Työttömyydennousunäkyiselvästikasvaneina työmarkkinatuenkuntaosuuksina.Järvenpäänosaltatyöttömyyskääntyikasvuunjovuoden2022 lopussajakasvoikokovuoden,hidastaenosaltaanverotulojenkasvua.

Järvenpäässärakennettiinrunsaastiasuntojavielävuonna2023,muttaasuntomarkkinoidenhiipuminen näkyijomaanmyynneissäjarakennusluvissa.Asuntorakentaminenonoleellisestihidastunut suunnitellusta,muttatoistaiseksiuusienalueidenkunnallistekniikanrakentamistaonjatkettuaiempien suunnitelmienpohjalta.Kaupunginvaltuustopäättimarraskuussa,ettäinvestointiohjelmastatulee karsia40miljoonaaeuroavuosilta2024-27jaasettikiellontehdäuusiasitoumuksia,kunneskarsinnasta onpäätetty.Päätöshidastiinvestointitoimintaavuodenvaihteessa.Muutamaapoikkeustalukuun ottamattahankkeidenedistämistäpäästiinjatkamaanuudelleenmaaliskuussa2024.

Vuosi2023olihyvinvointialueidenensimmäinentoimintavuosi.Vuodenaikanapäätettiinvapaaehtoisten kuntayhtymienpurkamisesta,vaikkakinviimeisetpuruttoteutuvatvastavuoden2024puolella. Kaupungilleaiheutuivuodenaikanasotetoiminnastakustannuksiayli0,8miljoonaa,mikäylittää talousarviossavaratunsummareilulla300tuhannellaeurolla.

Muutmerkittävättapahtumat Hyvinvointialueuudistusleikkasikunnallisveroprosenttia12,64%-yksikköäjakuntienyhteisöverotuloosuuttakolmanneksella,minkätakiakunnallisverojakertyi51,7%jayhteisöverotuloja26,2% vähemmänkuin2022.Verotulottoteutuivatkuitenkinennakoituaparemmin.Kunnallisverotulojen kehitystäparansipalkkatulojensuotuisakehitysjaaiempienvuosienverohännätkerryttivätkaupungin kassaantulojanoin12miljoonaaeuroa.Yhteisöverotulojenmyönteistäkehitystäselittääarvioitua paremmatyhteisöverontilitykset.Kiinteistöverotulotkasvoivatrakentamisenjaverotusarvojennousun ansiosta+4,2%,muttajäivättavoitteesta.

Kaupungilletilittyivuonna20234,1miljoonaaeuroahyvinvointialueillesiirtolaskelmienmukaan kuuluviavaltionosuuksia,mikäparansikaupunginrahoitusasemaaväliaikaisesti.Liikamaksuperitään kunniltatakaisinvuosien2025-27valtionosuustilityksissä.

Vuoden2023lopussavalmistuihyvinvointialueuudistuksenrahoituslaskelmat,joidenseurauksena kuntientulevaavaltionosuusrahoitustaoltaisiinleikkaamassayli500miljoonaaeuroaennakollisia tietojaenemmän.Lisäleikkausjohtuivuoden2022verotulojenyllättävästäpudotuksesta,jolloin hyvinvointialueillesiirtyvätkustannuksetylittivätsiirtyvättulotaiempialaskelmiaselvemmin.

Myöhäisestäjaennakoimattomastatiedonannostajohtuenvaltio eikohdentanutlisäleikkaustavielä vuoden2024valtionosuuksiin Kevään2024kehysriihessävarmistuu,kompensoidaankolisäleikkaus kunnillepysyvästivaileikataankokuntienrahoitustalaskelmienmukaisestivuodesta2025alkaen. Järvenpäällelisäleikkaustarkoittaisivuositasollanoin4,1miljoonaaeuroavaltionosuuksienmenetystä. KaupunkimyivuodenaikanaloputPerhelä-yhtiöidenosakkeista.Vuonna2022perustettuaKoyAinolan pysäköintiäpääomitettiinvuoden2023aikana3,9miljoonallaeurollapysäköintihallinrakentamisen rahoittamiseksi.Yhtiönhallinnoimapysäköintilaitosotettiinkäyttöönhelmikuussa2024.

Suurimpinainvestointeinavuonna2023olikeväällävalmistunutJYK-hankkeen1.vaiheja2024 valmistuvatKyrölänpäiväkodinmuutostyötsekäKeskusliikuntapuisto. Kunnallistekniikan merkittävimmätrakennushankkeetolivat Ainolanaluekeskuksenpohjoistenosiensekäradanitäisen puolenrakentaminen,KeskustanalueellaBulevardikorttelinkatualueidenloppuunsaattaminenja Lehmustienpientaloalueellaalkanutrakentaminen.

Kokonaisuudessaanvuoden2023tilinpäätösoli9,9miljoonaaeuroaylijäämäinenjakaupungintaseen kertynytylijäämä20,1miljoonaaeuroa.Vuoden2023alkuperäinentalousarviolaadittiin14,7M€ ylijäämäiseksi.Käyttöomaisuudenmyyntivoittojenjäädessäalkuperäisestätalousarviostaja palvelualueidenkululisäystenjakorkokulujenkasvuntakiakaupungintulostoteutuialkuperäistä talousarviotaheikompana,vaikkaverotulotylittivätennusteetjapoistottoteutuivat alkuperäistä talousarviotamatalampina.

Kaupunkirahoittitoimintansavuoden2023aikanakassavaroinsekäottamallapitkä-jalyhytaikaista lainaa.Kaupunginlainamääräkasvoivuodenaikana3,3M€.Korkokulutkasvoivatedellisvuotisesta korkotasojennoustessa.Lainarahoitushankittiinpääosinpitkäaikaisenalainanaaiemminsuositun kuntatodistusrahoituksensijaan.Vuodenvaihteessakuntatodistuksiaeiollutlainkaankäytössä.

Talousarviontoteutuminen

Vuoden2023aikanavaltuustomuuttitalousarviota4kertaa,minkälisäksipalvelualueidenvälillätehtiin määrärahasiirtojakerrankaupunginjohtajanpäätöksellä

Toukokuussahyväksyttiinvuonna2022käyttämättäjääneidenmäärärahojenjaylitystensiirrot taloussuunnitelmavuosille,palvelualueidenvälisiämäärärahasiirtojajasisäistenerienkorjauksia, kotikuntakorvaustenjavaltionosuuksientarkennuksiajalainakorkojenkorjaus.

Elokuussakaupunginjohtajahyväksyihenkilöstönmäärärahasiirrotopetuksenjakasvatuksen palvelualueeltakonsernipalveluihin.

Lokakuussahyväksyttiinpalkankorotustenkertaerienjalisäkorotustenlisäyksetmäärärahoihin, korjauksiasisäisiinmäärärahoihinjaopetuksenjakasvatuksenpalvelualueellemyönnettiin lisämäärärahaapalvelutarpeenkasvuunjavalmistavaanopetukseen.Lisäksihyvinvoinninpalvelualueen irtaimistoinvestointiensiirtomäärärahojakorjattiinjaAnttilankoulunalaskirjauspoistettiin talousarviosta.

Marraskuussatarkistettiinkeskuskentäninvestointiaikataulua,siirrettiinkunnallistekniikan,vedenja allianssininvestointejavuoden2024investointiohjelmanmukaisesti Joulukuussahyväksyttiinopetuksenjakasvatuksenpalvelualueenlisämäärärahapalvelutarpeen kasvuunjavalmistavaanopetukseen.Lisäksiopetuksenjakasvatuksensekäkaupunkikehityksen palvelualueellehyväksyttiinlisämäärärahajamäärärahaavastaavanylityksenkattaminen taloussuunnitelmavuosienaikanasekälisämäärärahattyömarkkinatuenkuntaosuuteenja tilaomistukseen.Lisäksihyväksyttiinkorotuskunnallisveroihin,käyttöomaisuudenmyyntivoittojen siirtyminenvuodelle2024japilaantuneidenmaa-alueidenaiheuttamatkulujenkasvut.Lisäksi hyväksyttiinmyössisäisiäsiirtojasitovuustasojenvälillä.

Vuodenaikanatehdyttalousarviomuutoksetheikensivätvuoden2023toimintakatettayhteensänoin 8,6M€jaheikensivättulosta8,9M€.Talousarviomuutoksillalaskettiintoiminnantuloarviota3M€ja kasvatettiinmenoarviota5,6M€.Lisäksiverorahoituksentuloarviotakasvatettiin1,9M€ja rahoituskulujentasoanostettiin3,2M€sekäalaskirjaustentasoalaskettiin1M€.

Kaupungintilinpäätöstoteutuimuutettuatalousarviotaparempana.Poikkeamatjohtuivat odotettua paremmastaverotulokertymästäjapoistojenalittumisesta.Palvelualueidentoimintakatteissaoli poikkeamiamolempiinsuuntiin.Kokonaisuutenaomantoiminnantoimintakatteetilmanmyyntivoittoja toteutuivat1,5M€muutettuatalousarviotaheikompina.Konsernipalvelut,Hyvinvointija

Kotikuntakorvauksettoteutuivatbudjetoituaparempinataisenmukaisesti,jaOpetus-jakasvatus, Kaupunkikehitys,Tilaomistus,JärvenpäänVesijaTyömarkkinatuen kuntaosuusbudjetoitua heikompina.Käyttöomaisuudennettomyyntitoteutuibudjetoituaparemmin.

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueylittimuutetuntalousarvion 1,5miljoonallaeurolla.Ylitykset aiheutuivatpääosinhenkilöstökulujenkasvusta,mitäselittääpalvelutarpeenkasvujahanketoiminta, joidenomavastuuosuudetolisitullutkattaamuutatoimintaasupistamalla.

Kaupunkikehityksenpalvelualueen0,2miljoonaneuronylitysselittyyyhdyskuntatekniikanja kaupunkitekniikankuluylityksillä.

Järvenpäänveden0,2miljoonaneuronylitysaiheutuimerkittävästivähentyneestävedenmyynnistä. Ylityksetaiheuttavatpalvelualueille monivuotisentalousohjausmallinmukaisestisopeutusvelvoitteen taloussuunnitelmakaudenjäljelläolevillevuosille2024-26.

Olennaisettapahtumattilikaudenjälkeen

Valtionvarainministeriönlopullisenvaltionosuuspäätöksenmukaisestikaupunginvaltionosuudetovat 2024pienemmätkuinsyksyllälaaditussatalousarviossa.Vuoden2024valtionosuudetvähenevätnoin0,6 miljoonaaeuroabudjetoidusta.Vuosien2025-27leikkaustensuuruudetselkenevätkehysriihipäätösten jälkeenkeväällä2024.

KaupunginvaltuustopäättimaaliskuussapalolaitoskiinteistönmyynnistäVantaa-Keravan hyvinvointialueellesekäinvestointiohjelmankarsinnasta.10-vuotisestainvestointiohjelmastakarsittiin yhteensänoin30miljoonaaeuroa,josta15miljoonaaeuroakohdistuivuosille2024-27keventäen kaupunginlähivuosientaloushaastetta.JYKintoisenvaiheenosaltaaikataulujasisältöpalautettiin valmisteluun.

KaupunkiostihelmikuussalisääSaunakallionostoskeskusOy:nosakkeitaedistääkseenJampanalueen maankäytönjatkojalostuksesta.

Henkilöstö

Kaupunginhenkilöstömääräolivuoden2023joulukuussa1574(vuonna20221579). Henkilötyövuosien kasvuosoittaapientätuottavuudennousuahenkilöresurssinkäytössä(HTV11,%,HTV21,9%jaHTV34,3 %)kasvua.HTV3–lukuakuitenkinvääristääsiitäpuuttuvatpalkallisetkoulutuspäivät.

Palvelussuhde

Terveysperusteisiapoissaolojaovatomastasairaudestajohtuvatpoissaolotsekätyötapaturmista, työmatkatapaturmistajaammattitaudeistajohtuvatpoissaolot.Henkilöstöllämmekertyi terveysperusteisiapoissaolojavuonna2023yhteensä24795kalenteripäivää(2022:25215),mikäoli1,7 %vähemmänkuinedellisvuonna.TerveysperusteistenpoissaolojenmääräHTV1kohdenlaski2,9% (2023:17,0/2022:17,5)ja29%henkilöstöstäeiollutlainkaansairauspoissaoloja(2022:14%).Koronapandemianaiheuttamantrendipoikkeamanjälkeenterveysperusteistenpoissaolojenkehityssuuntaon varovastiarvioidenpositiivinen.Työterveyshuollonkustannuksetkasvoivat40%henkilöäkohden edellisvuodesta.Kasvukohdistuiennaltaehkäisevääntyöterveyshuoltoonjasensyynäarvioidaanolevan erityisestipandemia-aikanapatoutunutpalveluidenkysyntäsekätyöpaikkaselvitystenja terveystarkastustensuma.Tuki-jaliikuntaelinsairauksienlisäksimielenterveysperusteisetpoissaolot ovatedelleenkasvussa.

Vuoden2023henkilöstömenojenmäärä1000€

Sitovuustaso

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualue

Järvenpäänvesi

Työllistämistuki

*Vertailuvuodet ilman Pelastustoimea ja Keusotea.

Tarkemminhenkilöstöäkoskeviintunnuslukuihinvoitutustuahenkilöstökertomuksessavuodelta2023

Ympäristöasiat

Ympäristöviranomaisentoiminta

Keski-UudenmaanympäristölautakuntatoimiiJärvenpäänkaupunginympäristöviranomaisena.KeskiUudenmaanympäristökeskusraportoikuluneenvuodentoiminnastaympäristöviranomaisenvastuulle kuuluvientehtävienosaltavuosiraportissaansekätoiminta-jatilinpäätöskertomuksessaan,joka käsitelläänKeski-Uudenmaanympäristölautakunnankokouksessa.

Ympäristöjärjestelmäjaresurssiviisaudentiekartaneteneminen

KaupunginvaltuustonasettamatJärvenpäänkaupunginhiilineutraaliudenjaresurssiviisauden tavoitteetsekäresurssiviisaudentiekarttaovatosakaupunkistrategiantoteuttamistajaohjaavat toimintaakokokaupunkiorganisaatiossa.Ajantasainentoimenpiteideneteneminenraportoidaan Ympäristövahdissa Vuoden2023lopullakäynnistettiinkaupunkitasoisenresurssiviisaudentiekartan mukaisiatoimenpiteitäpalvelualueillajakonsernipalveluissakonkretisoivientoteutussuunnitelmien päivittäminen,mikäjatkuukeväällä2024.

Resurssiviisaustyöhönliittyenkaupunkilaatiivuosittainerillisenresurssiviisaudenseurantaraportin. Raportissatarkastellaanresurssiviisaudentiekartantoteutumistahallintokuntientoimenpiteidenja kehitystäkuvaavienmittareidenavulla.Resurssiviisaudenseurantaraporttivuodelta2023julkaistaan kesällä2024.

ResurssiviisaustavoitteidenedistämisenkoordinoimiseksijaseuraamiseksikehitetynYmpäristövahtipalvelunhyödyntämistäkehitettiinvuonna2023 Työkalumahdollistaaresurssiviisaudentiekartan mukaistentoimenpiteidenetenemisenseurannanjasujuvoittaavuosittaisenseurantaraportinlaadintaa. Ilmastojaenergia

Järvenpäänkasvihuonekaasupäästötolivatvuonna202299,7ktCO2-ekvivalenttiailmanteollisuutta,ja vuonna2023ennakkotiedonmukaan93,8ktCO2-ekv.Asukaskohtaisetpäästötolivatvuonna20222,2t CO2-ekv(ilmanteollisuutta)javuonna2023ennakkotiedonmukaan2,1tCO2-ekv.Kokonaispäästöt (ilmanteollisuutta)laskivat siten2%vuodesta2021vuoteen2022javuoden2023ennakkotietoon perustuenlaskivat6%vuodesta2022vuoteen2023.

PäästöluvutperustuvatvuosittaintuotettavaanCO2-raporttiin,jossakuvataanmyöslaskentaperusteet jalaskennanrajaus.Vuoden2023luvutvahvistetaanseuraavanvuodenraportoinnissaalkuvuodesta 2025.

Marraskuussa2023käynnistyiYmpäristöministeriönKuntienilmastoratkaisut–ohjelmantukemana Ilmastoviisasjohtaminenjasuunnittelu–hanke.HankkeentavoitteenaonvauhdittaatyötäJärvenpään

kaupunginhiilineutraaliustavoitteen(hiilineutraali2035)saavuttamiseksikehittämälläjohtamisenja suunnitteluntoimintatapoja.

Maankäytönjarakentamisenpäästövaikutustentunnistamiseksijapienentämiseksi osassa asemakaavoistaarvioitiinilmastovaikutuksia.Anni-tädinkylässämyöskannustettiinresurssiviisauteen suunnittelu-jatontinluovutuskilpailussa.

Luonnon-javesiensuojelu

Yleiskaava2040:ssäosoitettujenSL-alueidensuojeluedistyikaupunginomistamienmaidenosalta,kun tammikuussa2023ELY-keskuspäättisuojelualueidenperustamisestaVanhankylänniemen jalopuulehdossa,IsokydönpurolaaksonlehdossajaHaarajoenjokivarsilehdossa

Haarajoenpadonpurku-jakunnostushankettaedistettiinvuoden2023ajanyhteistyössäsopijapuolten kesken,javesilupahakemuksenkäsittelynedellyttämätlisäselvityksettoimitettiinvuoden2023lopulla.

Muutei-taloudelliset

asiat

Korruptionjalahjonnanosaltakaupunginhallituson3.11.2014§262hyväksynytohjeenUlkopuolisen tahontarjoamaneduntailahjanvastaanottamisesta.

Järvenpäässäkynnysarvonylittäväthankinnattoteutetaanhankintalainmukaisestijakynnysarvon alittavathankinnattehdäänvoimassaolevanpienhankintaohjeistuksenmukaisesti.Ohjeistusedellyttää, ettähankinnoissanoudatetaanhankinnansuuruudestariippumattaavoimuuden,tasapuolisuudenja syrjimättömyydenperiaatteita.Tarjouksenjahankintaakoskevansopimuksenvalmisteluunja allekirjoittamiseensekätuotteentaipalvelun,urakantarkistamiseenosallistuvanhenkilöntuleeolla esteetön.Ohjeistustentoteutumistaarvioidaansisäisenvalvonnanjasisäisentarkastuksenkeinoin.

Arviotodennäköisestätulevasta kehityksestä

Kaupunginlähivuosientalousnäkymätovatsumuiset.Meneilläänolevat lukuisatvaltakunnalliset rahoitusmuutoksetja-uudistuksetlisäävätmerkittävästiepävarmuuttatulevantalouskehityksen ennakointiin.Valtionhallinnossaonsamanaikaisestivalmisteillamm.valtionosuusjärjestelmänuudistus, ammatillisenkoulutuksenjalukiokoulutuksenrahoitusmalliensekäkiinteistöverotuksen arvostamisperusteidenuudistus.Kaikkiuudistuksettoimeenpannaansuunnitelmienmukaanvuoden 2026alussa,muttatoistaiseksikunnillaeioletietoauudistustenvaikutuksistakuntienrahoitukseen. Lisäksivuoden2025alussakunnillesiirtyyvastuuTE-palveluista,jonkarahoitusvarmentuuvuoden2024 aikanajatämänlisäksimyöshyvinvointialueuudistuksenpysyvätrahoitusvaikutuksetkuntiinselkenevät vastakuluvanavuonna.

Sotenirtautumisenvaikutuskuntienrahoituspohjaanpitivarmistuasyksyllä2023,muttakoska lopullistenrahoituslaskelmienmukainenkuntiinkohdistuvalisäleikkausyllättitoimijattäysin,ratkaisuja tarkastellaanuudelleenosanavaltionvuoden2025talousarviovalmistelua.Toistaiseksieioleselvää, toteutuukoleikkausjajostoteutuuniin,missälaajuudessa.

Hyvinvointialueuudistuksetrahoitusvaikutukset kohdistuvaterittäinpoikkeavastierikuntiin.Osa kunnistaonsaamassamerkittäväähyötyä,jaosassakuntialeikkauksetjohtavatjopavaltiolle maksettaviinvaltionosuuksiin.Järvenpäässäsiirtolaskelmienmukainenleikkausonsuuri(12,8M€ vuonna2025),jotentoteutuessaanleikkauspakottaakäynnistämäänveronkorotuskeskustelun,koska palvelutuotannonsopeutusvaraeiriitäkompensoimaanmenetettyärahoitusta,eikäjopäätetyllä investointikarsinnallasaavutetatarvittaviasummia.

Hyvinvointialueuudistuksenseurauksenakuntiensaamienvaltionosuuksienjakuntienvastuullaolevien tehtävienvälinenyhteysonhämärtynyt.Julkisuudessaonkinnostettuvahvastiesiinkuntien lakisääteistenpalvelujenjärjestämismahdollisuuksienvaarantuminenmuutostenseurauksena,mihin valtionosuusuudistuksellaosaltaantavoitellaanmuutosta.

Julkistaloudensopeutusvaatimuksetluovatuhkakuviakuntiinkohdistuvistarahoitusleikkauksista, vaikkamaanhallitusonlinjannut,etteiesimerkiksiopetukseenkohdistetaleikkauksia. Sovitut indeksikorotustenleikkaukset koskevatkuitenkinmyösopetuksenvaltionosuuksiajakäytännössämyös muidenvaltionosuusrahoituserienleikkauksillaonvaikutustakaikkienkunnanpalvelujentuottamiseen. Järvenpäätoimiivuodesta2025alkaenKeski-Uudenmaantyöllisyysalueenvastuukuntana,mikälisää merkittävästikaupungintoimintamenoja.Menotrahoitetaankuntienmaksuosuuksillaja valtionosuusrahoituksella,jokatämänhetkisentiedonvalossanäyttäisikattavanpalvelutoiminnasta aiheutuvatkustannukset.Samassayhteydessäkasvaamyöskuntien rahoitusvastuuhyvin suhdanneherkistätyöttömyydenkustannuksista.Valtiokompensoietuusvastuidenkasvunpysyvästi poikkileikkaustilanteenmukaisesti Etuuskompensaatiooneimyöskääntehdäindeksikorotuksiavuosina 2025-27.Käytännössätehtyjenpalkkaratkaisujenjakasvaneentyöttömyydenseurauksenakuntien omavastuukasvaajakompensaatioeitulekattamaantosiasiallisiakustannuksia.

Sote-uudistuksenhäntinäkuntiinheijastuumyösns.kiinteistötsunami.Hyvinvointialueetovat sitoutuneetkunniltavuokraamiinsakohteisiinvainkolmeksivuodeksi,jonkajälkeenkuntientulee ratkaistamahdollistentyhjenevientilojenkohtalo.Järvenpäässätyhjenemässäolevatilamassaon suhteellisenpieni,jakohdistuupääosinkohteisiin,joissaonjatkojalostuspotentiaalia. Täysinilman taloudellisiavaikutuksiaeikuitenkaanpäästäneJärvenpäässäkään.

Lakiuudistustenrinnallavaltiovarainministeriössäonkäynnistettymyösnormienpurkuhanke.

Ministeriöntekemäänkyselyynsaatiinlähes600ehdotustakuntientehtäviinliittyviensääntelyjen keventämiseen,janiidenarviointionparhaillaankäynnissä.Potentiaalitoimintojentehostamiseen vaikuttaamerkittävältä,muttakäytännössäsääntelynpurkuhelpottaakuntientaloustilannettavain, mikälilakimuutoksetviedääntäytäntöönilman,ettäsamanaikaisestileikataankuntien tehtäviin liittyväärahoitusta.

Suomionvuonna2024edelleentaantumassa,muttakasvunarvioidaanalkavanvuodenlopulla.Suomen pankinväliennusteenmukaanSuomentaloussupistuuvuonna2024-0,5%jakasvaa20251,7%ja hiukannopeammin2026.Kotitalouksienostovoimaonpalkankorotustenseurauksenajainflaationja korkojennousuntaituttuaparantunut.

Väliennusteenmukaaninflaatioonvuonna20240,9%jaonnouseesenjälkeen1,4-1,7%:iin.Inflaation hidastuminenjohtuuerityisestienergiahintojenlaskustajaelintarvikkeidenhintojenkasvun hidastumisesta.Asumisenjapalvelujenhinnatsensijaanovatyhänousussa,vaikkakasvuonkin hidastunut.Inflaationjakorkojenlaskueivielänäykuluttajienluottamuksessatalouteen,mikäon erittäinalhaisellatasolla.

Kokomaantyöttömyystilanneheikentyi2023ollen7,3%.Kuntarahoitusarvioityöttömyysasteen nousevankuluvanvuodenaikana8prosenttiinjakääntyvänsenjälkeenlaskuunollen7,5%vuonna 2025.Tulehtunuttyömarkkinatilanneonalkuvuonnasyventänyttaloudenvaikeuksia,mikävoiheikentää kokovuodenkasvu-jatyöttömyyslukujaennustetuista.Järvenpäässätyöttömyysonlisääntynytvuoden 2022lopultaalkaen.Tammikuussa2024Järvenpääntyöttömyysasteoli11%.

Korkokustannuksetovatlaskeneettaloussuunnitelmanlaadintahetkenarvioista,joskinheilahtelu markkinoillaonjatkunut.EKP:narvioidaanlaskevatohjauskorkoaanensimmäisenkerrankesänaikana jauudelleenuseammankerranennenvuodenvaihdetta.Korkojenmaltillistuminenheijastuukaupungin laina-jainvestointimäärillämyöstulokseenjahelpottaatilannettaaiemmistaarvioista2025alkaen. Rakentamiskustannuksetovatviimeaikoinaolleetlaskussa,minkätoivotaanheijastuvanmyös kaupunginpakollistenrakentamishankkeidenkustannuksiin.Rakentamisensakkaaminenonhidastanut maanmyyntiä,muttaeitoistaiseksioleheijastunutuusienalueidenrakentamissuunnitelmiin.Ukrainan sodanmahdollinenpäättyminenjajälleenrakentamisenalkaminenvoisinostaarakentamiskustannuksia uudelleenkysynnänkasvaessa.Tälläerääsodanpäättymisestäeikuitenkaanoleviitteitä.

Tämänhetkistentietojenvalossakaupungintalousonerittäinhaastavassatilanteessakäynnistettäessä vuosien2025-28taloussuunnittelua.Taantumaheijastuuvahvastikuluvaanvuoteen.Verotulojen kertymäeituleyltämääntavoitteeseen,jakuluvanvuodenvaltionosuuksistaonvaltionpäätöksen mukaisestijoleikattu.Lisäksirakentamiseenliittyvättulovirratovatehtyneetaiemmistaarvioista, mutta menoissaeioleodotettavissavastaaviapudotuksia.Alkuperäinentalousarviolaadittiin 3,7miljoonaa euroaalijämäiseksi,muttanäkymävuoteenonselvästiheikompi.

Mikälisote-leikkauksettoteutuvatjavaltionosuusuudistuseivietilannettaparempaansuuntaan, kaupunginonvalmistauduttavaisoihinpäätöksiinrahoituksenriittävyydenvarmistamiseksijosyksyn 2025talousarviostapäätettäessä.Investointienkarsinta,toiminnantehostaminenjaveronkorotukset tulevatkaikkitoimeenpantaviksi,vaikkavuoden2023aikanasaatiinkerrytettyätaseen ylijäämäpuskuria.Vuodenvaihteen20,1miljoonaneurontaseenkertynytylijäämäriittääkattamaan rahoitusvajettauhkakuvientoteutuessavainhetkellisesti

Kaupunkionsopeuttanuttoimintaansayhtäjaksoisestivuodesta2020alkaen.Vuosien2024-27 taloussuunnitelmaanonaiemminpäätettyjenjatoimeenpantujenpysyviennettomäärärahaleikkausten lisäksisisällytettymyösuusiasopeutusvaateita,joidentoimeenpanotuleeolemaanerittäinhaastavaa. Viimevuosiinajoittuvienkoronan,Ukrainassakäytävänsodanjapoikkeuksellisenkustannuskehityksen vuosinatoimenpiteidentoteuttaminenonolluthaastavaa,eikätoimenpiteetolekaikiltaosintuottaneet tavoiteltujaeuromääräisiähyötyjä.Myösennakoimattomastikasvaneetpalvelutarpeetovathaastaneet erityisestitilankäytöntehostamisellatavoiteltuasopeutusta.Jotoimeenpantu,pitkäaikainensopeutus onkaventanuttulevinavuosinakäytettävissäolevaatoiminnantehostamispotentiaalia.Palveluista sopeuttaminenvaatineejatkossavalintojajakarsintaamyöstuotettavistapalveluista. Alkuperäisentaloussuunnitelmanmukaisestikaupunkiottaa69miljoonaaeuroalisäälainaavuosina 2024-27.Valtuustonpäättämäinvestointikarsintakarsiilainatarvettahiukan,muttaeiriittävästi rahoitusmuutoksiinnähden.ValtuustopäättäälähivuosiensuurimmaninvestoinninJYK-hankkeen toiseenvaiheenaikataulustajasisällöstämyöhemmin.Nykyiselläkorkotasollalainanotonlisääminen ennestäänmerkittävänlainamääränpäällelisäätaloudentasapainottamisenhaastetta.

Arviomerkittävimmistäriskeistä,epävarmuustekijöistä jamuistatoiminnan kehittymiseenvaikuttavistaseikoista

Järvenpäänkaupunginriskitarvioidaanriskienhallinnantoimintamallinmukaisestivuosittain talousarvionlaadinnanyhteydessä.Palvelualueetraportoivatriskiarviointienyhteydessävalittujenja priorisoitujenriskienhallintatoimenpiteidentoteutumisestakaupunginjohtoryhmällejaomalle poliittisellepäätöksentekoelimelleosavuosikatsaustenjatoimintakertomuksenyhteydessä. Tilinpäätöksenliitteenäonvuoden2023talousarviotalaadittaessatunnistettujenriskienja riskienhallintatoimenpiteidenarviointi.Riskitonarvioinneissajaoteltustrategisiin,taloudellisiin, toiminnallisiin,hallinnollisiin,toimintaympäristö-,henkilöstö-,johtamis-,vahinko-jatieto-ja tietojärjestelmäriskeihin.

Johtoryhmänkaupunkitasoisestipriorisoimatriskitkohdistuivat henkilöstöön,johtamiseen,talouteenja toimintaympäristöön. Allaolevaantaulukkoononkoostettusyksyn2022arvioinnissamerkittävimpien riskienhallintatoimenpiteidentoimeenpanonetenemistilannejalyhytkuvaustoteutumasta. Taulukko onesitettykokonaisuudessaantilinpäätöksenliitteenä.

LkRiski Riskin kokon. arvio Tmp toteu ma

Henkilöstöriskit

Osaavan henkilöstön saatavuus ja menettäminen

Johtamisriskit

Valmistelun ja päätöksenteon ongelmat

Riskienhallintatoimenpiteiden toteutumisen/seurannan kommentti

9 2 Varhaiskasvatuksen palkkausta on kehitetty systemaattisesti. Sosionomien saatavuutta edistetään erityisellä koulutusohjelmalla. Vakassa on otettu käyttöön rekrytointipalkkio. Toimenpiteiden vaikutuksista riskiin ei vielä ole näyttöä.

12 2 Alkuvuonna 2023 käynnistettiin hallintosääntöuudistus, jota työstettiin tiiviissä yhteistyössä luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden kanssa kuluneen vuoden ajan. Projektin aikataulua on uudistuksen edetessä tarkasteltu lisävalmistelutarpeen perusteella ja se on täsmentynyt siten, että uuden hallintosäännon on tarkoitus tulla voimaan vuoden 2023 lopun sijasta 1.7.2024. Ennen uuden hallintosäännön voimaan tuloa kaupunginhallituksen ja palvelualuelautakuntien on lisäksi päätettävä toimivallan delegoinnista toimintasäännöissään. Hallintosäännön kokonaisuudistuksesta tullaan järjestämään koulutusta sekä luottamushenkilöille että viran- ja toimenhaltijoille.

Kehittämistyön priorisoinnin puutteellisuus

Taloudelliset riskit

Kaupungin taseeseen kertyy alijäämää, ajautuminen kriisikunnaksi

9 2

Kaupungin taseeseen kertyy alijäämää soten 2022 poikkeuskirjausten seurauksena

Korkokustannusten nousu ja kiihtyvä inflaatio haastaa kaupungin talouden tasapainon

TE-palvelujen siirron valmistelu ja toteutus

Takausvastuiden realisoituminen hintakehityksen seurauksena

Toimintaympäristöriskit

Lainsäädännön nopeat ja ennakoimattomat, taloutta ja toimintaa haastavat muutokset

Priorisointi toteutetaan kehittämisen ohjausryhmässä, johon kaupungin johtoryhmän jäsenet osallistuvat. Kehittämisen toimintamallia sujuvoitetaan ja eri toimijoiden rooleja ja vastuita selkeytetään. Hankkeiden toteutusaikatauluja on säädetty, jotta hankkeita on saatu edistettyä.

16 1 Uusia toimenpiteitä on tunnistettu ja niitä on toimeenpantu talouden tasapainon säilyttämiseksi. Eri keinoja on hyödynnetty laaja-alaisesti. Valtionosuuksien 17.11.2023 ilmoituksen mukaisen lisäleikkauksen ja heikentyvien veroennusteiden seurauksena riski rahoituksen riittämättömyydestä suhteessa kustannuksiin on jälleen ilmeinen. Valmistellun investointikarsinnan toteuttaminen helpottaa tilannetta, mutta ei riitä kompensoimaan uusien muutosten mukanaan tuomaa rahoitusvajetta. Toiminnan sopeuttamisella edelleen, jo toimeenpantujen ja toimeenpantavaksi sovittujen tehostustoimenpiteiden lisäksi, näyttäytyy lähes mahdottomalta ilman tarjottavien palvelujen karsintaa. Veronkorotuksen tarve on jatkuvasti ilmassa.

12 1 Toimenpiteillä ei ole ollut vaikutusta sotemenojen kehitykseen, vaan menot kasvoivat ennakoitua ja talousarvioita nopeammin. Veropohjassa tapahtuneiden yllättävien vuodelle 2022 kohdistuneiden muutosten seurauksena lopulliset vaikutukset ovat toteutumassa kaikkia ennusteita ja ennakkolaskelmia suurempina. Arvioiden mukaan järvenpään valtionosuuksista leikattaisiin pysyvästi vielä noin 3Me enemmän kuin ennakoitiin. Kevään 2024 kehysriihessä selviää kompensoiko valtio yllättävää lisäleikkausta kunnille.

12 1 Tilanteen seuranta on jatkuvaa, eikä hinnannousujen vaikutuksilta voida kokonaan välttyä. Kaupungin tulos tulee olemaan talousarvion mukaan alijäämäinen 2024. Investointikarsinta helpottaa toteutuessaan korkokustannusten tuomaa painetta merkittävästi ja lainanotto maltillistuu koko taloussuunnitelmakaudeksi.

9 2 Valmistelua on tehty ja tehdään yhteistyössä muiden Keski-Uudenmaan kuntien kanssa yhteistoimintasopimuksen mukaisesti. Järvenpää on työllisyysalueen vastuukunta. Aikataulu on haasteena.

9 1 Yhteydenpitoa ja seurantaa yhtiöiden tilanteesta on tiivistetty. Yhtiöiden tilannekatsaus tuodaan tiedoksi talousjaostolle alkuvuonna 2024. Kustannusten kattamiseen liittyviä riskejä ei ole realisoitunut 2023.

12 1 Toimintaympäristössä tapahtuvien muutosten seuranta ja ennakointi ovat osa jatkuvaa toimintaa. Valtion suunnalta tulevat muutokset eivät ole kaikilta osin ennakoitavissa talouden eikä toiminnan osalta.

Turvallisuusuhat 12 1

Maailmanlaajuinen heikkenevä talouskehitys

Sodan vaikutus turvallisuuteen, toimintaan ja palvelukysyntään

Turvallisuus- ja valmiuspäällikkö valittiin tammikuussa ja hän aloitti virassa maaliskuussa. Valmiusjohtoryhmä kokoontui hänen kutsustaan toukokuussa. Loppuvuonna kaupungin valmiusjohtoryhmä osallistui Etelä-Suomen aluehallintoviraston järjestämään UUSIMAA23valmiusharjoitukseen, jossa yhdessä Uudenmaan kuntien, hyvinvointialueiden ja muiden alueellisten turvallisuustoimijoiden kanssa harjoiteltiin yhteistoimintaa vakavassa häiriötilanteessa ja poikkeusoloissa. Kaupunki on ottanut käyttöön useita cyberhyökkäyksiä havainnoivia ja ehkäiseviä järjestelmiä yhteistyössä palvelutuottajien kanssa. Kapungin tietoliikenneverkon jatkuvuus on varmistettu kriittisten elementtien kahdennuksilla ja hajautuksella.

9 1 Toimenpiteet ovat käytössä osana jatkuvaa toimintaa. Rakentamisen hidastumiseen ei ole kyetty vastaamaan toiminnassa siten, ettei hidastumisella olisi vaikutusta kaupungin talouteen, koska maanmyyntiriippuvuus on edelleen liian korkea. Myöskin toimintojen skaalaaminen kysynnän vähentymiseen on osoittautunut haasteeksi. Talouskehityksen arvioidaan pysyvän heikkona lähivuosina.

9 1 Vastaanotto on onnistunut ja palveluja on saatu toteutettua palvelualuerajojen yli suuresta tilapäistä suojelua tarvitsevien määrästä huolimatta. Yhteistyö vastaanottokeskuksen ja hyvinvointialueen kanssa on sujunut suhteellisen hyvin.

Vaikkariskienhallintatoimenpiteetovatpääosintoteutuneetsuunnitellusti,einiilläolekaikiltaosinollut vaikutustariskitasoon.Osinriskitovatmyöstoimenpiteistähuolimattarealisoituneet

Poikkeuksellisistaverotuloistajavaltionosuuksistajohtuaylijäämääsaatiinkartutettuavuodenaikanaja kaupungintaseenkertynytylijäämäolivuodenvaihteessa20,1miljoonaa Kaupungintaloudellisen tilanteenmerkityskorostuuriskiarvioinnissa.Puskuristahuolimattatulevienvuosiennäkymäon haastava.SoterahoitussiirrotheikentävätJärvenpäänrahoitusasemaaselvästilähialueenkuntia enemmänjaloppuvuoden2023laskelmienmukaisestitoteutuessaanhuomattavastienemmänkuin osattiinennakoida.Menneinävuosinatoimeenpannutpysyvätsopeutustoimetovatkarsineetoman toiminnantehostamismahdollisuuksia,eikävaltuuston4.3.2024hyväksymälläinvestointikarsinnallaolla saavuttamassarahoitusleikkauksiavastaaviamenovähennyksiä.Käyttämätönkeinovalikoimatalouden tasapainottamiseenonsupistunut,jotenpaineetverojenkorotukselleovatkasvussa. Kaupungintaloustilanteenvuoksivaltionpäättämienkuntiinvaikuttavientoimenpiteiden ennakoimattomuuskasvattaatoimintaympäristömuutoksistajaheikostataloussuhdanteestasyntyviä riskejä.Te-uudistuksenrahoitusnäyttäätällähetkelläriittävältä,muttaheikentyvätyöttömyysjamuut samanaikaisestivalmisteltavarahoitusmuutokset,voivatmuuttaakokonaistilanteenpäinvastaiseksi. Parhaillaanonvalmisteltavanamm.vuonna2026toimeenpantavavaltionosuusuudistus, kiinteistöverouudistus,toisenasteenkoulutuksen,lukiokoulutuksensekäkotoutumisen rahoitusuudistukset,joidenvaikutuksistaeitällähetkelläolekäytettävissämitäänennakkotietoa. Valtiontaloustilanteenollessaheikkorahoitusosuuksienleikkauksetlienevättodennäköisempiäkuin ettätilannehelpottuisirahoitusmuutostenjälkeen.Kaupungintaloudensuunnitteluatehdääntällä hetkelläheikossasuhdannetilanteessaerittäinsuurenrahoitusepävarmuudenvallitessa,eikäkaupungin omillataikuntienyhteisilläedunvalvontatoimillalukuisistaponnistuksistahuolimattaoletoistaiseksi ollutmerkittäviävaikutuksialainsäädäntöön.

Taloustilanneheijastuumyöshenkilöstöriskienrealisoitumiseen.Tasapainotustarkoittaatiukempaa resurssimitoitustajalisäätyökuormaatilanteessa,jossakehittämispaineonsuurijaosaamistatulisi vahvistaamuutostarpeidenmukaisestijajossakilpailuosaavastatyövoimastaonkova Vaatimukset täyttävänhenkilöstönsaatavuusonhaastavaa,eikäpalkkakortinkäyttöönhoukuttelijanaole mahdollisuutta.Ehdotuksetlakisääteistenhenkilöstömitoitustenjakoulutusvaatimustenlisäämisestä johtaisivattoteutuessaanvaltakunnallisestikestämättömääntilanteeseen,kunresurssejaeilöydy nykyiselläänkäänriittävästi.

Maailmanpoliittinentilannejasodanjatkuminenjaeteneminenovatedelleenmerkittävimpiäkoko yhteyskuntaauhkaaviariskejäjaepävarmuustekijöitä.Taloudentaantumayleistenhintojenjakorkojen nousunseurauksenavoipitkittyä,mitätyömarkkinatilannejalaajatlakoteiväthelpota. Taantuma heikentääkaupungintulorahoitustajalisäämm.työttömyydestäaiheutuviamenoja.Inflaatioja korkokuluteivätenääjatkakaanaiemmallakasvu-urallaan,jotennäihinliittyvätkustannusriskitovat viimeaikoinapienentyneet.Kaupunginvelkamäärilläkorkokustannuksetpysyvätkuitenkinkorkealla tasolla.

KaupunginvalmiudettoimiapoikkeustilanteessaovatparantuneetkoronavuosienjaVenäjän hyökkäyssodanjakyberhyökkäystentms.turvallisuustietoisuuttalisänneiden tapahtumienseurauksena. Turvallisuuteenonpanostettukaupungillaaiempaaenemmänjatoimenpiteilläonpienennetty organisaationkyvykkyyksiinjavarautumisenpuutteisiinliittyviäriskejä.

Kaupunkionsuojautunutvahinkoriskienvaraltavakuutuksin.Johdonvastuuvakuutuksessaja julkisyhteisönvastuuvakuutuksessavakuuttajanaonIf.Lakisääteinentyötapaturma-ja ammattitautivakuutussekävapaaehtoinenryhmätapaturmavakuutusolialkuvuoden2023Protector VakuutuksellajasiirtyiFennialle1.4.2023.OmaisuusvakuutuksessavakuuttajanaonPohjolajaliikennejakaskovakuutuksetovatProtectorVakuutuksella.KaupunginmeklarinatoimiiRewendaOy.

Riita-asioihinsisältyykaksitaloudellisessamielessämerkittävääasiaa,joistaensimmäinenkoskee kaupunginjaKivipuistonPalvelukotisäätiönvälisiäsopimuksiajaniidentulkintaanliittyviäeriäviä näkemyksiä,jatoinenkaupunginjaurakoitsijaneriäväänäkemystäJYK-hankkeenensimmäisenvaiheen lisä-jamuutostöistä.Kummassakinasiassatulkintaerimielisyyksienratkaisemiseksionkäyty neuvotteluja,jotkaeivätkuitenkaanvieläolejohtaneetyhteiseennäkemykseen.Asioiden jatkoselvittämiseksionlaadittutoimeksiannotulkopuolistenasiamiestenkanssa.Asioitaeiole huomioitutilinpäätöksessä.

Muutoinavoinnaolevillaasioillaeiolemerkittäväätalousvaikutustatainiidenrealisoitumista (henkilöstöasiat,laskuepäselvyydet)pidetäänepätodennäköisinä.

SELONTEKOKAUPUNGINSISÄISENVALVONNAN JARISKIENHALLINNAN JÄRJESTÄMISESTÄ

Sisäisenvalvonnanjariskienhallinnanjärjestäminen

Kaupunginvaltuustoonhyväksynyt24.2.2020§3uudetsisäisenvalvonnanja riskienhallinnanperusteet. Asiakirjassamääritelläänsisäisenvalvonnanjariskienhallinnantarkoitusjatavoitteet,sisäisen valvonnanjariskienhallinnantehtävätjavastuutsekäsisäisenvalvonnanjariskienhallinnanarviointija raportointi.Kaupunginvaltuustoedellyttää,ettäkonserninkaikissatoiminnoissajakaikillaorganisaation tasoillaonriittäväsisäinenvalvontajariskienhallinta.

Kaupunginhallitusvastaasisäisenvalvonnanjariskienhallinnanohjaamisestajaasianmukaisesta järjestämisestä,toimeenpanonvalvonnastajatuloksellisuudesta.Kaupunginhallitushyväksyiuuden sisäisenvalvonnanohjeen14.3.2023§68jariskienhallinnanyleisohjeonhyväksyttyvaltuustossa2014 (KV10.11.2014§77).Ohjeetsisältävätkäytännönpelisääntöjä,toimintatapojajaarviointivälineitä asianmukaisenjärjestämisentueksi.Sisäisentarkastuksenohjeonhyväksyttykaupunginhallituksessa 4.2.2019§22.

Sisäisenvalvonnanjariskienhallinnantuloksellisuuttaseurataantalousarviovuodenaikana osavuosikatsauksissa.Mikälitilikaudellahavaitaanmerkittäviäriskejä,tuleelautakuntienja viranhaltijoidensekäkonserniyhteisöjenraportoidaniistäjaniidenhallintakeinoistavälittömästi konsernijohdolle,javalvontavastuussaolevientuleehavaintojenperusteellaryhtyätarvittaviin toimenpiteisiin.SisäinenvalvontajariskienhallintaovatosajokaisenJärvenpäänkaupungin viranhaltijanjatyöntekijäntyötä.Lauta-jajohtokunnatjakonserniyhtiöidenhallituksetja toimitusjohtajatvastaavattehtäväalueillaansisäisenvalvonnanjariskienhallinnanjärjestämisestä, toimeenpanonvalvonnastajatuloksellisuudesta,jajohtavatviranhaltijatjamuuttilivelvolliset vastaavat osaltaansisäisenvalvonnanjariskienhallinnantoimeenpanosta.

Riskientunnistaminen,arviointijahallintatoimenpiteidentunnistaminenjatäytäntöönpanoonliitetty osaksivuosittaistatalousarvionlaadinta-jaseurantaprosessia.Viimeisinpäivitysontehtysyksyllä2023 vuosien2024-27talousohjelmanlaadinnanyhteydessä.Vuoden2023talousarvionyhteydessä tunnistettujenriskienjariskienhallintatoimenpiteidenseurantajaarviointiondokumentoituna tilinpäätöksenliitteessä.

Järvenpäänkaupunginsisäinentarkastusonostettutarkastuspalvelunavuodesta2020lähtien.Sisäisen tarkastuksenuusivuodenmittainensopimuskausialkoijoulukuussa2022japalveluntuottajaksi kilpailutuksenjälkeenvalittiinBDOOy.Sopimuksessaollutmahdollisuusyhdenvuodenoptiokauteen otettiinkäyttöönjasealkoijoulukuussa2023.

Arviointijajohtopäätökset

Sisäisellävalvonnallatarkoitetaanyleisestikaikkianiitäkaupunginjakaupunkikonsernintoiminta-ja menettelytapoja,joillatilivelvollisetjamuutesimiehetpyrkivätvarmistamaan,ettäkaupungintoiminta ontaloudellistajatuloksellista,päätöstenperusteenaolevatietoonriittävääjaluotettavaa,lain säännöksiä,viranomaisohjeitajatoimielintenpäätöksiänoudatetaanjaettäkaupunginomaisuusja resurssitturvataan.

Kaupunginsisäisenvalvonnanjariskienhallinnanselontekoperustuu palvelualueidenjohtoryhmien antamiinselontekoihinjaitsearviointiin.Arviointitehdäänvuosittaintilinpäätöksenyhteydessä. Sisäisenvalvonnanjariskienhallinnanarviointikattaasisäisenvalvonnanviisiosa-aluetta,jotka muodostavatorganisaationsisäisenvalvonnankokonaisuudenjajoidentoimintamahdollistaa tavoitteidensaavuttamisen.Osa-alueetovatohjausympäristöjavalvontakulttuuri,riskienhallinta, valvontatoimenpiteet,raportointijaviestintäsekäseurantajaarviointi.Arviointilomakkeessaonkuvattu kunkinvalvonnanosa-alueentavoitetila,jonkatoteutumistapalvelualueetovatarvioineetkuvaamalla nykytilan,tarvittaviakehittämistoimenpiteitäjaasiaanliittyvändokumentaationsekäantamallaarvion sisäisenvalvonnantilasta.

Palvelualueidenarvioidenperusteellakaupunginsisäinenvalvontajariskienhallintaonpääosin asianmukaisestijärjestetty.Hyvintoimiviakokonaisuuksiajatunnistettujakehittämistoimenpiteitäon avattuosa-alueittain.Vastauksistaonedelleenhavaittavissa,ettäarvioinnintoteuttaminenonhaastava, koskaarvioitavatasiatjakommentiteivätolekaikiltaosintäysinlinjassa.

Ohjausympäristöjavalvontakulttuuri

Ohjausympäristöjavalvontakulttuuritarkoittavatjohtamisjärjestelmää,-tapaajaorganisaatiokulttuuria, jokavallitseeorganisaatiossa.Neluovatmuidensisäisenvalvonnanosatekijöidenperustan,edellyttäen järjestystäjarakenteitajavaikuttaensamallakokohenkilöstönvalvontatietoisuuteen.Hyvä johtamistapajavalvontakulttuuriedistävättavoitteidensaavuttamista,tuloksellisuuttaja päätöksenmukaistatoimintaasekälisääväthenkilöstönvastuunalaisuuttajaehkäisevätväärinkäytöksiä.

Kaupunkiorganisaatiossanoudatetaanhyvänhallinnonperiaatteitajatoimintaperustuu hallintosääntöönsekäerilaisiintoimintaasääteleviinlakeihinjaasetuksiin.

Hallintosääntökokonaisuudenuudistusjatkuuvuonna2024.Johtoryhmättoimivatsäännöllisestija johtoryhmätyöskentelyäonkehitetty.Myösavoimuuttaonlisättyjohtoryhmienkokoustiedotteinja esityslista-japöytäkirjatiedottein.

Rekrytointiensuunnitelmallisuus,perehdyttäminenjaosaamisenkehittäminenovathyvällätasolla.Joka toinenvuositoteutettavientyöhyvinvointikyselyidenperusteellalaaditaankehittämissuunnitelmat käytännöntoimenpiteistä.Tulospalkkioistaluopumineneiedistäonnistumistenhuomioimista.

Suoriutumisenarvioinnintarkoituksenmukaisuuttajatoteutumistapitääarvioida.

Riskienhallinta

Riskienhallinnallatarkoitetaanjärjestelmällisiämenettelytapoja,joidenavullatunnistetaanjakuvataan kaupunginjakaupunkikonsernintoimintaanliittyviäriskejä,arvioidaanriskienmerkittävyyttäja toteutumisentodennäköisyyttäsekämääritellääntoimintatavatriskienhallitsemiseksi,valvomiseksija raportoimiseksi.Riskienhallintaonosasisäistävalvontaa,hyvääjohtamistajajohdontehtäviä.

Riskienhallinnanosakokonaisuudenonarvioituedelleenolevansisäisenvalvonnanosalta kokonaisuutenaparhaitenjärjestetty.Riskienhallinnanohjeetjaprosessitkäydäänläpi johtoryhmätasollajavastuutonmääritelty.Riskiarvioinnitpäivitetäänjaarvioidaanvuosittainjaniiden mukaantehdääntarvittavatkehittämistoimenpiteetriskienhallitsemiseksi.Palvelualueillaonkuitenkin tunnistettu,ettäriskienseurantatuleesaadavieläenemmänarjentyökaluksi.

Riskienhallinnankokonaisuudessaväärinkäytösmahdollisuudenriskiarviointijatunnistaminenvaatii edelleenkehittämistä.Sisäistätarkastustakohdennetaanriskiperusteisesti. Sisäisenvalvonnan koulutussisällytetäänosaksiesihenkilöpassia Väärinkäytösepäilyjenosaltavuonna2023otettiin käyttöönWhistleblow-järjestelmä.

Valvontatoimenpiteet

Valvontatoimenpiteetovattoimintatapojaja-periaatteita,joidentarkoitusonvarmistaa,että organisaatiotoimiijohdonasettamientavoitteidenmukaisesti.Valvontatoimenpiteitänoudatetaan kaikillaorganisaatiotasoilla,toimintaprosessienerivaiheissajajärjestelmäympäristöissä.Niidenavulla varmistetaanmm.määräystennoudattamista,resurssientarkoituksenmukaistakäyttöä,omaisuuden turvaamistajatiedonluotettavuutta.

Strategisten,toiminnallistenjataloudellistentavoitteidentoteutumistaseurataanjaraportoidaan säännöllisestijakokonaisuudenarvioidaanolevanhyvällätasolla.Toimintaprosessejaarvioidaanja kehitetäänsäännönmukaisesti.Kuitenkintoimintaprosessienkuvauksiapuuttuueivätkä prosessikuvauksetolekaikiltaosinajantasaiset.Toiminnanjaprosessienkuvaustenpohjaksiotetaan käyttöönKuntaliitonviitearkkitehtuuri.Tiedonhallintamalliinliittyväpäivitystyö onkäynnissäja keskitetyndokumentaatiojärjestelmänkäyttöönottokäynnistyymaaliskuussa2024.

Päätöksentekoprosessit,toimivaltuudetjavalvontavastuutonmääritelty,mutta eikaikiltaosintarpeeksi yksityiskohtaisesti.Tarkennustarvettaonmyössijaisjärjestelyidenosalta.Kaupunginhallintosäännön ajantasaistaminenontyönalla.

Raportointijaviestintä

Raportoinninjaviestinnänavullavarmistetaan,ettäkaupunginjohto,henkilöstö,kuntalaisetjamuut sidosryhmätsaavatoikea-aikaisestiolennaistajakäyttökelpoistatietoatoimintaanvaikuttavista tekijöistä.Raportointijaviestintäonvälttämätöntä,jottatavoitteidensaavuttamistatukevat organisaationsisäisenvalvonnanvastuuttoteutuvat.Henkilöstöntuleeymmärtääomaroolinsasisäisen valvonnanjärjestelmässä.Lisäksihenkilöstöllätuleeollakeinotraportoidamerkittävistäasioista ylimmällejohdolle.

Talouttajatuloksellisuuttaseurataansäännönmukaisesti,muttasuorite-javolyymitietojen hyödyntäminensekäyksikkökustannuslaskennankehittäminenvaativatvielä lisäätoimenpiteitä.

Tiedonkulunkanaviaonpaljonjatietotulvaajoittainliiallista.Tiedonkulunparantamiseksitarvitaan roolienjavastuidenselkeytystäsekärajapintojentunnistamista.Viestinnänedustajaosallistuu palvelualueenjohtoryhmiin.Palveluseurantakokouksiasekäyhteistyötapaamisiakeskeistentoimittajien kanssajärjestetäänsäännöllisestiosassatoimintoja.

Henkilöstönnäkemyksetjakehittämisideathuomioidaantoiminnansuunnittelussajapäätöksenteossa. Tämätoteutuukehittämisentoimintamallinmahdollistamallakehittämisideoidenesiintuomisella, vuosittaisillavahvuus-jaoppimiskeskusteluilla,kehittämispäivientoteuttamisella,avoimella keskustelukulttuurillajahenkilöstönnäkemystenkeräämiselläeriprosesseissajaprosessivaiheissa. Seurantajaarviointi

Seurannanjaarvioinnintarkoituksenaonottaaselvää,onkosisäinenvalvontaasiaankuuluvasti suunniteltujatoteutettujaonkosetehokasta.Samallavarmistetaankokojohtamis-ja valvontajärjestelmäntoimivuuttajalaatua.Seurantaatoteutetaanjatkuvalla,päivittäiseentoimintaan liittyvälläseurannallajaerillisilläarvioinneilla.

Toimintaanliittyviäarviointejatehdäänsäännönmukaisestitoteuttaenmm.sisäisiätarkastuksia prosessienkehittämiseksijavarmentamiseksi,asiakastyytyväisyyskyselyjäeriyksiköissäsäännöllisesti sekäkaupungintyöhyvinvointikyselykahdenvuodenvälein Myösjohtoryhmätseuraavatjakehittävät

sekäarvioivattoimintaansajatkuvasti.Sisäisenvalvonnantilaarvioidaanvuosittainosana toimintakertomuksenvalmisteluajariskienarvioinnittehdäänsäännöllisesti.

Jonkinverranolitunnistettusitä,mitenvuodenaikanatoteutettiinedellisessäsisäisenvalvonnan arvioinnissaesiinnousseitakehittämistarpeita.Kehittämistoimenpiteistätuleekuitenkintehdä tarkemminkirjauksia,jottaasioitavoidaanedistääjatunnistaanemyöstoteutetuiksi.

Taloussuunnittelukaudenkehityskohteet

Sisäisenvalvonnanymmärrystäjaosaamistaonedelleentarpeenvahvistaa.Vuonna2023uusittuohjeei toistaiseksiolesaavuttanutkaikkientietoisuuttajakoulutuksiinosallistuminenonollutriittämätöntä. Vuoden2024aikanakäyttöönotettava,jokaisenesihenkilönosaamisenkehittämiseenjavarmistamiseen tähtääväesihenkilöpassisisältääosionsisäisenvalvonnanvastuista.Käytännössäsisäinenvalvontaon osajokapäiväistätyöntekoajavalvonnanprosessejaonsisälläerilaisissatoimintaohjeissajaprosessin kuluissajatarkastuspisteissä,muttahenkilöstöeitiedostaniidenrooliasisäisenävalvontana. Osaamisen jaymmärryksenlisääminenonkinitsevalvonnanlisäämistätärkeämpikehityskohde.

Nykyinenriskienarviointimallituottaariskiarviotjariskienhallintatoimenpiteetjasäännöllisinväliajoin toteutuvanseurannat,muttamallionteknisestihaastavajariskikartoituksenajantasaisuuden varmistaminenjasiirtyminennopeastareagoinnistaparempaanennakointiinvaatiiyhäkehittämistä. Myösriskienhallinnantarkempiohjepäivitetääntaloussuunnitelmakaudella.Ohjettapäivitettäessä arvioitavaksitulevatmm.yhteisetlinjauksethyväksyttävästäriskitasostasekäriskienja riskienhallintatoimenpiteidenpriorisoinnistajaoikeastakohdentamisestavaikutusmahdollisuuksien mukaisesti.

KAUPUNKISTRATEGIANTOTEUTUMINEN

Kaupunginvaltuustohyväksyi13.6.2022kokouksessaan(47§)kaupunginarvot,mission,visionja painopisteet.Kesänjasyksyn2022aikanavalmisteltiinpoliitikkojenjaviranhaltijoidentiiviissä yhteistyössästrategiakarttaa.Valtuustohyväksyi10.10.2022kokouksessaan(79§)strategiakartanneljä näkökulmaa,strategisetpäämäärätsekäpäämäärienmittaristotlähtö-jatavoitetasoineen.Valtuusto palauttierillisenäkokonaisuutenavalmisteltavaksiväestönkasvuunliittyviämittareitasekäeräitä mittariaihiota,jotkavaltuustohyväksyikokouksessaan12.12.2022 (97§).Samassakokouksessa(100§) valtuustovahvistinelivuotisetsitovattavoitteetvuosille2023–2026osanatalousarviota2023ja taloussuunnitelmaa2023–2026.

Strategistenpäämäärientuloksellisuusmittaristotonpyrittymuodostamaankokonaisuuksiksisiten,että nemahdollisimmanhyvintodentaisivatkunkinpäämääräntoteutumistapitkällä aikavälillä.Mittareiden tavoitetasotonasetettuvuosille2026ja2030.Pitkälleasetettutavoitetasoosoittaamihinpyrimmeja samallapalveleekaupunginsuunnittelua.Keskipitkänaikavälintavoitetasoantaaselkänojaasitovien tavoitteidenasettamisessajamahdollistaaväliarvioinnintoteuttamisen.

Tilinpäätöksen2023väliarvioinninyhteydessäonhavaittujoitakinhaasteitamittareitakoskien.THL:n FinSote-tutkimustiedonsaatavuuttaselvitetäänjaonmahdollista,ettäkaupunkitasoinentietovuodelta 2022saadaansyksyllä2024.Osallisuusindikaattoriaeioletoistaiseksisaatavillaedesalueellisena tietona.Kelpoisenhenkilöstönosuusvarhaiskasvatuksenhenkilöstöstä-mittarinlähtötiedossaonvirhe, silläluvussaovatmukanapitkilläpoissaoloillaolevattyöntekijät.Keskustassaliikkuvienihmisten määränkasvutietoaeioleVisitory-datankauttasaatavissa,koskatutkittavaalueeirajaudukeskustaalueelle.MyöskäänyksityistentyöpaikkojenmääränlähtötietoeivastaaTilastokeskukselta saatua tietoa.Mittaristoatarkennetaantarpeellisinosinviimeistäänosanavuoden2024talousarviota.

Strategisetsitovattavoitteetonasetettuneljänvuoden aikajaksolle,jakunkinsitovantavoitteen kohdallanäkyyminkävuosienaikanatavoitettaonsuunniteltutoteutettavan. Kullekinsitovalle tavoitteelleasetetaanvuosittainkäyttösuunnitelmissastrategisiatoimenpiteitä.

Sitovientavoitteidentoteumaaonarvioitusiitänäkökulmasta,mitenkäyttösuunnitelmantoimenpiteet onsaatukuluvanvuodenaikanatoteutettua.Toteumatonmerkitty strategiakorteillevärein.

vihreä =tavoitetoteutui keltainen =tavoitetoteutuiosittain(esim.osakäyttösuunnitelmantoimenpiteistäsiirtyy seuraavallevuodelle) punainen =tavoiteeitoteutunut/toteutuivainpieniltäosin(esim.suuriosa käyttösuunnitelman toimenpiteistäjäitoteutumattataisiirtyyseuraavallevuodelle)

Allaolevatkaaviotkuvaavatsitovientavoitteidentoteutumista.Puolettavoitteistatoteutuivatkokonaan jalähespuolettavoitteistaosittain.Yksitavoiteeitoteutunutlainkaan.Strategiakartanneljästä näkökulmasta”Järvenpääläiset” -näkökulmassa(J1-J3)onnistuttiinparhaitenjasesisälsieniten toteutuneitatavoitteitasuhteessaeitoteutuneisiin.

Strategisia päämääriä toteuttavien sitovien tavoitteiden toteutuminen vuonna 2023

Kukoistava kaupunki (J1) Kasvun paikka ihmisille ja yrityksille (J2)

Yksilöllinen huomioiminen (J3)

Viisas ja oikeaaikainen toiminta (P1)

Vastuullisuus ratkaisuissa (T1) Onnistumisia ja iloa mahdollistava työyhteisö (H1)

Toteutui Toteutui osittain Ei toteutunut 15; 50 % 14; 47 %

Kaupunkistrategian 30 sitovaa tavoitetta toteuman mukaan

Toteutui

Toteutui osittain

Ei toteutunut

TILIKAUDENTULOKSENMUODOSTUMINENJATOIMINNANRAHOITUS

Tilikaudentuloksenmuodostumistakuvataantuloslaskelmassajatoiminnanrahoitusta rahoituslaskelmassa.Molempienlaskelmienjaniistälaskettavien tunnuslukujentehtävänäonosoittaa kaupunginrahoituksenriittävyyskäyttötaloudensekäinvestointienrahoitukseen.Rahoituslaskelmassa osoitetaanedelleen,miteninvestoinnit,sijoituksetjalainanlyhennyksettulorahoituksenlisäksi rahoitetaan.

Tilikaudentuloksenmuodostuminen

Allaolevatuloslaskelmaonns.ulkoinentuloslaskelma,jostaonpoistettusisäisetkulutjatuotot.Näitä ovatesimerkiksisisäisetylläpito-japääomavuokratsekätalous-jatietohallintopalveluiden kustannukset,jotkaao.keskitettypalveluyksikkölaskuttaakäyttäjäyksiköiltä.Sisäistenerien yhteismääräolivuonna2023noin24,4M€.Talousarviossaonmukanasisäiseterätjasentoteutumisesta onraportoitutalousarviontoteutumisvertailunao.kohdissa.Sisäiseterätovat mukanamyös tuloslaskelmantoteutumisvertailussa.

Tuloslaskelmajasentunnusluvut

Toimintatuotot

Valmistus omaan käyttöön

Toimintakulut

Toimintakate

Verotulot

Valtionosuudet

Rahoitustuotot ja -kulut + (-)

Korkotuotot

Muut rahoitustulot

Korkokulut

Muut rahoituskulut

Vuosikate

Poistot ja arvonalentumiset

Satunnaiset kulut

Tilikauden tulos

Tilinpäätössiirrot

Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, %

Vuosikate, euroa/asukas

Kaupunginulkoisettoimintatuototolivattilinpäätösvuonnanoin38,2M€ Nelaskivat-9,8%edelliseen vuoteenverrattunajohtuenpääosinkäyttöomaisuudenmyyntienlaskiessaedellisestävuodesta.Ilman käyttöomaisuudenmyyntejäulkoisettoimintatuototnousivat3,8%viimevuodesta Vuottaaiemmin tuototnousivat0,2%,johtuenkoronapandemianhellittämisestäjaJärvenpäänvedenkasvaneista myyntituotoista,vaikkakäyttöomaisuudenmyynnitlaskivat

Ulkoisten toimintatuottojen muutos (%) ja ulkoisten toimintatuottojen muutos ilman KOM myyntivoittoja

(%)

Ulkoisten toimintatuottojen muutos, % Ulkoisten toimintatuottojen muutos ilman KOM myyntivoittoja, %

TuloslaskelmantililläValmistusomaankäyttöön(VOK)esitetäänkäyttötalousosastainvestointiosaan siirretynkäyttöomaisuudenvalmistuskustannus,jokaolivuonna20231,6M€.

Ulkoisettoimintakulutolivat142,7M€janelaskivatedellisestävuodesta159,8M€eli-52,8%.

Henkilöstökulutkasvoivat4%,jossapalkkojenjapalkkioidenkasvuoli5,6%jahenkilösivukulujenlasku -2,4%.Palvelujenostotlaskivat165,2M€eli-78,9%,jokapääosinselittyyKeusotenlaskutuksen poistumisellahyvinvointialueuudistuksenmyötä.Aineiden,tarvikkeidenjatavaroidenhankinnat kasvoivat5,8%jamuuttoimintakulutkasvoivat21,6%edellisestävuodesta.Avustuksetkasvoivat7,5% edellisestävuodesta,johtuensuureltaosintyömarkkinatuenkuntaosuudennoin0,5M€ kasvusta.

Ulkoisten toimintakulujen muutos, % (VOK vähennetty)

Ulkoisten toimintakulujen muutos, %

Maksurahoituksenosuuttatoimintamenoistakuvataantunnusluvullatoimintatuototprosenttia toimintakuluista,jokalasketaankaavasta:=100*toimintatuotot/(toimintakulut -valmistusomaan käyttöön).

Vuonna2023toimintatuottojenjatoimintakulujensuhdeluvunarvokasvoi13prosenttiyksikköä 27,0%:iin Maksurahoituksellakatettavatkulutkasvoivatedellisvuodesta,koskakulutlaskivat suhteellisestituottojavähemmänhyvinvointialueuudistuksenmyötä.

Toimintakateontoimintatuottojenja-kulujenerotus,jokaosoittaa,paljonkokuluistajää rahoitettavaksivero-tailainarahoituksella.Vuoden2023toimintakatteenalijäämäoli103,0M€eli nettokäyttömenotolivat-155,5M€(-60,2%)pienemmätkuinedellisenävuonna.Ilman käyttöomaisuudenmyyntivoittojatoimintakatteenalijäämäoli107,4M€jaselaskiedellisestävuodesta -160,8M€(-60%).

Verorahoitus ja toimintakatteen alijäämä ilman nettomyyntivoittoja, Me

Verotulojakertyivuonna2023yhteensä123,9M€ Vuoden2023verotuloihinvaikuttisuuresti hyvinvointiuudistus,jonkaseurauksenakunnallisveroprosentistaleikattiin12,64%-yksikköäja yhteisöverostakolmannes.Verotulotlaskivatedellisestävuodesta-107,1M€eli-46,4%,johtuen hyvinvointialueuudistuksenmyötätehdyistäleikkauksistakunnallis-jayhteisöveroon,vaikkavanhojen vuosienkorkeammanveroprosentin”verohännän”vaikutusvuoden2023tilityksiinolinoin12miljoonaa euroa.Verotulotlaskivatvähemmänkuintoimintakatteenalijäämäpienenihyvinvointialueuudistuksen tuloleikkauksienkohdistuessamyösvaltionosuuksiin.

Valtionosuuksiakertyiyhteensä18,8M€eli-26,1M€(-58,1%)edellistävuottavähemmän,johtuen hyvinvointiuudistusta,jonkaseurauksenakuntienvaltionosuuksialeikattiinnoinkaksikolmasosaa. Tämänlisäksivuoden2023valtionosuuksiinvaikuttivat hyvinvointialueuudistuksenennakollisten siirtolaskelmienmukaisetmuutosrajoitinjajärjestelmämuutoksentasaus,jotkavähensivätentisestään Järvenpäänvaltionosuuksia4,3miljoonaaeuroa.Lopullisetsiirtolaskelmatjulkaistiinvuoden2023 loppupuolella,joidenmukaanJärvenpäänvaltionosuuksissavuonna2023tilitetty4,1miljoonaaeuroa ylimääräistävaltionosuutta,jotkaperitääntakaisinvuosina2025-2027.

Rahoitustuottojenja-kulujennettovuonna2023oli-5,4M€eli-5,6M€pienempikuinvuonna2022. Vuosikateosoittaatulorahoituksen,jokajääkäytettäväksiinvestointeihin,sijoituksiinjalainojen lyhennyksiin.Vuosikateonkeskeinenmittariarvioitaessatulorahoituksenriittävyyttä.Mikälikunnan vuosikateonvähintääntehtävienpoistojensuuruinen,pidetäänkunnantulorahoitustariittävänä.

Kaupunginvuosikateoli34,3M€ylijäämäinenvuonna2023.Vuoden2023muutetussatalousarviossa vuosikateoli32,2M€,jotenvuosikatemuodostuiodotettuaparemmaksi.

Investointienomarahoitusosuudetovatolleetjouseanavuonnaperäkkäinsuuremmatkuinvuosikate, jolloinpoistotasohelpostikasvaasuuremmaksikuinvuosikate.Vuoden2023suunnitelmanmukaiset poistotolivat22,4M€,minkälisäksikirjattiinalaskirjauksia2,0M€.

Vuosikate ja investointien omarahoitus, 1000 e

Vuosikatteenjapoistojenvertailussaonvakiintunutkäyttööntunnusluku Vuosikate/poistot, %.

Tulorahoituksenkatsotaanolevanriittävä,mikälitunnusluvunarvoonvähintään100%japoistotja arvonalentumisetvastaavatkunnankeskimääräistävuotuistainvestointitasoapitkälläaikavälillä. Tunnusluvunarvovuonna2023on140%jaedellisenävuonna82% Vuosikatesiisriittääkattamaan

poistotkokonaisuudessaan.Nettoinvestointitasokuitenkinylittisekäpoistotasonettävuosikatteen. Kaupunginkorkeainvestointitasolisääpoistojaentisestääntulevaisuudessa.

Tilikaudentulosontilikaudellejaksotettujentulojenjamenojenerotus,jokalisäätaivähentää kaupunginomaapääomaa.Ylijäämäinentilikaudentulosvoidaansiirtäävarauksiin,rahastoidatailiittää tilinpäätöstäseuraavanvuodentilinpäätöksessäedellisiltävuosiltakertyneeseenyli-taialijäämään. Vuoden2023tulosoli9,8M€ylijäämäinen.Tilinpäätössiirtojen(poistoeronjavaraustenmuutosten) jälkeentilikaudenylijäämäoli9,9M€.

Tilikaudenylijäämäkasvattaataseeseenkertynyttäylijäämää. Kertynyttäylijäämääheikentäävuoden 2023kirjanpitoontehty184t€suuruinenvuoden2022 korjauskirjausliittyenhyvinvointialueelle siirtyneidenhenkiköidenlomapalkkavelkaan.Vuonna2023kertynyttäylijäämääonjäljellä20,1M€.

Taseen kertynyt ylijäämä, 1000 e

Toiminnan

rahoitus

Toiminnanrahoitustatilikaudenaikanatarkastellaanrahoituslaskelmanjasiitälaskettavien tunnuslukujenavulla.Rahoituslaskelmassaesitetäänerikseentulorahoituksenjainvestointien nettomääräjarahoitustoiminnanelianto-jaottolainauksen,omanpääomanjamaksuvalmiuden muutostennettomäärä.Näidenkahdennettomääränsummaosoittaakaupunginkassavarojen muutoksentilikaudella.

Rahoituslaskelmajasentunnusluvut

Toiminnan rahavirta

2022

Vuosikate 17 664

Satunnaiset erät 0

Tulorahoituksen korjauserät -9 788

Investointien rahavirta

Investointimenot -56 286

Rahoitusosuudet investointimenoihin 256

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 14 835

Toiminnan ja investointien rahavirta -33 318

Rahoituksen rahavirta

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -11 507

Lyhytaikaisten lainojen muutos 46 078

Muut maksuvalmiuden muutokset -6 821

Rahoituksen rahavirta 27 750

Rahavarojen muutos -5 568

Rahavarat 31.12. 745

Rahavarat 1.1. 6 313

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, €

Investointien tulorahoitus, % 31,5

Laskennallinen lainanhoitokate 0,6

Kassan riittävyys, pv 0,7

Asukasmäärä 2023 34 280 0 -4 455 -37 614 613 11 845 4 669 65 000 -12 382 -49 278 -3 424 -84 4 586

Rahoituslaskelmantunnuslukujenarvotonesitettyylläolevassalaskelmassajaniidenlaskentaja tulkintaonavattualla.

Toiminnanjainvestointienrahavirtajasenkertymä,euroa

Toiminnanjainvestointienrahavirtaonrahoituslaskelmanvälitulos,jokakertoo,kattaakokaupungin saamattulotvuodenaikanatoiminnastajainvestoinneistaaiheutuvatmenot.Positiivinen(ylijäämäinen) tunnuslukukertoo,kuinkapaljonkaupungillaonrahaakäytettävissälainojenlyhennyksiin, nettoantolainaukseenjakassanvahvistamiseen.Negatiivinen(alijäämäinen)tunnuslukukertoo,että menojajoudutaankattamaanjokopienentämälläkaupunginkassaataiottamallalisäälainaa.

Toiminnanjainvestointienrahavirtaantaakokonaisvaltaisemmankuvankaupungintaloudentilasta,

kuinpelkkätilikaudenyli-/alijäämä.Rahavirtaottaahuomioonsekätoiminnanettäinvestointien vaikutuksetsekäomaisuudenmyynnit,jollointoiminnanjainvestointienrahavirtatarjoaa syvällisemmänymmärryksenkaupunginvarojenkäytöstäjataloudellisentilankehityksestä.

Toiminnanjainvestointienrahavirtaonviimevuosinaollutnegatiinenelikaupunkionottanutvelkaa menojensarahoittamiseksi.Vuoden2023tunnuslukunousipoikkeuksellistenrahoituserienvuoksi4,7M€ ylijäämäiseksi.Tunnuslukuonviimeksiollutpositiivinenvuonna2010.

Toiminnanjainvestointienrahavirta-välituloksentilinpäätösvuodenjaneljänedellisenvuoden kertymänavullavoidaanseuratainvestointienomarahoituksentoteutumistapidemmälläaikavälillä. Omarahoitusvaatimustäyttyy,joskertymäviimeksipäättyneenätilinpäätösvuonnaonpositiivinen.

Toiminnanjainvestointienrahavirrankertymäeisaisimuodostuapysyvästinegatiiviseksi.

Järvenpäässätoiminnanjainvestointienrahavirrankertymäonjäänytnegatiiviseksikoko2010-luvunja jatkaanegatiivisenavuonna2023ollen-104,7M€,mikäkertoomenojenjatulojenjatkuvasta epätasapainosta.Rahoituseioleriittänytkattamaankaupunginmenoja.

Investointientulorahoitus,%=100*Vuosikate/Investointienomahankintameno

Tunnuslukukertoo,kuinkapaljoninvestointienomahankintamenostaonrahoitettutulorahoituksella. Investointienomahankintamenollatarkoitetaanrahoituslaskelmaninvestointimenoja,joistaon vähennettyinvestointeihinsaadutulkoisetrahoitusosuudet.Tunnuslukuvähennettynäsadastaosoittaa prosenttiosuuden,mikäonjäänytrahoitettavaksipääomarahoituksellaelikäyttöomaisuudenmyynnillä, lainallataikassavarojenmääräävähentämällä.

Vuonna2023tunnusluvunarvooli92,6%,kunvastaavalukuedellisenävuonnaoli31,5%.Investointien tulorahoitustilanneonkehittynytmyönteisestivuoden2019pohjakosketuksessa,jolloininvestointien tulorahoitusprosenttioli-17,8%jajollointulorahoituksellaeisaatukatettuaedestoimintamenoja. Investointitasonmadaltaminenjasopeuttaminentulorahoituksentasoononollutsuuressaroolissa pääomarahoituksentarpeenhillitsemisessä.

Vuosikate/poistot-% ja investointien tulorahoitus-%

Laskennallinenlainanhoitokate

=(vuosikate+korkokulut)/(korkokulut+laskennallisetlainanlyhennykset(korollinenpitkä-ja lyhytaikainenlainakanta31.12./8))

Lainanhoitokatekertoo,kuinkasuuriosuusvieraanpääomankorkojenjalyhennystenmaksustavoidaan kattaatulorahoituksellaelisekuvaakunnankykyähoitaalainoistaaiheutuviavelvoitteita Tulorahoitus riittäälainojenhoitoon,jostunnusluvunarvoon1taisuurempi.Kuntunnusluvunarvoonalle1, joudutaanvieraanpääomanhoitoonottamaanlisälainaa,realisoimaankunnanomaisuuttatai vähentämäänrahavaroja.

Järvenpäänlaskennallinenlainahoitokateoli1,1,jotentulorahoituslaskennallisestiriittikattamaan vieraanpääomanhoitoa.

Kassanriittävyys(pv)

=365pv*rahavarat31.12./kassastamaksuttilikaudella

Kassastamaksutkootaanseuraavistatilikaudentuloslaskelmanjarahoituslaskelmaneristä: toimintakulut-valmistusomaankäyttöön(tuloslaskelma),korkokulut(tuloslaskelma),muut rahoituskulut(tuloslaskelma),investointimenot(rahoituslaskelma),antolainojenlisäys (rahoituslaskelma),pitkäaikaistenlainojenvähennys(rahoituslaskelma)

Maksuvalmiuttakuvataankassanriittävyytenäpäivissä.Tunnuslukuilmaisee,monenkopäivänkassasta maksutvoidaankattaakassavaroilla.Kassavaroihinlasketaanrahoitusarvopaperitsekärahatja pankkisaamiset.

Kassanriittävyysvastasivuodenlopussa9,8päivää Vuoden2023vuodenvaihteessarahavaratolivat 5,3 miljoonaaeuroajavuoden2022vuodenvaihteessa0,7miljoonaaeuroa.Kassaaonaiempinavuosina hoidettuns.nollakassanperiaatteella,kunkaupunkionvoinutostaatarvitsemansarahoituksen edullisimminkuntatodistusmarkkinoiltapäivittäin.Koronakriisinpuhjettuakuntatodistustenmerkitystä pienennettiintietoisestijasenjälkeenonsiirryttysuosimaanpitempiaikaistarahoitusta. Vuodenvaihteessa2023kaupungillaeiollutyhtäänkuntatodistuslainaa.

RAHOITUSASEMAJASENMUUTOKSET

Rahoituksenrakennettakuvataantaseenjasiitälaskettavientunnuslukujenavulla.Rahoitusasemassa tilikaudellatapahtuneetmuutokset,kutensijoitukset,pääomanlisäyksetjapalautuksetkäyvätilmi rahoituslaskelmasta.

Taseestalaskettavattunnusluvutkuvaavatkaupunginomavaraisuutta,rahoitusvarallisuuttaja velkaisuutta.

Tase ja sen tunnusluvut

Pysyvät vastaavat

1. Aineettomat oikeudet

2. Muut pitkävaikutteiset menot

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet

4. Koneet ja kalusto

5. Muut aineelliset hyödykkeet

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

2. Lahjoitusrahastojen

I Vaihto-omaisuus

1. Aineet ja tarvikkeet

2. Lainasaamiset

3. Muut saamiset

4. Siirtosaamiset

2. Lainasaamiset

Siirtosaamiset

VASTATTAVAA

A Oma pääoma

I Peruspääoma

II Arvonkorotusrahasto

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä)

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

B Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

1. Poistoero

C Pakolliset varaukset

2. Muut pakolliset varaukset

D Toimeksiantojen pääomat

2. Lahjoitusrahastojen pääomat

3. Muut toimeksiantojen pääomat

E Vieras pääoma

I Pitkäaikainen

1. Joukkovelkakirjalainat

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta

7. Muut velat/liittymismaksut ja muut velat

II Lyhytaikainen

1. Joukkovelkakirjalainat

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta

4. Lainat muilta luotonantajilta

5. Saadut ennakot

6. Ostovelat

7. Muut velat/liittymismaksut ja muut velat

8. Siirtovelat

VASTATTAVAA YHTEENSÄ

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste, %

Suhteellinen velkaantuneisuus, %

Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €

Kertynyt yli-alijäämä, €/asukas 433

Lainakanta 31.12., 1 000 € 254 751

Lainakanta 31.12., €/asukas

Lainat ja vastuut, 31.12., 1 000 €

Lainat ja vastuut, €/asukas

Lainasaamiset, 1 000 €

Asukasmäärä

28,7 92,1 10 374 251 411 4 991 45 630 5 510 227

Taseentunnuslukujenarvotonesitettyylläjamittareidenlaskentajatulkintaonavattualla.

Omavaraisuusaste,% =100*(omapääoma+poistoerojavapaaehtoisetvaraukset)/(kokopääoma-saadutennakot)

Tunnuslukumittaavakavaraisuutta,alijäämänsietokykyäjakykyäselviytyäsitoumuksistapitkällä jänteellä.Omavaraisuudenhyvänätavoitetasonavoidaanpitää70 %:nomavaraisuutta.Jos omavaraisuusasteon50%taisenalle,semerkitseemerkittävänsuurtavelkarasitetta. Kaupungin omavaraisuusastevuonna2023oli29,2%eli0,5%-yksikköäedellistävuottaparempi.Kaupungin omavaraisuusasteonlaskenutviimevuosinavuotta2021lukuunottamatta.Vielävuonna2017 omavaraisuusasteoli55,3%,jotentunnuslukuonlaskenutviimevuosinaerittäinnopeastikuvastamaan kaupunginmerkittäväävelkarasitetta.Vuonna2023omavaraisuusastekääntyikuitenkinloivaan nousuun.

Suhteellinenvelkaantuneisuus,% =100*(vieraspääoma-saadutennakot)/käyttötulot

Käyttötulotmuodostuvattilikaudentoimintatuotoista,verotuloistajakäyttötaloudenvaltionosuuksista. Tunnuslukukertoo,kuinkapaljonkäyttötuloistatarvittaisiinvieraanpääomantakaisinmaksuun. Suhteellinenvelkaantuneisuusonomavaraisuusastettakäyttökelpoisempitunnuslukukuntienvälisessä vertailussa,koskakäyttöomaisuudenikä,käyttöomaisuudenarvostustaipoistomenetelmäeivaikuta tunnusluvunarvoon.Mitäpienempivelkaantuneisuudentunnusluvunarvoon,sitäparemmaton mahdollisuudetselviytyävelantakaisinmaksustatulorahoituksella.

MyössuhteellinenvelkaantuneisuusonkasvanutJärvenpäässänopeastiviimevuosina vuotta2021 lukuunottamatta.Vuonna2023suhteellinenvelkaantuneisuusJärvenpäässäoli161,6%,kunse edellisenävuonnaoli92,1%,vuonna2021oli86,4%,vuonna202092,4%javuonna201991,9%sekä 54,6%vuonna2018.Poikkeuksellisensuurihyppäysvuonna2023johtuuhyvinvointiuudistuksenmyötä tehdyistäleikkauksistaverorahoitukseen.

Kertynytylijäämä

=edellistentilikausienylijäämä+tilikaudenylijäämä

Lukuosoittaa,paljonkokunnallaonkertynyttäylijäämäätulevienvuosienliikkumavarana.Vuonna2023 tunnusluvunarvooli20,1M€

Kuntalaissaonmääriteltyalijäämänkattamisvelvollisuus.Kriisikuntakriteerienmukaan arviointimenettelyvoidaankäynnistää,mikälikaupunkieiolekattanuttaseeseenkertynyttäalijäämää neljänvuodenkuluessatilinpäätöksenvahvistamistaseuraavanvuodenalustalukien.

Kertynytylijäämä,eur/asukas =(edellistentilikausienylijäämä+tilikaudenylijäämä)/asukasmäärä Lukuosoittaaasukaskohtaisenkertyneenylijäämän.Järvenpäässäkertynyttäylijäämää vuonna2023on 433euroaasukastakohden.

Lainakannallatarkoitetaankorollistavierastapääomaa.Lainakantaanlasketaantällöinkokovieras pääomavähennettynäsaaduillaennakoillasekäosto-,siirto-jamuillaveloilla.Lainakanta31.12.2023oli 254,8M€.

Asukaskohtainenlainamäärälasketaanjakamallaedellämainittulainakantatilinpäätösvuoden päättymispäivänmukaisellaasukasmäärällä.Järvenpäänlainakanta/asukasvuonna2023oli5481 euroa,kunsevuottaaikaisemminoli5510euroa.

Lainoillajavastuillatarkoitetaankorollistavierastapääomaajavuokravastuita.Lainakantaan lasketaantällöinkokovieraspääomavähennettynäsaaduillaennakoillasekäosto-,siirto-jamuilla veloillajalisätäänvuokravastuut.Lainatjavastuut31.12.2023oli291,9M€.

Asukaskohtaisetlainatjavastuutlasketaanjakamallaedellämainitutlainatjavastuut tilinpäätösvuodenpäättymispäivänmukaisellaasukasmäärällä.Järvenpäänlainatjavastuut/asukas vuonna2023oli6281euroa.

Lainasaamisillatarkoitetaanpysyviinvastaaviinmerkittyjäantolainojakaupunginomistamienja muidenyhteisöjeninvestointienrahoittamiseen.Lainasaamistenmääräolinoin5M€vuonna2023.

Kaupungintekemienleasingsopimustenvastuutolivattilivuodenpäättyessä 2,5M€,kunsevuotta aikaisemminoli1,8M€

Kaupungin lainat ja investointien omarahoitusosuus, €/asukas

LAINAT EUROA/ASUKAS INVESTOINTIEN OMARAHOITUSOSUUS EUROA/ASUKAS

KOKONAISTULOTJA-MENOT

Kokonaistulojenja-menojenlaskelmalaaditaantuloslaskelmastajarahoituslaskelmasta,jotka sisältävätvainulkoisettulot,menotjarahoitustapahtumat,jajossaliikelaitosonyhdisteltyriviriviltä.

Kokonaistulotja-menotkattavatvarsinaisentoiminnanjainvestointientulotjamenotsekä rahoitustoiminnanrahanlähteetjakäytön.

Toiminta

Muut rahoitustuotot

Tulorahoituksen korjauserät

- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

Investoinnit

165

Toimintakulut

123 853 - Valmistus omaan käyttöön 18 843

Korkokulut 227 Muut rahoituskulut 1000 € MENOT Toiminta

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 11 845 897

Satunnaiset kulut

Tulorahoituksen korjauserät -4 407 Pakollisten varausten muutos

- Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 613

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset

lainojen lisäys

Investointimenot 37 614

Rahoitustoiminta 0 Antolainasaamisten lisäykset 65 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys

Lyhytaikaisten lainojen vähennys

Täsmäytys:

Kokonaistulot - Kokonaismenot = 255 037 - 247 028 = 8 009

Rahavarojen muutos - Muut maksuvalmiuden muutokset = 4 586-(-3 424) = 8 009 0

Oman pääoman vähennykset 255 037

Kokonaismenot yhteensä

Kokonaistulot yhteensä 247 028

KUNTAKONSERNINTOIMINTAJATALOUS

Konsernitilinpäätökseenliittyvätyhteisöt

JÄRVENPÄÄNKONSERNIINLIITTYVÄT KONSERNI- JAMUUT YHTEISÖT 2023

Tytäryhteisöt

Osakeyhtiöt

Järvenpään Mestariasunnot Oy

Järvenpään Pysäköinti Oy, tytär Kiinteistö OyTerveyskampuksen Pysäköinti1

Mestaritoiminta Oy

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt

Kiinteistö OyJärvenpään Terveystalo

Kiinteistö OyAinolan Pysäköinti

Kuntayhtymät

Keski-Uudenmaan Vesi kuntayhtymä (ent. Tuusulan seudun vesilaitos)

vesiensuojelun liikelaitoskuntayhtymä

KEUDAKeski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä

Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymä (purettu 1.5.2023)

Konsernin omistusosuus %

Kiinteistö Oy Järvenpään Harjoitushalli (ei yhdistelty, tilikausi poikkeaa emon tilikaudesta)

Tytäryhteisö, yhdistelty kokonaisuudessaan konsernitilinpäätökseen. Kuntayhtymä, yhdistelty suhteellisen omistusosuuden mukaan. Osakkuusyhteisö, yhdistelty pääomaosuusmenetelmän mukaisesti.

Konsernintoiminnanohjaus

Kaupunginvaltuustohyväksyiuudenkonserniohjeenjaomistajapolitiikankokouksessaan11 9.2023§46 Ohjeetonannettutiedoksikaikillekonserniyhteisöillejakeväällä2024järjestetäänsyvempiperehdytys ohjeeseenjakonserniraportointiinjayhteisöjentoiminnanseurantaanjaohjaukseenliittyenyhtiöiden johdolle,hallitusjäsenillejayhteisöjenvastuuhenkilöille.

Valtuustonhyväksymääntalousarvioononliitettyerillinenkonserniyhtiöosio,jossaonasetettu tavoitteetkaupunginneljälletärkeimmälletytäryhtiölle.Olennaisimpientytäryhtiöiden talousarviotavoitteidentoteutumistajayhtiöidentilaaseurataantilinpäätöksenlisäksi osavuosikatsauksenyhteydessä.Tytäryhtiöidentoimivanjohdontoimittamistaolennaisimmista tiedoistaonkoostettuallelyhyttiivistysjatarkemmat selvityksetonesitettytilinpäätöksenliitteessä2.

Kuntayhtymienjamuidenkaupunginosinomistamienyhteisöjenvalvonta-jaohjausvastuuon toiminnansisällöstävastaavallapalvelualueella.Yhteisöjentoiminnassatapahtuvistapoikkeamistaja muistayhteisöihinliittyvistä,oleellisista,kaupungintoimintaanvaikuttavistatekijöistäonraportoituao. sitovuustasonraporteissa.Näidenyhteisöjenseurannastajaraportoinnistavastaaao.toiminnasta vastaavavirkamies.

Konserniyhtiöidenpienestämäärästäjavahvastapalvelukytköksestäjohtuenkonserniyhtiöidenohjaus onsuhteellisentiivistä.Vuoropuheluakäydäänerityisestiyhtiöidentoimivanjohdonjakaupungin johdonjavastuullistenviranhaltijoidenkesken.

Olennaisetkonserniakoskevattapahtumat

Hyvinvointialueidentoiminnankäynnistyminenmuuttikonsernirakennetta,kunsotepalvelujatuottavat kuntayhtymätpoistuivatkaupunginvaikutuspiiristä.HyvinvointialueenkäynnistyminenkoskiKeskiUudenmaansote-kuntayhtymän,HelsinginjaUudenmaansairaanhoitopiirin,Etevakuntayhtymänja UudenmaanPäihdehuollonkuntayhtymänsekäSosiaalitaitoOy:ntoimintojajaaiheuttivatjärjestelyjä yhteisörakenteisiin.Muutoksetvaikuttavatkaupunkikonserniinvuodesta2023alkaen.HUS,Etevaja SosiaalitaitoOyovat1.1.2023siirtyneethyvinvointialueelle.Keusotepurettiinvuoden2023 lopulla UudenmaanPäihdehuollonkuntayhtymänvuoden2023tilinpäätösjaloppuselvityskäsitelläänkunnissa kevään2024aikana.Kuntayhtymäpurkautuu,kuntilinpäätösjaloppuselvitysonhyväksyttykaikissa jäsenkunnissa.

Tilikaudentoimintaolitytäryhtiöissäpääosintavoitteidenmukaista.Yhtiöidenraportoimatolennaiset tapahtumatonesitettytiivistetystialla.Tarkemminolennaisettapahtumat,riskiarviot,tulevaisuuden näkymätjataloudentunnusluvutonesitettyyhtiöidentoimittamistaraporteistakoostetussaliitteessä.

JärvenpäänMestariasunnotOy

Raportointikaudentoimintaolipääosintavoitteidenjabudjetinmukaista.

Peruskorjauksienaiheuttamatkustannuksetolivatsuunniteltuakorkeammat.Wärtsilänkatu4:n(Pajalan Helmi)uudishankkeenurakkakilpailutustoteutettiinjoulukuussa2023.Aramyönsihankkeelle joulukuussa2023käynnistysavustuksensekä40vuodenkorkotukilainan.Asuntojenvuokraaminen ukrainalaisillepakolaisilleonjatkunutedelleen.Tilikausiontoteutumassapääosintalousarvion mukaisesti,muttakorko-jakorjauskustannuksettulevatylittymään.

MestaritoimintaOy

Mestaritoimintasaiuudistetunstrategianvalmiiksivuosille2024-2028joulukuussa2023.Vuoden2023 aikanapanostettiintoimintaatukevienhankintojenajantasaistamiseen.Taloudenseurantaaon merkittävästitarkennettuvuoden2023aikana.Kaikissaasiakkuuksissaonpanostettu asiakasprosesseihin.

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalo

Raportointikaudentoimintaolipääosintavoitteidenmukaisesti.TilatolivatvuokrattunaKeusoten hyvinvointialueelle,HUSillejaPalmialle.

Talousarviotajouduttiinmuuttamaanvuodenaikanakorkokustannustennousunvuoksijaomistajalta veloitettiinylimääräistäpääomavastikettajakorotettuaautopaikkavuokraa. Pääomavastikkeidennousu olinoin800.000€.Vuoden2024talousarviossakorkokulutonhuomioituvuoden2023korkotilanteen mukaisesti.

JärvenpäänPysäköintiOy

JärvenpäänPysäköintiOyvuokraaomistamansaautopaikatKiinteistöOyJärvenpäänTerveystalolle, AsuntoOyLiekinjaAsuntoOyKipinänasukkaillesekäJärvenpäänkaupungille(Cooperinpäiväkoti).

TerveystalonpaikatonedelleenvuokrattuKeusotenkäyttöön.

Pysäköintihallinpaikkajakoamuutettiinjaasiakaspysäköintimuutettiinaikarajalliseksi.Henkilöstö-ja asukaspysäköintiinotettiinkäyttöönaikarajatonlupaanperustuvapysäköintimalli. Kohteessaaloitettiin myöspysäköinninvalvonta1.12.2023.

KiinteistöOyAinolanPysäköinti

Kaupunkiperusti100%omistukseensapysäköintiliiketoimintaaharjoittavanyhtiönAinolanalueelle syksyllä2022 Yhtiökilpailuttisyksyllä2022pysäköintitalonrakennusurakan.

Yhtiönomistukseentulevanpysäköintihallinrakennusurakkaalkoihelmikuussa2023japysäköintitalo valmistuitammikuussa2024.PysäköintitalopalveleeAinolanaluekeskuksenasukkaitajaAinolan asemanliityntäpysäköijiä.Hallinrakentamisestapuoletkatettiinlainallajaloputkaupungin pääomituksellajaVäylävirastonliityntäpysäköintiavustuksella. Toimintarahoitetaanpysäköintipaikkoja vuokraamallajaomistajaltaperittävillävastikkeilla.

Perheläkorttelinyhtiöt

KiinteistöOyJärvenpäänLiiketalontoimintalakkasi30.12.2020jayhtiöjakautui7erilliseksiyritykseksi. JakautumisensyynäolitarvejärjestääLiiketalonomistamankorttelinomistusjahallintatulevansitovan tonttijaonmukaisestivastaanottavienyhtiöidenkeskensenedelleenkehittämistävartennykyistä tarkoituksenmukaisemmallatavalla.Erillisistäyhtiöistäkolmemyytiin2021jakaksivuoden2022aikana. Vuoden2023aikanamyytiinviimeisetkaksiyhtiötä.Kaupunginomistuksessaeiollut31.12.2023yhtään Perheläkorttelinyhtiötä.

Arviokonsernintulevastakehityksestä

JärvenpäänMestariasunnotOy

Rahoituskustannustennousuaiheuttaavuokratasoonmyöstulevinavuosinanormaaliasuurempia tarkistuksia.JatkossaperusparannuksettullaanrahoittamaanAranperusparannuskorkotukilainoilla, jossaomavastuukorkoonmarkkinakorkoaalhaisempi.

Viimevuosienvoimakasasuntorakentaminenonaiheuttanutvuokra-asuntojenkysynnänlaskua. Tilanteenoletetaanparantuvan,silläasuntorakentaminennytonvähäistä.

MestaritoimintaOy

Inhouseyhtiöidentoimintaympäristöäollaanmuuttamassalainsäädännöllä.Hallitusohjelmassaon tavoitteenaparantaajulkisensektorintehokkuuttasekävahvistaaalueellistaelinvoimaajayrittämisen edellytyksiärajaamallajulkisensektorinmahdollisuuksiatuottaainhouse-yksiköissäsellaisia tukipalveluita,joissaonolemassatoimivamarkkina.MestaritoimintaOyseuraahallitusohjelman täytäntöönpanoa.

EdellämainittuihinhaasteisiinMestaritoimintaOyvastaauudellastrategiallaan,jonkayhtenä merkittävänäpainopisteenäontaloudellisensuorituskyvynparantaminen.

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalo

Vuoden2023alustakohteenpäävuokralainenonvaihtunutKeski-Uudenmaanhyvinvointialueeksi.

TerveystalonvastikkeetjasitäkauttaKeusoteltaperittävävuokraverrattaessamuihinvastaaviin Keusotentiloihinonkorkea.Yhtiöselvittäävuoden2024aikanakeinojakustannuskehityksen hillitsemiseksi.

KiinteistössätullaannoudattamaanPTS:nmukaistakorjaussuunnitelmaa.PTS:nmukaisiakorjauksia aletaantoteuttaavuodesta2026alkaen.

JärvenpäänPysäköintiOy

YhtiöjatkaaautopaikkaosakkeidenvuokraustaomakustannusperiaatteellaKiinteistöOyJärvenpään Terveystalolle,JärvenpäänkaupungillejaAsOyLiekinjaAsOyKipinänasukkaille.

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1kiinteistössätullaannoudattamaanPTSmukaista korjaussuunnitelmaa.SuunnitelmatpäivitetäänkuluvantilikaudenaikanajaPTS:nmukaisiakorjauksia aletaantoteuttaavuodesta2026alkaen.Kohteeseentehdäänvuoden2024aikanapieniäinvestointeja turvallisuudenparantamiseksi.

Vuoden2024aikanayhtiötutkiivaihtoehdotyhtiönkulujenhillitsemiseksi.

KOyAinolanpysäköinti Alueenrakentuminensuunniteltuahitaamminvaikuttaakohteenpaikkojenvuokraustoimintaanja haastaayhtiöntalouttajaluopaineenkorkeammillekaupungilletuleville vastikemaksuille.

Selontekokonsernivalvonnanjärjestämisestä

Voimassaolevakonserniohjejaomistajapolitiikkaonhyväksyttykaupunginvaltuustossa11.9.2023§46.

KaupunginsisäisenvalvonnanjariskienhallinnanperusteidenmukaisestiJärvenpään kaupunkikonserninsisäinenvalvontajariskienhallintaperustuukaupunkistrategiaansekäsiitä johdettuihinvaltuustokaudenjavuositasoisiintoiminnanjataloudentavoitteisiin.

Konserniyhteisöjenhallituksetjatoimitusjohtajatvastaavatomienyhteisöjensäsisäisenvalvonnanja riskienhallinnanjärjestämisestäjatuloksellisuudesta.Konserniyhteisötraportoivatkonsernijohdolle (kaupunginhallitusjakaupunginjohtaja)sisäisenvalvonnanjariskienhallinnanjärjestämisestäja tuloksellisuudestasekämerkittävienriskienhallinnastakulloinkinvoimassaolevanohjeistuksen mukaisesti.Tärkeimpientytäryhtiöidentoimivajohtoraportoitilanteestaanosanaosavuosiraportointia jatilinpäätöstä.

Tytäryhteisöjentoiminnantuloksellisuudenjataloudellisenasemanseuranta,analysointijaraportointi sekäkonserniohjeennoudattamisenjasisäisenvalvonnanjariskienhallinnantoteutumisen seurantavastuuonmääriteltyyhteisöntoiminnanluonteenmukaisestisitovuustasoistavastaaville viranhaltijoille.Tilanteestaraportoidaanosanaosavuosiraportointiajatilinpäätöstä.

Toimivallanjavastuunjako

Konserniohjeessaonmääritettymm.toimivaltajavastuukysymyksetsekämenettelytavat omistajaohjauksentoteuttamiseksi

Käytännöntoiminnanperusteellaohjettaeitunnetayhteisöissäriittävänhyvin,eikäprosesseja noudateta.Omistajankantaaeivälttämättäselvitetäedellytetyistäasioistataivaihtoehtoisesti kannanottoapyydetäänasioihin,jotkaeivätoletkonserninnäkökulmastaoleellisia.

Keväällä2024järjestettävälläperehdytykselläpyritäänselkeyttämäänyhteisöjenvastuitaja toimintatapoja.

Ohjeidenantokaupunginedustajilletytäryhteisöissä

Konserniohjeenmukaisestiyhtiöidentuleehakeamerkittävistä asioistaomistajankannanottoennen

päätöksentekoajamuutostentoimeenpanoa.Prosessijaasiat,joissakannanottoaonselvitettävä,on kuvattuohjeessa.

Yhtiökokouskutsujenyhteydessäannetaanohjeetyhtiökokousedustajillemahdollistenomistajan näkemystenviestimiseksi.Tarpeenvaatiessakonsernijohdostaonannettutoimintaohjeitakaupungin edustajillejayhtiöillemyösmuutoin.Omistajaohjaukseenliittyviäkysymyksiäonkäsiteltymyös talousjaostossa,kaupunginhallituksessajakaupunginhallitukseniltakoulussa.

Konsernitavoitteidenasettamistajatoteutumistakoskevaarvio

Merkittävimpienyhteisöjentoiminnallisetjataloudellisettavoitteetasetetaanjasisällytetäänvuosittain kaupungintalousarvioon.TällaisiayhteisöjäovatMestaritoimintaOy,JärvenpäänMestariasunnotOy, KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalo,JärvenpäänPysäköintiOyjavuodesta2024alkaenKiinteistöOy

AinolanPysäköinti.Tavoitteistakäydäänneuvottelutkonsernijohdonjayhtiöidenjohdonvälillä.

Yhtiöidentuottamatavoitteidentoteumaraportointieitäysinvastaakaupungin odotuksia.Sisältöjäja odotuksiatullaanselkeyttämäänyhtiöillejärjestettävässäkoulutuksessakeväällä2024jakohdennetusti käytävinohjauskeskusteluin.

Muilleyhteisöilleeioleasetettuyhteisökohtaisiatavoitteita,vaantavoitteetonsidottukaupungin strategistenpäämäärienjatavoitteidenedistämiseenjaomistuksentarkoituksenmukaistenhyötyjen varmistamiseen.Tavoitteidentoteutumistaseurataanosanayhteisöntoiminnansisällöstävastaavan sitovuustasonsuunnitteluajaraportointia.

Tytäryhteisöjentoiminnantuloksellisuudenjataloudellisenasemanseuranta,analysointijaraportointi Konserniohjeenmukaisestitytäryhteisötraportoivatkonsernijohdolletoiminnastaanjataloudestaan konsernijohdonmääräämällätavalla.Vuonna2023raportointionhoidettuosanavaltuustolletehtävää osavuosi-jatilinpäätösraportointia Lisäksitytäryhteisöjenonraportoitavavälittömästi,kunyhteisön toiminnassaonhavaittavissapoikkeamiaasetetuistatavoitteista,kunyhteisöntoiminnassaon ennakoitavissamerkittäviätoiminnallisiataitaloudellisiamuutoksiasekämuistaolennaisistariskeistä. Tärkeimpientytäryhteisöjentoimivajohtoraportoitaloudestaanjatoiminnastaanosanaosavuosi –ja tilinpäätösraportteja.Raportitkäsitellääntalousjaostossa,minkälisäksitalousjaostolleesitellään ajoittainlaajemminyhtiöidentilannettajatoimintaa Mestaritoiminnantalouttajatoiminnan tuloksellisuuttaonarvioituem.lisäksimyösosanakiinteistöallianssintavoitteidentoteumaseurantaa Kiinteistöallianssinjohtoryhmässä.

Muidenyhteisöjenvalvonta-jaohjausvastuuontoiminnansisällöstävastaavallapalvelualueella,ja raportoinnistavastaakokonaisuudestavaltuustollevastaavaviranhaltija.Toiminnantuloksellisuutta arvioidaansuhteessayhteisöntarkoitukseenjaperustehtävääneliesimerkiksisuhteessayhteisön tuottamiinpalveluihin.Lisäksiyhteisöjentoiminnassatapahtuvistapoikkeamistajamuistayhteisöihin liittyvistäoleellisista,kaupungintoimintaanvaikuttavistatekijöistäraportoidaansitovuustason raporttiinsisällytettävässäosiossa.

Sisäisenvalvonnanriskienhallinnanjärjestämistäjatoteuttamistakoskeva raportointi Kaupunkipyytääosanayhteisöraportointiayhtiöitäarvioimaantoiminnanmerkittävimmätriskitja epävarmuustekijättalousarvionlaadinnanyhteydessä,sekäraportoimaanriskeistäja riskienhallintajärjestelmästäosavuosikatsaustenjatilinpäätöksenyhteydessä.

Yhtiöiltäsaadutselvitykseteivätkaikiltaosinsisälläpyydettyjätietoja,eikäsisäisenvalvonnantai riskienhallintajärjestelmäntoimivuudestavoidaniidenperusteellavakuuttua.

Yhtiöilletullaantekemääntarkempikyselyriskienhallinnanjasisäisenvalvonnantilastavuoden2024 aikana.

Keskitettyjenkonsernitoimintojenkäyttö

Keskitettyjenkonsernitoimintojenkäyttöonvähäistä.Yhtiöilläonennentukipalvelujenhankkimistaja toimitilaratkaisujavelvollisuusselvittääkaupunkikonserninmahdollisuudettarjotapalvelujataitiloja.

Mestaritoiminnankauttahoidetaanuseampienkaupungintytäryhtiöidenkirjanpitoa.Kaupunki, MestaritoimintajaMestariasunnottoimivatvuoden2023alkaensamoissatiloissa.Suurimmillayhtiöillä onkäytössäkaupunginkonsernitili,jakaupungillajakaikillatytäryhtiöilläonsamatilintarkastusyhteisö.

Konserniohjeenmukaisestikaupunginjasentytäryhteisöjentuleetoimiahankinnoissaensisijaisesti yhteistyössäjatoteuttaayhteishankintojasilloin,kunseonmahdollistajatarkoituksenmukaista. Hankintayhteistyötäonviimeaikoinatiivistetty.

Tiedonkulkujasentoimivuus

Tiedonkulkujayhteistyötytäryhtiöidenjohdonjakaupunginjohdon/yhteisöjenvastuuhenkilöidenvälillä ontiivistä.Kaupunginjohtaja,talousjohtajajatärkeimpienyhtiöidentoimitusjohtajatjahallituksen puheenjohtajatovatkäyneetvuosittaintavoitekeskustelun,sekätarvittaessaonkäytyerillisiä omistajaohjauskeskustelujamerkittävienasioidentiimoilta.

Yleisestiyhtiöidenhallitustenesityslistatjapöytäkirjatjaetaanyhtiökokousedustajalleja/taiyhtiön vastuuhenkilölle.Lisäksikonserniohjeenmukaisestitytäryhteisöjentoimielintenkokouksiinon myönnettykaupunginjohtajalletaihänenmääräämälleenyhteisön vastuuhenkilölleläsnäolo-ja puheoikeus.

Kunnantytäryhteisöjenhallitustenkokoonpanojanimittäminen

Hallitustennimittämispäätöksetkäsitelläänyhtiökokouskutsujenyhteydessä,kun yhtiökokousedustajalleannetaanomistajaohjeistuksenahenkilöt,joitaesitetäänhallitukseenkaupungin edustajiksi.Konserniohjeenmukaisestitoimielimeentuleenimetäjäsenetsiten,ettätoimielimen kokoonpanotäyttääkokonaisuutenaasetetutosaamisvaatimuksetjajotkaparhaallamahdollisella tavallaedistävätyhteisönjasitäkauttakaupunkikonserninetua.

Järvenpäässähallitustenjäsenetvalitaanpääosinpoliitikoista.

Mestariyhtiöidentilaamissahallitustyöskentelynarvioinneissahavaittiinhallitustyöskentelynjayhtiön onnistumisenhaasteenahallitusjäsentenliiansuurisamanaikainenvaihtuvuus,mihintuleekiinnittää huomiotavaltuustokaudenvaihtuessa,jolloinhallituspaikatpääosinjaetaanuusiksi.

Riskienhallinnanjärjestäminen

Konserniohjeenmukaisestitytäryhteisönhallituksenjatoimitusjohtajanonhuolehdittavayhteisön sisäisestävalvonnastajariskienhallinnasta.Sisäinenvalvontajariskienhallintatuleejärjestää noudattaenJärvenpäänkaupunginsisäisenvalvonnanjariskienhallinnanperusteita.Tytäryhteisön hallituksenonhyväksyttäväsisäisenvalvonnanjariskienhallinnantoimintaohjeetsekäseurattavaja arvioitavaniidentuloksellisuutta.Yhteisöntoimintaanliittyväriskienarviointionosayhteisön päivittäistätoimintaa.Kokonaisvaltainenriskikartoitusontehtävävähintäänvuosittain tilinpäätösmenettelyntilinpäätöksenlaadinnanyhteydessä.

Konsernitilinpäätösjasentunnusluvut

Konsernitilinpäätökseenyhdistellääntytäryhteisötjajäsenyyskuntayhtymätomistusosuudenmukaan siten,ettäkokonaisuudestamuodostuuyksiyhteisö.Osakkuusyhteisötyhdistellään konsernitilinpäätökseenvaintuloksenjaomanpääomanmuutoksenosalta.Konsernituloslaskelma osoittaakuntakonsernintilikaudentuloksensenjälkeen,kunolennaiset

• konserniyhteisöjenjajäsenkuntayhtymienkeskinäisettuototjakulut,sisäinenvoitonjakoja sisäisetkatteet(omaisuudenmyyntiinliittyen)onvähennettyelieliminoitu

• tytäryhteisöjen,joidentoimintaperustuukiinteistönhallintaan,tekemätkirjanpidonpoistoton muutettukaupunginpoistosuunnitelmanmukaisiksi

• vapaaehtoisetvarauksetjapoistoeroonpurettu

• ulkopuolistenosuustytäryhteisöjentuloksestaonmerkittyomaksieräkseentuloslaskelmassa

Konsernituloslaskelmajasentunnusluvut 2023 2022 1 000 € 1 000 € Toimintatuotot

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta)

ja

rahoitustuotot 876 569

rahoituskulut 1 204 54

Rahoitustuotot ja -kulut -8 987 -2 503 VUOSIKATE

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot

Omistuksen eliminointierot

Arvonalentumiset -2 038 -127 Poistot ja arvonalentumiset

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot

Satunnaiset kulut

Satunnaiset erät

Vähemmistön osuus tilkauden tuloksesta

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Vuosikatteenjapoistojensuhdeonmyösyksikuntalain118§:nmukaisistakunnanerityisenvaikean taloudellisenasemanarvioinnissakäytettävistätunnusluvuista.Tämäntunnusluvunmukaankuntaon erityisenvaikeassataloudellisessaasemassa,jostunnusluvunarvoonalle80%.

Järvenpäänkaupunkikonsernillavuosikate/poistot-prosenttinousivuonna2023127,2%:iin,kunse vuonna2022oli88,5%.Tilanteenparaneminenonsuoraaseuraustakaupunginkasvaneesta vuosikatteesta.

Konsernin vuosikate/poistot, % ja investointien tulorahoitusaste, %

VUOSIKATE/POISTOT, % INVESTOINTIEN TULORAHOITUSASTE, %

Investointientulorahoitus-tunnuslukukertoo,kuinkapaljoninvestointienomahankintamenostaon rahoitettutulorahoituksella.Konsernintunnuslukuparaniviimevuodestaollen93,5%vuonna2023ja 43,2%vuonna2022 Muutosjohtuuparantuneestavuosikatteestajalaskeneesta investointimenotasosta.

Konserninrahoituslaskelmajasentunnusluvut

Toiminnan rahavirta

2023 2022

Vuosikate 44 716 31 519

Satunnaiset erät 0 0

Tilikauden verot -77 -103

Tulorahoituksen korjauserät -7 539 -13 265 37 100 18 151

Investointien rahavirta

Investointimenot -48 427 -73 346

Rahoitusosuudet investointimenoihin 613 301

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 10 036 15 315 -37 778 -57 730

Toiminnan ja investointien rahavirta -678 -39 579

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0 0

Antolainasaamisten vähennykset 3 0 3 0

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 74 084 14 532

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -20 632 -19 899

Lyhytaikaisten lainojen muutos -49 702 42 958 3 750 37 592

Oman pääoman muutokset 6 62

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -80 43

Vaihto-omaisuuden muutos -101 128

Saamisten muutos 5 941 -3 313

Korottomien velkojen muutos -18 286 2 292 -12 526 -850

Rahoituksen rahavirta -8 767 36 804

Rahavarojen muutos -9 445 -2 776

Rahavarat 31.12.* 16 297 29 631

Rahavarat 1.1.* 25 742 32 407

Rahavarojen muutos -9 445 -2 776

*HVA muutos yhteensä 1.1.2023 -3 888 807,86

TP RAHOITUSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä, € -119 610 880 -175 920 340

Investointien tulorahoitus, % 93,5 % 43,2 %

Laskennallinen lainanhoitokate 0,8 0,6

Kassan riittävyys, pv 24,0 17,2

Asukasmäärä 46 475 45 630

Konsernitilinpäätöksenlaskennallistalainanhoitokatettakäytetäänyhtenätunnuslukunakuntalain 118§:nmukaisessakunnanerityisenvaikeantaloudellisenasemanarvioinnissa.Kuntalain118§:n mukainentunnusluvunraja-arvoon0,8.

Lainanhoitokatekertoo,kuinkasuuriosuusvieraanpääomankorkojenjalyhennystenmaksustavoidaan kattaatulorahoituksellaelisekuvaakonserninkykyähoitaalainoistaaiheutuviavelvoitteita.

Tulorahoitusriittäälainojenhoitoon,jostunnusluvunarvoon1taisuurempi.Kuntunnusluvunarvoon alle1,joudutaanvieraanpääomanhoitoonottamaanlisälainaa,realisoimaankunnanomaisuuttatai vähentämäänrahavaroja.

Järvenpäänkaupunkikonsernillalaskennallinenlainanhoitokateon0,8vuonna2023,kunseedellisenä vuonnaoli0,6,jotentulorahoituseilaskennallisestiriittänytkattamaanvieraanpääomanhoitoa.

Konsernitasejasentunnusluvut

Omavaraisuudentavoitetasonavoidaanpitää50%:nylittävääomavaraisuutta.Alempiomavaisuusaste merkitseekuntakonsernissamerkittäväävelkarasitetta.Konserninomavaraisuusasteonollutpitkään tavoitetasonalapuolellajalaskenuttasaisestikoko2010-luvunvuotta2021lukuunottamatta. Tilinpäätösvuonnatunnuslukukääntyinousuunollessa18,2%,kunseedellisenävuonnaoli16,2%. VASTATTAVAA

korollinen vieras pääoma

koroton vieras

Konsernintilikausioli9,5M€ylijäämäinenjakertynytyli-/alijäämäkasvoivuonna202310,9M€:oon,kun seedellisenävuonnaolivielä1,7M€. Konserninkertynytalijäämäasukastakohdenvuonna2023oli235 €/asjaedellisenävuonna38€/asylijäämäinen.Kriisikuntakriteerienmukaanarviointimenettelyvoidaan käynnistää,josasukastakohdenlaskettukertynytalijäämäonkunnanviimeisessä konsernitilinpäätöksessävähintään1000euroajasitäedeltäneenävuonnavähintään500euroa.

Konsernin kertynyt yli-/alijäämä, 1000 €

Konsernin kertynyt yli-/alijäämä, €/as

Yhteenvetokonsernitilinpäätöksestä

Tilikaudentulosjalainamääränkehitys

Järvenpäänkirjanpitolainmukaisenkaupunkikonserninvuosikateoli44,7M€.Vuosikateparani edellisestävuodesta13,2M€.

Konsernintilikaudentulosoli9,6M€(v.2022tulos-4,0M€)jatilikaudenylijäämä9,5M€(alijäämä-4,0M€ vuonna2022)

Konsernin vuosikate, €/as

Kaupunkikonserninlainamäärälaski21,8M€ollenvuodenlopullayhteensä450,2M€(9686e/as),vaikka kaupungin(emon)lainamääränkasvuolinoin3,3M€.Laskuselittyyhyvinvointialueuudistuksella,koska hyvinvointialueillesiirtyneetkuntayhtymätvelkoineeneivätkuuluenääkaupunginkonserniin.

Myöskonserninsuhteellisenvelkaantumisenrajukasvuselittyyhyvinvointialueuudistuksella.Konsernin käyttötulojenlaskivatuudistuksenmyötänoin60%,jolloinsuhteellinenvelkaantuneisuuskasvoilähes 125%-yksikköä.

Konsernin suhteellinen velkaantuneisuus, %

Emokaupunginosuuskokokaupunkikonserninlainakannastaon251,4M€(55,8%).MestariasunnotOy:n jaMestaritoimintaOy:nosuuskokokaupunkikonserninlainakannastaon145,2M€(32,3%),Koy

JärvenpäänTerveystalon40,7M€(9,0%),KoyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:n5,7M€(1,3%), jotenmuidenyhteisöjenosuudeksijää7,1M€(1,6%)lainakannasta.

Järvenpäänkaupungintakausvastuuoli31.12.131,9M€konserniyhteisöjenlainapääomalle myönnetyistätakauksista.Näidenlainojenalkuperäinenpääomaennenlyhennyksiäoli178,7M€

TILIKAUDENTULOKSENKÄSITTELY

Kaupunginhallituksenontehtävätoimintakertomuksessaesitystilikaudentuloksenkäsittelystä.Lisäksi kaupunginhallituksenonkuntalain115§:nmukaantehtäväselkoataloudentasapainotuksen toteutumisestatilikaudellasekävoimassaolevantaloussuunnitelmanjatoimenpideohjelman riittävyydestätaloudentasapainottamiseksi,mikälikunnantaseessaonkattamatontaalijäämää.

Järvenpäänkaupungintaseessaonedellistentilikausienylijäämää10190547,54euroa.Aikaisempien tilikausientaseenkertyneeseenylijäämääntehtiinvuodelle2023vuotta2022koskeva183826,60euron vähennyskorjausliittyenhyvinvointialueellesiirtyneenhenkilöstönlomapalkkavelkaan.

Tilikaudentuloson9824156,23euroa.

Kaupunginhallitusesittääkaupunginvaltuustollevuoden2023tuloksenkäsittelystäseuraavaa:

• Valmistuneidenhankkeidenpoistoeroatuloutetaan93250,37euroa

• Vuoden2023ylijäämä9917406,60euroalisätäänedellistentilikausienylijäämään.

Esityksetsisältyvätlaadittuuntilinpäätökseen.

TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

Kunnantoiminnassajataloudenhoidossaonnoudatettavatalousarviota.Toteutumisvertailussa seurattaviaasioitaovattoiminnallistentavoitteiden,määrärahojenjatuloarvioidentoteutuminen. Toteutumisvertailustaonmyöskäytäväilmi,ettäonkomenot,tulojenlisäksi,muutoinrahoitettu talousarviossamäärätyllätavalla.

Talousarviossajasentoteutumisvertailussaonkäyttötalous-jatuloslaskelmaosa,investointiosasekä rahoitusosa.Toteutumisvertailulaaditaan,sillätarkkuudella,jollavaltuustoonhyväksynyttavoitteen, määrärahantaituloarvion.

TalousarviontoteutumisvertailuissaonesitettykunnantalousarviontoteutuminenilmanJärvenpään Vesi-liikelaitosta.

Talousarviontoteutumisvertailussaonannettavaselvitysvaltuustonliikelaitoksilleasettamien tavoitteidentoteutumisesta.Liikelaitoksenjohtokunnanasettamientavoitteidentoteutumisvertailut esitetäänjäljempänäosassaEriytetyttilinpäätökset.

KÄYTTÖTALOUSOSA

Sivujen lukuohje

Kaikkiesitetyttoiminnallisettavoitteetovatsitoviakaupunginvaltuustoonnähden. Rahatauluissa valtuustoonnähdensitovaeräontoimintakate.

Rahatauluissakäytettyrahayksikköon1000euroa.Sarakeotsikotovat:

AlkuperäinenTA2023 Alkuperäinentalousarvio2023

TA-muutokset2023

Kaupunginvaltuustonhyväksymättalousarviomuutokset

MuutettuTA2023 KorjattutalousarvioelitalousarviotehtyjenTA-muutostenjälkeen

TP2023

Poikkeama

Talousarviontoteutuma2023

Toteutumanjakorjatuntalousarvionvälinenero

Toteuma-% Toteuman%-osuuskorjatustatalousarviosta

Käyttötalousosayhteensä

Laskennallisetkustannukset

Korkositoutuneellepääomalle Muutlaskennallisetkustannukset

kustannukset

jaarvonalentumiset

Korkositoutuneellepääomalle Muutlaskennallisetkustannukset

Konsernipalvelut

Tilivelvollinentoimielin:Kaupunginhallitus

Tilivelvollisetviranhaltijat:Kaupunginjohtaja,hallintojohtaja,talousjohtaja,tietohallintojohtaja, henkilöstöjohtaja,viestintäjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Tammikuussa2023noin230kaupunkikonsernintyöntekijäämuuttikaupunginkeskustaan valmistuneeseenBulevardikortteliin Bulevardikorttelintyöympäristöönluotiinyhteiskehittelynkautta toimintamalli,jossajokaiselletyötehtävälleonomapaikkansa.Tilatovatmuuntojoustavat,jotentyön luonteenmuuttuessatilojenkäyttötarkoitustavoidaanmuuttaa.Tilojenkäyttöasteonjäänytvajaaksija tilankäytöntehostamistasuunnitellaan2024osanatyöllisyysalueuudistukseenliittyviätilatarpeita.

Järvenpää-infonavajaisiavietettiin9.1.2023jasamassayhteydessäSeutulantalonpalvelupisteestäja Järvenpää-talollasijainneestavapaa-ajanpalvelupisteestäluovuttiin Hyvinvoinninpalvelualueen vapaa-ajanpalvelupisteensekäkaupunkikehityksenpalvelualueenesikunnanhenkilöstösiirtyivät konsernipalveluihin.Vuosi2023oliJärvenpää-infossaantoisasekämyösosinhaastava.Ukrainansotaja erilaisetinfotilaisuudetovattuoneettilaanlisäasiakkaita.Tilassaotettiinkäyttöönpeittoäänitekniikka, jokatuottaatilaanhuomaamatontataustaääntä,jokapeittääpuheestahäiritsevimmänosuudenja parantaatällätavoinmuunmuassatyöhönkeskittymistä.

Järvenpäänkaupungissapalattiinensimmäisenvuosipuoliskonaikanajoustavaanhybridityöhön.Etätyö onmerkittävähenkilöstöetujamuotoutunutpysyväksinykyaikaisentyöntekemisenmuodoksi.Samalla etätyöhaastaayhteisöllisyyttäjasenkehittämistä.

Uusikaupunginjohtajaaloittikaupunginjohtajanvirassa22.2.2023.Vuonna2023täytettiin henkilöstöjohtajanjatietohallintojohtajanvirat.Hallintojohtajanvirkaahoidettiinsijaisjärjestelyin. Henkilöstönvaihtuvuusonvaikuttanutmm.HR-palveluidentoimintakykyyn.

Keväällä2023järjestettiineduskuntavaalit.Vaalienjärjestämiseenliittyväätyökulttuuriaonkehitetty yhteisöohjautuvastimuutamanhenkilönvaraanrakentuvastaorganisaatiostayhdessätekemiseen. ÄänestysaktiivisuusoliJärvenpäässä72,4%,Keski-Uudellamaalla70,8%,Uudellamaalla73,6%jakoko Suomessa72,0%.EduskuntavaaleissakaikillaäänestysalueillaoliJärvenpäässäensimmäistäkertaa käytössäsähköisetvaaliluettelot,joidenkäyttökoettiintoimivaksijajoidenkäyttöönotostasaatiinpaljon hyvääpalautetta.

Tiedonhallintaakehitettiinottamallakäyttöönpitkäaikaiseensähköiseenarkistointiintarkoitettu digiarkistojaaloittamallapaljonkäytettyjenasiakirja-aineistojendigitointi.Jatkossadigiarkistoja keskeistenaineistojendigitointinopeuttavatjahelpottavatkaupungintietopalvelua.Kuntalaiselle näkyvissäOmaJärvenpää-palveluissaonuudistettutietopyyntölomake.Hallinnollistenprosessien kehittämisessäpyritäänvähentämäänmanuaalistatyötäsekäparantamaantiedonsaantiaesimerkiksi kehittämälläpalkkiorobottiajaraportointia.

Keski-UudenmaanympäristökeskuksensopijakunnatJärvenpää,Kerava,Mäntsälä,NurmijärvijaTuusula ovatselvittäneetmahdollisuuttajärjestääkunnallistapysäköinninvalvontaaseudullisenayhteistyönä. Sopijakunnatovatpyytäneetympäristökeskuksenjohtajaakokoamaantyöryhmänselvittämään,voisiko kunnallisenpysäköinninvalvonnanjärjestääkunnissayhteistyössäkäyttäenjärjestävänäorganisaationa olemassaolevaakuntienyhteistäympäristökeskusta.Yhteistyönolitarkoitusalunperinkäynnistyä 1.1.2024.Selvitystyöonkuitenkinedelleenkeskenjaasiatarkoitustuodapäätöksentekoonkeväällä 2024.

Ateria-japuhtauspalveluidentuottamiseenliittyviätoimintatapojaonkehitettyyhteystyössäkäyttäjien japalveluntuottajankanssa.Tärkeimpinäkehityksenpainopistealueinaonollutvuonna2023

palauteprosessinsujuvoittaminenkoetunlaadunheikentymisenjohdosta.Toisenatärkeänä kehityskohtanaonollutsellaistentoimenpiteidenlöytäminen,milläerityisestikoulujenoppilaat saataisiinparemminsyömääntarjollaolevakoululounas.Ulkoistettujenateria-japuhtauspalvelujen toiminnallinenrakentaminenjatkuuedelleen.

LokakuussavaltuustohyväksyiKeski-Uudenmaantyöllisyysaluettakoskevanyhteistoimintasopimuksen jasuunnitelmantyövoimapalveluidenjärjestämisestä.Järvenpäätoimiisopimuksenperusteella työllisyysalueenvastuukuntana

Alkuvuonnakäynnistettiinhallintosääntöuudistus,jotatyöstettiintiiviissäyhteistyössä luottamushenkilöidenjaviranhaltijoidenkanssakuluneenvuodenajan.Tavoitteenaonaiempaa selkeämpijakäyttäjäystävällisempisääntökokonaisuus.Projektinaikatauluaonuudistuksenedetessä tarkasteltulisävalmistelutarpeenperusteellajaseontäsmentynytsiten,ettäuudenhallintosäännonon tarkoitustullavoimaanvuoden2023lopunsijasta1.7.2024.Ennenuudenhallintosäännönvoimaantuloa kaupunginhallituksenjapalvelualuelautakuntienonlisäksipäätettävätoimivallandelegoinnista toimintasäännöissään.Hallintosäännönkokonaisuudistuksestatullaanjärjestämäänkoulutustasekä luottamushenkilöilleettäviran-jatoimenhaltijoille.

Alkuvuodenaikanasaatiinvalmiiksisisäisenvalvonnanohjeet,joistajärjestettiinkeväälläkoulutusta esihenkilöillejahenkilöstölle.Kaupunginvaltuustohyväksyisyyskuussapäivitetytkonserniohjeetja omistajapolitiikan.Myösrahoitus-jasijoitustoiminnanperusteitajavarainhankintaatäsmentäviäohjeita valmisteltiinjanetuodaanvaltuustonpäätettäväksimaaliskuussa2024.

Vuoden2021aikanaläpiviedynSarastianjärjestelmäuudistuksenkäyttöönotossaonollutviivettäja virheitäedelleenvuoden2023aikana.Viiveetjapuutteetsisällöissäovathankaloittaneetoleellisesti taloushallintoprosessientehostamistajakaupunkionkinreklamoinutkäyttöönottoprojektin, järjestelmiensekäpalvelunlaadunpuutteistatoimittajalle Aikaisempienvuosienreklamaatiotsaatiin käsiteltyävuodenvaihteessa2023/24jamerkittävimmätpuutteetjärjestelmissäonsaatukorjattua tyydyttävälletasolle Kuitenkinpalvelukustannustenjalaadunvastaavuusonheikentynyt entisestään.

Uuttakaupunkistrategiaaedistettiinvuonnamm.18-35-vuotiaillenuorilleaikuisillesuunnatullaSibekaupunkimarkkinointikampanjalla.Keväänkampanjaanvalitutmediattavoittivatkohderyhmäähyvinja lukujenvalossamainontaherättikohderyhmässämyöskiinnostusta.

Joulukuussa2023kaupunginvaltuustohyväksyipitkäänvalmistellunJärvenpäänkaupungin osallisuudenperiaatteen.

PerustietotekniikanpalvelutuottajanvaihtoKuuma-ICT:stäTeliallesaatiinpäätökseen2023vuoden aikana.Jotoukokuusta2023lähtienkaikkitietotekniikanperuspalvelut ontoteutettuyhteisesti määriteltyjenpalveluprosessienmukaisestiTeliankeskitetynpalvelupisteen.VirallisestiTeliapalvelujen käyttöönottoprojektipäätetään1.3.2024.

Kuntalaisilletoteutettavienmoderniendigitaalistenasiointipalvelujenkeskitetynalustankäyttöönoton ensimmäinenvaihevietiinpäätökseenjaensimmäisetpalvelutsaatiinvalmiiksiuudellaalustalla.

Paikkatiedonjamaankäytöntoiminnanohjauksentietojärjestelmäkokonaisuudenkäyttöönottoprojekti etenisuunnitellustijakäyttöönottoprojektisaadaanpäätökseenmaaliskuun2024aikana.Tiedolla johtamistavahvistettiinliittämälläuusialähdejärjestelmiäkaupunginkeskitettyyntietovarastoon,josta tuotettaanraporttejajohdonjahenkilöstönkäyttöön.

Yhteistyössätietohallinnonkanssaonvalmisteltulakisääteistätiedonhallintamallia,jonkakehitystyö jatkuuedelleen.ValmistelunaikanatoimintaatukemaanhankittiinDigiturvamalli-palvelu,jokatulee toimimaankaupunginkokonaisarkkitehtuurindokumentointialustana.Tiedonhallintamalliinkytkeytyy muunmuassakaupungintiedonohjauksenpäivittäminen.Tämänpäivittämistyönjärjestykseenja aikatauluihinovatvaikuttaneetmuunmuassakäynnissäolevattietojärjestelmienkehittämisprojektit.

Työntekijöidenosaamistaylläpidetäänjakehitetäänsäännöllisinjavakiintuneinkoulutuksin.Suurinosa koulutuksistajärjestetäänsekäkeväisinettäsyksyisin,osakuitenkinkerranvuodessa.Koulutusaineistot onkoostettukaupunginintranettiinyhdellesivullejatallenteidenmääräälisätty.

Sitovat

toiminnallisettavoitteet2023–26janiiden

Päämäärä Valtuustoon nähden sitovat strategiset tavoitteet 2023-26

J1

Edistämmeosallisuutta kaupungintoiminnassa

Kulttuurijuurtenhyödyntämistä lisätäänkaupungin brändinrakentamisessa

J2 Houkuttelemmekaupunkiin työpaikkojasynnyttäviä yrityksiä.

H1 Tavoitteellinenjatuloksellinen työskentelyvahvistuuyhteisellä tekemisellä

toteuma

Lautakuntaan nähden sitovat toimenpiteet 2023

1)Toteutetaanosallistuvaa budjetointiauudellatavalla.

2)Viestimmevaalienjärjestämisestä laajastiäänestysaktiivisuuden nostamiseksi.

3)Toteutetaanosallisuuden digitaalistenpalvelujentekniset ratkaisut.

1)Kaupunkimarkkinointikampanja ”Sibe”nuorilleaikuisille

2)Aktiivinenjasäännöllinen sisällöntuotantojainnovointi kulttuuripalveluidenkanssa.

3)Kartoitetaantapojatoteuttaa75vuotishistoriikki

Viestinnänjamarkkinoinnintuen vahvistaminenjatiiviimpiyhteistyö.

1)Rakennetaanviestintäverkosto tarkoituksenmukaiseksi

2)Kehitetääntyöyhteisöviestintää

3)Kehitetäänjohtoryhmätyöskentelyä

4)Kehittämisentoimintatapojen tarkastelujapäivittäminen.

1 1)Osallistuvabudjetointitoteutettiinmenestyksekkäästiuudellatekniselläalustalla.

2)Viestimmeaktiivisestivaaleista2023.

3)Osallistuvanbudjetoinnindigitaalinenalustaonotettukäyttöön.

1 1)Kaupunkimarkkinointikampanjaontoteutettukeväällä2023.

2)Viestinnänjakulttuuripalveluidenyhteistyötäontiivistettysisällöntuotannossa.

3)Juhlavuoden2026suunnitteluonaloitettujahistoriikki-ideaaonarvioitusiinä yhteydessä.

1 ViestintätiimionjatkuvassayhteistyössäBusinessJärvenpäänkanssa.

1 1)Viestintäverkostotoimiiyhteisöohjautuvastivaihtelevine,ajankohtaistenteemojen ympärillä.

2)Työyhteisöviestinnänkäsikirjaonjulkaisuvalmisjaseotetaankäyttöönkoko organisaatiossa.

3)Kehitetäänjohtoryhmätyöskentelyä:Johtoryhmäntoimintaatiiminäonsparrattu LencioninopeillajaMS365-työkalujenkäyttöäonkehitettytavoitteenaryhmänsisäisen viestinnänjakokouskäytäntöjentehostaminen.Kehittäminenjatkuu2024.

4)Kehittämisentoimintamallinmuutoksetsekätoiminnankehittämisenperiaatteeton valmisteltuvuoden2023aikana.Jalkautustapahtuukevään2024aikana.

Työssäonaiempaa terveellisempääja turvallisempaa

1)Parannetaantietoturvatietoisuutta.

2)Tunnistetaanmahdolliset kuormittavatprosessit.

3)Henkilöstökokemustamittaava pulssisovellus/palveluhankitaanja pilotoidaan12/23mennessä.

Yhteistyökaupunkikonsernissa vahvistuu

Yhteisöohjautuvuuden toimintamallejakehitetään

P1 Henkilöstönosaamista vahvistetaansuhteessaasetettu ihintavoitteisiinja tulevaisuudenvaatimuksiin.

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

2 1)Tietoturvatietoisuuttaparannetaanosanajatkuvaatoimintaatietosuojanjatietoruvan kehittämisessä.

2)Tunnistetaanmahdollisetkuormittavatprosessit.HR:ssätunnistetturekrytointija sijaisvälitys.Poistettusijaisvälityksestämanuaalistatyötä.Rekrytoinnintietojärjestelmän tehostamistaselvitetään2024mm.tekoälynhyödyntämiseksi.Valmisteluja hallintosäännönkeventäminen

3)PulssisovellusZeffionhankittujapilottitoteutunut.Tuloksetraportoidaan3/24.

Päivitetäänomistajaohje 1 Kaupunginvaltuustohyväksyipäivitetytkonserniohjeetjaomistajapolitiikansyyskuun kokouksessa.Yhteisöedustajillejavastuullisilleviranhaltijoillejärjestetään koulutustilaisuusasiantiimoilta2024.

1)Hyödynnetäänuusientoimitilojen tuomatyhteistyönmahdollisuudet.

2)Luodaanmahdollisuuksiaerilaisille yhteisöohjautuvuuden toimintamalleille.

3)Roolienjavastuidentäsmentäminen päätöksenteonsujuvoittamiseksi.

1)Strateginenosaamissuunnitelma päivitetäänkaupunginstrategianja muidensuunnitelmienpohjalta.

2)Laaditaankoulutus-jaosaamisen kehittämiskokonaisuus,jokajokaisen esihenkilöntuleesuorittaa.

3)Tunnistetaanjahyödynnetään organisaationsisäistäkyvykkyyttäja osaamista.

2 1)AsiaonlykättyTE-valmisteluunliittyen.

2)Luodaanmahdollisuuksiaerilaisilleyhteisöohjautuvuudentoimintamalleille:Konpan kehittämispäivässäkartoitettiinyksikkörajatylittäviäprosessejajaluotiinketterä toiminnankehittämismallitoiminnantehostamiseksiyksiköidenväliselläharmaalla alueella.Tuloksetvalmistuvat2/24

3)Asialiittyyhallintosääntöuudistukseenjanäinollenonedelleenvalmistelussa

2 1)Strateginenosaamissuunnitelmapäivitetäänkaupunginstrategianjamuiden suunnitelmienpohjalta:eitoteudu.

2)Laaditaankoulutus-jaosaamisenkehittämiskokonaisuus,jokajokaisenesihenkilön tuleesuorittaa:Toteutuuvuonna2024vakiinnuttamallaSkillhiveen perehdytyssuunnitelma.

3)Tunnistetaanjahyödynnetäänorganisaationsisäistäkyvykkyyttäjaosaamista:Ei toteutunut23,kehittäminenviivästyy2024riippuenstrategisenosaamisenkehittämisen suunnitelmankeskeneräisyydestä.HR:ssäpuuttuuosaamisenkehittämisen asiantuntijuutta,mikähidastaanäidentavoitteidenedistämistä.

Kaupungin toiminnastatuotettuatietoa hyödynnetäänjohtamisenja arjenratkaisujenpohjana

1)Lisätääntalousviestintääpalvelujen jakuntataloudenkehittämiseksi.

2)Mahdollistetaansisäisenjaulkoisen tiedonparempihyödynnettävyys teknisinratkaisuin,mm. Kuntamaisemajakaupungin tiedollajohtamisenratkaisu; tilaomistuksenraportti2.0.

3)Opetuksenjakasvatuksen palvelujen yksikkökustannuslaskennan kehittäminenjahyödyntäminen investointiohjelmanjatalousarvion laadinnassasekäpalvelujen kehittämisessä.

Lastenasemaavahvistetaan kehittämällä lapsivaikutustenennakkoarvioi ntiajajärjestämälläLAVAkoulutusta.

Sähköistetäänvalikoidut asiointipalveluprosessit(Digitaa lisetpalvelut)

Kehitetäänvaikutusten ennakkoarvioinninvälineitäja menetelmiä.

2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

2 1)Aloitimmejuttusarjankaupunginpalvelualueidentaloudesta.Muutalousviestinnän edistäminenonvuoden2024toimintasuunnitelmassa.

2)Kaupungintiedollajohtamisenpalvelutuottaatietoaerilähdejärjestelmistä palvelualueille.Tiedollajohtamisenedistäminenjatkuusuunnitelmienmukaisesti. Kehittämisenpainopisteonsiirtynytraporttienjanäkymienluomiseenja jatkokehitykseen.Kuntamaisemantilastotonkäytettävissä,

3)Palvelutarvearviotontehtyosanainvestointiohjelmapäivitystäjayksikkökustannukset onesitettytalousarviossa.Seurannanyhdenmukaisuudessavuosienvälilläonedelleen haasteita,jotentoimenpiteitälaskennanvakiinnuttamiseksijatketaan2024.

1)E-asioinninjadigiosallistumisen viestintäjamarkkinointi.

2)Tunnistetaansähköistettävien asiointipalveluprosessien

kehittämiskohteetjakäynnistetään sähköisenasioinnintiekartalta ensimmäisettoteutukset.

2 Vaikutustenennakkoarvioinninvälineonvalmisjahenkilöstöäkoulutetaansenkäyttöön 2024.

1 1)OmaJärvenpäästäjaosallistuvanbudjetinalustastaontehtysuunnitelmanmukaisesti viestintääjamarkkinointia.

2)Sähköinenasiointialustaonotettukäyttöönjaensimmäisetdigipalvelutontoteutettu

Toimintatavatkeskitetyissä palveluissaovat tarkoituksenmukaisetja sujuvat.

Tunnistetaankeskitettyjenpalvelujen kehittämiskohteetja käynnistetäänpriorisointijärjestyksess ätiekartaltaensimmäisettoteutukset prosessikuvaustenjatoimintatapojen kehittämiseksi.

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

2 Järvenpää-infonavajaisiavietettiin9.1.2023.Seutulantalonpalvelupisteestäja Järvenpää-talollasijainneestavapaa-ajanpalvelupisteestäluovuttiin.Hyvinvoinnin palvelualueenvapaa-ajanpalvelupisteensekäkaupunkikehityksenpalvelualueen esikunnanhenkilöstösiirtyivätkonsernipalveluihin.Toimintaonlähtenytkäyntiin kohtalaisesti,joskintilojenyhteiskäytössäonolluthaasteita,jonkatakiatoiminnan kehittäminenonviivästynyt.Ukrainansotajaerilaisetinfotilaisuudetovattuoneettilaan lisäasiakkaita.Tilassaotettiinkäyttöönpeittoäänitekniikka,jokatuottaatilaan huomaamatontataustaääntä,jokapeittääpuheestahäiritsevimmänosuudenjaparantaa tällätavoinmuunmuassatyöhönkeskittymistä.Sähköinenpostitusprosessisaadaan käyttöönkokokaupungintasollaalkukeväästä2024.Digitukipalvelukokeilukuntalaisille käynnistyypuolestaanmaaliskuussajakokeilupäättyytoukokuunlopussa.Tukikäsittää niintietokone-,tabletti-kuinmobiilituen.Myösuusitilanvarausjärjestelmäotetaan käyttöönkevään2024aikana.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Konsernipalvelut

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Konsernipalveluidentoimintatuotot alittivatbudjetin,koskapysäköintivirhemaksujajasisäisiä palvelumaksujaperittiinsuunniteltuvähemmän.Sisäistälaskutustaosittainpienennettiin,koska laskutuksenperusteenaolevatkustannuksettoteutuivatbudjettiapienempinä Toimintatuottojen alitustakompensoiosittaintyöterveyshuollonkelakorvauksenylitys.

Kehittämishankkeisiinaktivoitavatpalkkakustannukset (valmistusomaankäyttöön)toteutuivat budjetoituaheikommin,koskahankkeilleolihenkilöstövaihdostenvuoksikohdennettavissavähemmän henkilöstöresursseja.Henkilövaihdoksetvaikuttivatmyösinvestointienalitukseen.Lisäksisyksynaikana käynnistettiinuudelleenarviointierikehityshankkeistajaalustaratkaisuista.

Toimintakuluissahenkilöstökulutalittivatbudjetintäyttämättäolevientehtävienja henkilöstövaihdostenseurauksena.KokonaisuutenakeskitetytICT-palvelutalittivatbudjetin,joka huomioitiinsisäistenveloitustentasauksessa.LisäksikonsernipalveluidenyhteisiinkeskitettyKevan tasausmaksualittibudjetoidun.

Toisaaltatyöterveyshuollontoimintakulutylittivätbudjettivarauksen. Myösvanhoihinsote-menoihin varattubudjettiylittyimerkittävästi

Osallistuvassabudjetoinnissakaksikokonaisuuttatoteutuuvuoden2024puolellajanäidenmäärärahat säästyvätvuodelta2023.

Kokonaisuutenatoimintakulujenalituskattaatoimintatuottojensekäkehittämishankkeisiin aktivoitavienpalkkakustannustenalitukset jakonsernipalvelujentoimintakatetoteutuibudjetoitua parempana.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen2024–26

Taloussuunnitelmakaudentaloudellistentavoitteidentoteutumisessaonepävarmuutta.

Kaupunkilaajuisenhallinnontehostamisenliikkumavaratoimenpiteentaloustavoite(1,5M€v.2023)on talousarviossasisällytettykonsernipalvelujenbudjettiin,vaikkaosasopeutusvaateestakohdistuu laajemminhallinnontehtäviinkaikillapalvelualueilla.Vuodelta2022käyttämätöntämäärärahaa siirrettiinkonsernipalveluidenvuoden2023määrärahoihin637t€.Suurinosasummastakohdennettiin hallinnonsopeutusvaateenkattamiseen.Vuoden2023aikanatehdyillätoimenpiteilläsaavutetutja muillatavointoteutuvatsäästötkattavatasetettuatavoitetta.

Vuonna2023käyttämättäjääneestämäärärahastaesitetäänkohdennettavansuurinosavuoden2024 sopeutusvaateenkattamiseen.Tavoitteensaavuttaminentuleeolemaanhaastavamäärärahasiirrosta huolimatta.

Investoinnit

Valtuustoonnähdensitova

Konsernipalvelut

KonsernipalvelujenirtaimistomäärärahavarauskohdentuiPerhelänensikertakalustamiseenja laitehankintoihinsekäerilaisiinICT-sidonnaisiinkehittämishankkeisiinjajärjestelmähankkeisiin.

Vuoden2023aikanakäynnissäoliuseitainvestointirahoitteisiaICT-sidonnaisiakehittämisprojekteja.

Kohteidentoteumatonesitettyalla:

• Paikkatietojärjestelmänkokonaisuudistus320t€

• Tekninenalustadigitaalisillepalveluille 204t€

• Perustietotekniikankokonaisuudenvaihto175t€

• Kaukenarkistojendigitointi136t€

• Sähköinenarkisto69t€

• Sähköisenasioinninkehittäminen61t€

• Rekrytointialusta60t€

• Museonkokoelmahallintajärjestelmänuusinta37t€

• Rakennusvalvonnanarkistojendigitointi35t€

• KOHAKirjastojärjestelmänkäyttöönotto32t€

• Arkistojendigitointi28t€

• Työajanseurantajärjestelmä12t€

• Lupapisteenlaskutuksenkäyttöönotto10t€

• Erillissivustot1t€

Projektienaloitusajankohtienviivästymisenjaresurssiongelmientakia investointientoteumajäi budjettiamatalammaksi.MyösICT-sidonnaistenhankkeidenjatietoarkkitehtuurinuudelleenarviointion aiheuttanutviivettäuusienhankkeidenkäynnistämiselle.Esimerkiksidigitaalistenpalvelujen kehittämistäeipystyttyedistämäänsuunnitellullalaajuudellajakokonaisuuteenvaratusta v.2023 budjetistajäikäyttämättä46t€.Myöspaikkatietojärjestelmänkokonaisuudistusjatkuuvuonna2024, vuoden2023budjetistajäikäyttämättä80t€.Myösperustietotekniikankokonaisuudenvaihto, työajanseurantajärjestelmäjaarkistojendigitointijatkuvatvuonna2024.Vuoden2023aikanavalmistui sähköisenasioinninkehittäminen,erillissivustotjarekrytointialusta.

Yhteisöraportointi

Konsernipalvelut vastaa Koy Järvenpään harjoitushallin, Koy ja muiden konsernipalvelujen toimialaan liittyvien yhteisöjen valvonnasta, ohjauksesta ja raportoinnista. Lisäksi konsernipalvelut vastaa palveluihin suoraan linkittymättömien yhteisöiden valvonnasta, ohjauksesta ja raportoinnista.

KaupunginhallitushyväksyikesäkuussaosaltaanKoyJärvenpäänharjoitushallinuusitun osakassopimuksen.Osakassopimusuusittiinsiten,ettäseeioleristiriidassanykytilanteeneikä palvelusopimuksenkanssa.Palvelusopimusonuusittujaseon1.1.2024alkaenvoimassatoistaiseksi. Palvelusopimuksenlaajuusonsuurempikuinkuntalain126§:nmukainenyhtiöittämisvelvoite mahdollistaa.Toimintojenyhtiöittämineneikuitenkaanoletarkoituksenmukaistataitaloudellisesti perusteltua.

Keski-Uudenmaansote-kuntayhtymäonpurkautunutvuoden2023lopussa.Uudenmaanpäihdehuollon kuntayhtymänpurkuonvieläkesken.Jäsenkunnatovathyväksyneetpurkusopimuksensyksyllä2023.

Viimeinentilinpäätös,tilintarkastusjaarviointikertomusvuodesta2023sekäloppuselvitysvalmistuvat alkuvuodesta2024,minkäjälkeenkuntayhtymäpurkautuu valtuustojenhyväksyttyäasiakirjat.

Arviotulevastakehityksestä

Bulevardikorttelintilojenkäytöntehokkuuttasuunnitellaanparannettavan2025alustaalkaen työllisyysalueuudistuksenmyötä.

Julkistentyövoimapalvelujenjärjestämisvastuusiirretääntyö-jaelinkeinotoimistoiltakunnille1.1.2025 alkaen.Valtionvirastotalossaalkaaremonttivuoden2025alussa.KelajaJärvenpäänkaupunkijäivätpois tästäSenaatti-kiinteistöjenvirastotalohankkeestahankesuunnitteluvaiheenjälkeen.Kaupunkipyrkii ensisijaisestilöytämääntilatpalveluilleomistatiloistaanTE-yhteistoimintasopimuksenmukaisesti.

Järvenpäänkaupungin,KelanjaTE-palvelujenedustajatovatkokoontuneetaiheentiimoiltajajatkavat suunnitteluajayhteistäpalvelumuotoiluatiiviistivuonna2024. Keskusteluissaonnoussutesiin

JärvenpäänkaupunginBulevardikorttelissaolevientilojenhyödyntäminen.Bulevardikorttelissaon todettusuunniteltuaselkeästipienempikäyttöaste.Tilojavoimuutoksiatehdenhyödyntää tehokkaamminjaniinpäselvitystyötäkaupungin,KelanjaTE-palvelujensijoittumisesta

Bulevardikortteliinjatketaansiten,ettäyhteisissätiloissatoimiminenvoisialkaavuoden2025alusta.

Sähköinenpostitusprosessisaadaankäyttöönkokokaupungintasollaalkukeväästä. Digitukipalvelukokeilukuntalaisillekäynnistyy puolestaanmaaliskuussayhdessäEnterOy:n vapaaehtoistenkanssa.Kokeilupäättyytoukokuunlopussa.Tukikäsittääniintietokone-,tabletti-kuin mobiilituen.Myösuusitilanvarausjärjestelmäotetaankäyttöönkeväänaikana.

Touko-kesäkuussa2024järjestetääneuroparlamenttivaalit.Vaaleihinliittyväjärjestelytyötyöllistää merkittävästihallintopalveluidenhenkilöstöä.Osaamistajatietotaitoaonjaettuentistälaajemmalle joukolleaiemminjärjestetyissävaaleissa,sillätämänontunnistettuolevankeskeinentekijä vaalijärjestelyjenonnistumisensekäriskienhallinnannäkökulmasta.

Uudenhallintosäännonontarkoitustullavoimaan1.7.2024.Ennenuudenhallintosäännönvoimaan tuloakaupunginhallituksenjapalvelualuelautakuntienonlisäksipäätettävätoimivallandelegoinnista toimintasäännöissään.Hallintosäännönkokonaisuudistuksestatullaanjärjestämäänkoulutustasekä luottamushenkilöilleettäviran-jatoimenhaltijoille.

ICT-ympäristönkehittäminenpainottuuyhätiedollajohtamiseen,digitaalistenasiointipalvelujen kehittämiseenjatietoturvanparantamiseen.2024aloitetaansystemaattinenkaupungin tietojärjestelmienkartoitusjakarsinta.Päällekkäistentoimintojen/järjestelmien poistamisellaja järjestelmäarkkitehtuuriayksinkertaistamisellasaavutetaansekäkustannussäästöäettätoiminnan tehokkuutta.Taloustietojenlaajempihyödyntäminenjohtamisessaonedelleenkehityskohteena.

TiivistetäänmarkkinavuoropuheluatoimittajienkanssatavoitteenaselvittäävaihtoehdotSarastian toimittamilletalous-jaHR-palveluille.

Strategisenosaamissuunnitelmanpäivitystehdäänvuoden2024aikana.

Kaupunginviestintääjamarkkinointiakehitetäänvuonna2024kaupunkistrategiansuuntaviivoja noudattaen.Käytännöntässätarkoittaaesimerkiksibrändinmukauttamistaentistäenemmän kulttuurijuuriaesiintuovaksi,viestintäkanavienmonipuolistamista(esim.Järvenpäästudio-lähetyksetja uusiasukaslehti),työyhteisöviestinnänkehittämistäonnistumisiajailoa tuottavantyöyhteisön tukemiseksisekävaltuustossahyväksytynosallisuudenperiaatteenviemistäkäytäntöön.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

henkilöstö(ilmansijaisiajaoppisopimussuhteisia)

Käyttäjätunnuksethenkilöstölle,oppilaille,luottamushenkilöille yms.(Windows-tunnukset)*

Pysäköinninvalvonnanvirhemaksut(kpl)

*Tehostettutunnusautomaatio jalisenssienseurantaonvähentänytaktiivistenWindows-tunnustenmäärää.Poistuvien henkilöidenlisenssitallokoidaannopeamminuusillekäyttäjillejavastaavastitunnuksetpoistetaankäytöstäaiempaa nopeammin

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista2023

viestinnässäjamarkkinoinnissa,mm. kaupunkimarkkinointikampanjajaLuonnotar-lehti.

NewsecAdvisoryFinlandOy Lisäselvitysasunto-ohjelmaan (KHnkokous22.5.2023/Järvenpäänasunto-ohjelma)

Toimeksiannot:Järvenpäänasunto-ohjelmankasvutavoitteenvaikutus talouteenjaJärvenpäänkaupungintaloudentilajatulevaisuus.

Tilaomistus

Tilivelvollinentoimielin:Kaupunginhallitus

Tilivelvollisetviranhaltijat:Kaupunginjohtaja,talousjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Tilaomistuksenresurssointionjatkunuthaastavana.Tilakehitysjohtajatoimivirassaanmaalisheinäkuun2023,minäaikanatilaomistuksenresurssointihetkellisestituplaantui.Keväällä tilaomistuksessapaneuduttiintoimitilojenpäivittäistoiminnanjajohtamisentoimivuudentarkasteluun jaarviointiin.Käytännössäoperatiivinentoimintaonpitkältiulkoistettukiinteistöallianssille,ja

Mestaritoiminnallaonlisäksierillisvaltuuksiajoidenkinosa-alueidenitsenäiseentoteuttamiseen. Mestaritoiminnankanssaaloitettiinkeskustelutyhteistoiminnankehittämisestäjapalvelutoiminnan muutostarpeista,muttauudistustyöjäikeskenjohtajanirtisanouduttua. Yhteistoimintaanjavastuisiinliittyvätsuuremmatuudistuksethuomioidaanvalmisteillaolevassa sopimusuudistuksessa.Kaupunginhallituspäätti4.9.2023§208allianssisopimuksen kokonaisuudistuksenkäynnistämisestä.Sopimusuudistuksellatavoitellaantilaaja-palvelutuottajamallia, jossaosapuoltenvastuutjavelvoitteetonselkeästimääritelty.Uudistuksentuleetukeamyös tilahallinnantaloudellistentehostamistavoitteidentoteuttamista.Uudensopimuksentulisivalmistua kesään2024mennessä.Sopimusvastuidenmukainentoimintaedellyttäätäsmennyksiämyöskaupungin hallintosääntöönjakaupunginhallituksentoimintaohjeeseen.Muutostarpeethuomioidaansääntöjen valmistelussa.

Tilavarausjärjestelmänkäyttöönottojakulunhallinnanuudistuseivätoleedenneetsuunnitellusti tilaomistuksen,tietohallinnon,Mestaritoiminnanjapalvelualueiden resurssihaasteidenvuoksi. Tilavarausjärjestelmäonosittainkäyttöönotettujasyksyllätehdynuudelleenarvioinnintuloksena hankkeeneteneminenonvaiheistettuuudelleen.Järjestelmänkäyttölaajeneekesällä2024,kun merkittävinolevavarausjärjestelmäsaadaankorvattuauudellajärjestelmällä.

Kulunhallinnanosaprojektinkilpailutustoteutettiinkeväällä2022.Kohteidenmodernisointi kilpailutuksessaarvioidussalaajuudessaeioleosoittanuttaloudellisestimahdolliseksijavuodenaikana päätettiinedetävaiheittainkulunvalvontatarpeidenjamuutostöidentarkoituksenmukaisuuden mukaisesti.

Tilamuutoksetjarakentaminen

JYKin1.vaihevalmistuialkuvuodesta.Tilatotettiinosittainkäyttöönkeväällä lukuvuoden2023-24 käynnistyessä.Taloudellinenloppuselvitysonpidettyurakoitsijankanssa20.6.2023,muttaneuvottelut urakanloppuunsaattamisestajaloppukustannuksistaonvieläkeskennäkemyserojenvuoksi.

Kyrölänkoulunmuutoshankeonkäynnistynytviiveelläuseammanhidasteentakia.Hankkeen kustannustenkarsintatarve,kaavamuutos,lupa-asiatovathaastaneetaikataulua.Rakennuksen muutostyötsekäväestönsuojanrakentaminenovatkäynnissä,piharakentaminenkäynnistyy huhtikuussajahankkeenpitäisivalmistuaelokuussa2024.

KaupunginhallitushyväksyikeväälläVihtakadunjaJYK2.vaiheen(Kansakoulunkadunkorjausja uudisosanlaajennus)hankesuunnitelmat.JYK2:njaVihtakadunsuunnitteluvalmistuualkuvuonna2024. Vuoden2023aikanavalmisteltiinmyösMankalankoulunperuskorjaushankkeentarveselvitystä. Kartanonkoulunteknisentyöntiloissasattuikesällävesivahinko,minkäseurauksenasyksyksi vuokrattiinväistötilat.Väistötiloissaontarkoitusjatkaa,kunnesKartanonkoulunuudistustoteutetaan.

Kaupunginvaltuustopäättiosanainvestointiohjelmankäsittelyä(KV13.11.2023)40miljoonaneuron karsintaesityksenvalmistelustavuosille2024-27.Valtuustokäsitteleeinvestointiohjelmakarsinnan maaliskuussa2024,mihinastipitäydytäänuusistasitoumuksistainvestointihankkeisiin.Näinollen

loppuvuoden2023aikanahankkeitaonedistettyvainsaattamallakeskeneräisiähankkeitaja suunnitteluprosessejaloppuun.

OsanainvestointikarsintaesitystäJYK2hankkeenjaMankalanperuskorjaustaonesitettyviivästettävän useammallavuodella.SamoinKartanonyläkoulunkorvaamisenaikatauluaonviivästytettyesityksessä vuodella.Siirtojentoteutuessarakentamisenvolyymit putoavatlähivuosinamerkittävästi.

Vuodenaikanavalmistuiuseampikäytöstäpoistetunrakennuksenpurku.Lampaanpolskanpäiväkodin purkuvalmistuimaaliskuussajaKyrölänpäiväkodinpurkuelokuussa.Toukokuussasaatiinpurettua Auerkulmanrakennukset,jaKeusotesiirtyivuokralleentisenPehtoorinpäiväkodintiloihinhelmikuussa. Loimunalueeltapurettiinviimeinenpurkuunmenossaollutrakennustoukokuussa2023jaKulmatalon purkusaatiinvalmiiksivuodenlopussa BulevardikortteliinjaLevysepänkadullesiirryttäessäluovuttiin myösaiemmistavuokratiloistamm.MannilantielläjaVähänummella.

VanhanUrheilukatu7-9:ssäsijaitsevankäytöstäpoistetunJYKinpurkuonviivästynytsuunnitellusta,ja onvalmistumassakesällä2024

Anttilankoulunlisäsiipipäätettiinpitäätoistaiseksitilapuskurinamahdollistenuusienopetuksenja kasvatuksenpalvelutarpeidenennakoimattomienkysyntävaihteluidenvaralta. Sensijaantyhjillään olevanSeutulantalonosaltapäätettiin,etteisitäjalostetakoulukäyttöön.Seutulantalolleeiole tunnistettutarvettakaupunginomassatoiminnassa.

Vantaa-Keravanhyvinvointialuetarjoutuiostamaankaupungiltakäytössäänolevanpalolaitoksen,minkä seurauksenakaupunginhallitusonesittänytpalolaitoksenmyyntiävaltuustolle.Mikälivaltuusto hyväksyymyynnin,omistusjavastuuttilojenylläpidostasiirtyyvuoden2024alkupuoliskolla hyvinvointialueelle.

Kaupunginhallitusvaltuuttitilakehitysjohtajan(nykyisintoimitilajohtaja)joidenkinosakehuoneistojen myyntiin.Yhdenhuoneistontasearvoonniinkorkea,ettämyyntijohtaisitappiontulouttamiseen,joten kohdeontarkoituksenmukaisempaapyrkiävuokraamaan.Nykyisessätalous-jakorkotilanteessa huoneistojenkannattavamyyntionerityisenhaasteellista,kunkysyntäonromahtanutjamyyntihintaarviotovatpudonneetoleellisesti.

Sitovat

toiminnallisettavoitteet2023–26

Päämäärä Valtuustoon nähden sitovat strategiset tavoitteet 2023-26

T1 Kaupungintilaomistukset

perustuvat

laadittavaankiinteistöohjelmaan.

janiidentoteuma

Lautakuntaan nähden sitovat toimenpiteet 2023

Laaditaankiinteistöohjelma,joka huomioikaavoitustilanteen, kiinteistö-jatilakokonaisuuden sekäpalvelualueiden palveluverkkosuunnitelman.

Tilatehokkuusparanee. 1)Kuvataantilojenkäytönuudet toimintatavatjatoteutetaan toimintaasovittujentilaroolitusten mukaisesti.

2)Tilahallinnan järjestelmäkokonaisuuden (tilahallinta,tilavaraus, kulunhallinta)toteutustilojen käytöntehostamiseksi.

3

Tilaomistuksenresurssivajeestajohtuenkiinteistöohjelmaeivalmistunutvuoden2023 aikana.Toimitilajohtajaaloittanut1/2024.Kiinteistöohjelmaontavoitteenalaatia vuoden2024aikana.

2 1)Roolitustenjamyöstoimintatapojenmuutosedellyttääallianssisopimuksenja hallintasäännönpäivitystä,jotkaovatkesken.

2)ICTnjatilaomistuksenresurssivajeestasekäpalvelualueidenresurssien kohdentamisestajohtuenhankkeeteivätoleedenneetaikataulussa. Tilavarausjärjestelmäonosittainkäytössä,muttavanhojenjärjestelmienkorvaaminen uudellavalmistuuarvioltakesällä2024.

Kulunhallinnanosaltaonvalittuportaittaineneteneminen,jokaonkustannuksiltaan toteutuskelpoinenkerrallatehtävänkokonaisuudistuksensijaan.

Toteuma Toteutetut toimenpiteet ja perustelut poikkeamille

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Tilaomistus

omaankäyttöön

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Toimintatuotottoteutuivatlähesmuutetuntalousarvionmukaisesti.Muutoksessakorjattiinsisäisiin ylläpitovuokriinbudjetoituakorkeammatBulevardikorttelinylläpitovuokratjapoistettiin sisäisistä pääomavuokristaalkuvuodenosuusvastakeväällävalmistuneestaJYK:nuudestarakennuksesta. Kartanonkoulunvesivahinkoonjoutuneenteknisentyöntilastapoistetutsisäisetvuokrakulutvähensivät hiemantuottojatalousarvioonnähden.

Resurssitilanteentakiaosallistumineninvestointiprojekteihineiollutmahdollista,jotenvalmistusta omaankäyttööneitoteutunutvuonna2023.

Kokonaisuudessaantoimintakulutalittivat hiemanbudjetoidun,koskahenkilöstökulutjäivätpaljon pienemmiksihenkilöstövajauksentakia.Palveluidenostoissakulutalittuivatvesi-jajätevesimaksujen sekäjätehuollonosalta.Myösvartiointikuluihinolivarauduttutoteutuneitakulujaenemmän lisääntyneenilkivallanvuoksi.SitävastoinsiivouskulutylittivätbudjetoidunjohtuenPalmian hinnankorotuksista.

TilaomistukseenkertyiyllättäviälisäkulujaKartanonkoulunteknisentyöntilanvesivahingon edellyttäminenväistötilojentakia.Näistätullaanmyöhemminsaamaanvakuutuskorvausta.

Sähkökulutalittavathiemanbudjetoidun,kuntaaslämmityskulutylittävät.

JoulukuussatilaomistuksellemyönnettiinlisämäärärahaTA-muutoksella,jollakatettaanTerveystalon lainojenkorkokustannustenkasvunaiheuttamatylimääräisetvastikemaksut.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen2024-26

Tilaomistukselleasetettutulevienvuosientehostamistavoiteonhaastava,jasevaatiitoteutuakseen merkittäviämuutoksiakaupunginkiinteistökantaan,palveluverkkoonjaylläpidettäviinneliöihin.

Tehostamineneiolemahdollistailmantoimitilaverkonkarsintaajatilaomistuksistaluopumista.

Vuonna2023osaltapysyttiinlähesbudjetissa,muttatilakulujenvuoden2023puolenmiljoonaneuron menosopeutuseijohduainakaantäysimääräisestitilankäytöntehostumisesta.

Onepävarmaa,pystytäänkövuoden2024tilojentehostamistavoitteetsaavuttamaan,vaikkapäätökset tukisivattavoitteentoteutumista,koskaluopumisten/purkujentms.toimenpiteidentoimeenpanovie aikaa.Tyhjäksijääneettilat,samoinkuinpalveluverkkoratkaisujenseurauksenataimuutointyhjilleen jäävättilatjarakennukset,joilleeitunnistettutulevaatarvetta,rasittavattalouttaedelleen

OpkanjaHyvonpalveluverkkosuunnitelmaansisältyvätratkaisut tukevattilankäytöntehostamista, muttaaikaansaavatkustannussäästöjävasta,kuntoimenpiteetonsaatutoteutettua.Palvelutarpeen yllättävästäkasvustajatiloistaluopumisenvaatimastaajastajohtuenkaikkiatoimenpiteitäeiolesaatu toteutettuaalkuperäisessäaikataulussa,mikähaastaalyhyelläaikavälillätilaomistuksentaloutta.

Tilahallinnantehostustatukeviakannusteitatullaansisällyttämäänpäivitettävänäolevaan

Mestaritoiminnanjakaupunginväliseensopimukseen.

Vuoden2023budjettiylitysesitetäänkatettavaksivuoden2024määrärahoista.

Yhteisöraportointi

Tilaomistusvastaatilojenomistukseenliittyvienasunto-jakiinteistöosakeyhteisöjenvalvonnasta, ohjauksestajaraportoinnista.

MestaritoiminnanjaTerveystalontavoitteidenraportointionesitettytilinpäätöksenliitteessä.

Haltiapolku2:n,Kaarnapolku1:n,Kirjastokatu4:n,Mannilantie13:njaPuistotie44:nosakkeistaontehty hinta-arviotmahdollistamyyntiävarten.Kaupunginhallitusvaltuuttitilakehitysjohtajan(toimitilajohtaja 2024alkaen)myymäänosakkeet,muttamyyntejäeivieläoletoteutettu.Nykyisessätalous-ja korkotilanteessahuoneistojenkannattavamyyntionerityisenhaasteellista,jahinta-arviotovat laskeneetoleellisesti.

JärvenpäänkaupunkiomistaaosanKiljavansairaalaOy:stä.Kiljavansairaalantilatonvuokrattuna Keusotelle. Keusoteonlaatinutvuoden2023aikanapalveluverkkosuunnitelman,jonkakäsittelyssä tammikuussa2024onlinjattu,ettäKiljavansairaalannykyisistätiloistaeiirtaudutaennenkattavan selvityksenvalmistelemistavaihtoehtoisestatilaratkaisusta.Selvitysvalmistellaanvuosien2024–2025 aikanajapäätöksetKiljavansairaalantilojenjatkokäytöstätaiuudestatilaratkaisustatuodaan aluevaltuustolletehtäväksiselvityksenvalmistuttua.MikäliKeusotepäättääluopuakohteesta,saattaase yhtiönhaasteelliseentilanteeseen.

Arviotulevastakehityksestä

Tilaomistuksessaonmeneilläänuseitahankkeita,jotkatukevatkaupunginstrategisiatavoitteita tilahallintaan,tilankäytöntehostamiseenjatilatalouteenliittyen,tärkeimpinätila-jakiinteistötoiminnan vastuunjakoaselkeyttäväallianssisopimuksenpäivittäminenjakiinteistöohjelma Vuonna2023 käynnistetyttalonrakennushankkeidenhankeohjejakoulujenjapäiväkotiensuunnitteluohjeiden laadintaontarkoitussaadavalmiiksi2024,mitkäosaltaanselkeyttävätuudis-japeruskorjauskohteiden suunnitteluajamitoitustajatehostaasuunnitteluprosesseja.

Vuonna2015perustetunkiinteistöallianssinsopimustarkasteluonkesken. Sopimuksessatuleeaiempaaselkeämminavatapalvelusisällötjavastuutjavarmistaa,ettäsopimus tukeetilaomistuksentehostamistavoitteidentoteuttamista.Sopimusvalmistelueteneepoliittiseen päätöksentekoonkesään2024mennessä

Vuoden2024aikanaaloitetaankiinteistöohjelmanlaadinta.Kiinteistöohjelmantarkoituksenaonlinjata, mitätilojajakiinteistöjäkaupunkiomistaajamitennäitähallinnoidaan,milläresursseillahoidetaanja mihinkäyttötarkoituksiinrakennuksiajatilojakäytetään.Kiinteistöohjelmantarkoituson osaltaantukea kaupungintaloudellistakantokykyäsekämahdollisimmankorkeankäyttöasteensaavuttamista. Kiinteistöohjelmassahuomioidaanmyöspalvelualueidentulevatpalveluverkkojenkapasiteettitarpeetja kaupunkikehityksellisettavoitteetjasuunnitelmat. OhjelmalaaditaanyhteistyössäKaupunkikehityksen jamuidenpalvelualueidenkanssa.

Tilankäytöntehostamistavoitteetetenevätrakennushankkeidenvalmistuessa.JYKinensimmäisen vaiheenvalmistuttuavanhaJYKpuretaan2024jaKyrölänalueenpalveluverkkomuutostyötovat edenneet.Varhaiskasvatuksenpalveluverkkoratkaistujentoimeenpanonhidastuminen osallisuusasteidennousunseurauksenaonhidastanutmyöspalveluverkontehostamista.Haarajoen muutostyötmahdollistavatNärekadunsiirronjaKeskustan,PesäpuunjaKinnarinpäiväkodeista luopumisenpalvelutarpeenjapalveluverkkoontehtävienmuutostenvalmistumisaikataulujen mukaisesti.

Tyhjättilataiheuttavathaastettatilakustannustenhillitsemiselle.Tyhjillään taityhjenemässäolevia tilojaovatmm.Seutulantalo,viisiosakehuoneistoa,Sahankoulujamuuthyvinvoinnin palveluverkkopäätöksenmukaantyhjenevättilat.Investointikarsintaesityksenmukaisetaikataulujen viivästyksetmahdollistavatmm.JYKintoisenvaiheenvalmistuttuatyhjäksijäävänJuholan

koulurakennuksensuunnitelmallisenjatkojalostuksenkaupunginkaikkipalvelutarpeetjaolevientilojen elinkaarethuomioiden.

Hybridityöhönsiirtyminenjaetätyönlisääntyminenonpienentänyt toimistotilojentarvettajajohtanut tilatehokkuudenlaskuun. YlikapasiteettiajaresurssienhukkakäyttöätasapainotetaansijoittamallaTEpalvelutilatmuutostöidenjälkeen2025alkaenBulevardikorttelintiloihin.

Tilojenkäyttöasteentehostamistahelpottaaosaltaantilahallinnankehittämisprojektissaeteenpäin vietävätilavuokrauksentehostaminenottamallakäyttöönvaraus-vuokrausjärjestelmäjaparantamalla tilojenteknisiävalmiuksiakulunhallinnassa.Varausvuokrausjärjestelmänkäytönontarkoituslaajentua kesällä2024.

Järvenpäävuokraahyvinvointialueelleuseitatiloja,joihinhyvinvointialueonsitoutunutvain muutamaksivuodeksi.HVAonilmoittanuttavoittelevansauseammastakohteestaluopumistaosana palveluverkkonsatehostamista,jotenkaupungillesotekohteidenomistaminenjaniihininvestoiminen onriski.Vuokraustoimintatuleelainsäädännönmukaisestiyhtiöittääsiirtymäajanpuitteissa. Yhtiöittämisvelvoitteentoimeenpanoajavaihtoehtoisiaratkaisujalähdetäänselvittämäänvuoden aikana.Samassayhteydessäarvioidaanmyösmuuvuokraustoiminnankokonaisuus.Kaupunkivuokraa tällähetkelläKeski-Uudenmaanhyvinvointialueelleseuraaviatiloja:JUST,Pehtoorinpäiväkoti,Myllytie 11,Pajalantie35osakejakouluissaolevatterveydenhuollonjaoppilashuollontilat. Lisäksipalolaitoson vuokrattuVantaa-Keravahyvinvointialueelle,jokaonhalukasostamaankohteenitsellensä.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

*)Tunnuslukumuutettu€/kk-muotoon,jottatiedotovatvertailukelpoisiamyöskeskenvuottatehtävässä seurannassa

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista 2023

Toimittaja Selite

MestaritoimintaOy Selvityksiinjatutkimuksiinliittyvätkustannukset,valvonta,konsultointija erityisasiantuntijatyöt(sisäilmatutkimukset/pienetkorjaukset,PTSsuunnittelukulut,energiatehokkuuskulutjamuitainvestointeihin kuulumattomiatöitä)

Ei sisällä investointeihin liittyviä töitä

RettaServicesOy Kiinteistöjenarviokirjojenlaadintamyytävistäkohteista(6kohdetta)

KTIKiinteistötietoOy Kuntienkiinteistöjentunnusluvut,markkinatiedot:Koulu-ja päiväkotikiinteistöjenylläpitokustannustenjatilatehokkuuden yleisraportitJärvenpäänkäyttöön

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualue

Tilivelvollinentoimielin:Opetus-jakasvatuslautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:Palvelualuejohtaja,varhaiskasvatusjohtaja,opetusjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Esikunta

Esikuntatoimiimatriisissapalvellenvarhaiskasvatustajaopetustatavoitteenapäiväkotien, perhepäivähoidonjakoulujentoiminnantukeminen,verkostomaisentyöskentelyn,yhteisen toimintakulttuurinja–tapojensekäjohtamisenkehittäminen Palvelualueellatoimiineljä poikkihallinnollistastrategistakehittämistyöryhmää:kasvunjaoppimisentuenryhmä, oppimisympäristöryhmä,tiedollajohtamisenryhmäjatalousryhmät.Ryhmientehtävänäonkehittää strategisestitärkeitätoimintojapalvelualueella.Ryhmiinkuuluumyösrehtoreitajapäiväkodinjohtajia, jottatoiminnantasonosaaminensaadaanmahdollisimmanlaajastikäyttöön.

Johtamistakehitetäänkokopalvelualueellajohdonmukaisestiyhteisöohjautuvuudenjavalmentavan johtajuudenmukaisesti.Kaksikertaavuodessapäiväkodinjohtajat,rehtoritjaopkanhallinto kokoontuvatjohdonfoorumiin,jossapohdimmeyhdessäajankohtaisiajohtamiseenliittyviäasioita.

Järvenpäänkaupunkistrategianvaltuustoonnähdensitovientavoitteidenjalautakuntaannähden sitovientoimenpiteidentoteuttaminenonollutosapalvelualueenjohtamistakokovuodenja toimenpiteidentoteutumistaonarvioitusekäpalvelualue-,avainalue-ettäyksikkötasolla.Palvelualue onosallistunutkokokaupunginhallintosäännönuudistamiseen.

Kasvanutpalveluntarvejatiukkataloustilanne säästövaatimuksineenovatvaatineettarkkaa suunnitteluajajatkuvaataloudenjatoiminnanyhteensovittamista.Lukuisatlakimuutokset,Ukrainan sota,kasvanutpalveluntarve,hintojennousujakasvanuttuentarveovatlisänneetpalvelualueen toimintakulujaylibudjetoidun

Vuonna2023kalustetiimialoittitoimintansa.Tiimintoimintaankuuluukalusteiden korjausjakierrätys, pienetoppimisympäristöjäkehittävät korjaustoimenpiteet,väistöjentoteuttaminen,kalustojensiirrotja muutjärjestelytehtävät.Koulutjapäiväkoditovat ottaneetpalveluninnokkaastivastaanjatiimin toimintaonsäästänytkäyttötalouteenkohdistuviakuluja.

Varhaiskasvatuspalvelut

Lastenkokonaismäärävarhaiskasvatus-jaesiopetuspalveluissakunnallisessajayksityisessä varhaiskasvatuksessapysyivuonna2023suunnilleensamanakuinvuonna2022 Alle3-vuotiaidenlasten osuusjatkoikuitenkinkasvuaankunnallisessajaerityisestiyksityisessävarhaiskasvatuksessa.15.12.2023 kunnallisessajayksityisessävarhaiskasvatuksessaoliyhteensä2297lasta jaalle3-vuotiaidenosuusoli 26%.Vuoden2022loppuunverrattunaalle3-vuotiaidenosuuskasvoi2%. Alle3-vuotiaidenlasten määränkasvaessaonjouduttumiettimäänsekäennakoivaalapsiryhmienmuodostamistaettätilojen käyttöäuudelleen,jottavarmistammesekälaadukkaanpedagogiikanettäresurssiviisaantoiminnan.

Yksityisessäpalvelusetelillätuotetussavarhaiskasvatuksessalastenmäärä kasvoiniin,ettävuoden2022 lopussapalvelussaoli471lastajavuoden2023lopussapalveluissaoli489lasta. Kelpoisenvarhaiskasvatushenkilöstönsaatavuudenhaasteet jatkuivatJärvenpäässä.Vuoden2023 lopussaJärvenpäänkunnallisessavarhaiskasvatuksessajaesiopetuksessatyöskenteli115 varhaiskasvatuksenopettajaajasosionomia,joista72%olikelpoisia.Varhaiskasvatuksenlastenhoitajia työskenteliloppuvuodesta2023Järvenpäässäyhteensä198,joista82%olikelpoisia.Osakelpoisista lastenhoitajistatyöskentelivarhaiskasvatuksenopettajina,jokavaikuttaalastenhoitajien kelpoisuusprosenttiin.Henkilöstönsaatavuushaasteeseenvuonna2023vastattiinmm.ottamalla

käyttöönsosionomintehtävänimikejapalkkaamallaensimmäisetsosionomit,toteuttamalla palkkaohjelmaa,satsaamallarekrymarkkinointiinerityisestisosiaalisessamediassa,mahdollistamalla työnohessaopiskelumm.polkuopintoinajaoppisopimuskoulutuksenasekävahvistamallaosallistavaa johtamiskulttuuriayhteisöohjautuvuushankkeenmyötä.

Perheilletoteutettiinasiakastyytyväisyyskysely marraskuussa.Toiminnaneriosa-alueitatarkastelleen asiakastyytyväisyyskyselyntuloksetolivaterinomaisia.Vastaustenkokokeskiarvooli4,3(asteikolla1–5). Yhteistyöhuoltajienjakasvattajienvälilläkoettiinhyvänäka4,2.(asteikolla1–5)

Oinaskadunpäiväkotijakouluvalmistuivatvuodenvaihteessa2022–2023jatoimintayksikössäalkoi tammikuussa2023.Kyrölänpäiväkotisiirtyikesällä2023evakkoonentiseenPesäpuunpäiväkodin tiloihinjatoimintapääseesiirtymäänperuskorjattuunKyrölänkiinteistööntoimintakauden 2024-2025 alusta.Vihtakadunpäiväkodinsuunnitteluonkäynnistynytvuoden2023aikanajaeteneesuunnitellusti.

Vuonna2022käyttöönotetunDaisy-asiakastietojärjestelmänmyötäsaammevarhaiskasvatuksessa ajantasaistaseurantatietoatunnusluvuistajajatkossamyöstrenditietoaerivuosilta.Kaikkien päiväkotienkokovuodenkäyttöasteenkeskiarvovuonna2023oli84%jokaoli2%korkeampikuin vuonna2022.Vuoden2023aikanaonluotuyhteisettoimintamallit,joillaonvarmistettulakisääteinen henkilöstömitoituspäivittäinkaikissapäiväkodeissajavarmistettukaikillelapsilleturvallinenjahyvä varhaiskasvatuspäivä.Henkilöstöntyöhyvinvointikyselyntuloksetparanivatläheskaikillaosa-alueillaa jaovatedelleensuureltaosinkeskiarvoltaanlähelläneljää.(asteikko1–5)Haasteinakoettiintyöajan riittävyysjakokoorganisaationjohtaminen.Hyväksikoettiinmuunmuassatyöyhteisön luottamuksellinenilmapiiri4,2,ollaanselvillätavoitteista4,3jaomanesihenkilöntoiminta.

Yhteisöohjautuvuus-hankejatkuivuoden2023aikanakeskeisinätavoitteinaomaantyöhön vaikuttamisenkasvattaminensekäketterämmänpäätöksenteonjajoustavantyönjaonvahvistaminen. Yhteisöohjautuvuushankkeeseenonpäiväkotienkehittämispäivienjaverkkokurssinkauttaosallistunut kokovarhaiskasvatuksenhenkilöstöjalisäksipäiväkodinjohtajatjavarhaiskasvatuksenhallintoovat kehittäneetvertaistoiminnanmallejatyönkehittämiseksijahyvinvoinninkasvattamiseksi. Muitavuonna 2023varhaiskasvatuksenkehittämishankkeitajatkuneitakehittämishankkeitaolivat kasvunja oppimisentuenhanke,tasa-arvohankesekäjoustavanesi-jaalkuopetuksenhanke.

Opetuspalvelut

Sekäperusopetuksessaettälukiokoulutuksessavuosi2023olityöntäyteinen,etenkinoppilasmääränja oppilaidensekäopiskelijoidentarvitsemantuenosalta.Lastenjanuortenahdistuneisuus, mielenterveydenhaasteet,kouluakäymättömyysjamuupahoinvointi, näkyikaikessalastenjanuorten toiminnassa.Näihinhaasteisiinpyrittiinetsimäänratkaisujayhteistyöllä,toimintojakehittämälläjamm. osallistumallaerilaisiinhankkeisiin,kouluttautumallatunnistamaantuentarpeitajamuotojasekä vahvistamallatoimintamalleja,kutenpoissaoloihinpuuttumisenmallia Myösohjaamallaoppilaita harrastustenpariin,pyrittiinennaltaehkäisemäänsyrjäytymistäjayksinjäämistä. Suomen harrastamisenmallinmyötä(Jäkeharrastaa),järvenpääläisillelapsillejanuorilleolitarjollailmaisia harrastusmahdollisuuksiaenemmänkuinkoskaan.

Syksyllä2022ukrainastatulleetoppilaatjatkoivatkeväällä2023 maahanmuuttajienvalmistavassa opetuksessajamyösmuualtasaapuilisäämaahanmuuttajia.Keväällä2023oli7valmistavanopetuksen ryhmääjalisäksiosaoppilaistaopiskeliinklusiivisessävalmistavassaopetuksessa.Lukuvuoden2023 päättyessäperusopetuksessaoli4460oppilasta,mikäonyksioppilasvähemmänkuinedellisvuoden päättyessä. Valmistavassaopetuksessaopiskeli125oppilasta,mikäon95oppilastaenemmänkuin keväällä2022.Tämäkasvattikokonaisoppilasmääränkeväällä2023oli4585oppilaaseen Syksyn2023tilastopäivänäoliperusopetuksessa4587oppilasta,edelliseensyksyyn(4444opp.) verrattuna143oppilastaenemmän.Valmistavassaopetuksessaopiskeli71oppilasta.Kokonaismäärä syksyllä2023oli4658oppilasta.

Oppilasmäärienkasvamisenmyötäkasvuaolimm.henkilöstö-,opetusväline,-materiaalija ateriakustannuksissa.Tuentarpeenlisääntymisenvuoksiperustettiinkaksiuuttaerityisopettajan määräaikaistatehtäväätoinenKoivusaarenjatoinenMankalankoululle.

RakennushankkeistaJärvenpäänYhteiskoulun1.vaiheluovutettiinkäyttäjillekevään2023aikana. Hankkeentoisenvaiheensuunnittelukäynnistettiin,muttahankkeenjatkoneteneminenjäivielä vuodelle2024päätettäväksi.Oinaskadunpäiväkotijakouluotettiinkäyttöön vuodenvaihteessa2023, jolloinHaarajoellaväistössäolleetoppilaatsiirtyivätopiskelemaanOinaskadullejatekivättilaa vuodenvaihteenHaarajoenkoulullemuuttaneelleesiopetukselle.

Jovuonna2022vahvistunutlastenjanuortenvahvaoireilumm.aggressiivisenkäyttäytymisenja ilkivallankauttalisäsivätkoulujenhenkilöstöntyöpaineitamerkittävästä. Lisähenkilöstöäjouduttiin palkkaamaanmyösvuonna2023akuutteihintilanteisiin.Edelleenkäänperheilleeiollutriittävästi oikeaaikaisiatukipalveluita.Koululääkärille,perheneuvolaan,nuorisoasemallejaerikoissairaanhoitoonjoutui jonottamaankuukausia.Kouluilla,yhteistyössänuorisotyönjaperhekeskusJoutsikinkanssa, rakennettiinlapsillejaperheillelisäätukitoimia,ilkivallastajahuonostakäytöksestäraportoitiinkoteihin entistäherkemminjayhdessäjatkettiinpanostamistapuuttuvaanjavälittäväänkulttuuriinmm. puheeksiottavakuntahankkeenoppienavulla.

Lukiokoulutuksessajärjestettiinylioppilaskirjoituksetjälleenkerranmenestyksellisesti sekäkeväällä ettäsyksyllä.Keväällälakinpäähänsäpainoi227ylioppilastajasyksyllä133ylioppilasta,yhteensä ennätysmäärä360valmistunutta.Teknologiateollisuuden100-vuotissäätiöjakaavuosittain1000euron stipendejäpitkänmatematiikanYO-kokeessahuippupisteetsaavuttaneilleopiskelijoille. Järvenpään lukioonnäitästipendejämyönnettiinkeväälläjasyksyllä2023yhteensä10kappaletta (kolmanneksi enitenkokomaassa).

4.12.2023JärvenpäänlukiollajärjestettiinperinteinenVapaudenviesti juhlajaveteraanijärjestöjenviesti siirtyijälleenseuraavilleikäluokille.Juhlallisessatilaisuudessakäyttivätpuheenvuorojamm. puolustusvoimien,kansanedustajien,veteraanienjanuortenedustajat.Kantavanateemanakaikissa puheissaolise,etteikaveriajätetämissääntilanteessa.

Myöslukiokoulutuksessaoppimisentukeajärjestetäänmonineritavoin.Tuenantamistaon edesauttanutOpetushallituksenmyöntämäavustus,jotaonkäytettävissälukuvuoden2024-25loppuun asti.JärvenpäänlukiojatkoiedelleenyhteistyötäerioppilaitostenkanssajaErasmuserityisavustuksen turvinjatkettiinkansainvälistäyhteistyötä.

Sitovat

toiminnallisettavoitteet2023–26ja

Päämäärä Valtuustoon nähden sitovat strategiset tavoitteet 2023-26

J1

Edistämmeosallisuuttakaupungin toiminnassa.

J3

Kansallisenlapsistrategiantuloksia, hankkeitajarahoitusmahdollisuuksia hyödynnetäänmahdollisuuksien mukaantukemaankaupunginHYTEtyötä.

Ketteriäpalvelurakenteitajaprosesseja vahvistetaanoikea-aikaisentuen mahdollistamiseksi

Lastenvarhaistatukeaedistetään kouluttamallahenkilöstöä jarekrytoimallakelpoisiatyöntekijöitä.

niidentoteuma

Lautakuntaan nähden sitovat toimenpiteet 2023

Lisätäänhenkilöstönosaamista lastenosallisuudestajasen keinoista.

Seurataanjahyödynnetään kansallisenlapsistrategian tarjoamiamahdollisuuksia.

Toteuma Toteutetut toimenpiteet ja perustelut poikkeamille

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

1 Varhaiskasvatuksenjaopetuksenhallinnonhenkilöstöonosallistunut lapsivaikutustenarviointi-koulutukseen.Olemmemukanakaupunkitasoissa osallisuusverkostossa.

1 Lapsistrategiantyötäjatuloksiaonseurattuaktiivisestijalähdetty kehittämäänJärvenpäänmallia.

Painotetaanlasten,nuortenja lapsiperheidenhyvinvoinnin sekälastenoikeuksienteemojaosana Tervekunta-verkostontoimintaa.

Tuenprosessikuvauksetja palvelupolkujenpäivittäminen (ml.nivelvaiheiden tiedonsiirtoprosessiakehitetään)

Tuentarpeidentunnistaminen,tuen kohdentaminensekä menetelmienosaaminenkoko henkilöstönkonsultoinnillaja koulutuksella.

Osallistummetapahtuman järjestämiseen

1 Yhteistyöhönvarhaiskasvatuksenjaopetuksenesihenkilöidensekämuiden keskeistentoimijoidenvälilleonluotusäännöllisetrakenteetyhteisten toimintamallienvarmistamiseksi.Tuenprosessitonpääsääntöisestikuvattu. Tiedonsiirronrakenteitaohjeistettutarkemmin.

1 Kasvunjaoppimisentuenhankkeellapalkatunkonsultoivanerityisopettajan työpanosonollutvaikuttavasekälastentuentarpeenkohdentamisessaettä henkilöstöntyökyvyntukemisessa.Haastavienkasvatustilanteiden ennakoivaatyöotettaonaiempaatehostetumminkoulutettusekävakanettä opetuksenhenkilöstölle.Opetuksessatehostettutuentarveperäistä kohdentamistajakoulutustatulossa.

1 (tyhjä)

Varhaisentuenosaamistaja ennaltaehkäiseviäpalveluitavahvistetaan opetuksenjakasvatuksen palveluissa. Tuentarpeenalkuvaiheessayleisellä tuellapystytäänvastaamaanlaajastija oikea-aikaisestituentarpeisiin.

H1 Yhteisöohjautuvuudentoimintamalleja kehitetään.

Vahvistetaanarjenosaamista yleisentuenmenetelmienkäytöstä.

Vakassaluodaankestävätrakenteet yhteisölliselletoiminnalle jahyödynnettäväksimyöhemmin kokoOPKAssa.

P1 Lastenasemaavahvistetaankehittämällä lapsivaikutustenennakkoarviointiaja järjestämälläLAVA-koulutusta henkilöstöllejaluottamushenkilöille.

T1 Tilatehokkuusparanee.

Nostetaanlapsivaikutusten arvioinnin merkitystäOPKAnpäätöksenteossa.

1)Toiminnallisetsuunnitteluohjeet

2)Täyttö-jakäyttöasteiden optimointi,seurantajavaikutusten arviointi

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

1 Vakassaonjärjestettyyksityisenjakunnallisenvarhaiskasvatuksen henkilöstöllevasukahviloita,joissaonkäytyläpivarhaiskasvatussuunnitelman mukaisentoiminnantoteuttamista.Varhaiskasvatuksenerityisopettajien määrääonlisätty,jottalastentuentarpeisiinpystytääntarttumaan mahdollisimmanvarhain.Opetuksessaonhenkilöstönkoulutustenjamm. erityisopettajientapaamistenkauttavahvistettuyleisentuenosaamista. Opetushenkilöstölläonkäytössäänpedagogisentuenkeinotkolmiportaisessa tuessa-ohjeet,joillavarmistetaanyleisentuentoteutumista.Konsultoivan erityisopettajanresurssinlisäämiselläonpystyttyaiempaajalkautuvampaanja rinnallakulkevaantyöhönkasvattajientueksivahvistamaanarjenosaamista.

1 Varhaiskasvatuksessayhteisöohjautuvuusonotettulaajastikäyttöön toiminnassa,johdossajahallinnossa.Kaikkivakantyöntekijätkäyvät verkkokoulutuksen,yhteisöohjautuvuusonollutosakaikkien varhaiskasvatusyksiköidenkehittämispäiviäjakaikissatoimipisteissäon kokeiltuyhteisöohjautuviatyömenetelmiäkutenparvimalliajaneuvonpitoa. Näitätyötapojaonsovellettumyösjohtamisenjahallinnonkehittämisessä

1 OpetuksenhallintoonosallistunutLAVA-koulutukseen.

1 Varhaiskasvatuksessaonotettukäyttöönennakoivaryhmiensuunnittelu, jossahuomioidaanlähipäiväkotiperiaate,eheänopinpoluntoteutuminen, maksimitilakapasiteetinhyödyntäminenjaryhmienmuodostaminenlasten tarpeidenjahenkilöstönosaamisenmukaan.1)Tilasuunnitteluohjeita työstettyjatyöstämistäjatketaan2024t2)opetuksenosaltakeskenseurannan javaikutustenarvioinninosalta.Vakanosaltaseurantasystemaattista2022 käyttöönotetunasiantietojärjestelmänmyötävaikutustenarviointijatkuvaaja säännöllistä

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Opetuksen ja kasvatuksen palvelualue 1000 €

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueenalkuperäisentalousarviontoimintakateoli 76,809miljoonaa euroa.Palvelualueelletehtiinvuoden2023aikanakolmelisätalousarviotapalkkaratkaisunsekä kasvaneenpalvelutarpeenvuoksi.Valtuuston29.5.2023§26hyväksymällätalousarviomuutoksella kohdennettiinopetus-jakasvatuspalveluihin526000euronlisämäärärahavarhaiskasvatusmaksulain muutoksenvuoksi.Tämälisämäärärahakohdennettiinsiivous-japuhtaanapito-sekä ravitsemuspalveluihin Toinentalousarviomuutoshyväksyttiin9.10.2023§64jolloinvaltuuston päätökselläpalvelualueellelisättiinmäärärahoja1,288miljoonaaeuroa.Tästämuutoksesta812 000 euroakoskipalkankorotustensiirtomäärärahaa,41000euroapalvelusetelinindeksikorotusta,165 000 euroavarhaiskasvatuksenosallistumisasteenkasvuasekä270 000euroavalmistavanopetuksenkevään jasyksynlisäryhmiä.Kolmastalousarviomuutoshyväksyttiinvaltuustossa13.11.2023§71jasiinä palvelualueenmäärärahojakasvatettiin75 000euroa,kohdentuenperusopetuksenerityisopetukseen sekävalmistavaanopetukseen.Kaikenkaikkiaanvuoden2023kolmellatalousarviomuutoksellaopetusjakasvatuspalvelujenmäärärahojalisättiin2,333miljoonaaeuroa.

Toimintatuotoissapalvelualueentalousarviototeutuiennakoituaparemmin. Positiivista toimintatuotoissaoli,ettävarhaiskasvatusmaksulainmuutosheikensivarhaiskasvatuksen maksutuottojaennakoituavähemmän.Tulojenylittyminenselittyyennenkaikkeaennakoitua paremmallamyynti-jamaksutuottojenkertymälläsekähanketuottojenarvioituasuuremmallamäärällä. Hanketuottojenosaltaonkuitenkinsyytätodeta,ettäneeivätautapalvelualueentoimintakatteen toteumaa,koskahanketulojavastaavastisyntyymyösmenojajahankkeisiinsisältyytyypillisesti15-25% omavastuu/hanke.Omavastuuosuusjääkaupunginmenoksi,eikäniihinoleosoitettuerillistä määrärahaa.Palvelualueentoimintatuottojentoteumaverrattunavuoteen2022oli12,6%pienempi, jokajohtuiennenkaikkeamyynti-jahanketuottojenmerkittävästäpienenemisestä.

Lisätalousarviostahuolimattaopetuksenjakasvatuksenpalvelualueentalousarvioylittyi1,5miljoonaa euroa Ylityksetsyntyiväthenkilöstökulujenylittymisestä.Palvelualueenhenkilöstökulutkasvoivat vuoteen2022verrattuna5,9%,jokaeuromääräisestitarkasteltunatarkoittaa 2,9miljoonaneuron kasvua.Henkilöstökulujentoteumassaovatmukanahankehenkilöstö,jonkakokonaiskustannukset olivat1,9miljoonaaeuroa.Muidentoimintakulujenosaltapalvelualueentalousarviototeutuihieman ennakoituaparemmin.

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueenpalvelutarvejatkoikasvuamyösvuonna2023. Varhaiskasvatuspalveluissapalvelutarpeenkasvunvuoksijouduttiinperustamaankolmelisäryhmää vuodenaikana.Palvelutarvettakasvattivat erityisestialle3-vuotiaidenosuudenkasvu varhaiskasvatuksenlapsista.Yksityisenvarhaiskasvatuksenpalvelusetelinkustannukset vuonna2022 olivat-4,224miljoonaaeuroa.Vuonna2023kustannuksetnousivat-4,338miljoonaaneuroon. Prosentuaalisestipalvelusetelinkustannuksetkasvoivat2,7%.

Opetuspalveluissapalvelutarpeenkasvukohdistuiennenkaikkeavalmistavaanopetukseen.Normaalisti valmistavassaopetuksessatoimiikaksiryhmää.Syksyllä2022perustettiinviisivalmistavanopetuksen lisäryhmää,jotkatoimivatkevätlukukauden2023.Valmistavanopetuksenvaltionosuusrahoituson tarkistettuvuodelle2024vuoden2022annetunopetuksenmukaisestijavalmistavavaltionosuuden

kokonaisuusonnoinmiljoonaeuroa.Tämänlisäksivieläsyksyllä2023perustettiinkaksilisäryhmääja nämäryhmättoimivatvuoden2024syksyynasti.Toinenpalvelutarvettakasvattanuttekijä opetuspalveluissaolivaterityisopetuksenvaativuudenlisääntyminen.Erityisopetukseenperustettiin vuoden2023aikanakaksilisäryhmää.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen 2024–26

Nelivuotinennettositovuustarkoittaa,ettäyksittäisenvuodentalousarviomäärärahanylittyminentulee kattaaseuraavienvuosienmäärärahastajavastaavastiyksittäisenvuodentalousarviomäärärahan alittuminenvoidaankäyttääseuraavinavuosina.Määrärahojenkäytönalittuessakehyksestävastaavan toimielimentuleetehdäesitysmenneentalousarviovuodenmäärärahansiirrostakyseisenvuoden tilinpäätöksenvalmistuttua,viimeistäänhuhtikuunloppuunmennessä,jossehaluaamäärärahan käyttöönsäohjelmakaudenseuraavillevuosille.Vastaavastitilanteessa,jossavastuutoimielinhavaitsee tilivuodenmäärärahansariittämättömäksi,sentuleetehdäesityssiitä,kuinkaylityskatetaan pienentämällätulevienvuosienmäärärahoja.Esitystehdäänosavuosiraportinyhteydessä,viimeistään vuodenviimeiseenvaltuustonkokoukseen.

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueentalousarvioylittyi 1,5miljoonaaeuroavuonna2023. Muuttuneeseenpalvelutarpeeseenmyönnettiinvaltuustonpäätöksillälisämäärärahaa,muttanämä eivätriittäneetkattamaanpalvelualueenkasvaneitakustannuksia. Ylityssyntyikasvaneista henkilöstökuluista.Henkilöstökulujakasvattimerkittävästilisääntynytpalvelutarve. Palvelualueen ylitystäesitetäänkatettavaksivainosittain.

Opetus-jakasvatuslautakuntapäättimarraskuunylimääräisessäkokouksessaan20.11.2023§62esittää, ettäpalvelualueenylityskatetaansuunnitelmakaudenlopullasyksystä2025alkaenniin,ettäylityson kokonaisuudessaankatettuvuoden2026loppuunmennessä.Tarkempiesityssopeutuksenajoituksesta jakohdentamisestatuodaanlautakunnankäsittelyyn,kunlopullisettilinpäätöseurotvarmistuvatsekä palvelutarpeestajohtuneenylitykseneuromääräonselvillä.

Investoinnit

Valtuustoonnähdensitova Opetus ja kasvatuksen palvelualue 1000

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueenirtaimistoinvestointejatoteutui318tuhattaeuroa,jokaon49,1 %talousarviossamyönnetyistäinvestointimäärärahoista.Pääosapalvelualueeninvestoinneista kohdistuiHarjulankoulunjaJYKinensikertaiseenkalustamiseen.Lisäksiyleisvarauksestatehtiin hankintojakoulujenteknistentöidenluokkienvarustustenuusimiseen.

Yhteisöraportointi

PalvelualueellapyritääntekemäänjatkuvaakehitystyötätoisenasteenoppilaitostenKeudan,Spesianja Step-koulutuksenkanssaetenkinoppivelvollistenoppilaidenosalta.Edellämainittujenoppilaitosten edustajatosallistuivatvielävuonna2023alkupuolellalaajennettuunkuntatasonopiskeluhuollon ohjausryhmään,sekäyhdessänuorisopalveluidenkanssaNuortenohjaus–japalveluverkoston kokousiin Oppivelvollisuudenlaajentamiseenliittyenvalmistelutaloitettiinjosyksyllä2020jakeväällä 2023jokolmaslaajennetunoppivelvollisuudenikäryhmäjatkoiopintojaantoisellaasteella maksuttomasti.Oppivelvollisten,toisellaasteellaopiskeleviennuortenopinnoissapysymistäja oppimisentukemistatoivotaanjatkossaseurattavanjatoteutettavanerityisentarkastimyöstoisen asteenoppilaitostenosalta.

Edelleenammattiopintojenharjoittelijoidenmäärätoisenasteenoppilaitoksistaonlisääntynytsekä varhaiskasvatuksessaettäperusopetuksessa.

Yhteistätyötähyvinvointialueenkanssaonjatkettukuluvanvuodenaikanamm.lastensuojelun, maahanmuuttajientukemisenjamaakuntauudistuksenliittyen.Vuodenvaihteessaopiskeluhuollon psykologitjakuraattoritsiirtyiväthyvinvointialueelle.Opetus-jakasvatuspalveluihinjäijohtavaasiantuntiayhteisöllisenopiskeluhuollon,sitouttavankouluyhteisötyönjamaakuntarajapinnan työskentelynylläpitämiseen.

Arviotulevastakehityksestä

OpetuksenjavarhaiskasvatuksenpalveluttuotetaanJärvenpäässäerittäinedullisesti suhteessa lähikuntiinjapalvelualueelleosoitettutalousarviomäärärahakattaaperuspalvelujentuottamisen. Lisäsopeutusvaatimusten(esim.2024n.1,3M€)löytäminenjoedullisistapalveluistaonhaasteellista palvelutarpeenkasvaessa.

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueenpalvelutarpeenkasvulähivuosinakohdistuupääasiassa varhaiskasvatuspalveluihinjasielläalle3-vuotiaidenmääränkasvuun.Myösopetuspalveluissa palvelutarpeenkasvuontodennäköistäennenkaikkeavalmistavanopetuksentarpeenkasvustajohtuen. Yläkoululaistenmäärätuleemyöskasvamaanlähivuosinalisätenkustannuksia.Sekä varhaiskasvatuksessaettäopetuksessatuentarpeenkasvuonmyösmerkittävää jakustannuksia lisäävää.

Hankkeisiinharkitenosallistuminenjaniistäsaatavahankerahoitusmahdollistaakasvatuksenja opetuksenkehittämisenlainedellyttämällätavalla,esimerkiksioppilaidenoikea-aikaisentuenmuotojen kehittämisen.Hankkeidenomavastuuosuudetkatetaanomastakäyttötaloudesta.Näihineioleerikseen budjetoiturahoitusta.

Ruotsinkielenopetustalisätään7.vuosiviikkotunnilla.Lisäksi8.-9.luokillelisätäänyksivuosiviikkotunti seuraavallekahdellevuodelle Luokkien8.-9.lisäystarkoittaanoin25-28vuosiviikkotuntia/vuosikahden seuraavanvuodenajan.Palvelualueentalousarvioonmuutosonhuomioituainoastaan7.luokanosalta. Vuosiluokkien8.-9.osaltamuutoksenkustannusvaikutustuleelaskeakevään2024aikana.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

VARHAISKASVATUSPALVELUT

kaikki lapset varhaiskasvatuksessa

esiopetuksessa olevat

toimintakate euroa / lapsi

yksityiset päiväkodit

joista 20 h/vkko

lapsia

* Raportoidaan tilinpäätöksen yhteydessä

PERUSOPETUS JA LUKIO

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista2023

Konsulttipalveluillatarkoitetaanasiantuntijapalvelua,jokaostetaanulkopuoliseltakonsultilta/ asiantuntijalta.Raportoitavanaeurorajanakäytetään3000euroa.

Kotikuntakorvaukset

Tilivelvollinentoimielin:Opetus-jakasvatuslautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:Palvelualuejohtaja,varhaiskasvatusjohtaja,opetusjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Kotikuntakorvaustensitovuustasolleonbudjetoituvaltionosuusjärjestelmänkauttakulkevat kotikuntakorvaustulotja-menot.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Kotikuntakorvaus

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Kotikuntakorvauksettoteutuivattalousarvionmukaisesti.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen2024-26

Arviotulevastakehityksestä

Kotikuntakorvaustentoimintakatteenarvioidaankasvavanvuonna2024noin2,6%2,568miljoonaan euroon.

Hyvinvoinninpalvelualue

Tilivelvollinentoimielin:Hyvinvointilautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:Palvelualuejohtaja,kulttuurijohtaja,hyvinvoinninjaterveydenedistämisen johtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Palvelualueentoimintaanvaikuttivatmeneilläänolevatuudistukset,niinhyvinvointialueidenaloitus kuinTE-palveluidensiirtoonliittyvävalmistelu.

Julkistentyövoimapalveluidenjärjestämisvastuutyö-jaelinkeinotoimistoiltasiirtyykunnille1.1.2025. Keski-Uudenmaankunnat(Hyvinkää,Järvenpää,Mäntsälä,Nurmijärvi,Pornainen,Tuusula)solmivat sopimuksenKeski-Uudenmaantyöllisyysalueesta.Järvenpäätuleeolemaantyöllisyysalueen isäntäkunta.Hyvinvoinninpalvelualueenjohtojaosaamis-jatyöllisyyspalvelujenyksikkövastasivat prosessistajayhteistyöstämuidenkuntienkanssa.

Kaupunginjayhdistysten,seurojenjaeriyhteisöjenyhteistoimintamalliatyöstettiineteenpäin.Työn tueksiperustettiinyhteistyöryhmä,jossaonedustettunakulttuuriin,urheilunsekähyvinvoinninja terveydenedistämisentoimijoita.

Avustushakuprosessejakehitettiinvuodenaikana.Koronanjälkihoitoonkulttuuri-jayhteisötoimijoille osoitettiin110000euroatapahtumienjayhdistystoimijoidentukemiseenja119 000euroanuorten hyvinvoinninedistämiseen.

Liikuntajakulttuuri

Liikunnanjakulttuurinavainaluekoostuukulttuuri-jatapahtumapalveluista,museopalveluista, kirjastopalveluista,KeskisenUudenmaanMusiikkiopistosta,liikuntapalveluistajaJärvenpää-talon toiminnasta.Avainalueentoimintaaohjaavatmuunmuassalakiyleisistäkirjastopalveluista(1492/2016), lakitaiteenperusopetuksesta(633/1998),museolaki(314/2019),liikuntalaki(390/2015)jalakikuntien kulttuuritoiminnasta(166/2019).Lisäksihyvinvoinninpalvelualueenpalveluverkkosuunnitelmaja kaupunkistrategianpainopisteVireäkaupunkielämäohjasivatavainalueentoimintoja.Avainaluetoteutti strategiankohtaaKukoistavakaupunkituottamallaitsemonipuolisiakulttuuri-,tapahtuma-ja liikuntapalveluitaerikohderyhmillemuttamyösaktiivisessayhteistyössäerikulttuuritoimijoiden, yhdistystenjaurheiluseurojenkanssa.

Kulttuuri-jatapahtumapalvelut

Kulttuuripalveluidenvuosiolitapahtumarikas:konsertteja,tanssiesityksiä,sirkusta,taidenäyttelyitäja Keskiviikko-Kino-elokuvatoimintaajärjestettiinerikohderyhmille.Yhteensävuodenaikanajärjestettiin 119kulttuuripalveluidentilaisuutta,janetavoittivat17525kävijää.Tapahtumapalveluttoteuttiyhden tapahtuman,jokatavoitti2000kävijää.Lisäksitapahtumapalvelutmahdollistivat6isoatapahtumaa, jotkatavoittivatnoin22450kävijää.

Strateginenyhteistyösopimus2023–2027solmittiinTaideyliopistonkanssa.Sopimuksenpuitteissa toteutuimonipuolistayhteistyötäjaeriikäisiätavoittaneitatapahtumia.Kulttuuripalvelutolimukana Taidetestaajat-kulttuurikasvatusohjelmassa,jalähes2200uusimaalaista8.luokkalaistavierailisyksyllä nykysirkusesityksessäJärvenpää-talolla.Lastenjanuortenkulttuuripolkua(KUPO)kehitettiin yhteistyössäopetuspalveluidenkanssajaKaikukortti-toimintaalaajennettiinhyvinvointialueelle yhteistyössäKeusotensekäNurmijärvenjaTuusulankuntienkanssa.ErilaisillayhteistyösopimuksillajatuotantomalleillatoteutettujatapahtumiaolivatlisäksiesimerkiksiTapiolaSinfoniettankonsertti, Suomalaisenbarokkiorkesterinkonsertti,kaksiSusannaLeinonen Companynnykytanssiesitystäja ympäristöministeriönrahoittamanKestävättapahtumat -hankkeenKestävänelämäntavanmessut.

Museopalvelut

Taidemuseojuhlistitaidemuseollelahjoitetunkokoelmantaiteilijoiden,VennySoldan-BrofeldtinjaEero Järnefeltin,160.juhlavuottaavaamallaensikertaamuseonhistoriassapysyvänkokoelmanäyttelyn. Taidemuseonvaihtuviennäyttelyidentilaanavattiin”Taiteilijayhteisönkeskellä-Kallio-Kuninkalaennen janyt"-näyttely.SuvirantajaAholaolivataukiyleisölletoukokuustasyyskuunloppuun.Suvirannan kehittäminenmuseokohteenaeteniSäilyttämisenhallintasuunnitelmantilaamistakoskevalla markkinakyselyllä.AholassaavattiinyhteistyössäKeski-Uudenmaanhyvinvointialueenvammaisten palveluiden,tuetuntyö-japäivätoiminnansekäaikuissosiaalityönsosiaalisenkuntoutuksenkanssans. vertaistaiteilijoidenkesänäyttely.VillaKokkosessakäynnistyikorjaustöidenvalmistelu,johonsaatiin opetus-jakulttuuriministeriöltäinvestointiavustusta105000€.

AlkuvuonnakäynnistyiylikunnallinenXR-museohankeopetus-jakulttuuriministeriöltäsaadun1M€ avustuksenturvin.JulkisentaiteenhankkeidenosaltataiteilijaHCBergvalmistiveistostaMannilantienHelsingintienliikenneympyrään.TaiteilijapariIC-98:nmediataideteosvalmistuiJärvenpäänyhteiskoulun yläaulaan.AinolanaluekeskuksenpysäköintitalonjulkisivuunvalmisteltiintaiteilijapariJaakkoNiemelän jaHelenaHietasensuunnittelemaavalotaideteosta.

Kirjastopalvelut

JärvenpäänkaupunkiliittyimuidenKirkes-kuntien(Kerava,MäntsäläjaTuusula)ohellain-house-yhtiö Koha-SuomiOy:nosakkaaksijauusiKoha-kirjastojärjestelmäotettiintuotantokäyttöönsyyskuussa. MyösaineistohankintaatehostavaSarastianhankintaportaaliotettiinkäyttöön,jakansalliseneaineistoratkaisunkäyttöönottoavalmisteltiin.

Asukkaidendigikansalaistaitojatuettiinkirjastossaosanadigineuvontaverkostoa vapaaehtoistoimijoidenopastuksinsekätoukokuustaalkaenKeudandatanomiopiskelijaharjoitteluyhteistyömallinpuitteissa.Musiikkikirjastotoimintaakehitettiinavaamallatoukokuussaasiakkaiden harrastuskäyttöönmusiikkitilaTahtila.KUPO-toimintajatkuivilkkaanajakoulukirjastoyhteistyö vankistuikaikkienkoulujensiirtyessälainausautomaationpiiriin.Tapahtumatoiminta,lainausja kirjastokäynnittoteutuivatarvioituaparemmin.Kirjastontoimintaanvaikuttivatkuitenkinhäiritsevästi lapsi-januorisoryhmienaiheuttamatjärjestyshäiriötsekäpäihteidenkäyttökirjastontiloissa. Tarkastelujaksollajouduttiinasiakkaidenjahenkilökunnanturvallisuudentakaamiseksisekä omaisuudensuojaamiseksiturvautumaanlisävartiointipalveluihin.

KeskisenUudenmaanMusiikkiopisto

Musiikkiopistonvuositoteutuitaiteenperusopetuksenlaajanoppimääränopetuksenosaltatavoitteiden mukaisesti.Kokonaisoppilasmääräoli1394,jostataiteenperusopetuksessa449oppilasta.Uusirehtori aloittityönsähelmikuussa2023.KesänaikanaTuusulantoimipistemuuttiMonioon,jasyyslukukausi starttasiTuusulanosaltauusissatiloissa.

Musiikkiopistoonalueenmerkittävinelävänmusiikintarjoajajase järjestiyhteensä120konserttia,jotka keräsivätnoin8400kuulijaa.Musiikkiopistosaavuttilaajaapositiivistanäkyvyyttämediassajatavoitti lukuisialapsiajanuorianiinkuulijoinakuinoppilaina.PelkästäänKUPO-konsertti4.luokkalaisille tavoittinoin600lasta.Musiikkiopistotekiyhteistyötämonialaisestierijärvenpääläistenjatuusulalaisten oppilaitosten,JärvenpäänjaTuusulanseurakuntienjamyösKvartti-musiikkiopistojen(Kerava, Hyvinkää,Riihimäki)kanssa.

Liikuntapalvelut

LiikuntapalveluttoteuttiLiikuntaolosuhdeverkostonkehittämissuunnitelma2022–2035toimenpiteitä kutenkeskustanliikuntapuistonrakentaminensekäKyrölänpäiväkodinjakoulunpihansuunnittelu. Molemmissaedellämainituissahankkeissaosallisuusolivahvaa.Tuusulanjärvenjäänhoito-ja

kunnossapidossalaajennettiinylikunnallistayhteistyötäjasolmittiinuutenayhteistyömuotonajärven jäänhoito-jakunnossapitosopimuksetmatkailu-jaravintolayrittäjienkanssa.

Lähiliikuntapaikkaselvityksen2024–2035työstämistäjatkettiin.Tässätyötäedistikaupungin poikkihallinnollinentyöryhmäKLETelikaupunginliikunnanedistämisentyöryhmä.Selvityksessä huomioitiinkuntalaistenja3.sektorinosallistaminen.Lähiliikuntapaikkaselvitysvalmistuukevään2024 aikana.Liikkumisohjelman2021–2024toimenpiteitätoteutettiinhenkilö-jatalousresurssienpuitteissa. LiikuntapalvelutolivahvastimukanaHyvinvointi-jaturvallisuussuunnitelma2022–2025toimenpiteiden toteutuksessa.Yhteistyöliikkumis-jaelintapaneuvonnankehittämisessäKeski-Uudenmaan hyvinvointialueenkanssajatkui.

Järvenpää-talo

Järvenpää-talonmyynti-jaravintolapalveluidenkilpailutuskäynnistettiinsuunnitelmanmukaisesti. Koskamääräaikaanmennessätulivainyksitarjous,prosessikeskeytettiinjakäynnistettiinuudelleen. Uudenaikataulunmukaisestikilpailutuksentulosonselvillähelmikuun2024loppuunmennessä.

Ohjelmatoimistottuottivathiemanaiempiavuosiavähemmänohjelmistoa,jonkaseurauksena

Järvenpää-talotuottiitsevuodenaikananormaaliaenemmäntapahtumia(yht.11kpl).Tapahtumien yleisömääräsaavuttiläheskoronaaedeltäväntason.Sitävastoinkokoustoimintaoliselvästi vähäisempää.Tätäselittääsuureltaosinetätyöjaverkossatapahtuvatkokoukset.Järvenpää-talon omiennettisivujenuusiminenaloitettiinyhdessäkaupunginviestinnänkanssa.

Taiteenperusopetus

KaupunkitoteuttikaupunkistrategiankohtaaKukoistavakaupunkijatukitaiteenperusopetuksen toimintaa.TaiteenperusopetustajärjestivätmusiikissaKeskisenUudenmaanMusiikkiopistoja Tuusulanjärvenavoinmusiikkiopisto,tanssissajasirkuksessaKeski-UudenmaanTanssiopistoKETOsekä kuvataiteessa,käsityötaiteessajateatteritaiteessaJärvenpäänOpisto(Yhteisöllisyysjaelinikäinen oppiminen–avainalueella).Kaupunkitoteuttitaiteenperusopetustaitsemuttamyösmyöntämällä vuokra-avustusta,tila-avustustajaostamallapalvelua.

Yhteisöllisyysjaelinikäinenoppiminen

Yhteisöllisyydenjaelinikäisenoppimisenavainalueeseenkuuluvatlapsiperheidenpalvelut, nuorisopalvelut,osaamisenjatyöllisyydenpalvelut,kotoutumispalvelut,yhteisöpalvelutjaJärvenpään opisto.Asiakkuusjohtajakoordinoikaupunginstrategiaatoteuttavaapoikkihallinnollistahyvinvointi-ja turvallisuussuunnitelmanmukaistatoimintaajasentoteutumistaseuraavaahyvinvointikertomusta. Hyvinvointi-jaturvallisuussuunnitelman2022–2025toimenpiteidenseurantaatehdäänosana toimintakertomustajaosavuosikatsausta.Tämäonselkiyttänytseurantaajaraportointiamerkittävästi jatehnytkokokaupunginmonialaisenhyvinvointityönnäkyvämmäksi.

Ensimmäisissäsosiaali-jaterveyspalveluidenjärjestämislainmukaisissahyte-neuvotteluissakuntienja hyvinvointialueenkeskensovittiinvuoden2023–2024yhteisethyvinvointiajaterveyttäedistävät painopisteet.

Yhdistystentoimintojaonsoviteltuneuvotellenhyvinvoinninpalveluverkkoonjääneidentilojenosalta.

JärvenpäänOpisto

JärvenpäänOpistonkurssilaistenlukumääräpalasikorona-aikaaedeltäneelletasolle.Uudetopetustilat Järvenpää-talollajaVihtakadunkoulunpihapaviljongissamahdollistivattammikuustaalkaenerityisesti kuvataiteenjakudonnanopetuksentarkoituksenmukaisenjärjestämisen.ToisaaltaKartanonkoululla sattunutvesivahinkovaikeuttisyksynaikanaerityisestikeramiikanopetuksenjärjestämistä.

Lukuvuoden2023–2024aikanaonselvitettyopistonorganisoitumistajatkossa.Selityksentavoitteenaon selvittää,mitenopistontoimintaolisitaloudellistenjamuidenresurssienpuitteissaparastatoteuttaa, jottaopistovastaatulevaisuudentarpeisiinjavapaallesivistystyölleasetettuihintavoitteisiin.

KasvavassaJärvenpäänkaupungissaopistonosallistuja-jaopetustuntimäärätovatnousujohteiset,ja palveluidentuottaminennykyisilläresursseillaonkäymässähaastavaksi.

Kotoutumispalvelut

Kotoutumispalvelujenmaahanmuuttajienavoinasiointipalvelu,pakolaisten vastaanottosekä kotoutumisentuenpalveluttoimivatJärvenpää-infontiloissa.Asiointipalvelunkehittämistyöjatkuu 2023–2024Keski-UudenmaanyhteisenäpalvelunaTEM:nhankerahoituksella.Pakolaistenvastaanottoa vahvistettiinlisähenkilöstöllä.

Järvenpäähänrekisteröityikuntalaiseksi397tilapäistäsuojeluasaavaahenkilöä.Heistämuuttipoistai peruirekisteröintinsävuodenaikana46henkilöä.Kuntapaikkojamyönnettiinyhteensä42.Pakolaisista saatavienlaskennallistenkorvaustenpiirissäjoulukuunlopussaoli448henkilöä,kunvastaavaluku tammikuussa2023oli75henkilöä.Pakolaisistasaatavialaskennallisiakorvauksiakohdennettiin lisähenkilöstönrekrytointiinjakotoutumistatukevientoimenpiteidenlisäämiseenkaupungineri palveluissa.

Lapsiperheidenpalvelut

Sosiaali-jaterveysministeriönterveydenedistämisenmäärärahallakäynnistynytPuheeksiottavakuntahyvinvoivatperheet–hanke,onkäynnistynythyvin.Ohjaus-jakehittäjäryhmässäonkunnan-, hyvinvointialueenjakolmannensektorintoimijoita.Pilottipäiväkoditjakoulutosallistuvat puheeksiottamisenmallinkehittämiseen.

Cooperinpäiväkodinyhteydessäolevanavoimenkohtaamispaikanaukioloaikojalaajennettiin.

Allekouluikäistenlapsiperheidenliikuntaaonlaajennettuperheidentoivomuksesta,toteutettavaksi kahtenapäivänäviikossa.Toimintatavoittaauseitakymmeniäkävijöitä.Toimintaonperheille maksutonta.

Yhteistyöhyvinvointialueenkanssalapsiperheidenkohtaamispaikoissaonollutsujuvaaja suunnitelmallista.Toiminta-jafysioterapiasekäneuvolapalvelut,jalkautuvatsovitustijasäännöllisesti kohtaamispaikkoihin. Yhteistoimintaakehitetäänedelleen.

Nuorisopalvelut

NuorisotaloTemalinkehittäminennuortenkohtaamispaikkanaonollutonnistunutta,esimerkkinä Olkkari-toiminta.Ohjattuatoimintaaonvoitulaajentaahuomattavastiyhteistyössätoimijoidenkanssa JäkenPäiväleirit-avustuksenturvinpystyttiintoteuttamaanmuutamapäiväleiri.

KesäkuussatoteutettiinensimmäinenkansainvälinennuorisovaihtosaadunErasmus+akkreditoinnin avulla.NuorisovaihtototeutettiinJärvenpäässä,muutosallistujatolivatItävallastajaSaksasta.Lisäksi kontaktoitiinuusiakumppaneitaBeyondBorders–seminaarissaSloveniassa.

Jalkautuvaa-jakohdennettuanuorisotyötäontoteutettuaikaisempaaenemmänsekä koronaelpymisrahan,ettäKeravankanssatoteutettavanJärKeNuori–hankeavustuksenturvin. Hankkeentarkoituksenaonniidennuortentunnistaminenjatavoittaminen,joillaonriskiaiheuttaa häiriötä,tehdäilkivaltaataijengiytyäalueella.JalkautuvaatyötäontoteutettumyösAsemanLasten Walkers-bussinkanssa.Alueellistatyötäontehty Jamppa–projektissa,missätuettujamppalaisten nuortenomaehtoistatoimintaa.

Etsivänuorisotyötäonkohdennettu2.asteenoppilaitoksiin.Nuorettarvitsevatpaljontukeajauseita tapaamisiaasioidenselvittämiseksijaeteenpäinohjautumiseksi.

OhjaavienalojenLiito-työpajantoimintaonsaatukäyntiinkoordinoivanohjaajanaloitettuaelokuussa tehtävässään.

Osaamis-jatyöllisyyspalvelut

Julkistentyövoimapalveluidenjärjestämisvastuutyö-jaelinkeinotoimistoiltasiirtyykunnille1.1.2025. Osaamis-jatyöllisyyspalvelutonhyvinvoinninjohdonkanssavastannuttyövoimapalveluidenprosessin edistämisestä.

PalvelupisteVaikuttamonmuutonmyötäBulevardikorttelinJärvenpää-infoon,jouduttiinmiettimään uusiatoimintatapojasekäyhteensovittamaantoimintaatoistensamassatilassapalvelujatuottavien yksiköidenkanssa.Myllytienasiakaspalvelutoiminnansoveltuvuuttaammatilliseksityöpajatoiminnaksi kokeiltiin,muttatodettiin,ettätoimintaeinykymuodossaansovellukyseiseentarkoitukseen.

Yhteisöpalvelut

MyllytientoimintakeskusonsiirtynytpilottinauudenTimeWorks-tilavarausohjelmankäyttöönniin,että tilavarauksetovatvieläsisäisenorganisaationkäytössä.Myllytientoimintakeskuksenasiakaspalvelun muutosprosessivietiinpäätökseenvuoden2023aikana.

Kulttuurihyvinvointimalliaonpilotoituheikommassaasemassaolevienikääntyneidentavoittamiseksi yhteistyössäkaupunginkulttuuripalveluiden,eläkeläisneuvoston,yhdistysten,yrittäjienkanssa yhteistyössä. Liikuntaaonedistettytanssityöpajoissa,yhteiskävelyilläjamatalankynnyksen maksuttomissaliikuntaryhmissä.

Myllytientoimintakeskusontoiminutavoimenakohtaamispaikkanajamonenlaisenharrastamisen mahdollistajanaerityisestiikääntyneillejatyöelämänulkopuolellaoleville. Yhdistystenja vapaaehtoistentoteuttamaatoimintaaonollutlaajasti.Yhteistyöeritoimijoidenkeskenon mahdollistanuttapahtumiakutenIkäkuuntapahtumat.

Pääm

äärä

Sitovattoiminnallisettavoitteet2023–26janiidentoteuma

Valtuustoon nähden sitovat strategiset tavo itteet 2023-26

Lautakuntaan nähden sitovat toimenpiteet 2023

J1 Edistämme kaupunkilaisten mahdollisuutta olla kulttuurinkokijoita ja tekijöitä.

Edistämmeosallisuutta kaupungintoiminnassa

1)Liikuntapalvelutjärjestävät matalankynnyksenliikuntaa,soveltavaa liikuntaa ja tapahtumia kaikenikäisilleeriliikuntapaikoilla.

2)Museokohteissa tehdäänyleisötyötä,järjestetäänpajoja,Kupo-toimintaa sekä tapahtumia eriikäisille.

3)Musiikkiopistonlastenja nuortenkonsertteja järjestetäänpalvelutaloissa ja kirjastoissa.

4)Kirjastotoimiikaupunkilaistenkeskeisenäkohtaamispaikkana.Kirjastossa ja Järvenpäätalossa järjestetääntapahtumia kaikenikäisille.

5)Yhteisöpalvelut,Myllytientoimintakeskusja muutkohtaamispaikatmahdollistavat yhteistyössä verkostojen kanssa monipuolista kulttuuritarjontaa ryhmä-ja tapahtumaluonteisesti.Ikääntyneidenkulttuurihyvinvointia vahvistetaanyhteistyöllä.

1)Palveluidenkehittämisessä hyödynnetäänkuntalaistenkokemuksia ja osaamista erilaisin raadein,asukaskyselyinja yhteiskehittämienkeinoin.

2) Koronasta elpymisen määrärahasta osoitetaanlisäavustusta järjestöjenkohdeavustuksiin.

Toteu -ma

2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

Toteutetut toimenpiteet ja perustelut poikkeamille

2 1-4)Tapahtumia järjestettiinkaikissa yksiköissä ja toiminta toteutuikuvatulla tavalla mutta resurssien pienentyessä tapahtumia järjestettiin vähemmän kuinaikaisemmin. 5)Ikääntyneidenkulttuuritoimintaa ontoteutettuMyllytientoimintakeskuksessa ja muissa kohtaamispaikoissa jalkautuensinne,missä ikäihmisetasuvat. Kulttuurihyvinvointityöntarjontaa ontoteutettuyrittäjien,yhdistysten, hankeavustustenja kaupungintoimijoidenkesken.

1)Liikuntapalvelutjärjestävät matalankynnyksenliikuntaa,soveltavaa liikuntaa ja tapahtumia kaikenikäisilleeriliikuntapaikoilla.

1

1 1)Järjestöavustusprosessia kehitettiinavustuksensaajiennäkemyksiä keräten:kysely +avustusklinikka.Esim.nuorisopalveluissa osallistettunuoria: vertaisnuoret, Kanuuna-kysely,soveri-mittarietsivässä nuorisotyössä.Järvenpäänopiston asiakaskyselyt.Kotoutumispalveluissa valmistunutopinnäytetyökiintiöpakolaisten kokemuksista vastaanotonasiakastyöstä.

2)Kohdeavustuksiinosoitettiin70 000euroa,jolla tuettiin 24järjestöä. Kehitämme monipuolisia kohtaamisenmahdollis uuksia eri ikäisille erilaissa elämäntilanteissa oleville.

1-4)Liikunta-, kirjasto-, museo-ja kulttuuripalvelutsekä musiikkiopistojärjestivät matalankynnyksentoimintaa sekä kohtaamispaikkoja ja tapahtumia.

J2 Järjestämme tuloksellisia osaamisen kehittymistä

2)Museokohteissa tehdäänyleisötyötä,järjestetäänpajoja,Kupo-toimintaa sekä tapahtumia eriikäisille.

3)Musiikkiopistonlastenja nuortenkonsertteja järjestetäänpalvelutaloissa ja kirjastoissa.

4)Kirjastotoimiikaupunkilaistenkeskeisenäkohtaamispaikkana.Kirjastossa ja Järvenpäätalossa järjestetääntapahtumia kaikenikäisille.

5)Avointa kohtaamispaikkatoimintaa järjestetääneriikäisillemonitoimijaisena yhteistyönä:

YhteisöpalvelutMyllytientoimintakeskuksessa,NuorisopalveluidenOlkkari -toimintamallija brändi,LapsiperheidenpalveluidentoiminnanlaajentaminenCooperinpäiväkotiinJoutsikin lisäksi.

6)Vaikuttamovastaa työnantajienja työnhakijoidenkohtaamisentarpeeseen maksuttomien, ikärajattomienja kaikilleavoimienTyönantajatreffienavulla.

7)Työpajatoimintaa toteutetaanrakentavienalojenLiitotyöpajassa,ruoka-alanCooperin Kulmantyöpajassa ja ohjaavienalojenLiito-työpajassa.Työpajatoiminta mahdollistaa työelämätaitojenlisäksikohtaamisia eriikäistenkuntalaistenkanssa.

8)Yhdistystentoimintamahdollisuuksia edistetääntilojenosalta palveluverkkosuunnitelman mukaisesti.

1)OhjaavienalojenLiito-työpajansisältöä kehitetäännuorisotyönsisältöjenmukaisesti.

2)Luodaanmonialainenpakolaisten(ukrainalaisten)vastaanotontoimintamalli.

3)JärvenpäänOpistossa lisätäänlaadukkaidenopintopistekurssienmäärää ja tehostetaan niistä tiedottamista.

1-2)Toiminta toteutuikuvatulla tavalla.

2-4)Kaikkikulttuuriyksikötolivatmukana kehittämässä Kupo-toimintaa.

Museotyössä

3)Musiikkiopistonlastenja nuortenkonsertteja järjestettiinsäännöllisestivuoroin Järvenpäänja Tuusulankirjastoissa ja muutamia konsertteja myöspalvelutaloissa.

4)Toiminta toteutuikuvatulla tavalla.

5)Avointoiminta toteutuikuvatulla tavalla. 6)Toteutuikuvatulla tavalla:järjestetty työnantajatreffejä,rekrytointimessutja työnantajillesuunnattuja tilaisuuksia useita. 7)ja 8)Työpajatoiminnattoteutuivatsuunnitellusti.Liito-työpaja käynnistynyt nuorispalvelujentoimesta.Yhdistyksillelöydettytoimintatiloja mm.Myllytien toimintakeskuksesta ja käynnistettyosallisuustoiminnankehittämistä palveluverkon tiloissa.

1 1)Käynnistynytnuorisopalvelujentoteuttamanavuoden -23alusta.Tehtävät nuorisotyössä opinnollistettu.

2)Luotutoimintamalli

3)Opintopistekurssien määrä 15ja tiedottamista kehitettynaapuriopistojenkanssa

ja työllistymistä edistäviä palveluja.

4)Vaikuttamon palveluntunnettavuutta edistetääntyönantajiinja yrityksiin suorarekrytointiyhteistyönja tapahtumienavulla.

5)Ammatillisentyöpajatoiminnankeskiössä onvalmentautujanosaamisenja vahvuuksien tunnistaminensekä kehittäminen.Kaikkiosaaminentunnistetaan,arvioidaanja hyväksi luetaanesim.tutkintoonjohtavissa opinnoissa.

6)Kolmannensektorintyöllistymistä edistävää toimintaa tuetaantyöllisyysperusteisen toiminta-avustuksenavulla.

7)LounaskahvioCooperinkulmanammatillisentyöpajatoiminnantoimintoja ja oppimismahdollisuuksia vahvistetaanyhteistyössä Myllytientoimintakeskuksenkanssa.

8)Valmistaudutaan1.1.2025alkaenvoimaantulevaantyö-ja elinvoimapalvelujen järjestämisvastuunsiirtoon kotoutumislainkokonaisuudistuksenmyötä tuleviintehtäviin.

J3 Järjestämmeohjausta ja neuvontaa sitä tarvitseville mahdollisimman varhaisessa vaiheessa.

1)Liikkumis-ja elintapaneuvontaa kehitetäänyhdessä hyvinvointialueenkanssa niin,että se tavoittaa ne kaupunkilaiset,jotka eivätvielä harrasta liikuntaa.

2)Henkilöstölletarjotaankoulutusta -lähisuhde-ja perheväkivallantunnistamiseenja palveluihinohjaamiseenhyvinvointialueenja kunnanyhteistyönä (ns.Marak-malli) -maahanmuutonajankohtaisiinkysymyksiinja palveluohjaukseenliittyen.

3)Monipuolistetaanja laajennetaandigineuvontapalveluja yhteis-työssä digitukiverkoston kanssa.

4)OsallistutaanJärvenpääinfonyhteistoimintamallinkehittämiseen.

5)JärvenpäänOpistossa kehitetäänopiskelijoidenohjausta jatko-opintoihinja työelämään esim.“MePolutamme” -hankerahoituksella.

1)Tuotetaanlapsilleja lapsiperheilletapahtumia,palveluita ja virikkeitä yhteistyössä eri yksiköidenkanssa.

2)Kulttuuripalveluttekeeyhteistyötä päiväkotienja koulujenkanssa osanakaikkienlasten oikeutta kulttuuriinja taiteeseensekä mielenterveyteenja hyvinvointiin.

3)Museopedagoginentoiminta onavointa kaikille.

4)Lapsivaikutuksia arvioidaanosana ennakkovaikutustenarviointia päätöksenteossa.

2

Mepolutamme-yhteishankkeessa.

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

4)työnantajatreffejä,useita tapahtumia ja isotrekrymessuttoteutettu.

5)Kaikkiammatillisentyöpajatoiminnanoppimisympäristötontunnistettu.

6)Työllisyysperusteista toiminta-avustusta myönnettykolmellepaikalliselle3. sektorintoimijalle.

7)KokeiltuMyllytientoimintakeskuksenasiakaspalvelutoiminnansoveltuvuutta työpajatoimintaanja todettu,että seeisovellutyöpajatoiminnaksi.

8)Keski-Uudenmaankunnat(Hyvinkää,Järvenpää,Mäntsälä,Nurmijärvi, Pornainen, Tuusula)edistivätvuodenaikanayhteistä työllisyysaluevalmistelua yhteisesti solmitunaiesopimuksenmukaisestiniin,että Järvenpää tuleetoimimaan isäntäkuntana.Osaamis-ja työllisyyspalvelutonhyvinvoinninjohdonkanssa vastannutprosessinedistämisestä.

1)Liikkumattomia kaupunkilaisia einykyresursseinpystytä tavoittamaan.

2)KeusoteeiolejärjestänytMarak-mallinmukaisia koulutuksia henkilöstölle. Kotoutumispalveluissa järjestettyasiakasinfoja ukrainalaisille,sekä info persian kielellä,hankittutulkkaus-ja käännöspalveluita ja selkokielen koulutukset.Maspahankejärjestänytkotoutumispalveluidenhenkilöstöllekoulutusta kunniaan liittyvästä väkivallasta.

3)Digineuvontapalveluja eiresurssitriitä kehittämääntavoitteen mukaisesti. Järvenpäänkaupunkionluopunutdigitukiverkoston vetovastuusta.

4)Tilanturvallisuusasiathoidetaanyhteisesti.säännöllisethenkilöstönja esihenkilöidenkokoukset

5)Henkilöstöresurssionriittämätönohjauksentoteuttamiseksi. Kansallisen lapsistrategiantuloksia, hankkeita ja rahoitusmahdollisuuksi a hyödynnetään mahdollisuuksien mukaantukemaan kaupunginHYTE-työtä.

5)Käynnistetään“Puheeksiottava kunta -hyvinvoivatperheet” -hanke,joka tuottaa ehkäiseväntyöntoimintamallinkuntienlapsiperheidenpalveluihin.

6)Hallintorajat-ja tasotylittävää yhteistyötä tiivistetään,voimavaroja ja osaamista käytetään tehokkaastisekä tuetaannivelvaiheissa lasta ja nuorta yhteistyössä kaikkien lapsiperhetoimijoidenkanssa.

1 1)Järjestettiin lapsiperheillesuunnattuja maksutonKulttuurikukkulankuhinattapahtuma yhteistyössä eriyksiköidenkanssa.

2)KulttuuripalveluidenTaidetestaajat -konseptitavoitti22008-luokkalaista ja KUPOtoiminta tuhansia peruskoululaisia.

3)Museojärjestipedagogisia pajoja eriikäisille.

4)Koulujenja päiväkotien liikuntasalienkäytönmahdollisesta maksullisuudesta laadittiinennakkoarviointisenvaikutuksista lapsiinja nuoriin.

5)Toimintamallin käyttöönottamiseksija kehittämiseksi,onpilottipäiväkoditjakoulutsaaneet koulutusta sekä harjoitelleetviidenkysymyksenmallia.

6)Koulunuorisotyönja lapsiperhepalvelujenyhteistyöopetuspalvelujenja varhaiskasvatuksenkanssa (tapahtumat,ryhmät)

Painotammelasten, nuortenja lapsiperheiden hyvinvoinninsekä lastenoikeuksien

teemoja osana Terve kunta -verkoston toimintaa.

1)Lapsille,nuorilleja lapsiperheillejärjestetäänliikuntamahdollisuuksia osana Liikkumisohjelma 2021-2024toimenpiteitä.

2)Kulttuuripalveluidentapahtumia suunnataanlapsilleosanakaikkienlastenoikeutta kulttuuriinja taiteeseen.

3)Hankkeissa edistetäänpysyviä terveyttä ja hyvinvointia edistäviä rakenteita, kaikkien lapsija perhetoimijoidenkanssa,lapsi-ja perhemyönteisenosallisuudenedistämiseksi.

4)Edistetäänmonialaisella yhteistyöllä maahanmuuttajaperheidenosallistumista avoimien kohtaamispaikkojentoimintaanja tuotetaanheidäntarvitsemaansa tietoa osallisuuden vahvistamiseksi

H1 Tavoitteellinenja tuloksellinen työskentelyvahvistuu yhteisellä tekemisellä

Yhteisöohjautuvuuden toimintamalleja kehitetään

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

2 1)Lapsille,nuorilleja lapsiperheillejärjestettiin liikuntamahdollisuuksia Piirosella, liikuntahallilla,uimahallillla,Temalilla ja harjoitushallilla sekä erityistukea tarvitseville lapsillePajalanpäiväkodilla.Lisäksiliikuntapaikkojenhoitoja kunnossapitomahdollistiomatoimisenliikunnankaikillelähiliikuntapaikoilla, kuntoradoilla jne.

2)Tavoitteettoteutuivatjoiltakinosinmutta tapahtumia järjestettiin vähemmän pienentyneidenresurssientakia.Taidetestaajat-hankeja koululaiskonsertitsekä KUPO-toiminta suunnattiinlapsille.

3)Koronahanke-avustuksella onpystyttypalkkaamaanlisäresurssia ja lisäämään kohtaavaa ja jalkautuvaa nuorisotyötä.Järke-hankkeessa tavoitellaanrikoksilla oireilevia nuoria yhteistyössä Keravankanssa.

4)Nuorisotalonpelitaloontavoittanutukrainalaisia nuoria.

1)Järjestöjenja yhteisöjenkanssa toimitaansovitunyhteistoimintamallinmukaisesti. 1 Yhteistoimintamallintoimenpanoa edistämäänperustettiintyöryhmä, jossa yhdistyksiä ja yhteisöjä kulttuurin,liikunnansekä hytenalalta.Ryhmä kokoontuineljä kertaa ja suunnitteliskenaariotyöskentelyntoteutuksen vuodelle 2024.

1)Yksiköissä edistetään yhteisöohjautuvuutta hyödyntäenesihenkilöiden koulutusta. 1 Yhteisöohjautuvuudesta onkeskusteltuyksiköissä ja toimintamalleja onjoissakin yksiköissä kehitetty.Prosessissa.Henkilöstöllejärjestettyyhteisöllisyydenja elinikäisenoppimisenavainalueella yhteinentyöpaja hr:nkanssa,jonka jälkeen yksiköissä jatkettutyöstämistä,esim.nuorisopalveluidentiimivalmennuksen periaatteidenkäyttöönotto.

P1 Kaupungin toiminnasta tuotettua tietoa hyödynnetään johtamisenja arjen ratkaisujenpohjana

T1 Edistämmehyvinvointija turvallisuussuunnitelma ntoimenpiteitä

1)Kaikissa palveluissa analysoidaan,tulkitaanja johdetaantoimenpiteethyvinvoinnin edistämiseksihyödyntäenkaupungintietotuotantoa.

1)Kaupunkilaisia innostetaanharrastamaanaktiivisestikulttuuria ja liikuntaa edistämällä palveluidensaavutettavuutta,houkuttelevuutta ja yhdenvertaisuutta.

2)Johdetaanja koordinoidaankaupunginpoikkihallinnollista hyte-toimintaa.

3)Jatketaanhyvinvointialueenkanssa yhteistyötä eriyhdyspintaryhmissä ja yhteensovitetaan alueellistenja kaupunginhyvinvointisuunnitelmientoimia.

1 Uusimpia kouluterveystutkimuksenja aikuisväestönhyvinvointia kuvaavia Terve Suomitutkimustentuloksia onesiteltyeriyhteyksissä. Näidenpohjalta onarvioitu toimintaa ja tehtysuunnitelmia toiminnankehittämiseksi.Lisäksimm.Movemittaustentuloksia onkäytyläpiliikuntapalveluissa ja KLET-työryhmässä,ja toimenpiteitä nuorten liikkumisenlisäämiseksionsuunniteltu.

1 1)Kaikukorttia kehitettiin,ja sitenpalveluidensaatavuutta ja yhdenvertaisuutta edistettiin.Palveluja ja tapahtumia kohdistettiinerikohderyhmilleniinliikunnassa kuinkulttuurissa.KUPO-toimintaa kehitettiin;jokaisella peruskoululaisella on mahdollisuuskulttuuriinosanakoulupäiväänsä.2)Hyvinvointiryhmä ontoiminut aktiivisesti.Vahvistettiinarjenturvallisuudenosaamista ja rakenteita uuden turvallisuuspäällikönrekrytoinninjälkeen.Käynnistettiinhyvinvointikertomuksen 2023valmistelu.

3)Ensimmäisetsote-järjestämislainmukaisethyte-neuvottelut käytiin hyvinvointialueenkanssa.Neuvotteluissa määriteltiinv.2023-2024painopisteet. Tilatehokkuusparanee. 1)Yhteisöjentilojenkäyttöpalveluverkkosuunnitelmanmukaiseensuuntaanyhteisesti keskustellen.

1 Toimijoidenkanssa onkäytyuseita keskusteluja ja hahmoteltuyhteisiä pelisääntöjä, osalletoimijoista löydettyuusia tiloja.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Hyvinvoinninpalvelualueentoimintatuottojentoteumaoli5,2miljoonaaeuroa,jokaoli100,2% suhteessamuutettuuntalousarvioon.Toimintakulujentoteumapuolestaanoli18,1miljoonaaeuroa, jokaoli99,3%suhteessamuutettuuntalousarvioon.Toimintakatteentoteumaoli12,9miljoonaaeuroa, jokaoli98,6%suhteessamuutetuntalousarviontoimintakatteeseen.

Palvelualueentoimintatuotottoteutuivatnoin18000euroaalkuperäistätalousarviotaparemmin

Myynti-jamaksutuottojentoteumaoliyhteensä4,013miljoonaaeuroa,jotanostimerkittävästi ennakoituasuuremmatkotoutumiskorvaukset. Maksutuottojentoteumapuolestaankasvoivuoteen 2022verrattuna16,6%,toteumanollessa1,336miljoonaaeuroa.Tuetjaavustukset pysyivätvuoden 2023tasolla,noin780000euroa.Muidentoimintatuottojenkertymävähenivuoteen2022verrattuna 11,8 %.

Palvelualueentoimintakulutalittivatalkuperäisentalousarvion132000euroa. Suurimmatmenoerät olivathenkilöstökulutsekäpalvelujenostot,jotkayhdessäkattoivat63,7%palvelualueen toimintakuluista.Muidentoimintakulujen,elimuunmuassasisäistenvuokrien,osuuspalvelualueen kokonaismenoistaoli28,8%.Palvelualueentoimintakulutkasvoivatvuoteen2022verrattuna7,0 %, euromääräisesti1,2miljoonaa. Aineiden,tarvikkeidenjatavaroidensekäavustustenosuus palvelualueentoimintakuluistaoli7,3%.Tarvikkeisiinkäytetytmäärärahatvähenivätvuoteen2022 verrattuna15,0%.Avustustenkokonaisuuspysyivuoden2022tasolla.Avustuksistamaksettiinvuokraavustuksiayhteensä141000euroa.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen 2024–26

Nelivuotinennettositovuustarkoittaa,ettäyksittäisenvuodentalousarviomäärärahanylittyminentulee kattaaseuraavienvuosienmäärärahastajavastaavastiyksittäisenvuodentalousarviomäärärahan alittuminenvoidaankäyttääseuraavinavuosina.Määrärahojenkäytönalittuessakehyksestä vastaavantoimielimentuleetehdäesitysmenneentalousarviovuodenmäärärahansiirrostakyseisen vuodentilinpäätöksenvalmistuttua,viimeistäänhuhtikuunloppuunmennessä,jossehaluaa määrärahankäyttöönsäohjelmakaudenseuraavillevuosille.Vastaavastitilanteessa,jossa vastuutoimielinhavaitseetilivuodenmäärärahansariittämättömäksi,sentuleetehdäesityssiitä,kuinka ylityskatetaanpienentämällätulevienvuosienmäärärahoja.Esitystehdään osavuosiraportin yhteydessä,viimeistäänvuodenviimeiseenvaltuustonkokoukseen.

Palvelualueentalousarvioalittui197000euroa.Talousarvionalittuminenoliseuraustasekä toimintatuottojenylittymisestäettätoimintakulujenalittumisestasuhteessaalkuperäiseen talousarvioon.Huolimattatoimintakulujenalittumisestaonpalvelualueellasyytäkiinnittäähuomioita erityisestipalvelujenostoihinsekäavustustenkokonaisuuteen,jottatalouspysyyjatkossakin talousarvionraameissa.

Investoinnit

Valtuustoonnähdensitova

Hyvinvoinnin palvelualue 1000

Irtaimistohankinnoistavuodenloppuunmennessäontoteutunut227tuhattaeuroa,jokaon73,5% talousarviossamyönnetyistäinvestointimäärärahoista.Irtaimistoinvestointimäärärahojajäi käyttämättähyvonyleisvarauksesta.Kohdennetutinvestoinnitjäänhoitokoneeseen,uimahallin kemikaalienmittauslaitteistoonjaliikunnanpienetinvestoinnintoteutuivatsuunnitellusti.

Valtuustoonnähdensitova

Liikuntapaikat 1000 € Alkuperäinen

Toimintatuotot

Liikuntapaikkainvestoinneistatoteutui3,483miljoonaaeuroa,jokaon50,9%talousarviossa myönnetyistäinvestointimäärärahoista.Juholanmäenjäähdytyskonttitoteutuiainoastaanosittain vuonna2023javalmistuulopullisestialkuvuodesta2024.Keskustanliikuntapuistohankeeitoteutunut kokonaisuudessaanvuoden2023aikana,kutensyksylläodotettiin.Valmistuminensiirtyivuoteen2024.

Yhteisöraportointi

Hyvinvointialueenkanssatehtävästähyte-toiminnastavastaahyvinvoinninpalvelualue.Ensimmäiset sosiaali-jaterveyspalveluidenjärjestämislainmukaiset hyte-neuvotteluttoteutuivattoukokuussa. Yhdyspintarakenteitaonaktivoitujaluottamushallinnollejärjestettiinaiheestakeskustelutilaisuus. Hyvinvointialueenjakuntienyhteisiäpalveluprosessejaonsaatuparemmintoimiviksiuseillaerialueilla. Vuonna2023perustettiinsotiemmeveteraaniperinteestähuolehtivaTammenlehvänKeski-Uusimaan Perinneyhdistysry,jakulttuurijohtajavalittiinjäseneksiTammenlehvänJärvenpään perinnetoimikuntaan.KulttuurijohtajaedustipalvelualuettamyösAinolasäätiönhallituksessa

Arviotulevastakehityksestä

Palvelualueeseenvaikuttavatsuuretrakenteellisetuudistushankkeet. Hyvinvointialuealoittitoimintansa vuoden2023alussa.Ensimmäisetsosiaali-jaterveyspalveluidenjärjestämislainmukaisethyteneuvotteluthyvinvointialueenjakunnankanssatoteutuivat.Julkistentyövoimapalveluiden järjestämisvastuutyö-jaelinkeinotoimistoiltasiirtyykunnille1.1.2025.Keski-Uudenmaankunnat (Hyvinkää,Järvenpää,Mäntsälä,Nurmijärvi,Pornainen,Tuusula)solmivatsopimuksenKeskiUudenmaantyöllisyysalueesta.Järvenpäätuleeolemaantyöllisyysalueenisäntäkunta.Hyvinvoinnin palvelualueenjohtojaosaamis-jatyöllisyyspalvelujenyksikkövastasivatprosessistajayhteistyöstä muidenkuntienkanssa. Kotoutumislainkokonaisuudistusjatkuujauudistettukotoutumislaki (681/2023)tuleevoimaan1.1.2025yhtäaikaaTE-palvelujenuudistuksenkanssa.

Järvenpäänväkilukukasvaaedelleenseuraavatvuodet,muttaleimaavaaonväestönikääntyminen,joka onmonintavoinhuomioitavapalveluidentoteuttamisessa,olisittenkysetuenjaohjauksentarpeestatai monipuolisenkulttuuri-jatapahtumapalveluidentarjoamisesta.Liikkumattomuusonyhäkasvava haasteaivanpienistälapsistavanhusväestöön.Liikuntaolosuhteidenylläpitoajakehittämistäsekäeri palveluidenponnistelujaliikunnallisenelämäntavanedistämiseksitarvitaanjatkossayhäenemmän.

Sekäglobaaliepävakaaturvallisuustilanne,ettäheikentynyttaloudellinentilannehaastaaihmisiä. LapsiperheköyhyysonlisääntynytjasenäkyyJärvenpäänkinpalveluissa.Kouluterveyskyselyn perusteellalastenjanuortenhuoliperheentaloudellisestatilanteestanäkyy.Ruoasta,lääkkeistäja

lääkärikäynneistätingitääntaloudellisentilanteenvuoksi,enitentämänäkyytyöikäisillä. Jatkossaon syytävahvistaayhteistyötähyvinvointialueenkanssa.

Lastenjanuortenfyysisellätoimintakyvylläonvaikutuksiajonytsekätulevaisuudessayksilön hyvinvointiinkuinlaaja-alaisestikokoyhteiskuntaan.Lastenjanuortenelämäntavoissanäkyy epätoivottavakehitys,nukutaanliianvähänjaunenlaatueioleriittävää,aamiainenjalounassaattavat jäädäväliin.Joseisyöhyvin,einukueikäliikuriittävästi,valmiudetoppimisellejatulevaisuuden suunnitelmientekemiselleonvaikeaa.Tästäaiheutuuväistämättähaasteitamielenterveydelleja yleisellejaksamisellejatämätuleekuormittamaanpalvelujärjestelmää.Mikäänyksittäinenpalvelutai toimenpideeiratkaiseyksinnäitälapsiinjanuoriinliittyviähaasteita,mukaantarvitaanhuoltajatja muutkasvattajat.

Keskiuusimaalaisetkokevatelämänsäsuhteellisenturvalliseksi,ylipuolettunteeolonsaonnelliseksija elämänlaatunsahyväksi.Tuloksetovatkuitenkinlaskeneet,työikäisilläeniten.Psyykkinen kuormittuneisuustyöikäisillänäkyyjalähesjokakolmastyöikäineneiuskojaksavansatyöskennellä eläkeikäänasti.Toisaaltapositiivisenmielenterveysmittarinpistemääräonyhäsangenkorkealla.Vain harvallaonkokemusheikostaosallisuudesta.Yksinäiseksiitsensäkokeenoinjokakymmenes,yleisintä tämäontyöikäisilläjakorkeankoulutuksenomaavilla.

Palvelualueentaloustuleeolemaantodellahaasteellinentulevinavuosinajatämätuleenäkymään palvelujentuottamisenlaskemisenakaupunkilaisille.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

Suorite TP2022 TA2023 Tot 1-12/2023

HYVINVOINNIN PALVELUALUE

Liikunta ja kulttuuri

käynnit yhteensä

Liikunnanja kulttuurinopetus- ja ohjaustuntienmäärä

Yhteisöllisyys ja elinikäinen oppiminen

€/asukas*

Kotoutumispalveluidenasiakaskontaktit

Lapsiperhepalveluidenasiakaskontaktit

Nuorisotyönkontaktienmäärä yhteensä

Osaamis- ja työllisyyspalveluidenasiakaskontaktit

Asiakasmäärät

Järvenpäänopistonkurssilaistenmäärä

Lapsiperhepalveluidenasiakasmäärä

Nuorisotyönasiakasmäärä yhteensä

Osaamis- ja työllisyyspalveluidentyöpajojenasiakasmäärä

Yhteisöpalveluidenasiakasmäärä

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista2023

Konsulttipalveluillatarkoitetaanasiantuntijapalvelua,jokaostetaanulkopuoliseltakonsultilta/ asiantuntijalta.Raportoitavanaeurorajanakäytetään3.000euroa.

Työmarkkinatuenkuntaosuus

Tilivelvollinentoimielin:Hyvinvointilautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:Palvelualuejohtaja,hyvinvoinninjaterveydenedistämisenjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Työmarkkinatuen kuntaosuus

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Työmarkkinatuenkuntaosuudentalousarvioylittyi,johtuenyli1000päiväätyömarkkinatuellaolleiden pitkäaikaistyöttömienmääränsuhteellisestalisääntymisestä.Pitkäaikaistyöttömien,eikä300pv työmarkkinatuellaolleidenpitkäaikaistyöttömienmääräsinälläänolemerkittävästikasvanut.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen2024-26

Toimintakulutylittyivät80te.

Arviotulevastakehityksestä

Työmarkkinatuenkuntaosuudenarvioidaanpysyväntulevinavuosinavuoden2023tasolla.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

Työmarkkinatuen kuntaosuus suoritteet

Työmarkkinatuen kuntaosuutta saavat työttömät

Kaupunkikehitys

Tilivelvollinentoimielin:Kaupunkikehityslautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:kaupunkikehitysjohtaja,yritys-jaelinkeinopalvelujohtaja,kaavoitusjohtaja, kaupunkitekniikanjohtaja,johtavarakennustarkastaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Kaupunkikehitysjohto

KaupunkikehityksessäyhteistentavoitteidenosaltateemoinaolivatKaukenyliorganisaationtoimivat tiimitsekäprojektimallinkäyttöönottoorganisaatiossa.Mallientoimintaasuunniteltiinyhteisesti

Kaupunkikehityksenjohdonkanssakeväällä2023.Hankkeidenprojektiryhmienjaohjausryhmän yhteinenpäiväjatkoisamanteemanympärillä.

Kaupunkikehityksenjohtoosallistuiaktiivisestiuusienyritystensijoittautumisentukemiseen osana kaupunkistrategiaajakuunnellenmyöspaikallisiayrittäjiäjaheidäntarpeitaanuseissaeri yritystapaamisissa.

Taloudensopeuttamistoimienosaltakaupunkikehityksentaloudellisetsopeuttamistoimetvaikuttivat myössiihen,ettäosarekrytoinneistajäädytettiinosanasäästötoimia.Resursseistahuolehtiminenja osaavanhenkilöstönsaaminenolivatedelleenkaupunkikehityksenhaasteinataloudellisten sopeuttamistoimienlisäksi.

Yritys-jaelinkeinopalvelut(BusinessJärvenpää)

Elinkeino-jamatkailupalvelutmuutettiinvuoden2023alussaorganisaatiomuutoksenyhteydessäYritysjaelinkeinopalveluiksi,jonkatoiminnassakäytetäänBusinessJärvenpää-brändiä.Samallaaiempi elinvoimajohtajantehtävämuuttuiYritys-jaelinkeinopalvelujohtajaksi,jossaonselkeäfokusyritys-ja elinkeinotoimintaan Matkailupäälliköntehtävänimikemuuttuiorganisaatiomuutoksenyhteydessä asiakkuuspäälliköksi,yrityspalvelupäälliköntyönkuvapysyisuhteellisenmuuttumattomana.

Yritys-jaelinkeinopalvelujohtajanvirkaaneisaatuvuonna2023pysyväärekrytointia,jotennäiltäosin henkilöstövajettapaikattiinrekrytoimallaloppuvuodestamääräaikainenohjelmapäällikköjajakamalla tilapäisestiyritys-jaelinkeinojohtajantehtävätkolmihenkisenBusinessJärvenpää-tiiminjaosinvt. Yritys-jaelinkeinojohtajanatoimivankaupunkikehitysjohtajankesken.

KaupunginuudenstrategianpohjaltavalmisteltiinuusiJärvenpäänYritys-jaelinkeino-ohjelmavuosille 2023–2030,jokahyväksyttiinkaupunginvaltuustossa13.2.2023.Ohjelmaavartenhaastateltiinyli50 yritys-jaelinkeinotoimijaa.Ohjelmallatavoitellaanyritystenkasvuajakansainvälistymistäsekäuusien menestyvienyritystensyntymistäjasijoittumistaJärvenpäähän.Ohjelmaedistääyritystenhyvinvointia, työllistämistäjaosaavantyönvoimansaantiasekäkeskinäistäyhteistyötä.Yritys-jaelinkeino-ohjelma mahdollistaakaupunginstrategianmukaisenkestävänkasvunjavireänkaupunkielämäntoteutumisen Järvenpäässä,metropolialueenpohjoisessakeskuksessa. Ohjemassaonkuusipainopistettä,joillapyritäänedistämäänyritystoimintaapitkäjänteisesti(kuva alapuolella).Kaupunginkärkialoiksinostettiinteollisuus,elintarvikeala,kiinteistötjarakentaminensekä kauppa-japalvelut,joidenkasvuntukemiseenonkäynnistettykasvuverkosto–toiminnat.Business Järvenpäätekeeläheistäyhteistyötämonenkeskeisensidosryhmänkanssa,kuten esimerkiksi yrittäjäjärjestöt,Keuke,Keuda,Step-koulutus,Uudenmaanliitto,Kuntaliittosekälähikunnat.Yritys-ja elinkeinopalvelutovatlisäksivahvastimukanaTE24-uudistustyössä.

BusinessJärvenpääviestiiyritystenonnistumistajamahdollisuuksista.Toimenpiteillämyydäänja markkinoidaanJärvenpäätäyritysystävällisenäkaupunkina.OsanatätätyötäkehitettiinBusiness Järvenpää-sivustonsisältöäjatoimivuutta,perustettiinLinkedIn-tilisekärekisteröitiinomaiskulause: BusinessBeyondtheUsual.Iskulausekuvaarohkeaajauniikkiatoimintamalliammeniinkaupunginkuin yritystenosalta.

YksikönInvest-inmyynti-jamarkkinointityöjatkuiaktiivisenajaJärvenpääonedelleenhyvinkiinnostava kohdeerikokoistenyritystensijaintipaikkana.Investin–toimintatähtääpitkäjänteisestiyritystontti-ja toimitilatarjontaansekäedistämäänsijoittumismarkkinointiaerityisestikärkialoille. Svengin yritysalueellasaatiinkaupunkikehitysorganisaationyhteisvoiminsijoittumaanPostin/Transvalin merkittävälogistiikkahanke,jokarakentuukolmessavaiheessa Kaikkiaanvuonna2023myytiinyksi yritystontti(Postintontti)sekävuokrattiinneljäyritystonttiaeripuolillakaupunkia Vuodenlopullaon käynnissämyösuseampiyritystonttineuvottelu.Lisäksivuonna2023konkretisoituitulevaisuuden yritysalue–tiekartanvalmistelujasuunnittelu,jollavarmistetaantulevaisuudentoimintaedellytyksiä Myöskaupunginalueellatoimitilojenmerkitysjasaatavuustuleekorostumaan.

Hankejohtojamaanmyynti-yksikköaloittitoimintansavuoden2022alussa.Yksikönkeskeisin toiminnallinentavoiteonjohtaauseampiaavainalueitajatoiminnallisiayksiköitäyhdistäviä asunto-ja elinkeinorakentamisenkärkihankkeitasiten,ettäprojektittoteutuvatajallaanjayhteisestimääriteltyjen tavoitteidenpuitteissa.Aktiiviakärkihankkeitaonollutvuoden2023aikanakaikkiaanhiemanyli kymmenen,keskeisimpänämm.SvenginelinkeinohankkeetjaAnni-tädinkylänasuinrakentamishanke. YksiköntärkeätaloudellinentavoiteontulouttaayhteistyössäYhdyskuntasuunnittelun maanmyyntitoimintojenkanssamaanmyyntitulojakaupungillekunakinvuonnainvestointiohjelmassa hyväksyttymäärä.Vuonna2023maanmyynninvoittotavoiteoliyhteensä4,2miljoonaaeuroailman maankäyttösopimuskorvauksia.Vuoden2023maanmyynnintulosylsi4,7miljoonaaneurooneli myyntivoittotavoiteylitettiinhieman Tulostaselittäälaajakiinteistökauppojenesisopimustenportfolio, johontukeutuenjajonkaansiostaalkuvuodenaikanatehtiinrunsaastikauppoja.Loppuvuonnaei kauppojatehtylaisinkaanasuntomarkkinoidenpysähdyttyäläheskokonaisuudessaan

Maatahankittiinnoin3,6hehtaaria,pääosinPietilä-Haarajoenalueelta.20-luvunloppupuoliskolle ajoittuvatHaarajoenasemanseudunkehittäminenjalukuisatuudetpientaloalueetedellyttävätsitä,että maatsaadaanhankittuakaupungillejokovapaaehtoisinkaupointaiviimekädessälunastusmenettelyä käyttäen.Lunastusmenettelynkäyttötulleekinajankohtaiseksivuoden2024aikana. Vuoden2023aikana onollutvaikeuksiasaavuttaataloustavoitteitamaankäyttökorvauksissa.Tavoitteenaolitulouttaa maankäyttökorvaustenkautta1,3miljoonaaeuroa,muttatulosjäivain0,33miljoonaaneuroon.

Maankäyttökorvauksiinkohdistuvathaasteetovatjohtuneetasemakaavojenviivästymisestä, asemakaavoihinkohdistuneistavalituksistajariidoistasekäsiitä,ettäkaavalleasetettujatavoitteitaon jouduttutarkistamaanpäätöksenteonyhteydessä,janeovattoteutuneetvainosin.

Asumispalveluissaonedistettyosaltaanmonipuolistaasuntotuotantoajasosiaalistakestävyyttäsekä tehtyseudullistaMAL-työtäjaoltumukanamuunmuassavalmistemassaMAL2023suunnitelmaa. Asumispalvelutosallistuivatseudunasuntoasioidenyhteiseenedunvalvontaan esimerkiksilausuntojen muodossasekäseurasiasumisenlainsäädännönmuutoksia,muunmuassauusiasumisoikeuslakiastuu voimaankokonaisuudessaanvuoden2024alusta Asumispalveluissaseurasimyösuuden hallitusohjelmanvaikutuksiaasumiseen.Asumispalveluissaontehtytiivistäyhteistyötäerityisasumisen koordinoinnissakeusotenkanssa.OsallistuminenTampereenyliopistonTulevaisuudensenioriasumisen hankkeeseentukeeosaltaanikääntyneidenasumisenkehittämistä.

Liikennesuunnittelussasisäisenbussiliikenteenmatkustajienmääräjatkoinousuaansyksyynasti, jolloinnousutasaantui,käytännössämatkustajamäärissäollaankorona-aikaaedeltävällätasolla.

Bussienpaikallis-japalveluliikenteenhankinnassaotettiinkäyttöönkolmenvuodenoptiokausinykyisen liikennöitsijänkanssa,mikäylläpitääennustettavuuttajoukkoliikenteenkustannuksista.Sisäisen bussiliikenteenjärjestämiseenvuonna2023vaikuttipolttoaineidenhintojennousu,mikäheijastuulinjaautoliikenteenkustannusindeksinkauttaostoliikenteenkustannuksiin.

Muitatyökokonaisuuksiaovatolleetuudenliikenneturvallisuustyöryhmänkokoonpanontoiminta,eri asuinalueidenliikennesuunnittelu,sekäerilaisetliikenteensujuvuuteenjamaankäyttöönliittyvät selvitystyöt.Kaupunkihakivaltakunnallisessakävelynjapyöräilyninvestointienvaltionavustuksessa vuonna2023rahoitustakahdelleerillisellekohteelle,joistaavustustamyönnettiinKinnarinpolun rakentamiselle.

AsemakaavoituksellaonedistettypientalovaltaistatäydennysrakentamistaTuusulanjärven länsipuolellaVanhakylässä.AsemakaavastatehtiinkuitenkinvalitusHelsinginHallinto-oikeuteen,jonka päätöstäasiastaeiolevieläsaatu.PientalovaltaistatäydennysrakentamistaonedistettymyösPajalan kaupunginosassa,resurssiviisaudentavoitteidenmukaistaasemanseutujentiivistämistäPöytäalhon kaupunginosassa,sekäparannettujalankulunjapyöräilynyhteyksiäYrittäjänpuistonja Vähänummentienasemakaavanmuutoksella,javahvistettupalveluverkkoaKyrölänkoulun asemakaavanmuutoksella.Svenginyritysalueenasemakaavanmuutoksenmyötämerkittävän työpaikkojaluovanyrityksenonmahdollistasijoittuakaupunkiin.Asemakaavastatehtiinkuitenkin valitusHelsinginHallinto-oikeuteen,jonkapäätöstäasiastaeiolevieläsaatu. Citymarketinlaajennuksen asemakaavanmuutoksellaparannetaanliiketoimintaedellytyksiäjatäydennetäänkeskustan kaupunkirakennetta. Näilläkaikkiaankahdeksallaasemakaavanmuutoksellasekämuillapäätöksillä kehitettiintasapainoisestikaupunkiavarmistaenväestösuunnitteenmukaisenkasvunmahdollisuus tulevinavuosina. Asemakaavojavalmisteltiinhyväksytynkaavoitussuunnitelmanmukaisesti.

YleiskaavoituksenosaltaRistinummenalueenyleissuunnitelmavalmistuijatoimiilähtömateriaalina alueentulevalleasemakaavoitukselle.Keskustanvisiotyötävietiineteenpäinsisäistentyöpajojenavulla. Uusiilmasto-jaympäristöyksikköaloittitoimintansakäytännössähuhtikuussa2023ilmasto-ja ympäristöpäällikönaloitettuatehtävässään.Yksiköntehtäviinkuuluumm.ilmasto-jaympäristöasioiden edistäminenkaupungissasekäkaupunginresurssiviisaustyönkoordinointi,kehittäminenjaseuranta.

Paikkatietojenparissakaupunkimalliinpohjautuvanyhdyskuntasuunnittelunkäyttöönottoaon valmisteltustrategianmukaisesti.Vuoden2023aikanapaikkatietojärjestelmänkokonaisuudistus käynnistettiinyhteistyössäKuntienTierankanssa.Lisäksivuoden2023aikanaontehtytaustatöitämm. paikkatietoaineistojenperusparannuksiasekävalmisteltukäyttöönotonkoulutuksiajaaikatauluja. Maankäyttöjakarttapalveluidentoimintayksikössäkehitettiinjaotettiinkäyttöönvuodenaikana lukuisiauusiadigitaalisiapalveluita,mm.uusipalaute-jaosallisuuspalvelu,jonkakauttaasiakasvoi jättääpalautteitarakennetunympäristönhavainnoistaan.

Kaupunkitekniikanavainalueellasuunnitteluajarakentamistajatkettiininfraninvestointiohjelman mukaisesti.TärkeimpiävalmisteltaviakohteitaolivatAnni-tädinkylänasuinalueeninfransuunnittelu, Ainolanaluekeskuksenvaihe2suunnittelusekäAinolanasemanympäristönjaalikulunsuunnitteluja toteuttamissopimuksenvalmistelutyöVäylävirastonkanssatoteutettavastayhteisrakentamisesta.

Bulevardikorttelinympäristönkatu-japuistotyöt,Ainolanaluekeskuksenpohjoisenosanrakentaminen radanitäpuolellajaradanalituksethulevesienosaltasaatiintoteutettuasiten,ettärakentaminen

Ainolanalueellaetenisekäkerrostalorakentamisen,ettäkaupallisenrakentamisenosalta.Myös

Pajalanpihanalueellasaatiinrakentamistavartentarvittavatkatu-jahulevesirakenteetvalmiiksisiten, ettäalueellaonrakentamisvalmiusolemassa.Alueidenrakentumisenmyötäjäävielätehtäväksi viimeistelyjäkaikillaalueilla.

Ainolanerivaiheidensuunnittelujarakentaminenkestääuseampiavuosiajamuodostaamerkittävän osaninfraninvestointiohjelmaanliittyvistäkuluista,joteninvestointiohjelmaanvaratturahoitusjasen riittävyystuleevarmistaatulevissainvestointiohjelmissamuunmuassaalikulkurakenteidenosalta asemalla.Näidentoteutusonsuunniteltuvuosille2027–28.

AinolanaluekeskukseenliittyyolennaisenaosanamyöstoteuttamissopimuksetVäylävirastonkanssa ratahankkeenjakaupunginsuunnittelunjarakentamisenyhteensovittamiseksi. Vuonna2023kaupunki osallistuialikulunsiltoihinliittyviinkustannuksiinns.RU2urakassa,jonkaVäylävirastokilpailuttija toteutti.

KeskustankehittämisenhankkeetrajautuivatBulevardikorttelin(ent.Perhelänkortteli)ympäristöön ja saatiinpääosinvalmiiksivuoden2023aikana.Bulevardikorttelinosalta Sibeliuksenkadunja Mannilantienkulmankerrostalorakentamineneiedennytsuunnitellullatavallajakaupunkitoteutti katulämmityksenjärjestelyttilapäisenkonttirakenteella,jonkatekniikkasiirretäänmyöhemmin rakentuvaankerrostaloon.TaidehankintaMannilantienjaHelsingintienkiertoliittymäänvalmistuuvasta vuoden2024puolellajaasennetaanpaikoilleenkeliolosuhteidenmukaan.Aikataulumuutosolitarpeen, jottateoksenrakenteellinenkestävyysvoitiinvarmistaaennenasennustyötä.

Vuoden2023hankinnoissaonnistuttiintavoitteidenosaltahyvin.Hankkeet,jotkaeivätedenneet suunnitellustiolivatSibeliuksenväylänhankinta.Hankkeenedistämistähidastiensinvireilläoleva kaavavalitushallinto-oikeudessa,jostatulipäätösvastaheinäkuussa2023jatämänjälkeen katusuunnitelmastatehtyoikaisuvaatimus,jokakäsiteltiinkaupunkikehityslautakunnassa. Suunnittelupäällikönpäätöksenpalauttaminenkäsittelyynkatusuunnitelmankorjaamiseksiviivästytti hankintapäätöstälisäksikahdellakuukaudella,jotenhankintapäätössiirtyivuodelle2024.Anni-tädin kylänpientaloalueenkaavoitusjasuunnitteluvalmistuivatvuoden2023lopussa,jotenhankkeenaloitus siirtyivuodelle2024.Toimintakertomustatehdessäolitiedossa,ettähankeeietene myöskäänvuonna 2024hallinto-oikeuteentehdynkaavavalituksentakia Hankinnoistaeitehtyoikaisuvaatimuksiavuonna 2023. PuistokohteistaRekikadunportaidenjaympäristönrakentaminentoteutettiinvuoden2023 syksyllä Asfalttiurakatjavalaistusurakatsaatiintoteutettuamyössuunnitelmienmukaisesti.

Rakentamisenhankkeidenkustannustasossaeihavaittuhuomattaviamuutoksiavuoden2023aikana. Ainolanaluekeskuksenjaasemanläheisyyteensijoittuvienkatu-japuistorakenteidenrakentamisessaon selvitystenjasuunnitelmienedetessävarauduttavatulevissainvestointiohjelmissavuosille2026–28

kohonneisiinkustannuksiinvaativienpohjaolosuhteittentakia. Selvityksettuodaanpäätöksentekoon seuraavienvuosieninvestointiohjelmiin.

Kinnarinalueellaaloitettiinperuskorjausrahoituksenturvinloppujenkatujenperuskorjausoman rakentamisenkohteena(VOK=valmistusomaankäyttöön).Hankejatkuuvuoden2024puolelle.

Suunnittelupalveluissavuoden2023merkittävimpiäsuunnitteluhankkeitaolivat Svenginyritysalueen suunnitteluHaarajoella,Ainolanaluekeskuksenvaiheen1javaiheen2suunnittelutyöt,sekälukuisat pienemmätliikenneturvallisuuttataiyleistenalueidensuunnitteluakoskevathankkeet,jotkasaatiin päätökseen.Tällaisiaolivat Ainolanitäisenalueensuunnittelu(Viulukonsertonkatu,Viulukonsertonkuja, Metsälaulunkuja,Iltalaulunkuja,Jokamiehenraitti,Ainolanasemanalikulunrakenteidensuunnittelu, Sinfonianaukionsuunnittelu,sekäAinolanaluekeskuksenvaiheen2suunnitelmat,joihinkuuluvat ViulukonsertonkadunjatkoPerttiläntielle,Kevätlaulunkuja,KesälaulunkujaVenematkanpuiston hulevesialtaanlaajennusjaperuskorjauskohteenaValtterinkujajaMatinkuja. Lisäksitoteutettiin puistosuunnitelmiatuleviinkohteisiin.Vuoden2023aikanamuitahankkeita,joidensuunnittelua edistettiin,olivatSahankaarenperuskorjauksensuunnittelu.Anni-tädinkylänpientaloalueen suunnitelmatvalmistuivatmyösvuoden2023lopussa.Katusuunnitelmavoidaanvahvistaavasta,kun kaavasaalainvoiman.Lisäksisuunnittelupalveluissaoltiinaktiivisestimukanauseissatyöryhmissä, osallistuttiinVäylävirastonjakaupunginsekäELY-keskuksenjakaupunginyhteishankkeisiinAinolassaja Vähänummentiellä.

LoutinojankunnostamisenosaltaKartanonseudunhulevesirakenteille valmisteltiinuutta jatkohakemustayhdessäYmpäristökeskuksenkanssa.Kaupunkisaihankkeelleloppuvuodesta2023 valtionrahoitusta200000€.Rahoituksenjakaupunginhulevesienhallintaanvaratun investointirahoituksenpuitteissahankkeessaesitettyjätoimiavoidaantoteuttaavuosien2024–25 aikana.

Kaupungininfrastruktuurinkorjausvelanmäärävuoden2022lopussaoliarviolta21,5miljoonaaeuroa javuoden2023lopussanoin19,2miljoonaaeuroa.Korjausvelkaväheninoin1,2miljoonallaeurolla edellisvuoteenverrattuna.Korjausvelallatarkoitetaankaduntairakenteennykyisenkuntotasonjasille valitunoptimitasonvälistäerotustaeuroissamitattuna. Arvioidustakorjausvelanmäärästä,jokaoli 20,2M€vuoden2023lopussajäätiinSibeliuksenväylänperuskorjauksensiirtyessävuodelle2024.Tämä siirtoonhuomioituvuoden2024arviossa.

Katujenperuskorjaukseenolitaloussuunnitelmaninvestointiosassa2023varattu1,739miljoonaa euroakaupungillejaJärvenpäänvedelle0,9miljoonaaeuroa.Vuonna2017valmistuneessakatuverkon korjausvelanselvityksessäonlaskennallisestiarvioitu,ettäkorjausvelkaasyntyyvuosittainJärvenpäässä noin0,9miljoonaaeuroa.Jottakorjausvelkasaataisiinvuoteen2036mennessänollille,tulisivuotuisen korjausvelkaanvaratuninvestointimäärärahanolla1,5miljoonaaeuroanykyisellä2023tilanteella.

Korjausvelanmääräätarkastetaanvuosittainkustannusindeksin2016muutoksella tarkasteluajankohtana.

KorjausvelanmääräntavoitteeksiResurssiviisasJärvenpää-tiekartantoimenpiteissäonesitetty,että kaupungininfrastruktuurinkorjausvelkalaskisi18miljoonaaneuroonvuoteen2030mennessä.Vuosien 2018-2023osaltakorjausvelanmuutos(25,2miljoonaaeuroa->20,3miljoonaaeuroa)ontavoite huomioidenriittävä.Lopullinentavoitetuleekuitenkinolla,etteikorjausvelkaajuurikaanole,koska laskennallisestiuuttakorjausvelkaasyntyynoin0,9miljoonaaeuroailmanindeksikorotustajokavuosi. Tavoitteeseenpäästessäkorjausrakentamiseenliittyväätalousvaraustavoidaanpienentääjatoteuttaa hankevarauksina,joidenpiiriinmyösuudetjaperuskorjatuthankkeettulevatsaavutettuaanuudelleen peruskorjaustarpeenarvioinninmukaiseniän.Oletusarvonauusillekorjatuillerakenteilleon,ettäniiden käyttöikäilmankuluvienpintarakenteidensäännöllistäkorjaustaolisi 50–100vuotta,mikälisuojaavat pintarakenteetuusitaansäännöllisestikulumisenmukaan.Korjausvelanmääräeimyöskäänvähene vuositasollaarvioitunatasaisesti,hankkeetovaterilaajuisiajaniidenkestooneripituinen.Taulukossa

vuodelle2023syntyikorkeampivähenevä,koskaKuuselankadunperuskorjaustoteutettiin22–23 vuosiensijastakokonaisuudessaanvuoden2023aikana. Vuoden2024ennustetarkentuumyös myöhemmin,mikälikaikkisuunnitteillaolevatperuskorjaushankkeetsaadaantoteutukseen.

Taulukko:Korjausvelanmääränkehittyminen2017–2021(perustuuRambolltekemään-selvitykseen vuodelta2016,lisättyvuodet2022–2024)

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024(arvio)

25,2M€ 24,1M€ 23,1M€ 22,1M€ 21,5M€ 20,3 19,8

2023

Rakentamispalveluissasuurinosahankkeistarakennutettiinkäyttämälläyksityisiäurakoitsijoita.Osa hankkeistatoteutettiinmyöskaupunginomajohtoisenarakentamisenaVOK-kohteina(VOK=valmistus omaankäyttöön).Merkittävimmätrakennushankkeetinvestointiohjelmassavuonna2023olivat:Radan itäpuolisenAinolanalueenkatujenjapuistojenrakennustöidensaattaminenliikennöitäväänkuntoon pohjoisissaosissa,keskustankatujen(Helsingintie,Ahomaanraittikävelykatu)rakennustöiden saattaminenkäyttökuntoon,sekäKuuselankadunperuskorjaus.LisäksiPajalanpihanalueella ValovirrankadunrakentamistyöttoteutettiinVOK-työnä.MyösSvenginteollisuusalueellaaloitettiin vesihuollonrakennustöitäVOK-työnä.KinnarinalueellaaloitettiinPykälistöntienjaKiviojantien peruskorjauksetmyösVOK-työnä. Hankkeitajainvestointientoteutumiainfranrakentamisenosaltaonkuvattumyöskohdassa investoinnit.Rakentamispalveluissatoteutettiinmyösuseitapienempiäpuisto-javalaistushankkeita. Infranylläpito-jahuoltopalvelutvalvoiJärvenpäänalueurakan2019–23sopimuksenmukaisuuden toteutumistamaastokierroksinjasähköisenseurantajärjestelmänavulla.Huomattaviasopimukseen liittyviäpuutteitaeiesiintynyt.Laatupoikkeamiinpuututtiinsopimuksenmukaisin toimenpitein.Myöhäinenkevätviivästyttisiirtymistätalvikunnossapidostakesäkauteenmuunmuassa liukkaudentorjuntamateriaalinpoistokaduiltajanurmikoiltaviivästyiedellämainitusta syystä.Talvikunnossapitoonliittyväasiakaspalautekyselytoteutettiinkeväällä2023.Vuoteen2022 verrattunaasiakaspalautteidenvastaustenmäärälaski.Vastaajienarviotkunnossapidontasostaoli parantunutedelliseenkyselyynverrattuna.Järvenpäänalueurakanoptio2023–2024otettiinkäyttöön 2.10.2023.

Omajohtoisessapuistometsienhoidossakeskityttiinlähinnäkuolleidenkuusienpoistoon.Syynätähän olirunsastuholaistenesiintyminen(kirjanpainajajatähtikirjaaja). Vuonna2023myönnettiinkatulupia 145kpljayleistenalueidenkäyttölupia114kappaletta. Kunta-auto-ohjelmassa vuonna 2023 käsiteltiin ajoneuvotapauksia 72 kpl. Näistä ajoneuvotapauksista toimitettiin romutettavaksi 37 kpl.

Rakennusvalvonnantoimintaanvaikuttivaltakunnallinenrakennusalantaantuma.Erityisestitämä näkyiluvansaaneidenasuntojenmäärässä,jokaolikolmentoistavuodentarkastelujaksonalhaisin. Pudotusvuoteen2022olimerkittävä. Lupamyönnettiinvuoden2023aikana119asunnolle.Edellisenä vuonnavastaavalukuoli968asuntoa.Valmistuneidenasuntojenmäärässätaantumanvaikutuseivielä näkynyt.Valmistuneitaasuntojaoli621kappaletta,kunseedellisenävuotenaoli654asuntoa. Vähentyneestälupamäärästähuolimattarakennusvalvonnantulotylittivätedellistenvuosientapaan toiminnastaaiheutuneetmenot.

Rakentamiseenliittyvienlupahakemustenkeskimääräisessäkäsittelyajassasaavutettiintavoitteeksi asetettuenintäänkahdenkuukaudenkäsittelyaika62%:ssahakemuksista.Keskimääräinenkäsittelyaika oli40työpäiväävaihteluvälinollessa1–177työpäivää.Vuoteen2022nähdenkeskimääräinen käsittelyaikapidentyiseitsemällätyöpäivällä. Keskeisinsyykäsittelyajanpidentymiseenoli rakennusalantaantuma.Pyydettyjälisäselvityksiähakemustenratkaisemiseksijouduttiinodottamaan aiempiavuosiakauemmin.

JärvenpäänjaHyvinkäänrakennusvalvontaolimukanavaltionvarainministeriönrahoittamassa hankkeessa“Kunnanrakennusvalvonnansähköisenlupaprosessinedelleenkehittäminenjaprosessien automatisointi(RAVA3Pro)”.HankettahallinnoiHelsinginkaupunkijasiinä olimukana23kuntaa. Hanke päättyimarraskuussa2023.Hankkeessakehitettiinlaajaltirakennusvalvonnanjasamallakoko rakennusalanvalmiuksiasiirtyävuoden2025alustavoimaantulevanrakentamislainmukaiseen tietomallipohjaiseen(3D)rakennusvalvontaprosessiin.

TietomallipohjaisenlupaprosessinkehittämisessäJärvenpäänjaHyvinkäänrakennusvalvontakuuluu kansainvälisestikinedelläkävijöidenjoukkoon.Tämänvuoksisaimmekutsun esittelemäänRAVA3ProhankkeentuloksiaeurooppalaisenACCORD-hankkeenseminaariin,jokapidettiinsyyskuussaBerliinissä. Hankkeessaonmukana21organisaatiota11:staeriEuroopanvaltiosta. Seminaarinperusteella SuomessajaVirossaonjotuotannossatoimintamallejajatyökaluja,joitamuuallaEuroopassavasta suunnitellaan.MatkanyhteydessäesittelimmeSuomentoimintamallejamyösSaksanliittovaltion digitaali-jaliikenneministeriössä

Rakennusvalvonnanpaperiarkistonnoinkaksitoistavuottakestänyt mittavadigitointityösaatiin päätökseen.Kaikkiaantyönaikanadigitoitiinylituhannenhyllymetrinpaperiarkisto.Omanhenkilöstön lisäksijaohjaamanatyöhönosallistuipitkäaikaistyöttömiäjatukityöllistettyjä. Lisäksidigitointia hankittiinyksityisiltäpalvelutarjoajilta.Digitointityöpitisisälläänaineistonesikäsittelyneliseulonnan, skannauksen,sähköisenaineistonindeksoinninjasähköisenarkistoinnin. Työontehtykulloinkin voimassaolevienarkistovaatimustenmukaisesti,minkäansiostahuomattavaosapaperiarkistosta on voituhävittäädigitoinninjälkeen.Osapaperiarkistostaonarkistolainperusteellapysyvästisäilytettävää. NiidenosaltaodotammehävityslupaaKansallisarkistolta.Nytdigitoituaineistoonhelpostimyös asiakkaidensaatavillaLupapisteenarkistokaupassa.Tämäonparantanutjanopeuttanut rakennusvalvonnanasiakaspalveluahuomattavasti.

Pitkäänavoinnaolleentietomallikoordinaattorintehtäväjarakennustarkastajanvirkasaatiintäytettyä syksyllä2023.

Sitovat

toiminnallisettavoitteet2023–26janiiden

Päämäärä Valtuustoon nähden sitovat strategiset tavoitteet 2023-26

J1

2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

toteuma

Lautakuntaan nähden sitovat toimenpiteet 2023

Keskustanjarantaalueidenkaupalliset palvelutparantuvat

J2 Houkuttelemme

kaupunkiintyöpaikkoja synnyttäviäyrityksiä

Kasvatamme perheasuntojenmäärää vuosittain

Pienennämmekaupunkiinfrankorjausvelkaa

Keskustanjaranta-alueiden kaupallistenmahdollisuuksienluontija markkinointiyrityksille.Kaupallisille palveluillesoveltuvientilojen tuottaminenkaavoituksessaja hankekehityksessä.

Invest-inmarkkinointija myyntikampanjat,sijoittumispalvelutja juuretJärvenpäässäviestintä

Perheasuntojenmääräälisätään tasaisestikaavoitussuunnitelmassa

Toteutetut toimenpiteet ja perustelut poikkeamille

1 Kehittyväkeskusta-työkokonaisuus,liiketilojatuottavaOP-korttelinkaavoitussekä KasvuHubtila-jaoperaattorikartoitusetenevät.LisäksiRantapuistoonja Vanhankylänniemeensaatuuusiayrittäjiäjalisääontyönalla.

T1

Edistämme

vähäpäästöistä rakentamistaja liikkumistaelinkaari huomioiden

Kaupunginkorjausvelkaohjelman noudattaminen,vuosittainvarattavien investointimäärärahojen kohdentaminenkorjausrakentamiseen

Vähäpäästöistärakentamistaja liikkumistaedistetäänkoko suunnitteluprosessissa. Kumppanuushakuihinsisällytetään vähähiilisyyskriteereitä. Katujenjapuistojenmateriaalit valitaanmahdollisimmanpitkän elinkaarenomaavinapäästöjen vähentämiseksi.Pyöräilyn kehittämisohjelmaaedistetäänja etenemistäseurataanvuosittain.

2 UseitasijoittumisiaSvenginalueelleml.merkittävänkokoinenPosti/Transvelsekä keskustaanjaRantapuistoon.UseitaJuuretJärvenpäässä-yritystarinoita.Yritys-ja elinkeimpalvelunjohtajanaviranaukiolohidastanutedistämistä.

2 Kaavoitussuunnitelmanmukaisestiperheasuntojenmäärääonkasvatettusuunnitellusti mm.Anni-tädinkylänjaLehmustienalueidenasemakaavoissa,muttaasunto-ohjelma, jossayhtenätavoitteenaonlisätäperheasuntojenmäärää,onyhä päätöksentekoprosessissa.

1 Peruskorjausohjelmassavuodelle2023suunniteltuKuuselankadun peruskorjausja Keskusta-alueenkatujenperuskorjausonedennytsuunnitellusti.

2 Katujenjapuistojenrakentamisensuunnittelussajarakentamisessaonkäytettypääosin kestäviäkivirakenteita,joidenkotimaisuusastettaonomissakivityöurakoissasaatu nostettuaonnistuneellakilpailutuksella.Rakentamisenosaltatavoitteenaon mahdollisimmanpitkäelinkaarimaanalaisillerakenteillejakorjausvelanväheneminen kaupunginperuskorjauskohteissa.Kunnossapidollapyritäänsuojaamaanmaanalaisten rakenteidenvaurioitapitämälläkatu-,hulevesi-japuistorakenteetkunnossa.Vuonna2021 puretunkaupungintalontontillerakennettiintilapäinenPop-Uppuistopääosin kierrätysmateriaaleista.Kaupunkilaisiaosallistettiinpuistonsuunnittelussa.Hankkeiden kilpailutuksissaolivaatimuksiamuunmuassavähäpäästöistenajoneuvojenkäytönosalta. PyöräilynkehittämisohjelmanmukainenMannilantienhankepäätettiinsiirtäävuodelle 2024toteutettavaksi.PoikkeamaolitarpeenAinolanasemansulunvuoksi.Siirrolla mahdollistetaanhäiriötönbussiliikenneAinolanasemanjaJärvenpäänasemanvälillä. Pyöräilynkehittämisohjelmaninvestointirahojaleikattiin.Kumppanuushakuihinotettu mukaanvähähiilisyyskriteerit.

Toteuma

Edistämme

ympäristöystävällisen teknologianjaenergian hyödyntämistä

Resurssiviisauden

tiekartanmukaiset toimenpiteetetenevät

Valaistuksenjasenohjauksen kehittäminen

1

Toimenpideohjelmantoteutus

palvelualueillajaMestaritoiminnassa (valmiiksisaatetuttoimenpiteet)

TILINPÄÄTÖS 2023 TALOUSARVIONTOTEUTUMINEN

Vuoden2023aikanavalaisinverkonkokonaisvaltaisessasaneeraus-jarakennustyössäon huomioitukorvaavienvalaisimienosaltavalaisimenälykkäänohjauksenmahdollisuus. Lisäksisuurpainenatriumvalaisimienvalmistuksenloppumiseenonvarauduttukorvaavien energiatehokkaidenled-lamppujenhankinnalla.Valaisinjärjestelmänsähkönkulutuksen vähentämiseentähtäävättoimenpiteetonaloitettuvuoden2023aikana.Valaisimien ohjausjärjestelmänuudistamisenosaltaosatoimenpiteistäonsuunniteltutoteutettavaksi vastavuoden2024aikana.

2 Useimmattoimenpiteistäedenneet,muttamyösmerkittäviätoimenpiteitä,jotkaedelleen ensimmäisentoteutussuunnitelmakaudenpäättyessä2023lopussaaloittamattatai käynnistys-jaesiselvitysvaiheessa.Esimerkkejäedenneistämerkittävistätoimenpiteistä ovatmm.uudetluonnonsuojelualueet,resurssiviisaustavoitteidenhuomioiminenuseissa asemakaavahankkeissa,resurssiviisauteenkannustaminenAnni-tädinkylässäsuunnittelujatontinluovutuskilpailussa,hulevesienhallinnankehittäminenjaluontopohjaisten ratkaisujenlisääminenhulevesienhallintaan,sekäluonnonmonimuotoisuuden vahvistaminenkaupunkiympäristössämm.lisäämällälahopuutapuistoihin.Lisäksivuonna 2023toteutettiinKestävienelämäntapojenmessutjaKestävienelämäntapojen kiihdyttämö,popup-puutarha,janeuvottiinöljylämmityksestäluopumisessa. Resurssiviisaudentiekartantoimeenpanoatuleekuitenkinvahvistaa,jotta hiilineutraaliudenjaresurssiviisaudentavoitteetvoidaansaavuttaa.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Kaupunkikehitys 1000 €

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Kaupunkikehityksenvuoden2023alkuperäinentoimintakateoli-10,3miljoonaaeuroa. Kaupunginvaltuuston(KV12.12.2022§100)hyväksymättoimintatuotot3,7miljoonaa,valmistusomaan käyttöön1,1miljoonaa,sekätoimintakulut-15miljoonaaeuroa.Alkuperäinenkäyttösuunnitelmaoli kaupunkikehityslautakunnanhyväksyttävänä26.1.2023§9.

Vuoden2023talousarviotamuutettiinvuodenaikana3kertaa Kaupunginvaltuuston29 5.2023§26 päättämämuutoskoskiKaupunkikehityksensäästyneitäsiirtomäärärahojavuodelta2022 Palvelualueen vuoden2022toimintakatetoteutuinoin97tuhattaeuroabudjetoituaparempana.Tehdyllämuutoksella lisättiin77tuhattaeuroamäärärahojakäyttötalouteenvuodelle2023 javuodelle202410tuhattaeuroa toimintamenojenkattamisiin.Lisäksi10tuhattaeuroasäästyneistämäärärahoistalisättiin kunnallistekniikaninvestointeihinkoulureitinturvallisuuteenpanostamiseen.Toinenmuutos(KV 9.10.2023§64)koskipalkankorotuksiayhteensä61tuhattaeuroa,sisäisiäylläpito-japääomavuokria, joissaolikaupunkikehityksenosaltaalibudjetointiayhteensä68tuhattaeuroajatyöterveydensisäistä laskutusta,jostaolijäänythuomioimattaKelakorvaus,jokaalensikustannuksia-9tuhattaeuroa.Kolmas muutos(KV11.12.2023§92)koskivuoden2023alustavaaennustettatoimintakateylityksestä,jonka mukaantoimintakateylittyisi80tuhattaeuroabudjetoituunnähden.Tehdylläennustearviollajasen perusteellatehdyllämuutoksellalisättiinkaupunkikehityksentoimintakuluja80tuhattaeuroa.Summa lisättiinalueurakanmäärärahoihinlisäykseksi.Muutosheikensivuodentoimintakatettasamalla summallajaparansivuoden2026toimintakatetta,koskaylitysoliesitettykatettavaksi kokonaisuudessaanvuoden2026aikana.

Tehtyjenmuutostentoimintakatevaikutusolireilut277tuhattaeuroa,jokaheikensiKaupunkikehityksen toimintakatettasamanverranalkuperäiseennähden.TehtyjenmuutostenjälkeenKaupunkikehityksen toimintakateon-10,6miljoonaaeuroa.

TilinpäätöksenmukaanKaupunkikehityksentoimintakateoli-10,8miljoonaaeuroaylittäenkorjatun talousarvionnoin210tuhannellaeurolla.Toimintakatteenylitysselittyybudjetoitua(3,7M€) pienemmällätuottokertymällä,jokaalittuireilut62tuhattaeuroa.Valmistusomaankäyttöönalitti budjetoidun(1,1M€)reilulla34tuhannellaeurolla. Lisäksibudjetoiduttoimintakulut(-15,3M€)ylittyivät noin114tuhannellaeuroa.Toimintatuottojakertyiyhteensänoin3,6miljoonaaeuroajaalittivat budjetoidunreilulla61tuhannellaeurolla.

Alitusjohtuimaksutuottojen,sekätukienjaavustustenalituksista.Myyntituototsensijaanylittivät budjetoidun(761t€)noin154tuhannellaeurolla.Ylitysmuodostuimuunmuassakatuluvista, sijoitussopimuksista,katualueenvuokristajametsänmyyntituotoista,joitakertyipoikkeuksellisenpaljon vuonna2023.Maksutuototalittuivatnoin242tuhattaeuroabudjetoituun(1M€)nähdenjohtuen maankäyttö-jakarttapalveluidenkiinteistötoimituksista,lohkomisista-sekätontinmittauksistaja rakennuslupatuottojenalituksista.

Tukiajaavustuksiakirjattiinreilulla436tuhannellaeurolla.Tuetjaavustuksetalittivatbudjetoidun(450 t€)reilulla13tuhannellaeurolla.Joukkoliikenteenvaltionapuakirjattiin428tuhattaeuroa,jamuihin käyttötaloudenhankkeisiinliittyviävaltiontukiareilulla8 tuhannellaeurolla.

Muissatoimintatuotoissaylitystäsyntyimaa-javesialueidenvuokrissanoin40tuhattaeuroa budjetoituun(820t€)nähden,sekäerillisvuokrattavienasuntojenvuokrissa(540 t€)noin40tuhatta euroa.

Samaankokonaisuuteenmuissatoimintatuotoissabudjetoiduissaedelleenveloituksissaalituksiasyntyi 45tuhattaeuroa,joitaolibudjetoitumuihintoimintatuottoihin60tuhattaeuroakatujen kustannuspaikalle.Tuoalitusvähensimuitakokonaisuudenvuokratuottojenylityksiäniin,ettämuiden toimintatuottojenylitykseksimuodostui40tuhattaeuroa.

Toimintakulujatoteutuitilinpäätöksenmukaan-15,4miljoonaaeuroa.Kulutylittivätbudjetoidun(-15,3 M€)114tuhannellaeurolla.Olennaisimmatylityksetsyntyivätpalvelujenostoissa,jotkaylittivät budjetoidun(-8,4M€)reilulla804tuhannellaeurolla.Merkittävimpänäsyynäylitykseenovat alueurakkaankuulumattomaturakatjatyöt,joitaolivuonna2023ennakkoituaenemmän.Näitäolivat muunmuassayksittäistenjakuolleidenpuidenkaadotjapoiskuljetukset,töhryjenpoistot,kiveyksien korjaukset,liikennevahinkojenkorjaukset,puidenjapensaidenkastelutkuivuudenjohdosta. Näistä muodostuiylitystänoin250tuhattaeuroa.Valaistusurakka,jokakallistuiyleistenhintojennousujen myötäjajohoneiosattuvarautuareilut158tuhattaeuroa,hulevesienkäsitteleminenjaojienperkuut noin30tuhattaeuroa,joukkoliikenteensisäisenpalveluntuottajahintojenindeksikorotuksetja liikenteenkasvureilut280tuhattaeuroa.Ylityksiäsaatiinkuitenkinhiemankompensoituamuutaman muunmenokohdanalituksellapalvelujenostojenkokonaisuudessa.Suurimmatalituksetsyntyivät palvelujenostoissaasiantuntijapalveluissareilut120tuhatttaeuroa,muissapalveluissanoin60tuhatta euroa,koulutuspalveluissanoin70tuhattaeuroa.Nämäjamuutpienemmätalituksetpalvelujen ostoissakompensoivatmuitaostopalveluideneriinkirjattujaylityksiä.Palveluidenostoihinbudjetoitu alueurakkamaksoikaupungille4,3miljoonaaeuroavuoden2023osalta,jaylittyibudjetoidustanoin 28tuhannellaeurolla.

Henkilöstökulutalittivat budjetoidun(-5,3M€)noin883tuhannellaeurolla.Alitussyntyikoskamonella avainalueellaolitoimiajavirkojatäyttämättä,taitäytettiinvastakeskenvuotta.

Aineissa,tarvikkeissajatavaroissaylitystäsyntyinoin170tuhannellaeuroa,johtuensähkö-ja lämmityskustannuksista.Avustuksiinbudjetoidustajavaratusta45tuhanneneuronns. osallistamisrahastajäikäyttämättä36tuhattaeuroa.Kotirannanpäiväkotiinhankittiinyhteistyössä vanhempainyhdistyksenkanssakeinu,jokamaksoinoin8 tuhattaeuroa.Loppurahasäästyikoska avustettavatiehoitokuntajäiilmanvaltionavusta.Asiaanpalataanuudelleenvuonna2024. Osallistamistakuitenkintehtiinmuunmuassalähipuistonhoitajienkanssayhteistyötäjatkettiin edellisvuosientapaan.LisäksioltiinmukanajärjestämässäistutustapahtumaaJärvenpäänkaupunginja muunmuassamoniheliRy:nkanssakorentopuistossaLepolassa.Näihinliittyvätkulutovatmenneet muiltamenokohdilta.

Muissatoimintakuluissaylitystäsyntyi56tuhannellaeurolla.Ylitysjohtuivuokramenoista, luottotappioistasekämaksetuistavahingonkorvauksista

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen 2024–26

Nelivuotinennettositovuustarkoittaa,ettäyksittäisenvuodentalousarviomäärärahanylittyminentulee kattaaseuraavienvuosienmäärärahastajavastaavastiyksittäisenvuodentalousarviomäärärahan alittuminenvoidaankäyttääseuraavinavuosina.Määrärahojenkäytönalittuessakehyksestä vastaavantoimielimentuleetehdäesitysmenneentalousarviovuodenmäärärahansiirrostakyseisen vuodentilinpäätöksenvalmistuttua,viimeistäänhuhtikuunloppuunmennessä,jossehaluaa määrärahankäyttöönsäohjelmakaudenseuraavillevuosille.Vastaavastitilanteessa,jossa vastuutoimielinhavaitseetilivuodenmäärärahansariittämättömäksi,sentuleetehdäesityssiitä,kuinka ylityskatetaanpienentämällätulevienvuosienmäärärahoja.Esitystehdäänosavuosiraportin yhteydessä,viimeistäänvuodenviimeiseenvaltuustonkokoukseen.

Kaupunkikehityksenpalvelualueentalousarvioylittyinoin210 tuhannellaeuroavuonna2023. Alkuperäinenylitysarviooli80tuhattaeuroa,muttaylityksetkulujenosaltakasvoivatkuitenkin suuremmaksialkuperäiseenarvioonnähdenpalveluidenostoissa,aineiden,tarvikkeidenjatavaroiden osaltasekämuissatoimintakuluissa.Ylitykseenjohtaneitasyitäonavattuenemmänedellisessä kappaleessa.

Muuttuneeseenmäärärahtilanteeseenmyönnettiinvaltuuston(KV11.12.2023§92)päätöksellä lisämäärärahaa80tuhattaeuroa,muttatämämäärärahaeiriittänytkattamaanpalvelualueen kasvaneitakustannuksia.

Kaupunkikehityslautakuntapäättimarraskuunkokouksessaan16.11.2023§67esittää,että palvelualueenvuoden2023tuolloinarvioitutalousarvioylitys80tuhattaeuroakatetaan suunnitelmakaudella2023–2026niin,ettäylitystuleekokonaisuudessaankatettuaesityksessä mainituillatoimenpiteillävuoden2026aikana.Tarkempiesitysuudenlisäsopeutuksenajoituksestaja kohdentamisestauusillaeuroillatuodaanlautakunnankäsittelyyn,kunlopullisettilinpäätöseurot varmistuvat.

Investoinnit

Valtuustoonnähdensitova

Irtaimistoinvestointimäärärahoistajäikäyttämättänoin24tuhattaeuroa.Irtaimistohankintoihinoli varattuna25tuhattaeuroalevysepänkadunylläpito-jakunnossapito-yksikönhyllyihin.Määrärahajäi käyttämättävuoden2023osalta,koskahyllytsaatiintoteutettuavuoden2022aikanaosana rakennusurakkaa.Kustannuksissanäkyykalusteidenasennuskustannustenloputaiheutuneet kustannukset.

Säästyneistämäärärahoistaeioletarvettatehdäsiirtoesitystävuoden2024puolelle,vaannejätetään kattamaankaupunginmahdollisiamuideninvestointienylityksiä.

Yhteisöraportointi

Keski-UudenmaanKehittämiskeskuksella(Keuke)oliasiakkaitavuonna2023yhteensä2140,joista järvenpääläisiäyrityksiäoli440(edellisenävuonnaasiakkaitaoli2082,joistajärvenpääläisiä426).

Käytetyimmätpalvelutolivatperustamisneuvonta,markkinointi-jamyyntineuvonta,liiketoiminnan arviointisekätalousneuvonta.

Keski-Uudenmaanympäristökeskusraportoikuluneenvuodentoiminnastatoiminta-ja tilinpäätöskertomuksessaanKeski-Uudenmaanympäristölautakunnalle.YhteistyöJärvenpään kaupunginjaKeski-Uudenmaanympäristökeskuksenvälilläonsujunut hyvin.Vuoropuhelumaankäytön suunnittelussaonpainottunutaiempaaparemminyhteistyöhönvarhaisemmassavaiheessa suunnittelua.Ympäristökeskusolimukanamyöshulevesienhallintaanliittyvänavustushakemuksen valmisteluissaKartanonseudunalueelle.EläinlääkärienyhteisvastaanottotoimiEtelä-Tuusulassa.

Arviotulevastakehityksestä

Järvenpäänkaupunkijatkaastrategianmukaisestihallittuajakestävääkasvua,jokaohjaa kaupunkikehitys–palvelualueentoimintaajataloutta.Samanaikaisestipitkittynytmaailmantalouden epävarmatilanne,UkrainansotajarakentamisenhiipuminenheijastuvatmyösJärvenpäähän.Raakaaineidenhintojenjakorkojennoususekäinflaatioovatvaikeuttaneetyritystentoimintaauseimmilla toimialoillajavaikuttavatmyösinvestointihalukkuuteenjatonttikauppaan.Noussutriskitasovaikuttaa myöspalvelualueentoimintaanmuunmuassamaanmyyntiennusteidenmuutoksina,rakentamiseen sidoksissaolevienpalvelumaksujenpienenemiseen,sekäinvestointienkarsintatarpeena.Inflaation

tasaantuminenjakorkojennousuntasaantuminenovatkuitenkinpositiivisiamerkkejäjamarkkinatovat odottavallakannalla.Asuntomyynninkäynnistyminenonoptimistisimpienennusteidenmukaan mahdollistajovuonna2024.Uusienhankkeidenkäynnistyessävaikutuksetvaikuttavatvastapidemmällä aikavälillärakentamisprosessienollessa1–2vuodenkestoisia.Myöstämänvuoksiontärkeääjatkaa kaavoitustajastrategianmukaisteninfrahankkeidentoteutustasuhdanteestahuolimatta.

Infrarakentamisenosaltasaaduturakkatarjouksetjatarjoajienmääränlisääntyminenovatjoantaneet merkkejäsiitä,ettäurakoidenkustannustasorakentamisenhuippuvuosiinverrattunaonlaskenut. Rakentaminenjaperuskorjaaminenovattästänäkökulmastajärkeviäinvestointejakaupungin taloudellisetrealiteetithuomioiden.

MaankäytönstrategisiatavoitteitajatoimintaaohjaamoneltaosinyhteisestihyväksyttyJärvenpään Yleiskaava2040,jokaluopitkäjänteisetsuuntaviivatsille,minnejamitenkaupunkikasvaa. Asuntoohjelmanollessapäätöksenteontarkastelussavuonna2024kasvustrategianjamahdollistenmuutosten myötävoidaantarkemminarvioida,mitävaikutuksiamuutoksillaontaloudellisessajatoiminnallisessa mielessä.

JärvenpäänYritys-jaelinkeino-ohjelmaontehtyvuoden2022aikana.Elinkeinotoiminnan kehittämisessäpyritäänjatkossatehostamaansijoittumismarkkinointiakärkialoillemme,tukemaan yritystenkasvuajakansainvälistymistä,kehittämäänpitkäjänteisestiyritystonttitarjontaajatoimitiloja asiantuntijayrityksille,varmistamaantyövoimansaanti,sekätekemäänpositiivistaJuuretJärvenpäässä -yritysviestintää.Ohjelmantoteuttamiseksipalkattiinmääräaikainenohjelmapäällikkö,jokaaloitti työnsävuoden2023lopussa.Elinkeino-ohjelmantavoitteidentoteutumistavoidaanarvioidatarkemmin vuoden2024toimintakertomuksenyhteydessä

Ilmasto-jaympäristöasioidenosaltajatketaankokokaupunkiakoskevanJärvenpäänResurssiviisaustiekartantoimenpiteidentoteuttamistavuonna2024 Karttaaonpäivitettysuunnittelukaudella.EU-ja valtakunnallistenlainsäädännöllistentavoitteidenasettelutuleetehdämyösJärvenpäänosalta. Tavoitteidentoteuttaminenedellyttääkaupungintoimienlisäksiyritysten,yhteisöjenjakaupunkilaisten toimiaenergian,päästöttömyydenjajätteidenkäsittelynosalta.

KeskeisimpiätoimintaympäristöönlaajemminliittyviäasioitaovatkaupunginMetropolialueen pohjoinenkeskus-visioonjakaupunginsaavutettavuuteenliittyvätjoukkoliikenneasiat.TE-palveluiden uudistuksenelinkeinopalvelu-osuus,sekäuseatpalvelualueentoimintaanvaikuttavatlakimuutokset. HSL-liittymisasianosaltapäätöksenteonsiirtyminenliittymisestävaikuttiosaltaansiihen,että HSL:n kanssaontarkoituskäynnistääneuvottelutuudestakehyskuntasopimuksesta,jottamahdollistaHSLliittymistävoidaankaupungissatarkastellavielämyöhemminkin.TE-palveluidenuudistamisenosalta kaupunkikehitysonmukanaelinkeinopalveluosuudessaTE-palveluidenmuutosprosesseissa. Vuoden2025alussavoimaantulevarakentamislakituleeasettamaanuusiavelvoitteita rakennusvalvonnantoiminnalle,voimavaroillejahenkilöstönpätevyydelle.Uusiavaatimuksiaollaan asettamassamuunmuassadigitaalisuudenhyödyntämiselle,sähköiselleasioinnille, tietomallipohjaisellelupakäsittelylle,rakentamisenhiilijalanjälkilaskennallejarakentamisen kiertotaloudelle.Lisäksilakiinollaanesittämässälupakäsittelyllekolmenkuukaudenenimmäisaikaa. Käsittelyajanylittyessälupamaksuaalennetaanviidesosallajokaiseltamääräajanylittävältäalkavalta viikolta.Samallatuleehuomioida,ettämyöskunnossapidonlainsäädäntöäollaanuudistamassa.

Tärkeimpiäkehittämistoimenpiteitäolivattoiminnandigitalisointijauudenhankejohtamismallin edelleenkehittäminenjaTieraCity-toiminnanohjausjärjestelmänkäyttöönottokaupunkikehityksen prosesseissa.

Taloudenosaltakaupunkikehitys-palvelualueeseenkohdistuvatkaupunginsäätötoimenpiteet edellyttävättiukkojenpriorisointientekemistä.Merkittävänähaasteenaontehdävalintoja,jotkaeivät vaikutakaupungintalouteennegatiivisestimaanmyyntitulojenpienenemisenä. Asunto-ohjelmaja kasvutavoitteetvaikuttavatmerkittävästiennustettaviinmaanmyyntituloihin. Toimintatuotoissa

nähdäänedelleenriskejäliittyenmahdollisestihidastuvaanrakentamiseen,jokavaikuttaamm. rakennuslupienmääräänjamaankaatopaikalletuotavienmaa-ainestenvastaanottomäärien pienenemiseen Lisäksiinvestointiohjelmaantehdytkarsinnathaastavatjoiltakinosinkaupungin strategianmukaisteninvestointientoteuttamistajasamanaikaistainfrastruktuurinkorjausvelan vähentämistäjauusienkasvuhankkeidentoteuttamista.Vuoden2023aikanaonollutnähtävissä,että riskitmuunmuassamaanmyyntitulojenvähenemisenäovatnäkyvissäjajatkuvatmyösvuoden2024 aikana.Lisäksionolluthuomattavissakaava-jamuidenvalitustenmääränkasvu.Valitustenkäsittely viivästyttääosaltaanhankkeidenetenemistäjamyössilläonnegatiivisiavaikutuksia maanmyyntituloihin.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

Joukkoliikenne

Maa-aluidenostojamyyntisekäsopimusten

Maa-alueiden

AFRY Finland Oy suljettujen kaatopaikkojen tarkkailut (Vanha Valtatie, Nummenkylä ja Puolmatka)

Mestaritoiminta Oy

Cloudpermit Oy

nSight Oy

Hyvinkään kaupunki

Erillisasuntojen vuokralaskutus ja vuokravalvonta

Laskut maanmittauslaitoksen tekemistä maanmittaustoimituksista (mm. Villa Tervahovin lunastustoimitus)

HSL selvityksen liikkumistottumuksiin liittyvä selvitystyö

Rakennusvalvontayhteistyö Hyvinkään kanssa

WSP Finland Oy Sisäisen bussiliikenteen reitti- ja aikataulusuunnittelu

Vantaanjoen ja Helsingin seudun vesiensuojeluyhdistys r.y.

Yhdistyksen syyskokouksessa vahvistetun talousarvion mukainen Järvenpään osuus projektimaksuista

D-mat oy Kestävien elämäntapojen kiihdyttämö, asiantuntijapalvelu

kaupunki Hallintokeskus

Humap Consultation Oy NextGen Leadership -ohjelma, Yhteisöllisyys johtamis- ja esihenkilötyössä. Työpajat marras-joulukuu 2023

Siral Oy Ulkopuolisia kiinteistöarvioita realisointilistalla olevien kiinteistöjen markkinaehtoisuuden varmistamiseksi (Kuntalaki 130§)

Raksystems Insinööritoimisto Oy Villa Tervahovin lunastustoimituksen yhteydessä tehty kuntotutkimus lunastettavaan kohteeseen

Helsingin seudun liikennekuntayhtymä

Retta Services Oy Ulkopuolisia kiinteistöarvioita tontin markkinaehtoisuuden varmistamiseksi (Kuntalaki 130§)

000

Käyttöomaisuudenmyyntivoitotjamaankäyttökorvaukset

Tilivelvollinentoimielin:Kaupunkikehityslautakunta

Tilivelvollinenviranhaltija:kaupunkikehitysjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Maatamyytiinvuoden2023aikana4,9miljoonallaeurolla Maanmyynninvoitto(bruttomyyntimiinus myytyjenkiinteistöjentasearvo)oli4,7M€,mikäylittimaanmyynnininvestointiohjelmassaolleen myyntivoittotavoitteen0,5M€:lla Vuoden2023aikanaonollutvaikeuksiasaavuttaataloustavoitteita maankäyttökorvauksissa.Tavoitteenaolitulouttaamaankäyttökorvaustenkautta1,3miljoonaaeuroa, muttatulosjäivain0,33miljoonaaneuroon.

Heikentyneenmaailmanmarkkinatilanteen vaikutuksettoimintaan

Erityisenhaasteentalous-jastrategiatavoitteidentoteutumiselleontuonutasuntomarkkinoiden poikkeuksellisennopeaheikkeneminen,jokaalkoivuoden2022loppupuoliskollajasyveninopeasti vuoden2023kesäänmennessä.Vapaarahoitteinenasuntomarkkinaonvuoden2024vaihteessa täyspysähdyksessäkokoSuomessa.Järvenpäässäeitehtyyhtäainoaaasuntotonttikauppaavuoden 2023jälkimmäiselläpuoliskolla.Asunto-jaedelleenkiinteistökauppaonromahtanutkokoSuomessa ennätyksellisenalhaiselletasolle.Jonytvoidaanennakoida,ettävuosille2024ja2025asetettujen myyntitavoitteidentoteutumiseensisältyysuuriariskejä.Myynninpysähdyskumuloituumoneen muuhunkaupungintulovirtaanjaonomiaanvaikeuttamaantaloustavoitteidensaavuttamista.

Pysähtynytasuntokauppaheijastuunopeimminkaupungintoiminnoistatonttikauppaanja rakennuslupiin.Molempienvoidaansanoaromahtaneenvuoden2023loppupuoliskolla. Tämäennakoi sitä,ettävuonna2024javuonna2025Järvenpäähänrakennetaanennätyksellisenvähänuusiaasuntoja. TämätaasenhidastaaJärvenpäänväkiluvunkasvua,silläuusilletulijoilleeioletilaa.Muuttoliikkeen pysähtyminentulleeheijastumaanJärvenpääntalouteenmonineritavoin.

Jokoronanmyötäpysähtynyttoimitilarakentaminenhaastaahybridikokonaisuuksientoteutusta Pääkaupunkiseudullaontällähetkellähuippupaikoillakintyhjäätoimitilaa,mikäJärvenpäänkannalta tämätarkoittaasitä,ettäkäytännössäonmilteimahdotontalöytäärakentajialaajempiin toimitilahankeisiin.RakentajienedellytyksetsaadarahoitustatällaisiinhankkeisiinovatJärvenpäässä olemattomat.Liiketiloistaainoastaanpäivittäistavarakaupantilannenäyttääkohtuulliselta.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja maankäyttökorvaukset

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Maankäyttökorvauksiinkohdistuvathaasteetovatjohtuneetasemakaavojenviivästymisestä, asemakaavoihinkohdistuneistavalituksistajariidoistasekäsiitä,ettäkaavalleasetettujatavoitteitaon jouduttutarkistamaanpäätöksenteonyhteydessä,janeovattoteutuneetvainosin.

Käyttöomaisuudenmyyntivoittojenjamaankäyttökorvaustensitovuustasollatehtiinvuodenaikana3 TA-muutosta.EnsimmäinenmuutosKV29.5.2023§26koskimaanmyyntitulotavoitteidenpienennystä, joitaolimahdollistapienentäävuoden2022maanmyyntienylityksillä,jotkaylittyivät1,7M€:lla.Tällä vuoden2022ylityksellä1,7M€alennettiinvuoden2023maanmyyntientuottotavoitetta.Toinenmuutos

KV9.10.2023§64koskipalkankorotuksiajatyöterveyshuollonsisäisiäveloituksia.Tehdyillämuutoksilla sitovuustasontoimintamenotkasvoivat3000euroa.ViimeinenmuutosKV13.11.2023§71koski maanmyyntivoittojentavoitteidenalentamista450t€,sekä maankäyttösopimuskorvaustenalentamista 1M€.Samallamuutoksellalisättiinmyössitovuustasontoimintamenoja900t€:llajohtuenpilaantuneen alueensuuristapuhdistuskuluista,jotkakohdistuivatenimmiltäosinvuodelle2023.Tehdytmuutokset alensivattoimintatuottoja3,150M€jatoimintakulutlisääntyivät903t€:lla.Tehtyjenmuutosten toimintakatemuutosoli4,053M€.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen 2024–2026

Tavoitteidenalittuminenjohtuuennenkaikkeamaankäyttökorvaustensuunniteltuapienemmästä volyymistä.Alitusolikaikkiaan0,97miljoonaaeuroa.Alitustaselittääerääseenasemakaavaan kohdistunutriita,jonkaseurauksenanoin0,45miljoonaneuronsuuruinenmaankäyttökorvauseiole tuloutunut.Alitustaselittäälisäksins.Taidekorttelinasemakaavaantehdyttavoitteidenmuutokset, jotkapienensivätnoin0,50M€:nsuuruisenmaankäyttökorvauksenläheskokonaisuudessaan,silläuusi asemakaavaeilisännytrakennusoikeuttajaedelleen,eikorottanutkiinteistönarvoasiten,että maanomistajalleolisimuodostunutsiitäkorvattavaaetuutta.Tätensyntynyttäalitustaeiolemahdollista kattaatulevienvuosienaikana.

Maanmyyntienosaltamuutettumyyntitavoite4,2 M€ylittyinoin500t€johtuenPerhelä1 suunnitteluvarausmaksuntuloutuksesta500te,sekävuodelta2022tulouttamattajääneestä50t€:sta liittyenHOK-Elannonkauppaan.

Yhteisöraportointi

KäyttöomaisuudenmyyntiinliittyvienyhteisöjenKoyJärvenpäänLiiketalo,KoyAsemanmäen Paikoitustalotilanteestaonraportoitukuntakonsernintoimintajatalousosiossa.

Arviotulevastakehityksestä

Jovuoden2022tilinpäätöksessäjoraportoitiin,ettävuoden2023myyntitavoiteonerittäin haasteellinen.Asuntomarkkinoihinliittyvätriskitovatrealisoituneet,mikätarkoittaasitä,ettävuosille 2024–2026asetettuihintavoitteisiintuleeolemaanhaastavaapäästä.Vuoden2024myyntion käytännössäyritystontti-jaomakotitonttimyynninvarassa.Lisäksimaankäyttökorvauksissatulee onnistua(toisinsanoen,kaavojatuleeedetäriittävästipäätöksentekoonvuonna2024),jottatavoitteiden saavuttaminenonmahdollista.Tältäosinvuoden2024tuloksensaavuttamisenkannaltakeskeistäon, etteiasemakaavoihintulevalituksiataimuitaviivästyksiä.

Toimintaympäristöönvaikuttaatällähetkelläkiinteistömarkkinoidenepävarmuus,jostaonkerrottu kohdassa“Heikentyneenmaailmanmarkkinatilanteenvaikutuksettoimintaan”.

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista2023

Toimittaja

MestaritoimintaOy Purkujenvalvonta,konsultointi(Loimunpurkukustannuksia)

6pilaantuneidenmaidentutkimusennenkiinteistönostoa

JärvenpäänVesi

Tilivelvollinentoimielin:JärvenpäänVedenjohtokunta

Tilivelvollinenviranhaltija:Toimitusjohtaja

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa

Vesihuoltolain20a§:ssätodetaan,ettätoimintakertomuksessatuleeesittäätiedotvesihuollon hintatasoa,tehokkuutta,laatuajakannattavuuttakuvaavistatunnusluvuista.

Hulevedetontilinpäätöksessäeriytettylaskennallisesti.Laskentaperusteetoneriteltyhuleveden viemäröinninliitetiedoissa.

Hulevesiverkostosta,hulevesienjohtamisestajahulevesimaksuistatehtiinkaupunkikehityksen suunnittelupalvelujenkanssayhteistyössäselvitystyötä.Hulevesienhallinnanjärjestämisestä Järvenpäässäonpäätettykaupunginhallituksenkokouksessa17.6.2019§175.

Merkittäväätoiminnanjataloudenkannaltaonse,ettävesihuoltolainperiaatteenmukaisestilaitos kattaatoimintansamenottulorahoituksellaan.JärvenpäänVedenkäyttö-japerusmaksuihintehtiin hinnantarkistuksia1.4.2023alkaen.

Talousvedenmyyntijamyyntitulottoteutuivattalousarviotapienempänä.Vedenmyyntiäoli talousarvioonnähden155.629m³vähemmän.Talousvettälaskutettiin141.869m3vähemmänkuin vuonna2022.

Laskutettavanjätevedenmääräjamyyntitulottoteutuivattalousarviotapienempänä.Laskutettavaa jätevettäoli144.017m³arvioituavähemmän.Jätevettälaskutettiin117.615m3vähemmänkuinvuonna 2022.

Toimintatuotottoteutuivattalousarviotapienempänä463te.

Toimintakuluttoteutuivattalousarviotapienempänä268te.

Sitovatoimintakatetavoitetoteutui151tetalousarviotapienempänä,johtuenarvioituapienemmistä myyntituotoista.

Vuonna2022käyttöönotettuunasiakastieto-jalaskutusjärjestelmään(Vesitieto)hankittiinuusia ominaisuuksiaasiakkaidenpalveluaparantaaksemme.Lisäksiominaisuudethuomioivatmyösuusia lakimuutoksiaasiakkaidenvedenkäytönseurannasta.

Vesi-jajätevesiverkostontavoitteetjatoteuma

Sitovatavoitemittaamattomantalousvedenjajätevesiverkostonhulevesienvähentäminentoteutui osittainmm.verkostonsaneeraustenvaikutuksilla.

Investointientavoitteetjatoteuma

JärvenpäänVedentoiminnassainvestointientoteuttamisessakäytettiinmäärärahaabudjetoitua vähemmän.Muutetuntalousarvionmukainenmäärärahaoli7,0Me,jostakäytettiin5,9Me. Määrärahaa jäikäyttämättämm.AnnitädinpihanjaSvenginalueidenhankkeidensuunnitteluidenviivästymisen takia.Määrärahatalittuivatlisäksimm.LehmustienjaKeskustanalueidenhankkeissa.

Sitovattaloudellisettavoitteet

Valtuustoonnähdensitova

Järvenpään Vesi 1000 €

Perustelutvuoden2023poikkeamille

Talousvedenmyyntijamyyntitulottoteutuivatalkuperäistätalousarviotapienempänä.Vedenmyyntiä olitalousarvioonnähden155.629m³vähemmän.Talousvettälaskutettiin141.869m3vähemmänkuin vuonna2022,johtuenasiakkaidenkulutuskäyttäytymisenmuutoksesta.

Jätevedenosallalaskutettavanjätevedenmääräsaavutettiintalousarviotapienempänä.Laskutettavaa jätevettäoli144.017m³arvioituavähemmän.Jätevettälaskutettiin117.615m3vähemmänkuinvuonna 2022,johtuenasiakkaidenkulutuskäyttäytymisenmuutoksesta.

Valmistusomaankäyttööntoteutuitalousarviotaparempana44te,koskaonarvioituaenemmän osallistuttuinvestointikohteidenomarakentamiseen.

Sitovaatoimintakatetavoitettaeisaavutettu.Toimintakatetoteutuitalousarviotapienempänä151te, johtuenarvioituapienemmistämyyntituotoista.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminen2024-26

JärvenpäänVedensitovatoimintakatetoteutui151te talousarviotapienempänä.Toimintakatteenalitus voidaanhuomioidatulevissatalousarviovalmisteluissa.

JärvenpäänVedeninvestointientoteuttamisessakäytettiinmäärärahaabudjetoituavähemmän. Määrärahaaoli7,0Me,jostakäytettiin5,9Me. Määrärahaajäikäyttämättämm.suunnittelun viivästymisenjakaavavalitustentakiaeikähankkeitapäästykuluvanavuonnaaloittamaan Annitädinpihan,Pietilänyritysalueen,SibeliuksenväylänsekäStenbacka-KyröläLPalueilla.

JärvenpäänVedeninvestointimäärärahansäästöäeiesitetäsiirrettäväntulevillevuosille,koskaem. hankkeidenmäärärahatonjosuunniteltuhuomioitavaksitämänhetkisessätaloussuunnitelmassa.

Yhteisöraportointi

Keski-UudenmaanVesikuntayhtymän(KUVesi/talousvesi)jaKeski-Uudenmaanvesiensuojelu liikelaitoskuntayhtymän(KUVES/jätevesi)toiminnanmuutoksettalousarvioonnähdenvuonna 2023. Talousvesi

KUVedeltäJärvenpäänVesiostitalousvettän.30.000m3talousarviotaenemmän,jonkavaikutusoli JärvenpäänVedellen.12te.

KUVedentilinpäätösarvion2023mukaantilikausion54teylijäämäinen.

KuVedentoimintatuototolivatn.194tetalousarviotasuuremmat,laskutettavankokonaisvesimäärän laskiessa1,7%edellisvuoteennähden.

Arvioidutinvestointimenotalittuivatn.206te.

Lainaaonvuonna2023nostettu2,3Me.

Jätevesi

KUVESin/viemärilaitoksentaloudessakäyttömaksunlopullinentasattuhinta1.1.-31.5.2023oli23,2 snt/m3. 1.6.2023alkaenkäyttömaksunhintaoli21,0snt/m3.Vuosimaksunhintavuonna2023oli11,7 snt/m3.Jätevettäjohdettiinn.12%enemmänkuinv.2022.

KUVESinomatviemärilaitosinvestoinnitalittuivatn.996tetalousarvioonnähden.Viikinmäen jätevesipuhdistamonuudis-jasaneerausinvestoinnittoteutuivatn.615tealletalousarvion.

KUVESintilinpäätösarvion2023mukaantilikausionn.249teylijäämäinen.

KUVESinviemärilaitostoiminnankulutlaskivat10,2%edellisvuotteennähdeneli406te.

Lainaaonvuonna2023nostettu2,0Me.

Yleisestiottaenmolemmillakuntayhtymillätoimintasujuisuunnitelmienmukaisesti.

Arviotulevastakehityksestä

Taksatarkastelunperusteellaonvuosittainmääritettylinjauksettaksamuutoksillejavuosittaisille investointimäärärahoille.Toiminnankehittäminentaksamuutoksillajainvestoinneillauusiinalueisiin sekäverkostojensaneerauksiinonollutlaitoksentoiminnankannaltahyväratkaisu.Vesihuollon toimintavarmuuttaonpystyttynäinturvaamaan,vaikkakaanverkostonsaneerausvelkaaeiolepystytty lyhentämäänriittävällätasolla.

Vuoden2023aikanatulitoimintaanmerkittäviämuutoksia,koskavedenmyynnissä/asiakkaiden kulutuskäyttäytymisessätulimerkittävälaskuaiempiinvuosiin.Talousvedenmyynti/laskutuspienenin. 4%.Vaikutusnäkyimyösjätevedenlaskutuksessa.Yhteisvaikutusnäistäolitoimintatuotoissan.-460te.

Toiminnantulevaisuudentodennäköinenkehityksenarviotuleeolemaansamansuuntaineneli vesimäärienlaskutuksissaeilähivuosinanähdäkasvua.Aiemmintehdytjavuonna2024tehdyt korotukseteivätriitäkattamaanvedenkäytönvähenemistä.Taksamuutoksillapyritäänvastaamaan investointienrahoittamiseenjapyritäänpitämääntoiminnanjainvestointienrahavirtapositiivisena.

Taksankorotuksista1.4.2024alkaenonpäätöksettehty.Talousarviossaja -suunnitelmassa2024–2027on myössuunniteltutaksojenkorotuksia.

Talouteenvaikuttaaerityisestiyhteistyökumppaneidenlähivuosillesuunnittelemattaksakorotukset, ostetulletalousvedellejapoisjohdetullejätevedelle.LisäksiViikinjätevedenpuhdistamollatehtävät investoinnitvaikuttavatjätevesimaksujenkauttaJärvenpäänVeteen.

Ilmastonmuutoksenaiheuttamatvaikutuksetkasvavansademääräntakiavaikuttavatjohdettavaan jätevesimäärään,rakennettujenputkienkapasiteettiinjamahdollisestitalousvedenlaatuun.Näihin pyritäänvaikuttamaanhulevesienviivytysaltaillajamuillaviivytysratkaisuilla,joillasaadaan putkistokapasiteettiaparemminhallintaan.Kaupunginalueellakaavoittavillealueillejarakentajilleon omathulevedenviivytysohjeistuksetjamääräykset.

Keskeisetsuoritteetjatunnusluvut

Suorite

Talousvedentoimittaminen

johtaminen

Ainolanaluekeskuksen/Lepolanväylän,JokamiehenraitinjaAinolan aluekeskuksenvaiheen2suunnittelu

Oy Annitädinpihan/Tuusulanjärvenvesihuoltolinjanpohjatutkimukset

siirtoviemärihankkeen

Vanhankyläntienvaihe1,Kuuselankadun,Keskustanalueenja Sibeliuksenväylänhankkeidenrakennuttajakonsultintehtävät

Oy Vesijohtoverkostonhydraulisenmallinpäivitysjamääritykset

TULOSLASKELMAOSA

Tuloslaskelmaosassaosoitetaantulorahoituksenriittävyyspalvelujenjärjestämisestäaiheutuviin kustannuksiin.Tuloslaskelmassaesitetäänkunnanpalvelutoiminnanjaksotetutnettomenot, rahoitusmenotjaomaisuudenkulumistakuvaavatpoistotsekämenojenkattamiseksikerätytverotulot, valtionosuudetjarahoituserät.

Tuloslaskelmasitoonettositovuudellakaupunginvaltuustoonnähdenseuraavienryhmienosalta:

• Verotulot

• Valtionosuudet

• Rahoitustuotot-jakulut

• Satunnaiseterät

Valtuustoonnähdensitova Järvenpään kaupunki ilman Järvenpään vesi - liikelaitosta 1000

Verotulojenerittely

Verotulot

Verotulotylittivätalkuperäisentalousarvion5,0M€.Palkkojenmyönteinenkehitysnäkyikunnallisveron tuotoissa.Verotulottoteutuivatkokonaisuudessaan3,0M€muutettuatalousarviotaparempana. Kunnallisverottoteutuivat 2,7M€jayhteisöverot0,6M€muutettuatalousarviotaparempana.

Kiinteistöverottoteutuivat0,3M€talousarviotapienempinä.

Verotulot

Verotulot 118 841 120 841 123 853 3 013 5 013

Kunnallisvero 94 087 96 087 98 811

Tuloveroprosenttijaverotettavatulo

Vuosi Tulovero-% Verotettava tulo milj. euroa Muutos-%

ei valmistunut

Kiinteistöveroprosentit

Valtionosuuksienerittely

Valtionosuudetylittivätalkuperäisentalousarvion 0,1M€jamuutetuntalousarvion0,2M€ Suurin muutostuliperuspalveluidenvaltionosuuksissa,jotkakasvoivatalkuperäisestätalousarviosta0,4M€ja muutetustatalousarviosta0,2M€.MuutosjohtuiVM:njoulukuussatekemästäpäätöksestäpalauttaa kuntaliitosavustuksiinvaratut,muttakäyttämättäjääneetrahattakaisinkunnille.Veromenetysten korvauksetpienenivätalkuperäisestätalousarviosta0,2M€.Opetus-jakulttuuritoimenvaltionosuuksiin tehtiinvielävuoden2023lopussatarkistuspäätös,jokavähensiJärvenpäännettomaksua75t€.

Valtionosuudet 1000 €

Alkup. TA 2023 MTA 2023 TP 2023

Verotuloihin perustuva vos tasaus 3

Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet

INVESTOINTIOSA

Maanostoja-myynti

Valtuustoonnähdensitova

Perustelutpoikkeamalle

Maanmyyntientasearvojenmuutosolinoin204t€.Maataostettiin655t€:lla.Rakennustenpurkukuluja aktivoitiintaseeseenvuodenaikananoin500t€:lla.

Maatamyytiinvuoden2023aikananettonareilulla4,7miljoonallaeurolla(Nettomyynti=BruttomyyntiTasearvot).SuurinmaanmyynninkohdeoliyritystonttiSvengistäPostille.

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikaudenaikana

Kokonaisuutenamaanostotonnistuivathyvinvuoden2023aikana Maanmyynnittoteutuivatmyös suunnitellustierittäinhaastavastamarkkinaympäristöstähuolimatta.Vuonna2020otettiinkäyttöön maanhankintaohjelma,jonkaavullavarmistetaankaupunginriittävänraakamaavarannonolemassaolo jase,ettämaa-alueidenkehittäminenjayleiskaavantoteuttaminenvoivatedetäsuunnitellussa aikataulussamyöstulevillavuosikymmenillä.Maitasaatiinhankittualaajojakokonaisuuksia priorisoiduiltaalueilta.

2020-luvunloppupuoliskolleajoittuvatHaarajoenasemanseudunkehittäminenjalukuisatuudet pientaloalueetedellyttävätsitä,ettämaatsaadaanhankittuakaupungillejokovapaaehtoisinkaupointai viimekädessälunastusmenettelyäkäyttäen.Lunastusmenettelynkäyttötulleekinajankohtaiseksi vuoden2024aikana.

Talonrakennus

nähdensitova

Perustelutpoikkeamalle

Vuoden2023aikanatalonrakennuksentalousarviotamuutettiin2kertaa.Kaupunginvaltuuston päätöksellä29.5.2023§26siirrettiinvuodelta2022määrärahojavuodelle2023allianssininvestointeihin, kaupunginvarikolle,JYKuudisrakennukselle,Oinaskadunhankkeelle,uudelleHarjulalle, hyvinvointikampuksenpäiväkodillejaKyrölänkoulunmuutokselleyhteensä3,2M€.Allianssiinvestointienmääräonollutvuonna2023selkeästiennakoituapienempijasenvuoksimyösbudjettia korjattiinmarraskuussa13.11.2023§71talousarviomuutoksella3,7M€:llaalaspäin.

Allianssininvestointibudjettialittuimuutetustatalousarviostanoin1,4M€.Alitusselittyysillä,ettäuudet aloittamattomatinvestoinnitjätettiinkeväälläjäihinjaainoastaansellaisiaaloitettiin,joillaturvattiin rakennustenkunnossapysyminen.Toiminnallisiainvestointejatoteutuinoin626t€,jostasuurimpana kokonaisuutenaolilukiontilamuutokset1,2ja3kerroksissa.Toiminnallisinainvestointeinatoteutettiin myöspitkävaikutteisiinmenoihinkirjattavatilahallintaprojektin(51t€)jaPerhelän(28t€)lisätyökulut. BudjettialituksenanäkyvätmyössaatuvaltionavustusVillaKokkosenkorjaamiseenmuseoksi(42t€) sekäkäyttötalouteenkirjautuneetsisäilmatutkimuksetjamuutinvestointeihinkuulumattomaterät (88t€).

Uudiskohteissatalousarviopoikkeamatselittyväthankeaikataulujenmuutoksilla.Harjulankampus, OinaskadunhankejaLevysepänkadunvarikonrakennuksetovatkäytössäjaniissäontakuuaika käynnissä.Varikonhankkeenyllättävästäasfalttijätteestäjohtunutbudjetinylityskatetaanallianssin investoinneista.

JYK:nuudisrakennusvalmistuimaaliskuunlopullajaotettiinosittainkäyttöönkeväällä. Koulun liikuntasalinrakentamiseensaatiinloppuosaavustuksesta150t€tammikuussa2024.JYK:n2.vaiheen laajennusosanrakennuskustannuksiaeitoteutunutvuonna2023.Tähänolisyynätoteutusmuodon muutoskokonaishintaiseenurakkaanjarakennusurakankilpailutuksensiirtyminenvuodelle2024. Investointiohjelmankarsintojenyhteydessähankettaesitettiinsiirrettäväksi4vuottaeteenpäin,mutta kaupunginvaltuustopäättikinpalauttaahankkeenuudelleenvalmisteltavaksi.

Vihtakadunyksikönperuskorjaushankkeensuunnitteluonlähesvalmis.Mankalankoulun peruskorjaushankkeentarveselvityksenlaadintaaloitettiin2023.Hankettaeiedistettysyksyllä2023, muttasuunnittelujatkuukeväällä2024kaupunginvaltuuston(4.3.2024)päätettyäpalauttaaMankalan koulunperuskorjaushanketoteutettavaksialkuperäisessäaikataulussa.

Kyrölänkoulunmuutoshankevalmistuuheinä–elokuunvaihteessa2024.Hankkeenkokonaisbudjettiin siirrettiinriskivarauksestalisämäärärahaa80t€kaupunginhallituksenpäätöksellä2.5.2023§110 hankkeenaikanailmenneentontillasijaitsevanvesi-javiemärilinjansiirtotarpeenvuoksi.Lisäksi hankkeenkokonaisbudjettiinsiirrettiinriskivarauksestalisämäärärahaa150t€kaupunginhallituksen päätöksellä6.11.2023§281johtuenhankkeenVSS-rakennuksenarvioituahuomattavastikorkeammista rakennuskustannuksistasekäkaavamuutoksenaiheuttamastaviiveestähankkeelle.

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikauden aikana

JYK:nuudisrakennusvalmistuimaaliskuunlopulla2023,tilatkalustettiinjavarustettiinviimeistelytöiden kanssasamanaikaisestijakäyttäjäaloittitoiminnan1.kerroksentiloissahuhtikuussa2023jakoko rakennuksessatoimintaalkoielokuussa2023.Taloudellinenloppuselvitysonpidettyurakoitsijankanssa janeuvottelutovatedelleenkäynnissäurakanloppukustannuksista.

Oinaskadunkoulujapäiväkotivalmistuiaivanvuodenalussajakäyttäjäaloittisamallatoiminnan.Osa toiminnallisestapiha-alueestarakennettiinloppuunkeväällä,kunviereinenLampaanpolskanpäiväkoti saatiinpurettua.

Kyrölänkoulunmuutoshankkeellehaettiinrakennuslupaapoikkeamisluvallajatontinkaavamuutossai lainvoimanmarraskuussa.Hankkeellemyönnettiinlisämäärärahaa.vesi-javiemärilinjansiirtoon,

väestönsuojanrakennusurakkaansekäkaavamuutoksenviivästymisenhankkeelleaiheuttamaan viiveeseen.

Vuoden2023aikanasaatettiinpäätökseenLoimunnuorisotilan,LampaanpolskanjaKyrölänpäiväkodin, AuerkulmanrakennustenjaSeutulankulmatalonpurut.

Kunnallistekniikanrakentaminen

Valtuustoonnähdensitova

KUNNALLISTEKNIIKKA 1000 €

Perustelutpoikkeamalle

Merkittävimmätrakennushankkeetinvestointiohjelmassaolivat KuuselankadunjaHavukujankatujen peruskorjaustyöt,jotkatoteutettiinkokonaisuudessaanvuoden2023aikana.Ainolanaluekeskuksen pohjoistenosienrakentamineneteniViulukonsertonkadunpohjoisenosan,Viulukonsertonkujan, IltalaulunkujanjaMetsälaulunkujanrakentamisella.Katujenpäällysteetjareitit toteutettiinväliaikaisin päällysteinalueenrakentumisenvuoksijaviimeistelytyötvoitaneentehdävastavuoden2025–26aikana jajoltainosinvastavuosien2027–28aikana.Keskusta-alueenkatujenrakentaminenBulevardikorttelin ympäristössäsaatiinmyösvalmiiksihuomioidenBulevardikorttelinrakentuminenloppuun,sekätuleva OP-korttelinrakentuminen.KeskustankehittämisenosaltaMannilantienjaHelsingintienkiertoliittymän taideteoksenasennussiirrettiinrakenteellisistajaasennusteknisistäsyistäjohtuenvuodelle2024. PajalanalueellatoteutettiinPajalanpihanhulevesijärjestelyjä,sekäValovirrankadunperuskorjaus. UudisrakentaminenkeskittyiAinolanaluekeskuksenradanitäisenpuolenrakentamiseen.Väyläviraston kanssalaadittiintoteuttamissopimuskaupunginrakentamistarpeidenhuomioimisestatulevissaAinolan asemanympäristönrakentamisenurakoissa.VäylävirastototeuttiRU2 -nimisessäurakassa siltarakenteita,jotkamahdollistavattulevanalikulunerillistärakentamista. Väylävirastonjakaupungin tulevienyhteisrakentamishankkeidenosaltavalmisteltiintoteuttamissopimukseenpäivityksiä,jotka etenivätvuoden2024puolellapäätöksentekoon.Keväällä2022Sävelpuistonkaavastatehtyvalitus käsiteltiinHallinto-oikeudessa.Sävelpuistonympäröivienyleistenalueidenkatu-ja puistosuunnitelmastatehtyoikaisuvaatimusjasenkäsittelyhidastuttivieläosaltaan rakentamisen aloittamistajaSibeliuksenväylänrakennusurakkasaatiinpäätöksentekoonvastavuoden2024puolella. Uudiskohteidenjaperuskorjauskohteidenpäästiininfraninvestointiohjelmassatoteutusasteeltaan tavoitteidenylittäväänyli75%:iinjasiirtyviinhankkeisiineitoiminnallisestipystyttyvaikuttamaan.

ValaistuksensaneerauksiatehtiinHaarajoenasemantiellä,Laurilantiellä,Levysepänkadullaja Vasarakadulla.Lisäksisaneerattiinsuurpainenatrium-lampuillavarustettujavalaisimialed-valaisimiin Haarajoenalueella.

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikaudenaikana

Kunnallistekniikaninvestoinnitkokonaisuutenatoteutuivatnoin 83-prosenttisesti.Uudiskohteiden osalta77%jakorjausrakentamisenosalta89%. Tämäylittäämyösvaltuustotasontavoitteen75%.

Investointihankkeitatoteutettiinsekäomanapalvelutuotantonaettäkilpailutuksenkauttahankittuna ostopalveluna.

Vuodenaikanakunnallistekniikaninvestointeihintehtiin2TA-muutosta1.muutos(KV29.5.2023§26) koskivuodelta2022siirtyviäsiirtomäärärahoja,jossaperuskorjaushankkeisiinsiirrettiin1,3m€jauusien alueidenhankkeisiin2,9m€,lisäksikäyttötaloudensäästöistäsiirrettiin10t€koulureitinturvallisuuden parantamiseen.2.muutos(KV13.11.2023§71)koskihankkeidensiirtoavuodelle2024.Tehdyllä muutoksellaleikattiinvuodelta2023kunnallistekniikanuusienalueideninvestoinneista1,9m€jainfran peruskorjauksesta1,9m€.

Vuonna2019MaamerkkiInfranKonkurssipesällemaksettavienosuuksienselvitysolivuoden 2023alussa keskeneräinenjaratkaisukorvauksistasaatiinvuoden2023lopussa.Korvauksenmääräolinoin42000€. Osakkeetjaosuudet

Valtuustoonnähdensitova

Perustelupoikkeamalle

KahdenviimeisenPerhelä-yhtiön(Perhelä1ja6)osakkeetmyyntiintammikuun2023lopussa.Myytyjen yhtiöidentasearvojenmuutosoliyhteensäreilut3,7M€.

KiinteistöosakeyhtiöAinolaapääomitettiinpysäköintihallinrakentamistavartensuunnitelmien mukaisestivuodenaikanavajaalla4miljoonallaeurolla.

KoyJärvenpäänTerveystalonosakkeistarahastoitiin1,3miljoonaaeuroa.Kirjauksettäsmättiinvuoden lopussavastaamaanyhtiövahvistamaakuluvanvuodensijoitetunvapaanomanpääomanosuutta. OsakkeisiinonkirjattumyösKeusotenkuntayhtymäosakkeidentasearvonalaskirjauskuntayhtymän purkauduttua.Tasearvoonoleellisestiaiempaakuntayhtymäosuuttasuurempi,koskavapaaehtoisilta kuntayhtymiltäperuspääomaavastaanhyvinvointialueillesiirtynytomaisuusjalomapalkkavelka kirjattiinmyöskuntienavaaviintaseisiinvuodelle2023.Kirjausperustuu Kirjanpitolautakunnan hyvinvointialueenjakuntajaostonmarraskuussa2023antamaanlausuntoon.Kaupungillerahana tilitettävätKeusotenlopputilityksenmukaisetvaratjavelatovatlähestasearvonsuuruiset.

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikaudenaikana

Osakkeisiinjaosuuksiineitehtyvuodenaikanatalousarviomuutoksia. Keusotentasearvonkirjausmuutostakoskevaatalousarviomuutostaeitehtylausunnonmyöhäisen julkaisuajankohdantakia.

Irtaimisto-jaICT-investoinnit

Valtuustoonnähdensitova

JA

Perustelutpoikkeamalle

Kokokaupungintasollairtaimisto-jaICT-investoinnittoteutuivatnettonanoin1,3M€muutettua talousarviotapienempinä.

KonsernipalvelujenirtaimistomäärärahavarauskohdentuiPerhelänensikertakalustamiseenja laitehankintoihin.

Kaupunkikehityksenirtaimistoinvestointimäärärahoistajäikäyttämättänoin24000euroa.Irtaimisto hankintoihinolivarattuna25000euroalevysepänkadunylläpito-jakunnossapito-yksikönhyllyihin. Määrärahajäikäyttämättävuoden2023osalta,koskahyllytsaatiintoteutettuavuoden2022aikana osanarakennusurakkaa.Kustannuksissanäkyykalusteidenasennuskustannustenloputaiheutuneet kustannukset.

Opetuksenjakasvatuksenpalvelualueeninvestointejatoteutui 318t€,jokaon49,1%talousarviossa myönnetyistäinvestointimäärärahoista.Pääosapalvelualueeninvestoinneistakohdistui yksiköiden ensikertaiseenvarustamiseen.Harjulan,JYKinjaOinaskadunvarustamiseenkäytettiinyhteensä231t€. Lisäksipalvelualueenyleisvarauksestakäytettiin88t€.

Hyvinvoinninpalvelualueenirtaimistoinvestoinmäärärahojajäikäyttämättänoin82 000euroa.

Irtaimistoinvestoinneistatoteutuivatliikunnaninvestoinnit,joistasuurinoli160 000euron jäänhoitokoneenhankinta.Palvelualueen100000euronyleisvarauksestajäikäyttämättä70 000euroa. ICTinvestointeinatoteutetaanerilaisiaICT-sidonnaisiinkehittämishankkeitajajärjestelmähankkeita.

Vuoden2023aikanavalmistuisähköisenasioinninkehittäminen,erillissivustotjarekrytointialusta. Projektienaloitusajankohtienviivästymisenjaresurssiongelmientakiainvestointientoteumajäi budjettiamatalammaksi.MyösICT-sidonnaistenhankkeidenjatietoarkkitehtuurinuudelleenarviointion aiheuttanutviivettäuusienhankkeidenkäynnistämiselle.Esimerkiksidigitaalistenpalvelujen kehittämistäeipystyttyedistämäänsuunnitellullalaajuudellajakokonaisuuteenvaratustav.2023 budjetistajäikäyttämättä46t€.Myöspaikkatietojärjestelmänkokonaisuudistusjatkuuvuonna2024, vuoden2023budjetistajäikäyttämättä80t€.Myösperustietotekniikankokonaisuudenvaihto, työajanseurantajärjestelmäjaarkistojendigitointijatkuvatvuonna2024.Kehittämistoiminnantoteumaa onkuvattutarkemminkonsernipalveluidensitovuustasonraportissa.

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikaudenaikana

Irtaimisto-jaICT-investointeihintehtiinvuodenaikanamäärärahamuutoksiaKV29.5.2023§26 siirtomäärärahoihinliittyenICT-investointeihinsekäKonsernipalveluiden,Opetuksenjakasvatuksen palvelualueensekäHyvinvoinninpalvelualueenirtaimistomäärärahoihin.KV9.10.2023§64Hyvinvoinnin palvelualueenirtaimistomäärärahojenmuutosperuutettiin,koskainvestoinnitolivatjo huomioituICTinvestoinneissa.

ICT-sidonnaisiinkehittämishankkeisiinaktivoitavatpalkkakustannuksettoteutuivatbudjetoitua heikommin,koskahankkeilleolihenkilöstövaihdostenvuoksikohdennettavissavähemmän henkilöstöresursseja.Henkilövaihdoksetvaikuttivatmyösinvestointienalitukseen.Lisäksisyksynaikana käynnistettiinuudelleenarviointierikehityshankkeistajaalustaratkaisuista.

Kehitysinvestoinnit

Valtuustoonnähdensitova

Perustelupoikkeamalle

Kehitysinvestointienmäärärahaolikäytössäviidettävuotta.Suurinosamäärärahastajäiedelleen käyttämättä

Tuottavuusmäärärahaakäytettiinkahdenhankkeentoteutukseen:

• Tiedollajohtamisenprojektillemyönnettiinkehitysinvestointimääräraha 100t€vuoden2023 määrärahastaja131t€siirtomäärärahana.Projektionkäynnissäjaeteneesuunnitellusti. Toteumav.2023oli212t€.

• Automatisaationjaohjelmistorobotiikankehitysprojektille kohdistettiinsiirtomäärärahana156 t€.Projektionkäynnissäjajatkuu.Toteumav.2023oli83t€.

Vuodenaikanarahaamyönnettiintuottavuushankkeille yhteensä100t€ Tuottavuushankkeillevuodelle 2023osoitetustamäärärahastajäikäyttämättä419t€.Määrärahaajäikäyttämättätiedollajohtamisen kehitysprojektissa,jokajatkuuvuonna2023

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessatilikaudenaikana

Kaupunginjohtajakohdistituottavuusmäärärahastavuodelle2023100000euroatiedollajohtamisen jatkokehitykselle.Lisäksitiedollajohtamisenprojektillekohdistettiinsiirtomääräraha131000euroasekä automatisaationjaohjelmistorobotiikankehitysprojektillekohdistettiinsiirtomääräraha156000euroa.

RAHOITUSOSA

Valtuustoon nähden sitova

Järvenpään kaupunki ilman

Järvenpään vesi -liikelaitosta 1000€

Toiminta ja investoinnit

Toiminnan rahavirta

Satunnaiset erät

Investointien rahavirta

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot*

Rahoitustoiminta

Antolainauksen muutokset

*Tulorahoituksen korjauserien ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloihin tehty tekninen TAmuutoskorjaus. Muutoksella ei vaikutusta lainakannan muutoksiin tai Toiminnan ja investointien nettosummaan.

YHTEENVETOMÄÄRÄRAHOJEN

Sitovuus

KÄYTTÖTALOUSOSA

Käyttöomaisuudenmyyntivoitotja maankäyttökorvaukset

JATULOARVIOIDENTOTEUTUMISESTA

Pitkäaikaistenlainojenlisäys

Pitkäaikaistenlainojenvähennys

Lyhytaikaistenlainojenmuutos

Omanpääomanmuutokset Vaikutusmaksuvalmiuteen

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

TilinpäätöslaskelmiaovatJärvenpäänkaupungintuloslaskelma,rahoituslaskelma,tase, konsernituloslaskelmaja-tasesekäkonserninrahoituslaskelma.

TULOSLASKELMA

Toimintatuotot

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot

Henkilösivukulut Eläkekulut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Rahoitustuotot ja -kulut

ja arvonalentumiset

Satunnaiset erät

RAHOITUSLASKELMA

Toiminnan rahavirta

Vuosikate

Satunnaiset erät

Investointien rahavirta

Investointimenot

Rahoitusosuudet investointimenoihin

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

Rahoituksen rahavirta

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys

Pitkäaikaisten lainojen vähennys

A Pysyvät vastaavat

398 915 219,41 401 219 876,51

I Aineettomat hyödykkeet 5 427 380,05 3 648 819,88

1. Aineettomat oikeudet 1 999 006,75 845 549,00

2. Muut pitkävaikutteiset menot 980 444,37 525 852,01

3. Ennakkomaksut 2 447 928,93 2 277 418,87

II Aineelliset hyödykkeet 351 712 346,60 346 418 537,61

1. Maa- ja vesialueet 38 865 224,27 38 043 324,31

2. Rakennukset 169 632 307,83 151 844 134,45

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 104 789 182,22 103 680 152,33

4. Koneet ja kalusto 3 303 245,21 1 217 936,56

5. Muut aineelliset hyödykkeet 683 969,67 595 127,32

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 34 438 417,40 51 037 862,64

III Sijoitukset 41 775 492,76 51 152 519,02

1. Osakkeet ja osuudet

784 506,72

532,98

3. Muut lainasaamiset 4 990 986,04 4 990 986,04

B Toimeksiantojen varat 48 018,97 48 018,97

2. Lahjoitusrahastojen varat 48 018,97 48 018,97

C Vaihtuvat vastaavat 16 781 735,37 12 766 640,51

I Vaihto-omaisuus

1. Aineet ja tarvikkeet

II Saamiset 11 286 361,35 11 875 632,99

Pitkäaikaiset saamiset 2 075,22 162 954,31

2. Lainasaamiset 2 075,22 5 818,98

3. Muut saamiset 0,00 41 058,41

4. Siirtosaamiset 0,00 116 076,92

Lyhytaikaiset saamiset 11 284 286,13 11 712 678,68

1. Myyntisaamiset 3 866 752,58 3 789 427,35

2. Lainasaamiset 7 089,86 28 215,13

3. Muut saamiset 1 064 466,53 3 224 463,67

4. Siirtosaamiset 6 345 977,16 4 670 572,53

IV Rahat ja pankkisaamiset 5 330 071,66 744 513,73 VASTAAVAA YHTEENSÄ

744 973,75 414 034 535,99

VASTATTAVAA 1-12/2023 1-12/2022

A Oma pääoma 120 478 130,78 117 951 758,66

I Peruspääoma 99 669 806,58 106 874 896,26

II Arvonkorotusrahasto 700 370,06 702 488,26

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 10 190 547,54 14 230 209,52

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 9 917 406,60 -3 855 835,38

B Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 808 021,39 901 271,76

1. Poistoero 808 021,39 901 271,76

C Pakolliset varaukset 1 263 954,34 1 332 327,47

2. Muut pakolliset varaukset 1 263 954,34 1 332 327,47

D Toimeksiantojen pääomat 367 232,81 302 840,52

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 110 356,02 59 476,77

3. Muut toimeksiantojen pääomat 256 876,79 243 363,75

E Vieras pääoma

I Pitkäaikainen

1. Joukkovelkakirjalainat

292 827 634,43 293 546 337,58

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 163 124 103,00 114 256 425,00

7. Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 15 196 183,76 14 712 765,73

II Lyhytaikainen 41 507 347,67 91 577 146,85

1. Joukkovelkakirjalainat 0,00 49 500 000,01

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 15 257 322,00 11 507 322,00

4. Lainat muilta luotonantajilta 3 369 668,83 3 147 345,62

5. Saadut ennakot 524 225,05 513 755,28

6. Ostovelat 10 209 088,15 13 195 780,83

7. Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 1 513 607,45 1 553 825,32

8. Siirtovelat 10 633 436,19 12 159 117,79

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 415 744 973,75 414 034 535,99

KONSERNILASKELMAT

Tuloslaskelma 2023 2022

Toimintatuotot 64 412 106,98 273 893 748,47

Toimintakulut -168 406 576,67 -530 525 247,70

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 10 253,03 -447 806,78

TOIMINTAKATE -103 984 216,66 -257 079 306,01

Verotulot 122 725 765,47 229 938 911,64

Valtionosuudet 34 960 946,06 61 162 185,31

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 630 899,66 120 019,78

Muut rahoitustuotot 875 757,67 569 464,89

Korkokulut -11 697 438,91 -3 246 168,05

Muut rahoituskulut 1 204 135,37 53 870,77

Rahoitustuotot ja -kulut -8 986 646,22 -2 502 812,60

VUOSIKATE 44 715 848,65 31 518 978,34

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -33 120 743,51 -35 472 751,41

Omistuksen eliminointierot 0,00 -6,06

Arvonalentumiset -2 038 303,35 -126 880,23

Poistot ja arvonalentumiset -35 159 046,86 -35 599 637,70

Satunnaiset erät

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Satunnaiset erät 0,00 0,00

TILIKAUDEN TULOS 9 556 801,79 -4 080 659,36

Tilinpäätössiirrot 8 923,83 0,00

Tilikauden verot -76 694,36 -103 086,29

Laskennalliset verot 48 395,34 156 223,82

Vähemmistön osuus tilkauden tuloksesta 0,00 6 677,91

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 9 537 426,60 -4 020 843,92

Rahoituslaskelma

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 44 715 848,65 31 518 978,34

Satunnaiset erät 0,00 0,00

Tilikauden verot -76 694,36 -103 086,29

Tulorahoituksen korjauserät -7 538 716,95 -13 264 953,04 37 100 437,33 18 150 939,01

Investointien rahavirta

Investointimenot -48 427 410,89 -73 346 170,80

Rahoitusosuudet investointimenoihin 613 371,42 301 149,39

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 10 035 767,95 15 314 617,00 -37 778 271,52 -57 730 404,41

Toiminnan ja investointien rahavirta -677 834,19 -39 579 465,40

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00

Antolainasaamisten vähennykset 2 896,55 363,75 2 896,55 363,75

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 74 083 806,34 14 531 815,28

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -20 632 216,20 -19 898 584,87

Lyhytaikaisten lainojen muutos -49 701 514,94 42 958 385,98 3 750 075,20 37 591 616,40

Oman pääoman muutokset 6 215,38 61 599,12

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -80 147,97 42 640,79

Vaihto-omaisuuden muutos -101 411,85 127 672,09

Saamisten muutos 5 941 151,28 -3 312 573,86

Korottomien velkojen muutos -18 285 731,15 2 292 228,70 -12 526 139,70 -850 032,27

Rahoituksen rahavirta -8 766 952,56 36 803 547,00

Rahavarojen muutos -9 444 786,75 -2 775 918,40

Rahavarat 31.12.* 16 297 229,76 29 630 824,37

Rahavarat 1.1.* 25 742 016,51 32 406 742,78

Rahavarojen muutos -9 444 786,75 -2 775 918,41

*HVA muutos yhteensä 1.1.2023 -3 888 807,86

Tase

VASTAAVAA 2023 2022

PYSYVÄT VASTAAVAT 579 532 272,02 612 661 225,46

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet

Muut pitkävaikutteiset menot

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hyödykkeet

6 993 033,87 8 087 903,58

3 384 309,45 2 172 551,87

1 160 795,50 3 637 932,85

2 447 928,93 2 277 418,87

Aineelliset hyödykkeet 567 755 482,54 597 437 101,57

Maa- ja vesialueet 48 188 244,10 48 448 389,01

Rakennukset 353 117 054,35 358 500 773,55

Kiinteät rakenteet ja laitteet 113 940 390,71 113 054 859,77

Koneet ja kalusto 5 451 178,43 6 210 358,79

Muut aineelliset hyödykkeet 959 314,36 1 025 333,80

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 46 099 300,59 70 197 386,65

Sijoitukset 4 783 755,61 7 136 220,31

Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet 327 490,38 1 575 603,34

Muut osakkeet ja osuudet sekä osakkeiden arvonkorotukset 4 340 875,53 5 419 353,90

Joukkovelkakirjasaamiset 0,00 0,00

Muut lainasaamiset 0,00 0,00

Muut saamiset 115 389,70 141 263,07

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 676 962,31 1 031 550,07

Valtion toimeksiannot 186 157,69 241 159,69

Lahjoitusrahastojen varat 52 595,48 242 785,06

Muut toimeksiantojen varat 438 209,15 547 605,32

VAIHTUVAT VASTAAVAT 29 400 872,97 58 397 634,28

Vaihto-omaisuus 423 714,43 1 514 414,34

Aineet ja tarvikkeet 192 161,17 1 366 411,22

Keskeneräiset tuotteet 231 553,26 148 003,11

Valmiit tuotteet 0,00 0,00

Muu vaihto-omaisuus 0,00 0,00

Ennakkomaksut vaihto-omaisuudesta 0,00 0,00

Saamiset 12 679 928,78 27 252 395,57

Pitkäaikaiset saamiset 544 152,53 633 551,10

Myyntisaamiset 0,00 0,00

Lainasaamiset 462 075,22 475 818,98

Laskennalliset verosaamiset 0,00 0,00

Saamiset kunnalta 0,00 0,00

Muut saamiset 82 077,31 41 655,20

Siirtosaamiset 0,00 116 076,92

Lyhytaikaiset saamiset 12 135 776,26 26 618 844,47

Myyntisaamiset 4 285 454,20 11 430 399,15

Lainasaamiset 30 428,20 238 505,83

Laskennalliset verosaamiset 0,00 0,00

Saamiset kunnalta 0,00 0,00

Muut saamiset 1 227 873,20 5 546 993,11

Siirtosaamiset 6 592 020,66 9 402 946,38

Rahoitusarvopaperit 5 769 489,35 5 351 127,36

Osakkeet ja osuudet 6 018,80 6 018,80

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 5 763 470,55 5 345 108,57

Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,00 0,00

Muut arvopaperit 0,00 0,00

Rahat ja pankkisaamiset 10 527 740,41 24 279 697,01

VASTAAVAA 609 610 107,31 672 090 409,80

VASTATTAVAA 2023 2022

OMA PÄÄOMA 110 682 041,70 108 704 794,79

Peruspääoma 99 669 806,57 106 874 896,25

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääoma 0,00 0,00

Ylikurssirahasto 0,00 0,00

Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00

Muut omat rahastot 78 147,72 110 541,33

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1 396 660,81 5 740 201,14

Tilikauden yli-/alijäämä 9 537 426,60 -4 020 843,92

VÄHEMMISTÖOSUUDET 0,00 35 836,13

PAKOLLISET VARAUKSET 1 263 954,34 2 494 624,29

Eläkevaraukset 0,00 15 693,70

Muut pakolliset varaukset 1 263 954,34 2 478 930,59

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 996 370,48 1 431 106,21

Valtion toimeksiannot 186 157,69 384 269,42

Lahjoitusrahastojen pääomat 110 356,02 249 697,15

Muut toimeksiantojen pääomat 699 856,78 797 139,63

VIERAS PÄÄOMA 496 667 740,81 559 424 048,39

Pitkäaikainen vieras pääoma

Joukkovelkakirjalainat

370 494,59 415 891 647,91

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 341 179 105,88 316 806 568,04

Pääomalainat 0,00 0,00

Lainat kunnalta 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta 11 785 414,35 12 038 387,66

Saadut ennakot 0,00 37,44

Ostovelat 0,00 0,00

Korottomat velat kunnalta 0,00 0,00

Muut velat 14 405 974,35 14 002 141,85

Siirtovelat 0,00 0,00

Laskennalliset verovelat 0,00 44 512,91

Lyhytaikainen vieras pääoma 56 297 246,22 143 532 400,49

Joukkovelkakirjalainat 0,00 49 500 000,01

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 22 203 938,46 18 758 358,49

Pääomalainat 0,00 0,00

Lainat kunnalta 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta 1 990 771,03 1 891 066,03

Saadut ennakot 858 055,01 2 195 761,95

Ostovelat 12 593 785,05 27 830 358,63

Korottomat velat kunnalta 0,00 0,00

Muut velat 2 689 087,09 5 326 461,47

Siirtovelat 14 963 006,25 36 983 395,23

Laskennalliset verovelat 998 603,34 1 046 998,68

VASTATTAVAA 609 610 107,33 672 090 409,81

TILINPÄÄTÖKSENLIITETIEDOT

Tilinpäätöksenliitetiedoistaonsäädettykuntalaissasekäkirjanpitolaissaja -asetuksessa.Kirjanpitolain mukaantilinpäätöksentuleeantaaoikeatjariittävättiedotkirjanpitovelvollisentoiminnantuloksestaja taloudellisestaasemasta.Tätävartentarpeellisetlisätiedotonilmoitettavaliitetiedoissa.

Tilinpäätöksenliitetietojentarkoituksenaontäydentäälaskelmienmuodossaesitettyä tilinpäätösinformaatiotaoikeidenjariittävientietojenantamiseksitoiminnantuloksestaja taloudellisestaasemasta.Neovatpakollinenjulkistettavaosatilinpäätöstä.

LiitetiedotesitetäänJärvenpäänkaupunginosaltasekäkonserninosaltaniiltäosin,kuintietoonollut saatavilla.

JÄRVENPÄÄNKAUPUNKI,TILINPÄÄTÖS2023LIITETIEDOT

1 TILINPÄÄTÖSTÄLAADITTAESSANOUDATETUTARVOSTUSPERIAATTEETJA –MENETELMÄTSEKÄJAKSOTUSPERIAATTEETJA-MENETELMÄT(KPA2:2.1§1-KOHTA)

Jaksotusperiaatteet

Suoriteperusteen noudattaminen

Olennaisetjamerkittävätmaksuperusteisetkirjauksetonoikaistusuoriteperusteisiksi.

Jaksotusperiaatteen noudattaminen

Lomapalkkajaksotusontehtypalkanlaskentaohjelmalla.Siirtyvätkoroton jaksotettu lainakohtaisestitaulukkolaskentaohjelmalla.

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvienvastaavienaineettomatjaaineellisethyödykkeetonmerkittytaseeseen silloin,kunne ylittävätverottomana8000euroa.Suunnitelmanmukaisetpoistotonlaskettuennaltalaaditun poistosuunnitelmanmukaisesti.Poistosuunnitelmanmukaisetsuunnitelmapoistojen laskentaperusteetonesitettytuloslaskelmanliitetiedoissakohdassa’Suunnitelmanmukaisten poistojenperusteet’.

Poistosuunnitelmaonmuutettukaupunginvaltuustonpäätöksellä9.12.2013§101.Muutettua poistosuunnitelmaaonnoudatettu1.1.2013alkaen.

Arvo-jataide-esineetjakeskeneräisethankinnatovattaseessahankintahintaisina.

Maa-javesialueetovattaseessapääasiassahankintahintaisina.Maanhankintahintaanon aktivoitutontillasijaitsevanrakennuksenpurkukustannuksetsilloin,kunaktivoitava hankintamenoonarvoitupysyväntontintodennäköistäluovutusarvoataimuutoinmääriteltyä käyttöarvoaselkeästipienempänä.

Investointinatoteutettaviinmuunpitkävaikutteisenomaisuudenkehittämishankkeisiinliittyvän työpanoksenosuusonaktivoitutaseeseenvalmistusomaankäyttöön -menetelmällä tilikaudesta2019alkaen.

Sijoitusten arvostus

Sijoituksiinmerkitytosakkeetovattaseessahankintahintaisina.

Kuntayhtymäosuudet

Keski-UudenmaanVesikuntayhtymän(entiseltänimeltäänTuusulanseudunvesilaitos) tasearvojaeiolemuutettukuntayhtymänilmoittamanosuudenarvonmukaisiksi.Arvot vaihtelevatvuosittainkuntayhtymienkäytönsuhteessa,jotenilmoitetutarvonmuutokseteivät olepysyviä.

Keski-UudenmaanVesiensuojelunliikelaitoskuntayhtymäntasearvoonkirjattuvuonna2019 vastaamaankuntayhtymäntilinpäätöksessä2018vahvistamaaJärvenpäänkaupunginosuutta peruspääomasta(5974487,94€)purkamallaKeski-UudenmaanVesiensuojelun liikelaitoskuntayhtymäänliittyväarvonkorotusrahastojatekemälläalaskirjaus kuntayhtymäosuuteen.Tasearvojaeiolemuutettukuntayhtymänilmoittamanosuudenarvon mukaiseksi.Arvotvaihtelevatvuosittainkuntayhtymienkäytönsuhteessa,jotenilmoitetutarvon muutokseteivätolepysyviä.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuusontaseessakeskihintaanarvostettuna.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamisetonmerkittytaseeseennimellisarvoontaisitäalempaantodennäköiseenarvoon.

Rahoitusomaisuusarvopaperitonmerkittytaseeseenhankintamenoontaisitäalempaan todennäköiseenluovutushintaan.

Avustusten käsittely

Pysyvienvastaavienaineellistenhyödykkeidenhankintaansaadutrahoitusavustukseton merkittyao.hyödykkeenhankintamenonvähennykseksi.

2 TULOSLASKELMANTAITASEENESITTÄMISTAVANMUUTOS

Tuloslaskelmantaitaseenesittämistapaaeiolemuutettuedellisestätilikaudesta(KPA2:2.1§2kohta)taikirjanpitolautakunnankuntajaostonantamistaohjeistapoikkeavaksi.

3

OIKAISUTEDELLISENTILIKAUDENTIETOIHIN

Eiilmoitettavaa

4 SELVITYS,JOSEDELLISTÄTILIKAUTTAKOSKEVATTIEDOTEIVÄTOLEVERTAILUKELPOISIA PÄÄTTYNEENTILIKAUDENTIETOJENKANSSA

Hyvinvointialueille siirtyneiden omaisuus- ja pääomaerien aiheuttamat muutokset

Sosiaali-jaterveydenhuoltoajapelastustoimeakoskevanuudistuksentoimeenpanostajasitä koskevanlainsäädännönvoimaanpanostaannetunlain(616/2021)4lukusisältääsäännökset uudistuksenomaisuusjärjestelyistä,mitäonnoudatettuJärvenpäänkaupungin tilinpäätöksen laadinnassa.

Tilikaudentietojenvertailussaedelliseentilikauteentuleeottaahuomioon,ettäkunnaltaon siirtynythyvinvointialueelleavaavassataseessaHelsinginjaUudenmaansairaanhoitopiirin kuntayhtymänjaEtevakuntayhtymänosakkeetjakaupungiltaHVA:llesiirtyneiden lomapalkkavelkasekäSosiaalitaitoOy:nosakkeet.Järvenpäänkaupunginavaavassataseessaon huomioituvapaaehtoisenKeski-UudenmaansotekuntayhtymänjaUudenmaanPäihdehuollon kuntayhtymänavaavantaseenmuutoskuntayhtymäosakkeidenlisäyksenä. Muutostenvaikutus

kaupunginpysyviinvastaaviinoli7391034,48,peruspääomaan-7205089,68, arvonkorotusrahastoon-2118,20,lomapalkkavelkaedellistentilikausienyli/alijäämään -183 826,60.

5 AIKAISEMPIINTILIKAUSIINKOHDISTUVATTUOTOTJAKULUTJAVIRHEIDENKORJAUKSET, JOTKAEIVÄTOLEMERKITYKSELTÄÄNVÄHÄISIÄ

Hyvinvointialueelle siirtyvien kaupungin työntekijöiden lomapalkkavelka käsitelty edellisen tilikauden yli/alijäämän korjauksena. Korjauksen vaikutus -183 826,60 euroa.

1 KONSERNITILINPÄÄTÖSTÄLAADITTAESSANOUDATETUTARVOSTUSPERIAATTEETJA –MENETELMÄTSEKÄJAKSOTUSPERIAATTEETJA-MENETELMÄT

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseenonyhdistettykaikkitytäryhteisötjakuntayhtymät,joissakuntaon jäsenenä.

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjenkeskinäisettuototjakulutsekäsaamisetjavelatonvähennettysekä konserniyhteisöjenjakunnanomistamienkuntayhtymienkeskinäisettuototjakulutsekä saamisetjavelatonvähennettyvähäisiäliiketapahtumialukuunottamatta.Olennaisetpysyviin vastaaviinsisältyvätsisäisetkatteetoneliminoitu.

Kiinteistöverotoneliminoitusisäisenäeränä.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessavapaaehtoisetjaverotusperusteisetvarauksetsekäpoistoeroonjaettu vapaaseenomaanpääomaanjalaskennalliseenverovelkaan.Jakoonotettuhuomioon omistukseneliminoinnissa,vähemmistöosuuksienerottamisessasekäosakkuusyhteisöjen yhdistelemisessä.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kunnanjasentytäryhteisöjensekäkuntayhtymienkeskinäinenomistusoneliminoitu. Omistukseneliminoinnissasyntynyteroonkirjattukokonaisuudessaanhankintatilikaudelle.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudetonerotettukonserninyli-jaalijäämästäkonsernituloslaskelmassasekä konserninomastapääomastakonsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Asunto-osakeyhtiöidenjamuidenkeskinäistenkiinteistötytäryhteisöjenaineettomienja aineellistenhyödykkeidenpoistotonoikaistusuunnitelmanmukaisiksi.Jäännösarvojeneroon kirjattukonsernituloslaskelmassatytäryhteisöjenpoistojenoikaisuksijaaikaisemmille tilikausillekertynyterokonsernitaseessaedellistentilikausienyli-taialijäämänoikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisötonyhdisteltypääomaosuusmenetelmälläkonsernitilinpäätökseen.

Poikkeavat arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät

Konsernitilinpäätöksenliitteenäesitetäänperusteltuselostus,joskonsernitilinpäätöksen laatimisessaeiolenoudatettusamojaarvostus-jajaksotusperiaatteitakuinkunnan tilinpäätöksessä.

Poikkeavat tilikaudet

Yhdistellytyhteisötnoudattavatsamaatilikauttakuinemoyhteisö.

KiinteistöOyJärvenpäänHarjoitushallintietojaeioleyhdisteltypoikkeavantilikauden vuoksi.

2 TULOSLASKELMANTAITASEENESITTÄMISTAVANMUUTOS

Tuloslaskelmantaitaseenesittämistapaaeiolemuutettuedellisestätilikaudesta.

3 OIKAISUTEDELLISENTILIKAUDENTIETOIHIN

Eiilmoitettavaa

4 SELVITYS,JOSEDELLISTÄTILIKAUTTAKOSKEVATTIEDOT EIVÄTOLEVERTAILUKELPOISIA

PÄÄTTYNEENTILIKAUDENTIETOJENKANSSA

Tytäryhteisöt

AsuntoOyJärvenpäänPerhelä1jaKiinteistöOyJärvenpäänPerhelä6myytyvuoden2023 aikana.

Kuntayhtymät

Tilikaudenaikanakonsernistaonpurkautunut vapaaehtoinenKeski-Uudenmaansote kuntayhtymä.Purkautumispäivä30.4.2023

Hyvinvointialueelle siirtyneiden omaisuus- ja pääomaerien aiheuttamat muutokset

Sosiaali- ja terveydenhuoltoa ja pelastustoimea koskevan uudistuksen toimeenpanosta ja sitä koskevan lainsäädännön voimaanpanosta annetun lain (616/2021) 4 luku sisältää säännökset uudistuksen omaisuusjärjestelyistä, mitä on noudatettu Järvenpään kaupungin konsernintilinpäätöksen laadinnassa. Omaisuusjärjestelyt vaikuttavat siihen, mitkä yhteisöt on yhdistelty kuntakonsernin konsernitilinpäätökseen, ja siten myös konsernitilinpäätöksen oikaisu- ja eliminointikirjauksiin.

Voimaanpanolain mukaan hyvinvointialueelle siirtyi konserniin kuuluvista yhteisöistä kokonaisuudessaan Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä sekä Eteva kuntayhtymä. Lisäksi vapaaehtoisesta Keski-Uudenmaan sote kuntayhtymästä ja Uudenmaan Päihdehuollon kuntayhtymästä on siirtynyt hyvinvointialueelle omaisuutta ja toimintaa

voimaanpanolain mukaisesti. Muutoksen vaikutus konsernin avaavan taseen loppusummaan57 621 213,24 euroa, pysyviin vastaaviin – 44 568 209,90 euroa ja omaan pääomaan – 7 557 471,25 euroa.

Osakkuus- ja yhteisyhteisöt

Osakkuusyhteisöissä ei tapahtunut tilikauden aikana olennaisia muutoksia. Asunto Oy Kirjastokatu 4 ja Saunakallion Ostoskeskus Oy yhdistelty vuoden 2022 tilinpäätöksen luvuilla.

5 AIKAISEMPIINTILIKAUSIINKOHDISTUVATTUOTOTJAKULUTJAVIRHEIDENKORJAUKSET, JOTKAEIVÄTOLEMERKITYKSELTÄÄNVÄHÄISIÄ

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalonvuoden2022tilinpäätöstäonkorjattu konsernitilinpäätöksenvalmistumisenjälkeen.Muutoskäsiteltykonsernissavuodella2023, vaikutus–105143,81.

vih

LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

Konsernia koskevat tiedot kursiivilla

6 ULKOISET TOIMINTATUOTOT TOIMINTA-ALUEITTAIN

Konsernipalvelut

Opetuksen ja kasvatuksen palvelualue

Hyvinvoinnin palvelualue

Kaupunkikehityksen palvelualue

Järvenpään Vesi

Käyttöomaisuuden nettomyynti

Konsernin eliminoinnit

Yhteensä

7 VEROTULOT

Erittely tuloslaskelmaosassa, sivulla 128

8 VALTIONOSUUDET

Erittely tuloslaskelmaosassa, sivulla 129

9 PALVELUJEN OSTOJEN ERITTELY

Järvenpään kaupunki Konserni

Asiakaspalvelujen ostot 9 930 165 702

Muiden palvelujen ostot 34 303 43 705

Kunnan palvelujen ostot yhteensä 44 233 209 407

10 VALTUUSTORYHMILLE ANNETUT TUET Ei valtuustoryhmille annettuja tukia

11 SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET

Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

Poistoperustana käytetään omaisuuden arvonlisäverotonta hankintamenoa ja laskenta tehdään poistotavan periaatteiden mukaisesti.

Käyttömaisuuslaji Poistotapa Poistoaika vuotta tai -%

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet tasapoisto 5 v Muut pitkävaikutteiset menot Kehittämismenot tasapoisto 3 v Liikearvo tasapoisto 5 v Atk-ohjelmistot tasapoisto 5 v Muut tasapoisto 5 v

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet ei poistoa Rakennukset ja rakennelmat Hallinto- ja laitosrakennukset Hallintorakennukset tasapoisto 40-50 v Koulu- ja laitosrakennukset, terveyskeskukset tasapoisto 35-45 v Päiväkodit, kivirakenteiset tasapoisto 25-35 v Päiväkodit, puurakenteiset tasapoisto 20-25 v Uimahallit, liikuntahallit tasapoisto 25-35 v Liike- ja tuotantorakennukset tasapoisto 20-30 v Asuinrakennukset, kivirakenteiset tasapoisto 30-40 v Asuinrakennukset, puurakenteiset tasapoisto 30-40 v Vapaa-ajan rakennukset tasapoisto 20 v Muut rakennukset, talousrakennukset tasapoisto 15 v Peruskorjaus, mikäli alkuperäinen rakennus on poistettu tasapoisto Erillisarvostus

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit, puistot, liikenteenohjauslaitteet katuvalaistus, urheilu- ja ulkoilualueet tasapoisto 15-20 v Muut maa- ja vesirakenteet menojäännöspoisto 20 %

Vedenjakeluverkosto menojäännöspoisto 10 %

Viemäriverkosto menojäännöspoisto 10 %

Viemäriverkko, pumput menojäännöspoisto 25 %

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet menojäännöspoisto 25 %

Raskaat työkoneet menojäännöspoisto 20 %

Kevyet työkoneet tasapoisto 5 v

Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet tasapoisto 10 v Atk-laitteet menojäännöspoisto 30 %

AV-laitteet tasapoisto 5 v

Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3-5 v Muut aineelliset hyödykkeet

Luonnonvarat käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet ei poistoa

Keskeneräiset hankinnat ei poistoa

Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoa

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden arvonlisäveroton hinta on alle 8 000 euroa, kirjataan vuosikuluksi.

LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA Järvenpään kaupunki Konserni

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

12 MUUT KUIN VÄHÄISET PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET

13 OLENNAISET MUIHIN TOIMINTATUOTTOIHIN TAI -KULUIHIN SISÄLTYVÄT

Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueet luovutusvoitot

14 SATUNNAISIIN ERIIN SISÄLTYVÄT ERÄT

Satunnaiset tuotot

Muut satunnaiset tuotot

Satunnaiset menot

Muut satunnaiset menot, vahingonkorvaukset

15 MUIHIN RAHOITUSTUOTTOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET MUISTA YRITYKSISTÄ

SAADUT OSUUDET

Muut rahoitustuotot

HUS/peruspääoman korko

Oyj/osinko

Sosiaalitaito Oy/osinko

16 ERITTELY POISTOERON MUUTOKSISTA

Ei verotussyistä tehtyä poistoeron muutosta

17 LAINAN LIIKKEELLELASKUSTA AIHEUTUNEET AKTIVOIDUT KULUT

Lainan liikkeelle laskusta aiheutuneet kulut kirjattiin kuluksi, ei aktivoitu

LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA

Järvenpään kaupunki Konserni Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

18 ARVONKOROTUSTEN PERIAATTEET, ARVONKOROTUKSET Eteva kuntayhtymä

Arvonkorotuksia on tehty kuntayhtymäosuuksiin silloin kun kunnan osuuden arvo on noussut ilman rahasijoitusta. Keski-Uudenmaan Vesiensuojelun omistusosuus vaihtelee yhtymän käytön mukaan vuosittain. Tällaisten arvon muutosten kirjaamisesta on luovuttu.

Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä

Keski-Uudenmaan Vesi kuntayhtymä (ent. Tuusulan seudun vesilaitos)

Aineettomatjaaineellisethyödykkeet,euroa

Aineettomathyödykkeet

Aineettomatoikeudet Muut pitkävaikuttei setmenot Ennakkomaksut

Kaikkiyhteensä

Aineellisethyödykkeet

Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteetja laitteet Koneetjakalusto Muut aineelliset hyödykkeet

maksutja keskeneräiset hankinnat

hankintameno31.12

Kunta-vesiyhdistelynvaikutus2013-2014

Pysyvienvastaaviensijoitukset(1000eur)

Olennaisetlisäpoistot Erittelyolennaisistalisäpoistoista Osakkeet Osakkeetkonserniyhteisöt Osakkeet omistusyhteysyht eisöt

Kuntayhtymäosuudet Muut

Hankintameno1.1.

Lisäyksettilikaudenaikana

Vähennyksettilikaudenaikana

Siirroterienvälillä

Arvonalennukset

Arvonkorotukset

Kirjanpitoarvo31.12

Maa-javesialueeterittely

Maa-javesialueet

Kiinteistöjenliittymismaksut

Muutmaa-javesialueet

Maa- ja vesialueet yhteensä

Kaupunki Konserni

Jvk-muutlaina-jamuutsaamiset

20-22 KONSERNIYHTEISÖT

Kuntakonserninosuus Kuntakonserninosuus omastapääomasta vieraastapääomasta tuloksesta

Tytäryhteisöt, kotipaikka, (emon omistusosuus/konsernin omistusosuus)

Järvenpään Mestariasunnot Oy, 0726386-6, (100/100)

Kiinteistö Oy Järvenpään Terveystalo, 2342877-1, (100/100)

Järvenpään Pysäköinti Oy, 2663494-1, (100/100)

Koy Terveyskeskuskampuksen Pysäköinti, 2663501-2, (0/100)

Mestaritoiminta Oy, 2119604-9(57/100)

Asunto Oy Järvenpään Perhelä 13141376-4(100/100), myyty 2023

Kiinteistö Oy Järvenpään Perhelä 63141390-8 (100/100), myyty 2023

Koy Ainolan Pysäköinti, 3311750-4, (100/100)

Kuntayhtymät, kotipaikka, (emon omistusosuus/konsernin omistusosuus)

Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä, 0213834-5, (23,87/23,87)

Keski-Uudenmaan vesiensuojelun liikelaitoskuntayhtymä, 0202691-7, (23,84/23,84)

Keski-Uudenmaan Vesi kuntayhtymä, 0131665-6, (26,39/26,39)

Uudenmaan liitto, 0201296-1, (3,21/3,21)

Uudenmaan Päihdehuollon kuntayhtymä, 0125920-9, (4,60/4,60)

Keski-Uudenmaan sote-kuntayhtymä, 2844969-4, (21,33/21,33), loppuselvitys 30.4.2023

Osakkuusyhteisöt, kotipaikka, (emon omistusosuus/konsernin omistusosuus)

Asunto Oy Kirjastokatu 4, 0703583-9, (43,50/43,50), 2022yhdistelty

Pajalan Parkki Oy, 0280481-1, (0,40/43,70)

Saunakallion ostoskeskus Oy, 0197158-9, (28,60/28,60), 2022yhdistelty

Kiinteistö Oy Järvenpään Harjoitushalli, 2397408-6, (35/35) Ei yhdistelty, tilikausi poikkeaaemontilikaudesta

vih ok

LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA Järvenpään kaupunki Konserni

eur 1

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

eur Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

23 PITKÄ- JA LYHYTAIKAISTEN MYYNTI-, LAINA-, SIIRTO- JA MUIDEN SAAMISTEN ERITTELY

KONSERNISUHTEEN PERUSTEELLA

Lyhytaikaiset saamiset

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä

Myyntisaamiset

Lainasaamiset

Siirtosaamiset

Saamiset osakkuus-sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset

24 SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

työterveyshuolto

Oy Terveystalo palautukset

Asemanmäki saaminen Ainolan Pysäköinti

Keski-Uudenmaan Pelastuslaitos, palautus

Keski-Uudenmaan Ympäristökeskus, palautus

loppuselvitys varojen jako

palauttamaton palveluseteli saldo

25 ERITTELYOMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

Arvonkorotusrahasto 1.1.

Arvonkorotusrahasto aiempien tilikausien muutokset Arvonkorotusrahasto

rahastot 1.1.

Vähennykset

Yritysostot/yritysmyynnit ja aiempien tilikausien muutokset

oma rahasto 31.12.

Edellisten tilikausien ylijäämä

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.

Aiempien tilikausien muutokset Edellisten tilikausien ylijäämä

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12.

Tilikauden alijäämä

Aiempien tilikausien muutokset tilikauden ylijäämä

Oma pääoma yhteensä

26 ERITTELYPOISTOEROSTA

Ei verotussyistä tehtyä poistoeroa

27 AIKAISINTAAN VIIDEN VUODEN KULUTTUA ERÄÄNTYVÄT PITKÄAIKAISET VELAT

Joukkovelkakirjalainat

Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta

28 ERITTELYLIIKKEESEEN LASKETUISTA JOUKKOVELKAKIRJALAINOISTA

Joukkovelkakirjalaina 2019/2024

korko EURIB 3kk + 0,18 kertalyhenteinen

Alle vuoden kuluessa erääntyvät kuntatodistuslainat

vih ok LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA Järvenpään kaupunki Konserni

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

Konsernia koskevat tiedot kursiivilla

29 ERITTELY OLENNAISISTA PAKOLLISIIN VARAUKSIIN MERKITYISTÄ ERISTÄ

Muut pakolliset varaukset

Puolmatkan kaatopaikan sulkemisen jälkihoito

Ympäristövelvotteista johtuva varaus

30 PITKÄ- JA LYHYTAIKAISTEN VELKOJEN: SAADUT ENNAKOT, OSTOVELAT, LIITTYMISMAKSUT JA MUUT VELAT SEKÄ SIIRTOVELAT, ERITTELY KONSERNISUHTEEN PERUSTEELLA

Pitkäaikaiset velat

Velat tytäryhteisöille

Muut velat 791 788

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä

Muut velat 14 14

Velat osakkuusyhteisöille

Muut velat 39 39

Lyhytaikaiset velat

Velat tytäryhteisöille

Ostovelat

Konsernipankkitilivelat

Siirtovelat 0 0

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä

Ostovelat 195

Siirtovelat

Velat osakkuusyhteisöille

Ostovelat 36 0

Siirtovelat 0 0

31 MAKSUVALMIUDEN KANNALTA MERKITTÄVÄ SEKKILIMIITTI

Sekkilimiitti rahoituslaitoksille

32 MUUT VELAT -ERÄN JAKAUTUMINEN LIITTYMISMAKSUIHIN JA MUIHIN VELKOIHIN (Pitkäaikaiset)

33 SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT (Lyhytaikaiset)

palkkojen

34 VELAT, JOISTA KUNTA ANTANUT VAKUUDEN

Lainat

35 VAKUUDET MUISTA KUNNAN OMISTA SITOUMUKSISTA

36 VAKUUDET, JOTKA KUNTA ON ANTANUT SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA Ei ilmoitettavaa

37 MUIDEN PUOLESTA ANNETUT VAKUUDET Ei ilmoitettavaa

vih ok LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina.

Järvenpään kaupunki Konserni

Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

38 MERKITTÄVÄ VUOKRASOPIMUSTEN MUKAISTEN VUOKRIEN JÄLJELLÄ OLEVA MÄÄRÄ

Päivitetyn yleisohjeen mukainen esitystapa tilinpäätösvuodesta 2019 alkaen arvonlisäverottomin kustannuksin

Vuokravastuut

Toimitilojen vuokravastuut

Koneiden ja laitteiden vuokravastuut

Maa-alueiden vuokravastuut

Muut vuokravastuut

Vuokravastuut yhteensä

- siitä seuraavalla tilikaudella maksettava osuus

- siitä PPP-hankkeet (public-private partnerships)

- siitä sopimuksiin sisältyvät lunastusvelvoitteet

- siitä kuntakonsernin sisäiset vuokravastuut

Leasingvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita

39 KUNNAN ANTAMAT VASTUUSITOUMUKSET SEN KANSSA SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YHTEISÖJEN PUOLESTA

Tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset lainoihin

Alkuperäinen lainapääoma

31.12. jäljellä oleva

40 MUUT KUNNAN ANTAMAT VASTUUSITOUMUKSET

Muiden kuin tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset lainoihin

Alkuperäinen lainapääoma

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12.

Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.

41 MUUT KUNTAA KOSKEVAT MERKITTÄVÄT TALOUDELLISET VASTUUT, JOITA EI OLE MERKITTY TASEESEEN

Ympäristövastuut

Sitoumus Uudenmaan ympäristökeskukselle Puolmatkan kaatopaikan jätehuollon asianmukaiseksi järjestämiseksi kantojen ja maa-kiviaineisten käsittelyn osalta / maankaatopaikan jälkihoidon suorittaminen.

Sitoumus Uudenmaan ympäristökeskukselle Puolmatkan kaatopaikan toiminnasta, Kv 23.10.2017 § 56, Etelä-Suomen Aluehallintoviraston päätös 28.6.2017 nro 130/2017/1

Toimistotilojen vuokraaminen Perhelän korttelista

Kaupunginhallitus on päättänyt vuokrata tilat 15 vuodeksi. Toteuttamissopimus on allekirjoitettu 8.1.2020 ja rakentamisaikainen sopimus koskien vuokrattavia tiloja 9.7.2020. Toteuttamissopimus, rakentamisaikainen sopimus koskien vuokrattavia tiloja ja kaupunginhallituksen sekä kaupunginvaltuuston päätökset velvoittavat kaupunkia tilojen vuokrasuhteeseen.

Alijäämän kattamisvastuu

Etevan alijäämän kattamisvastuu

8 HUS alijäämän kattamisvastuu

Muut vastuut

Keusote palkkaharmonisointi, piikkipalkat

3 839 Järvenpään kaupungin ja Kivipuiston Palvelukotisäätiön välisiin sopimuksiin liittyvä mahdollinen riita-asia.

816 0 Osapuolilla on eriävä näkemys lähetetyn laskun aiheellisuudesta.

vih ok LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA

Järvenpään kaupunki Konserni Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina. 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

Johdannaissopimukset

Koronvaihtosopimus 1 Järvenpään kaupunki

Koronvaihtosopimus Nordea 2381208/4452916 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi.

Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 29.6.2033.

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo 15 000 15 000

Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan)

Koronvaihtosopimus 2 Järvenpään kaupunki

Koronvaihtosopimus Nordea 2416940/4517655 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi.

Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 27.11.2030.

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo

Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan)

Koronvaihtosopimus 3 Järvenpään kaupunki

Koronvaihtosopimus Danske Bank 71484683SA-C1FST on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi

Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 8.6.2033.

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo

Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan)

Koronvaihtosopimus 4 Järvenpään kaupunki

Koronvaihtosopimus Danske Bank 73812800SA-C3G22 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Lainaa ei ole vielä nostettu

Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 10.5.2034

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo

Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan)

Koronvaihtosopimus 5 Järvenpään kaupunki

Koronvaihtosopimus Nordea 2404837/4495569 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Lainaa ei ole vielä nostettu

Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 11.5.2029. Lainapääomaa vastaava nimellisarvo

Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan)

Koronvaihtosopimus 7

Järvenpään Mestariasunnot Oy, Nordea 22.7.2016

Koronvaihtosopimuksella on muutettu vaihtuva korko 1 v. Euribor kiinteäksi koroksi 1,67 %. Koronvaihtosopimukseen liittyy vastaavan suuruinen lainapääoma. Yhtiö on käsitellyt koronvaihtosopimuksen taseen ulkopuolisena eränä nettoperiaatteella.

Yhteensä

Käypä arvo

Koronvaihtosopimus 8

Kiinteistö Oy Järvenpään Terveystalo, Nordea Bank AB Koronvaihtosopimus 1440153/1960077

Nimellisarvo

Koronvaihtosopimus 9

000

Järvenpään Pysäköinti Oy:n tytäryhteisö Kiinteistö Oy Terveyskeskuskampuksen Pysäköinti 1, Nordea Koronvaihtosopimus 1627546/2265257

Yhteensä nimellisarvo 100%

Käypä arvo

Sähköjohdannaiset

Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri Osa sähkönkulutuksesta suojataan: sähköjohdannaiset hankintaan suojaamistarkoituksessa ja vaihdetaan fyysiseen tuotteeseen. Sopimuksia 28 kpl, joista suurin osa tehty kalenterivuodeksi vuosille 2021-2024.

Käypä arvo

Arvonlisäveron palautusvastuu

Valtionosuuksien palautusvastuu

Muut sopimusvastuut HUS

ja tilaomistus

Opetuksen ja kasvatuksen palvelualue

vih ok LIITETIEDOT SEKÄ KAUPUNGIN ETTÄ KONSERNIN OSALTA Järvenpään kaupunki Konserni

Jollei muuta ole ilmoitettu, luvut ovat tuhansina euroina. 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur Konsernia koskevat tiedot kursiivilla 2023 2022 2023 2022

43 TILIKAUDEN PALKAT, PALKKIOT, ELÄKEKULUT JA MUUT HENKILÖSIVUKULUT

Kaikki henkilöstökulut ovat tuloslaskelmassa

44 LUOTTAMUSHENKILÖN PALKKIOISTA PERITYT JA TILITETYT LUOTTAMUSHENKILÖMAKSUT

Kokoomus Järvenpää 20 22

Järvenpään Vihreät ry 11 12

Keskusta Järvenpää 5 5

Perussuomalaiset 9 9

Vasemmistoliitto Järvenpää 3 3

Kristillinen liitto Järvenpää 2 2

Järvenpään työväenyhdistys 18 19

Järvenpää Plus ry 8 7

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä

45 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT

Tarkastusyhteisö BDO Oy

Tilintarkastuspalkkiot 36 35

Tilintarkastajan lausunnot 41 7

Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät

46 KUNNAN JA INTRESSITAHOJEN VÄLISET LIIKETOIMET

Tytäryhteisöille annetut rahalainat ja avustukset

Antolainat - Mestariasunnot Oy 4 991 4 991 Tertiäärilainojen korko 4 % - Valtioneuvoston päätös

Allianssisopimukset tyttärien kanssa Kiinteistöallianssisopimus Osapuolet: Järvenpään kaupunki ja Mestaritoiminta Oy Kiinteistöallianssisopimuksessa on sovittu ehdoista ja periaatteista, joiden mukaan osapuolet toimivat ja jonka mukaan heille korvataan kustannukset. Sopimuksen tarkoituksena on rakentaa osapuolten päätöksenteko siten, että kaikkien osapuolten yhteisenä intressinä on käyttäjän tarpeisiin soveltuvan ja tarpeiden muutoksiin sopivien tilojen, piha-alueiden ja kiinteistöpalvelujen järjestäminen ja kaupungin taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen. Osapuolten välillä on sovittu yhteisestä allianssiorganisaatiosta, joka johtaa allianssia sovittujen tavoitteiden saavuttamiseksi. Allianssisopimuksen korvaavaa Järvenpään kaupungin ja Mestaritoiminnan välistä palvelusopimusta ollaan päivittämässä vuoden 2024 aikana.

Kaupunginjohtajan johtajasopimus

Sopimus on voimassa 22.2.2023 alkaen toistaiseksi.

Kaupunginjohtajan irtisanomisaika on KVTES:n mukainen.

Mikäli on tarpeellista käynnistää irtisanomismenettely tai kaupunginjohtajan siirtäminen toiseen tehtävään, voidaan virkasuhde päättää hyvässä yhteistyössä sopien. Tällöin kaupunginjohtajalle maksetaan viimeisen palkanmaksun yhteydessä 12,5 kuukauden palkkaa vastaava siirtymäkorvaus.

Aloitteen irtisanomismenettelyn käynnistämiseksi tai toiseen tehtävään siirtämiseksi voi tehdä joko kaupunginhallitus tai kaupunginjohtaja.

Kaupunginhallituksella on velvollisuus tarjota kaupunginjohtajalle edellä todettua siirtymäkorvausta ennen kuin kaupunginjohtajan irtisanomiseen tai toiseen tehtävään siirtämiseen tähtäävä menettely käynnistetään. Asian valmistelusta vastaa kaupunginhallituksen puheenjohtaja saatuaan käsityksen hallituksen enemmistön tai valtuuston tätä tarkoittavasta tahdosta. Kaupunginhallituksen puheenjohtaja toimittaa ehdotuksen kaupunginjohtajalle kirjallisesti. Kaupunginjohtaja ilmoittaa ehdotuksen hyväksymisestä 14 päivän kuluessa ehdotuksen tiedoksisaannista lukien.

Mikäli kaupunginjohtaja irtisanoutuu virastaan edellä todetun 14 päivän määräajan jälkeen, kun menettely kaupunginjohtajan irtisanomiseksi tai siirtämiseksi toiseen virkasuhteeseen on käynnistynyt (kaupunginhallituksen esityslistalla julkaistulla esityksellä tai aloitteella tilapäisen valiokunnan perustamiseksi), on kaupunginjohtajalla oikeus viimeisen palkanmaksun yhteydessä 6,5 kuukauden palkkaa vastaavaan siirtymäkorvaukseen.

Selvyyden vuoksi todetaan, että siirtymäkorvausta ei makseta, mikäli menettely etenee edellä todettujen vaiheiden ja määräaikojen jälkeen kaupunginvaltuuston käsittelyyn ja menettely johtaa irtisanomiseen tai irtisanoutumiseen.

Selvyyden vuoksi todetaan, että maksettava siirtymäkorvaus sisältää irtisanomisajan palkan.

Kaupunginjohtajalla ei ole työvelvoitetta virkasuhteen päättyessä tässä (kohdassa 7.2.) todetulla tavalla.

Järvenpään kaupungin intressitahot Tytäryhteisöt

Järvenpään Mestariasunnot Oy Kiinteistö Oy Järvenpään Terveystalo Järvenpään Pysäköinti Oy ja sen tytäryhteisö Kiinteistö Oy Terveyskeskuskampuksen Pysäköinti 1:n Mestaritoiminta Oy

Kiinteistö Oy Ainolan Pysäköinti

Kaupunginjohtaja

Kaupunginhallituksen jäsenet ja varajäsenet

Toimielinten puheenjohtajat ja varapuheenjohtajat

Palvelualuiden johtavat viranhaltijat

ERIYTETYT

TILINPÄÄTÖKSETJAMUUT

ERIYTETYTLASKELMAT

Luvussaesitetäänliikelaitosten,muidentaseyksiköidenjalaskennallisestieriytettyjenyksiköiden tilinpäätöslaskelmatjaniidenliitetiedot,talousarviontoteutumisvertailutjatoimintakertomukset.

JÄRVENPÄÄNVESI

Johtokunta6.3.2024luonnos

Sisällys

Hallinto ja siinä

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa tilikauden

merkittävimmistä

Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

ja sen tunnusluvut.............................................................................................................................

TOIMINTAKERTOMUS

ToimintakertomuksessaannetaantiedotJärvenpäänkaupunginvesiliikelaitoksen toiminnankehittymistäkoskevistatärkeistäseikoista.

TOIMITUSJOHTAJANKATSAUS

JärvenpäänkaupunginvesiliikelaitosonJärvenpäänkaupunginhallituksenalaisenatoimiva vesiliikelaitos,jokakäyttäätoiminnoissaannimeäJärvenpäänVesi.JärvenpäänVesihuolehtiitoimintaalueellaankaupunginvaltuustonhyväksymientavoitteidenjapalvelusopimuksenmukaisestiJärvenpään kaupunginvesihuollosta.JärvenpäänVedellävuosi2023olikahdeksastoistatoimintavuosi.Järvenpään

VedenyhteistoimintaliittyyläheisestiKaupunkikehitykseen(KAUKE).YhteistyössäKAUKENkanssatulee vesihuollontarpeetparhaitenhuomioiduksimm.kaavojenjaasuntoalueidensuunnittelussa ja rakentamisessa

PalvelusopimuksessaonJärvenpäänVedelleasetettupääomantuottovaatimus.Tuottovaatimuson6 %:alaitoksenperuspääomasta.JärvenpäänVesisaavuttitämäntavoitteentulouttaenkaupungille toimintavuonna1,41Me.

Toimintavuodenaikanavesihuollontoimintavarmuutta,vesihuoltoverkostojensuunnitelmallista uusimistajaparantamistatoteutettiinmm.Kuuselankadun,Kaakkolan,Auertien,KeskustanjaKinnarin alueilla.

UusinaaluerakentamiskohteinajatkettiinAinolanaluekeskuksenrakentamista.Uusinaalueina vesihuoltoarakennettiinLehmustienpientalo-jaPajalanpihanalueilla.

Rakentamistatoteutettiinyhteistyössäkaupunkitekniikanrakentamispalveluidenkanssa,muttamyös omanarakennuttamisena.

JärvenpäänVedenominahankkeinavesijohto-jajätevesiverkostonrakentamistajatkettiinKaakkolan alueenvesihuollonuusimisellaKoivurannantielläjaVanhankyläntienvarrellasekäAuertiellä.

Sosiaalisairaalanalueenpumppaamosaneerattiin.Lisäksihankittiinkiinteästiasennettavia varavoimakoneita.

JärvenpäänVedentiedottamistajatkettiininvestointikohteidentoteuttamisenyhteydessäja vesihuoltoonliittyneillekiinteistöillesyntyvienkustannuksienkirjetiedottamisella.Tiedottamistatehtiin yhteistyössäkaupunkitekniikanrakentamisyksikönkanssa Äkillistenvesikatkojentiedottamisessa käytettiinhäiriötilanneviestintäävartenhankittuahäiriöviesti-jahäiriökarttapalvelua.Lisäksitehtiin erillistänettitiedottamista.ToukokuussailmestyikolmastoistaJärvenpäänVesitiedotuslehti,jostaon myösnettiselainpohjainenversiohttps://www.jarvenpaanvesilehti.fi,jonkakaupunginasukkaatottivat positiivisestivastaan.

Kokonaisuutenavesihuollontoimintatavoitteetsaavutettiinvesihuollontoimintavarmuudessaeikä suuriaongelmiailmennytesim.vedensaastumisentaikkasuurtentulva-taiympäristövahinkojen suhteen.

OLENNAISET

TAPAHTUMATTOIMINNASSAJATALOUDESSA

Hallintojasiinätapahtuneetmuutokset

JärvenpäänVedenhallinnossaeitapahtunutmuutoksia.JärvenpäänVedenyhteistyötoimintaliittyy läheisestiKaupunkikehitykseen(KAUKE).KAUKENkanssasaavutetaanyhteisestiparhaimmatprosessien toimintatavatjavaikuttaminenkaupunginmuutoksissajakehittymisessä.

JärvenpäänVesionkaupunginhallituksenalaisenatoimivakunnallinenvesiliikelaitos.JärvenpäänVeden toimielimenäonkaupunginvaltuustonvalitsemajohtokunta,jossaonseitsemänjäsentä.Johtokunnan tehtäviinkuuluuohjatajavalvoavesiliikelaitoksentoimintaahallintosäännönmukaan.

Vesiliikelaitoksentoimitusjohtajajohtaa,kehittäävesihuoltolaistostajavastaaasetettujentavoitteiden saavuttamisesta.

Järvenpään Veden johtokunta

puheenjohtaja

varapuheenjohtaja

jäsen

jäsen

jäsen

jäsen

jäsen

jäsen

HaaparantaSatu

VALTUUSTORYHMÄ HAAPARANTA

HaapalaPäivi KESK

HautamäkiJarno SDP

HippiPekka KOK

LaaksonenMiska PS

PeltosaariLeena 8.3.2023saakka KOK

PerkiöHeidi7.6.2023alkaen KOK

SalakkaJani JÄRVENPÄÄPLUS

KH:nedustaja TomBoman PS

esittelijä AriKaunisto toimitusjohtaja pöytäkirjanpitäjä Aino-KaisaAhponen hallintosihteeri

Johtokunnan kokoukset ja käsitellyt asiat vuosina 2018–2023

Vuosi Kokoukset Asiat Asioita / Kokous

Olennaisettapahtumattoiminnassajataloudessa tilikaudenaikana

Vesihuoltolain20a§:ssätodetaan,ettätoimintakertomuksessatuleeesittäätiedotvesihuollon hintatasoa,tehokkuutta,laatuajakannattavuuttakuvaavistatunnusluvuista.

Hulevedetontilinpäätöksessäeriytettylaskennallisesti.Laskentaperusteetoneriteltyhuleveden viemäröinninliitetiedoissa.

Hulevesiverkostosta,hulevesienjohtamisestajahulevesimaksuistatehtiinkaupunkikehityksen suunnittelupalvelujenkanssayhteistyössäselvitystyötä.Hulevesienhallinnanjärjestämisestä

Järvenpäässäonpäätettykaupunginhallituksenkokouksessa17.6.2019§175.

Merkittäväätoiminnanjataloudenkannaltaonse,ettävesihuoltolainperiaatteenmukaisestilaitos kattaatoimintansamenottulorahoituksellaan.JärvenpäänVedenkäyttö-japerusmaksuihintehtiin hinnantarkistuksia1.4.2023alkaen

Talousvedenmyyntijamyyntitulottoteutuivattalousarviotapienempänä.Vedenmyyntiäoli talousarvioonnähden155.629m³ vähemmän.Talousvettälaskutettiin141.869m3vähemmänkuin vuonna2022.

Laskutettavanjätevedenmääräjamyyntitulottoteutuivattalousarviotapienempänä.Laskutettavaa jätevettäoli144.017m³arvioituavähemmän.Jätevettälaskutettiin117.615m3 vähemmänkuinvuonna 2022.

Toimintatuotottoteutuivattalousarviotapienempänä463te.

Toimintakuluttoteutuivattalousarviotapienempänä268te.

Sitovatoimintakatetavoitetoteutui151tetalousarviotapienempänä,johtuenarvioituapienemmistä myyntituotoista.

Vuonna2022käyttöönotettuunasiakastieto-jalaskutusjärjestelmään(Vesitieto)hankittiinuusia ominaisuuksiaasiakkaidenpalveluaparantaaksemme.Lisäksiominaisuudethuomioivatmyösuusia lakimuutoksiaasiakkaidenvedenkäytönseurannasta.

Vesi-jajätevesiverkostontavoitteetjatoteuma

Sitovatavoitemittaamattomantalousvedenjajätevesiverkostonhulevesienvähentäminentoteutui osittainmm.verkostonsaneeraustenvaikutuksilla.

Investointientavoitteetjatoteuma

JärvenpäänVedentoiminnassainvestointientoteuttamisessakäytettiinmäärärahaabudjetoitua vähemmän.Muutetuntalousarvionmukainenmäärärahaoli7,0Me,jostakäytettiin5,9Me. Määrärahaa jäikäyttämättämm.AnnitädinpihanjaSvenginalueidenhankkeidensuunnitteluidenviivästymisen takia Määrärahatalittuivatlisäksimm.LehmustienjaKeskustanalueidenhankkeissa.

Henkilöstö

Henkilöstöosallistuikoulutussuunnitelmanmukaisiinkoulutuksiin.

Kertomusvuonnajatkettiinlaitoksenjohtoryhmätoimintaasekäsäännöllisiäasentajapalavereitaja muitaeriosa-alueidenkehittämispalavereita.

Henkilöstökulutolivatvuonna2023yhteensä1,176Me.Kulutovat11tesuuremmatkuinvuoden2022 henkilöstökulut(1,165Me).

Vuoden2023henkilöstökulutolivat5,8%pienemmätkuintalousarviossa.

HENKILÖSTÖMÄÄRÄN SEURANTA

VUONNA 2021

Henkilöstö yhteensä Henkilöstö yhteensä Vakinaiset Vakinaiset Muutos 2022–2023 henkilöstö yht. Muutos 2022/ 2023 vakinaiset

JÄRVENPÄÄN VESI 18 16 17 16 -2 -1

Vakituistenhenkilöstömäärä eiolemuuttunutvuodesta2022,muttavuoden2023joulukuussaoliyksivakanssitäyttämättä.

Arviomerkittävimmistäriskeistä

JärvenpäänVedenmerkittävimpinäriskeinävoidaanpitäätoiminnallisia,taloudellisiajaympäristöön kohdentuviariskejä.

Toiminnallisenariskinäonhenkilökunnanvähyys,esimerkiksimaailmanlaajuisensairausepidemian yhteydessätaikkatalousvedensaastumisenyhteydessä.Tällaisessatapauksessariskinäonmyös vedenjakeluuntarvittavankaluston,säiliöiden,astioidenjariittäväntalousvesimääräntoimittamiseen liittyvätasiat.Näihintoiminnallisiinriskeihinonvarauduttumm.naapurilaitoksienkanssayhteisesti sovituillakäytännöillä,joitaovatavunjalaitteidensekäkalustonlainaaminenerityistilanteissa.Näihin onsaatavanaapuamyöspuolustusvoimiltajaPunaiseltaRistiltäsekäPelastuslaitokselta.

Maailmanpoliittisentilanteentuomariskionaiheuttanutyleisenkustannustasonnousun Lisäksitämä onaiheuttanutriskiähuoltovarmuuteenjavarautumiseenliittyviintoimenpiteisiin.Näihinonvarauduttu mm.valmiussuunnittelussasekäesim.sähkönjakelunturvaamisessavaravoimalla.Lisäksiyleisen turvallisuudenlisäämistäontehtyerilaisillatoimenpiteilläkriittisissäkohteissa.

Talousvedensaastuminenonmyöstaloudellinenriski,siitäaiheutuvattaloudellisetkorvauksetvoivat ollamerkittäviä.Taloudelliseenriskiinonvaikeavarautuajaasiakoskeesilloinmyöskokokaupunkia. Näissätapauksissaonturvauduttavavakuutuksiinjalainanottoon.

Riskeinäonmyösrankkasateidentaiviemäriensortumisienaiheuttamatviemäritulvat,joistasaattaa aiheutuaympäristöhaittojajakorvausvaatimuksia.Riskienvähentämiseksiteknisiintiloihinon asennettuvaravirransyöttöpistokkeitajauusittuautomaatiotajasähkölaitteita.Lisäksionhankittu kiinteitävaravoimakoneita.

Vuoden2023

aikanaeiesiintynytedelläoleviinriskeihinliittyviätapahtumia,joistaolisiaiheutunutympäristöhaittoja. Keskusta-alueentulvatilanteisiinvarautumistavartenontehtyyleissuunnitteluasiirtoviemärin rakentamisestapohjoisiltaalueilta,PietilästäkaupunginitäiseenosaanRistinummelle.

JärvenpäänVedelläonkäytössävesihuollonvarautumisenjaerityistilanteisiinliittyvät valmiussuunnitelmajariskianalyysit.EdelläoleviinliittyenonmyöskäytössäJärvenpäänVeden kriisiohje,viestintäohjesekävarallaolijankäsikirja.

Siirrettäviävaravoimakoneitakäytetäänsähkönsiirtoonteknisissätiloissaennakoituihinsekäennalta arvaamattomiinkatkoihinsähkönjakelussa.

Erityistilanteidenvarallevedenjakeluunonsiirrettäviä/koottavia1m³vesisäiliöitä.

Myösverkostojensuunnitelmallistauusimistaonedelleentehty.

Riskienhallintaatehdäänterveysvalvonnankanssayhteistyössä,käytössäolevillasähköisillä riskienhallinnantoimenpideohjelmilla,joitaovatturvallisentalousvedentakaamiseksisosiaali-ja terveysministeriönjohdollalaadittutoimenpideohjelmaWSP,WaterSafetyPlan.Ohjelman tarkoituksenaontunnistaakokovedentuotannontoimintaympäristöönjavedentuotantoketjuun liittyvätriskitjahallitariskejätalousvedenlaadunturvaamiseksi.

Vastaavajätevedenpuhdistuksenjaviemäröinninterveys-jaympäristöriskeihinperustuva toimenpideohjelmaonSSP,SanitationSafetyPlan.

JärvenpäänVedellelaadituntoimintojenriskianalyysinmukaisiatoimenpiteitäjatkettiin.Laite-jamuihin tiloihinonasennettupalo-jamurtohälytyslaitteita.

Järvenpään Veden sisäisenvalvonnanjariskienhallinnanarviointi on tehty ja liitetty tilinpäätöksen yhteydessä kaupungin raportointiin.

Arviotodennäköisestätulevastakehityksestä

Taksatarkastelunperusteellaonvuosittainmääritettylinjauksettaksamuutoksillejavuosittaisille investointimäärärahoille.Toiminnankehittäminentaksamuutoksillajainvestoinneillauusiinalueisiin sekäverkostojensaneerauksiinonollutlaitoksentoiminnankannaltahyväratkaisu.Vesihuollon toimintavarmuuttaonpystyttynäinturvaamaan,vaikkakaanverkostonsaneerausvelkaaeiolepystytty lyhentämäänriittävällätasolla.

Vuoden2023aikanatulitoimintaanmerkittäviämuutoksia,koskavedenmyynnissä/asiakkaiden kulutuskäyttäytymisessätulimerkittävälaskuaiempiinvuosiin.Talousvedenmyynti/laskutuspienenin. 4%.Vaikutusnäkyimyösjätevedenlaskutuksessa.Yhteisvaikutusnäistäolitoimintatuotoissan.-460te.

Toiminnantulevaisuudentodennäköinenkehityksenarviotuleeolemaansamansuuntaineneli vesimäärienlaskutuksissaeilähivuosinanähdäkasvua.Aiemmintehdytjavuonna2024tehdyt korotukseteivätriitäkattamaanvedenkäytönvähenemistä.Taksamuutoksillapyritäänvastaamaan investointienrahoittamiseenjapyritäänpitämääntoiminnanjainvestointienrahavirtapositiivisena.

Taksankorotuksista1.4.2024alkaenonpäätöksettehty.Talousarviossaja -suunnitelmassa2024–2027on myössuunniteltutaksojenkorotuksia.

Talouteenvaikuttaaerityisestiyhteistyökumppaneidenlähivuosillesuunnittelemattaksakorotukset, ostetulletalousvedellejapoisjohdetullejätevedelle.LisäksiViikinjätevedenpuhdistamollatehtävät investoinnitvaikuttavatjätevesimaksujenkauttaJärvenpäänVeteen.

Ilmastonmuutoksenaiheuttamatvaikutuksetkasvavansademääräntakiavaikuttavatjohdettavaan jätevesimäärään,rakennettujenputkienkapasiteettiinjamahdollisestitalousvedenlaatuun.Näihin pyritäänvaikuttamaanhulevesienviivytysaltaillajamuillaviivytysratkaisuilla,joillasaadaan putkistokapasiteettiaparemminhallintaan.Kaupunginalueellakaavoittavillealueillejarakentajilleon omathulevedenviivytysohjeistuksetjamääräykset.

Tilinpäätösjasentunnusluvut

Tuloslaskelmajasentunnusluvut

Liikevaihto

Valmistus omaan käyttöön

Liiketoiminnan muut tuotot

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana

Palvelujen ostot

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot

Henkilösivukulut

Eläkekulut

Muut henkilösivukulut

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot

Liiketoiminnan muut kulut

Liikeylijäämä (-alijäämä)

Rahoitustuotot ja -kulut

Muut rahoitustuotot

Korvaus peruspääomasta

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)

Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Sijoitetun pääoman tuotto, %

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, %

Voitto, %

Sijoitetunpääomantuotto,%

=100*(yli-/alijäämäennensatunnaisiaeriä+kunnalle/kuntayhtymällemaksetutkorkokulut+muille maksetutkorkokulut+korvausperuspääomasta)/(omapääoma+sijoitettu korollinenvieraspääoma+ poistoerojavapaaehtoisetvaraukset)

Tunnusluvuntase-erätlasketaantilikaudenalunjalopunkeskiarvona.

Tunnuslukukertooliikelaitokseensijoitetunpääomantuotonelimittaaliikelaitoksensuhteellista kannattavuutta.Tunnusluvunvertailtavuuttaliikelaitostenkeskenvoiheikentääse,ettäpysyvien vastaavienhyödykkeidenkirjanpitoarvosaattaapoiketaolennaisestikäyvästäarvosta. 1-12/2023

Kunnansijoittamanpääomantuotto,%

=100*(yli-/alijäämäennensatunnaisiaeriä+kunnallemaksetutkorkokulut+korvausperuspääomasta) /(omapääoma+lainatkunnalta/kuntayhtymältä+poistoerojavapaaehtoisetvaraukset)

Tunnusluvuntase-erätlasketaantilikaudenalunjalopunkeskiarvona.

Tunnuslukukertookunnanliikelaitokseensijoittamanpääomantuoton.Kunnansijoittamanpääoman tuottoprosenttieiolesamaasiakuinkorvausperuspääomastataisisäinenlainakorko,koskasijoitetun pääomantuottoprosentinlaskennassaotetaanmainittujenerienlisäksihuomioonmyösyli/alijäämäerätsekäpoistoerojavapaaehtoisetvaraukset.

Voitto,%

=100*(yli-/alijäämäennenvarauksia/liikevaihto)

Tunnuslukukertoo,kuinkasuurenprosentuaalisenosuudenliikelaitoksenyli-/alijäämäennenvarauksia javerojamuodostaaliikevaihdosta.Josprosenttilukuonnegatiivinen,liikelaitoksentoimintaon tappiollista.

Rahoituslaskelmajasentunnusluvut

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä)

ja -kulut + (-)

Tulorahoituksen korjauserät

Investointien rahavirta

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

Toiminnan ja investointien rahavirta

Rahoituksen rahavirta

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta

Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden

Lainakannan muutokset Saamisten

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12.

LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus, %

Laskennallinen lainanhoitokate

Lainanhoitokate

Kassan riittävyys, pv

Toiminnanjainvestointienrahavirtajasenkertymä,euroa

Rahoituslaskelmanvälitulos Toiminnan ja investointien rahavirta itsessäänonjotunnusluku,jonka positiivinen(ylijäämäinen)määräilmaiseesen,kuinkapaljonrahavirrastajäänettoantolainaukseen, lainojenlyhennyksiinjakassanvahvistamiseenjanegatiivinen(alijäämäinen)määräilmaiseesen,että menojajoudutaankattamaanjokoolemassaoleviakassavarojavähentämällätaikkaottamallalisää lainaa.

Toiminnanjainvestointienrahavirta-välituloksentilinpäätösvuodenjaneljänedellisenvuoden kertymänavullavoidaanseuratainvestointienomarahoituksentoteutumistapitemmälläaikavälillä. Omarahoitusvaatimustäyttyy,joskertymäviimeksipäättyneenä tilinpäätösvuonnaonpositiivinen. Toiminnanjainvestointienrahavirrankertymäeisaisimuodostuapysyvästinegatiiviseksi.

Investointientulorahoitus,% =100*(ylijäämä(alijäämä)ennensatunnaisiaeriä+poistotjaarvonalentumiset -tuloverot)/ investointienomahankintameno

Investointientulorahoitus%-tunnuslukukertoo,kuinkapaljoninvestointienomahankintamenostaon rahoitettuvarsinaisellatulorahoituksella(ilmansatunnaisiatuloja).Tunnuslukuvähennettynäsadasta osoittaaprosenttiosuuden,mikäonjäänytrahoitettavaksipääomarahoituksellaelipysyvienvastaavien hyödykkeidenmyynnillä,lainallatairahavarojenmääräävähentämällä.

Investointienomahankintamenollatarkoitetaanrahoituslaskelmaninvestointimenoja,joistaon vähennettyrahoituslaskelmaanmerkitytrahoitusosuudet.

Laskennallinenlainanhoitokate

=(vuosikate+korkokulut)/(Korkokulut+laskennallisetlainanlyhennykset)

Tunnuslukukuvaalainanhoitoonkäytettävissäolevantulorahoituksenjalaskennallisten lainanlyhennystensekäkorkojensuhdettaelikykyähoitaalainoistaaiheutuviavelvoitteita.

Laskennallisetlainanlyhennyksetsaadaanjakamallataseenlainatkahdeksalla,mikäkuvaaoletettua jäljelläolevaalaina-aikaa.Lainoihinluetaankorollisetpitkäaikaisetjalyhytaikaisetlainat,kuten kuntatodistukset.

Tulorahoitusriittäälainojenhoitoon,jostunnusluvunarvoon1taisuurempi.Kuntunnusluvunarvoon alle1,joudutaanvieraanpääomanhoitoonottamaanlisälainaa,realisoimaankunnanomaisuuttatai vähentämäänrahavaroja.

Luotettavankuvanliikelaitoksenlainanhoitokyvystäsaatarkastelemallatunnuslukuauseamman vuodenjaksolla.Liikelaitoksenlainanhoitokykyonhyvä,kuntunnusluvunarvoonyli2,tyydyttäväkun tunnuslukuon1-2jaheikkokuntunnusluvunarvojääalleyhden.

Kassanriittävyys(pv)

=365pv*rahavarat31.12./kassastamaksuttilikaudella

Liikelaitoksenmaksuvalmiuttakuvataankassanriittävyytenäpäivissä.Tunnuslukuilmaisee,monenko päivänkassastamaksutvoidaankattaaliikelaitoksenrahavaroilla.

Quickratio

=(rahatjapankkisaamiset+rahoitusarvopaperit+lyhytaikaisetsaamiset)/(lyhytaikainenvieraspääoma -saadutennakot)

Quickratioelimaksuvalmiussuhdekertoo,mitenhyvinlyhytaikaisestisidotuillavaroillapystytään kattamaanlyhytaikaisetvelat.tunnuslukuavoidaanvertaillavainsamantoimialanliikelaitostenkesken.

Tunnusluvunluokitusasteikko:hyvä:yli2,tyydyttävä:1–2,heikko:alle1.

Currentratio

=(vaihto-omaisuus+lyhytaikaisetsaamiset+rahoitusarvopaperit+rahatjapankkisaamiset)/ (lyhytaikainenvieraspääoma-saadutennakot)

Currentratioelikäyttöpääomasuhdekertoonopeakiertoisenomaisuudenjanopeakiertoistenvelkojen suhteen.Tunnuslukuavoidaanparhaitenvertaillasamantoimialanliikelaitostenkesken,muttasesopii quickratio-tunnuslukuaparemminmyöseritoimialojenyritystenvertailuihin.Tunnusluvun luokitusasteikko:hyvä:yli1,tyydyttävä:0,5–1,heikko:alle0,5.

Tase

jasentunnusluvut

VASTAAVAA 1-12/2023 1-12/2022

A PYSYVÄT VASTAAVAT

I Aineettomat hyödykkeet

1. Aineettomat oikeudet

3. Ennakkomaksut 0,00 0,00

II Aineelliset hyödykkeet

1. Maa- ja vesialueet 27 388,04 27 388,04

2. Rakennukset

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet

4. Koneet ja kalusto 48 799,99 0,00

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

III Sijoitukset 10

3. Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä

4. Muut saamiset 0,00 0,00

5. Siirtosaamiset 158,07 157,47

IV Rahat ja pankkisaamiset 0,00 0,00

VASTATTAVAA 1-12/2022

A OMA PÄÄOMA

1-12/2023

31 436 425,03

30 720 011,65

I Peruspääoma 23 447 538,05

23 447 538,05

676 607,63

II Arvonkorotusrahasto 676 607,63

6 595 865,97

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 5 909 822,78

716 413,38

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 686 043,19

808 021,39

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 901 271,76

1. Poistoero

808 021,39

901 271,76

E VIERAS PÄÄOMA 20 026 559,29

17 611 053,98

15 539 760,44

I Pitkäaikainen 15 046 120,12

345 630,27

8. Korottomat velat (liittymismaksut) kunnalta/kuntayhtymältä 338 131,02

15 194 130,17

9. Muut velat/liittymismaksut 14 707 989,10

II Lyhytaikainen 4 980 439,17

6. Saadut ennakot 9 501,43

2 071 293,54 906,17

468 039,44

7. Ostovelat 640 303,57

1 242 644,10

8. Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 3 881 173,08

9. Muut velat

10. Siirtovelat

VASTATTAVAA YHTEENSÄ

151 388,84

208 314,99

49 855 500,40

247 182,49

202 278,60

51 647 842,70

Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 €

Omavaraisuusaste,%

=100*(omapääoma+poistoerojavapaaehtoisetvaraukset)/(kokopääoma-saadutennakot)

Kaavassakokopääomatarkoittaataseenvastattavienloppusummaa.Omavaraisuusastemittaa liikelaitoksenvakavaraisuutta,alijäämänsietokykyäjasenkykyäselviytyäsitoumuksistapitkällä tähtäyksellä.

Suhteellinenvelkaantuneisuus,%

=100*(vieraspääoma-saadutennakot)/käyttötulot

Tunnuslukukertoo,kuinkapaljonliikelaitoksenkäyttötuloistatarvittaisiinvieraanpääomantakaisin maksuun.

Suhteellinenvelkaantuneisuusonomavaraisuusastettakäyttökelpoisempitunnuslukuliikelaitosten välisessävertailussa,koskapysyvienvastaavienhyödykkeidenikä,niidenarvostustaipoistomenetelmä eivaikutatunnusluvunarvoon.

Mitäpienempivelkaantuneisuudentunnusluvunarvoon,sitäparemmatmahdollisuudetliikelaitoksella onselviytyävelantakaisinmaksustatulorahoituksella.

Kertynytylijäämä(alijäämä)

=edellistentilikausienylijäämä(alijäämä)+tilikaudenylijäämä(alijäämä)

Lukuosoittaa,paljonkoliikelaitoksellaonkertynyttäylijäämäätulevienvuosienliikkumavarana,taikka paljonkoonkertynyttäalijäämää,jokaonkatettavatulevinavuosina.

Lainakanta31.12.

=vieraspääoma-(saadutennakot+ostovelat+siirtovelat+muutvelat+ korottomatvelat kunnalta/kuntayhtymältä)

Liikelaitoksenlainakannallatarkoitetaankorollistavierastapääomaa.

Lainatjavuokravastuut31.12.

=vieraspääoma-(saadutennakot+ostovelat+siirtovelat+muutvelat)+vuokravastuut

Lainatjavuokravastuutsaadaanlisäämällälainakantaanvuokravastuidenmäärä.Vuokravastuiden määrähuomioidaanliikelaitoksenliitetiedoissailmoitetunmukaisena.

Lainatjavuokravastuut,euroa/asukas

=lainojenjavastuidenmäärä31.12./asukasmäärä31.12.

Lainasaamiset31.12.

=sijoituksiinmerkitytjoukkovelkakirjalainasaamisetjamuutlainasaamiset

Lainasaamisillatarkoitetaanpysyviinvastaaviinmerkittyjäantolainojakunnanomistamienjamuiden yhteisöjeninvestointienrahoittamiseen.

Kokonaistulotja–menot

TULOT

Toiminta

rahoitustuotot

Tulorahoituksen korjauserät

Investoinnit

Rahoitustoiminta

2023

1000 € MENOT

Toimintakulut

- Valmistus omaan käyttöön

Tulorahoituksen korjauserät

Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-)

Investoinnit

Investointimenot Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset

Pitkäaikaisten lainojen vähennys

Lyhytaikaisten lainojen vähennys

Oman pääoman vähennykset

Kokonaistulot yhteensä

Täsmäytys:

Kokonaistulot - Kokonaismenot = 10 306 - 12 311 = -2 004

Rahavarojen muutos - Muut maksuvalmiuden muutokset = 0-(2 004) = -2

TILIKAUDENTULOKSENKÄSITTELY

Johtokunnanontoimintakertomuksessatehtäväesitystilikaudentuloksenkäsittelystä. Tilikauden tuloksellatarkoitetaantällöintilikaudenylijäämääennenvaraussiirtoja.

Tilikauden 2023

ylijäämä ennen varaussiirtoja on 623.163,01 euroa.

Aikaisempina vuosina valmistuneiden hankkeiden osalta, joihin on käytetty investointivarausta, kirjattiin poistoeron vähennykseksi 93.250,37 euroa.

Tilikauden ylijäämä 716.413,38 euroa lisätään Järvenpään Veden omaan pääomaan.

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Liikelaitoksentilinpäätöksessätuleeesittäätalousarviontoteutumisvertailujohtokunnanliikelaitokselle hyväksymistätavoitteistatuloslaskelma-,investointi-jarahoitusosasta.

TALOUSARVIOTAVOITTEIDENTOTEUTUMINEN

JärvenpäänVesi

Vastuuhenkilö: toimitusjohtajaAriKaunisto

Toiminta-ajatus/Tehtävät: Huolehdimmetoiminta-alueemmelaadukkaastavesihuollostayhdessä kumppaneidemmekanssaasiakaslähtöisesti,vastuullisesti, kustannustehokkaastijaoikeudenmukaisestikestävääkehitystäedistäen.

Sitovattoiminnallisettavoitteetjaniidentoteuma

Vuosi Sitovatavoite Keino

Toteuma Raportointi Strategia 2023 JärvenpäänVesihuolehtii, että toimintavarmuuteen liittyvätkeskeisettekijäton tiedostettuja huomioitu toiminnansuunnittelussa. Huolehdimmeuusilla investoinneilla kaupungin kehittymisen mahdollistumisen.

Pidämme vesihuoltoverkostomme hyvässä toimintakunnossa. Huolehdimmeriittävistä saneerausinvestoinneista.

Toimintavarmuuteen liittyvienasioiden huomiointija seuranta eritoiminta-ja suunnitteluprosesseissa. Seurataanriskiarvion tavoitteiden toteutumista.Riittävät resurssitinvestointien toteuttamiseksi.

Vesihuoltoverkostojen uusiminenja ennakkohuoltoon suunnitelmallisesti toteutettu.

Ammattitaitoinenja riittävä henkilökunta. Toimivatja ajanmukaiset järjestelmät,työvälineet ja kalusto.Riittävät resurssit.

toteutunut Toimintavarmuuteenliittyvätseikat onhuomioitutoiminnassa ja suunnitteluprosesseissa.Talousveden (WSP)ja jäteveden(SSP)sähköinen turvallisuussuunnitelma onkäytössä. Riskienarviointionpäivitetty Talousveden(WSP)ja jäteveden(SSP) sähköisenjärjestelmäänvuosittain. Jätevesiviemäreiden kuukausihuuhteluidenyhteydessä on jatkettualueellista viemärihuuhtelua.

toteutunut Omana kohteena ontehtymm. Kaakkolanalueella vesihuollon uusimista.Kaupunkitekniikan yhteiskohteena onsaneerattu Kuuselankadunvesihuoltoa.

A1(Kukoistava kaupunki)

A2(Kasvun paikka ihmisille ja yrityksille)

P1(Viisasja oikea-aikainen toiminta)

Toimintammeon asiakaslähtöistä ja tiedotamme palveluistamme,lisäämme asiakkaidemmetietoisuutta heidän vaikutusmahdollisuuksistaan kestävänkehityksen mukaisenja toimivan vesihuollonedistämiseksi.

Saatuihin asiakaspalautteisiin reagoiminenviipymättä. Asukkaita tiedotetaan aktiivisestiJärvenpään Vedentoiminnasta. Hyödynnämme häiriöviestijärjestelmää nopeaan tiedottamiseen. Osallistammeasiakkaita vesihuollon suunnittelukohteissa. Ajanmukaisetja ajan tasalla olevat tietojärjestelmät.

toteutunut Asiakaspalautteisiinonvastattu viipymättä.Häiriötilanneviestejä on lähetettytarvittaessa.Hankkeiden aloittamisesta ja valmistumisesta on tiedotettu.JärvenpäänVeden asiakaslehtionilmestynyt toukokuussa.Asiakasviestintää on parannettuuusilla asiakastietojärjestelmänpalveluilla.

A3(Yksilöllinen huomioiminen)

vuosi Sitovatavoite Keino

Toteuma Raportointi Strategia 2023 Mittaamattoman talousvedenja jätevesiverkostonhulevesien vähentäminen.

Talousveden vesimääränmittaamisen kehittäminen. Jätevesiverkoston alueelliset vuotovesitutkimuksetja havaittujenvirheiden korjaaminen. Investointimäärärahojen kohdentaminen vesihuollon ongelmakohteisiin. Vuotovesien vähentämisen huomioiminen vesihuollon suunnittelussa.

Toteutunut osittain

Sateinenalkuvuosija lumien sulaminenonlisännyt jätevesiverkostonvuotomäärää. Vesijohdonvuotovesimäärä onollut hiemankeskimääräistä korkeammalla tasolla.Vuotovesimääräänon vaikuttanutmyösvesijohtovuodotja investointikohteidenvesijohtojen huuhtelutennenkäyttöönottoa. Vuotovesienmäärä otetaanhuomioon suunnittelussa.Lisäksionkäytössä vedenmittausseuranta-järjestelmä.

T1 (Vastuullisuus ratkaisuissa)

Kokohenkilökunta huomioidaantoiminnan kehittämisessä. Parannamme työhyvinvointia ja työturvallisuutta.Ei tapaturmia

Valtuustoon nähden sitova

Henkilökunnan osallistaminen toiminnan kehittämiseen. Itseohjautuvuuden tukeminen. Henkilökunnan koulutussuunnitelman mukaiset henkilökohtaiset tavoitteetja toteutuma. Tyhytoiminta. Työtapaturmien ennaltaehkäisy. Tarkoituksenmukaiset työvälineetja toimitilat.

toteutunut Ontehtykehittämissuunnitelma työhyvinvointikyselynperusteella.Ei uusia tapaturmia.Kuluvana vuonna on pidettytyöpaikkaselvitys,jossa on käytyläpityötapaturmien ennaltaehkäisyynliittyviä tavoitteita ja toimenpiteitä. H1 (Onnistumisia ja iloa mahdollistava työyhteisö)

Tuloslaskelma

036,09 -3 773 650,62 -1 353 486,63 -2 420 163,99

Perustelujapoikkeamille

Talousvedenmyyntijamyyntitulottoteutuivatalkuperäistätalousarviotapienempänä.Vedenmyyntiä olitalousarvioonnähden155.629m³ vähemmän.Talousvettälaskutettiin141.869m3vähemmänkuin vuonna2022,johtuenasiakkaidenkulutuskäyttäytymisenmuutoksesta.

Jätevedenosallalaskutettavanjätevedenmääräsaavutettiintalousarviotapienempänä.Laskutettavaa jätevettäoli144.017m³arvioituavähemmän.Jätevettälaskutettiin117.615m3 vähemmänkuinvuonna 2022,johtuenasiakkaidenkulutuskäyttäytymisenmuutoksesta.

Toimintatuotottoteutuivattalousarviotapienempänä463te.

Valmistusomaankäyttööntoteutuitalousarviotaparempana44te,koskaonarvioituaenemmän osallistuttuinvestointikohteidenomarakentamiseen.

Toimintakuluttoteutuivattalousarviota268tepienempänä.Säästöäsyntyimateriaalienjapalveluiden ostoissasekähenkilöstömenoissa.Kulujensäästöilläsaatiinmerkittävästikompensoitua toimintatuottojenalittumista.Jätevedentoimittamisenosaltakuluistajäisäästöä,kunjätevesimäärä toteutuitalousarviotapienempänäjaKuveslaskikäyttömaksunhintaa1.6.2023alkaen.

Sitovaatoimintakatetavoitettaeisaavutettu.Toimintakatetoteutuitalousarviotapienempänä151te, johtuenarvioituapienemmistämyyntituotoista.

Määrärahojenkäyttäminenjaalitustenjaylitystenkattaminenvuosina2024-2027

JärvenpäänVedensitovatoimintakatetoteutui151tetalousarviotapienempänä.Toimintakatteenalitus voidaanhuomioidatulevissatalousarviovalmisteluissa. Tilinimi

JärvenpäänVedeninvestointientoteuttamisessakäytettiinmäärärahaabudjetoituavähemmän. Määrärahaaoli7,0Me,jostakäytettiin5,9Me. Määrärahaajäikäyttämättämm.suunnittelun viivästymisenjakaavavalitustentakiaeikähankkeitapäästykuluvanavuonnaaloittamaan Annitädinpihan,Pietilänyritysalueen,SibeliuksenväylänsekäStenbacka-KyröläLPalueilla.

JärvenpäänVedeninvestointimäärärahansäästöäeiesitetäsiirrettäväntulevillevuosille,koskaem. hankkeidenmäärärahatonjosuunniteltuhuomioitavaksitämänhetkisessätaloussuunnitelmassa.

Yhteisöraportointi

Keski-UudenmaanVesikuntayhtymän(KUVesi/talousvesi)jaKeski-Uudenmaanvesiensuojelu liikelaitoskuntayhtymän(KUVES/jätevesi)toiminnanmuutoksettalousarvioonnähdenvuonna 2023.

Talousvesi

KUVedeltäJärvenpäänVesiostitalousvettän.30.000m3 talousarviotaenemmän,jonkavaikutusoli JärvenpäänVedellen.12te.

KUVedentilinpäätösarvion2023mukaantilikausion54teylijäämäinen.

KuVedentoimintatuototolivatn.194tetalousarviotasuuremmat,laskutettavankokonaisvesimäärän laskiessa1,7%edellisvuoteennähden.

Arvioidutinvestointimenotalittuivatn.206te.

Lainaaonvuonna2023nostettu2,3Me.

Jätevesi

KUVESin/viemärilaitoksentaloudessakäyttömaksunlopullinentasattuhinta1.1.-31.5.2023oli23,2 snt/m3. 1.6.2023alkaenkäyttömaksunhintaoli21,0snt/m3.Vuosimaksunhintavuonna2023oli11,7 snt/m3.Jätevettäjohdettiinn.12%enemmänkuinv.2022.

KUVESinomatviemärilaitosinvestoinnitalittuivatn.996tetalousarvioonnähden.Viikinmäen jätevesipuhdistamonuudis-jasaneerausinvestoinnittoteutuivatn.615tealletalousarvion.

KUVESintilinpäätösarvion2023mukaantilikausionn.249teylijäämäinen.

KUVESinviemärilaitostoiminnankulutlaskivat10,2%edellisvuotteennähdeneli406te.

Lainaaonvuonna2023nostettu2,0Me.

Yleisestiottaenmolemmillakuntayhtymillätoimintasujuisuunnitelmienmukaisesti.

Kilpailulain30d§:nmukaineneriyttämisvelvoite

Vuoden2020alustakilpailulain30d§:nperusteellajulkisyhteisönoneriytettäväkilpailutilanteessa markkinoillaharjoittamansataloudellinentoimintakirjanpidossaan.

JärvenpäänVedelläeioleem.lainperusteellaolevaaeriyttämisvelvoitettaseuraavinperusteluin:

Tonttijohtojenrakentamistoiminnankuvaus:

Vesihuollonjayhteisurakoidenohessarakennetaantaiuusitaantonttijohtojakatualueellatontinrajalle. Tonttijohtojenrakentaminenontoiminnallisestivälttämätöntätehdäsamaanaikaanmuunurakan kanssa,koskarakentamineneteneekiireellisenaikataulunpuitteissaeikäolemahdollista,että samanaikaisestionuseitakiinteistönomistajienurakoitsijoitatekemässätonttijohtojenrakentamista.

Katurakenteetedellyttävät,ettäkatusaadaankerrallavalmiiksijatoimivaksi.Toimintatapahtuu kaupunginomistamallakatualueellajakaupunkikilpailuttaaurakankokonaisuudessaan,johonsisältyy myöstonttijohtojenrakentamiset.Asiantuntijaorganisaationhankkeensuunnittelussa,kilpailutuksessa jarakennuttamisessa/urakoinnissa,tuleekiinteistönomistajienkinetuparhaitenhuomioiduksi.

JärvenpäänVesilaskuttitonttijohtojenrakentamisenosuudetkiinteistöjenomistajiltaJärvenpään Vedenhinnastonjatoimitusehtojenmukaisesti.Asiakassailaskunyhteydessäkuvauksenlaskun tarkemmistaperusteista.

Päätelmä: Toimintaperustuuyleiseenetuun/JärvenpäänVedenmonopoliasemaan/vesihuollonvälttämätöntä liitännäistoimintaahuomioidenerilaisetvesihuollonerityisvaatimukset,laitjasäädökset.Eikilpailulain mukaistaeriytettäväätoimintaa.

Selvitysostetuistakonsulttipalveluista2023

Toimittaja

Ramboll Finland Oy

Sweco Finland Oy

Destia Oy

WSP Finland Oy

Mitta Oy

TK Infra Oy

Finnmap Infra Oy

Fluidit Oy

Rakennuttajatoimisto HTJ Oy

Suomen Vesitieto Oy

Selite €, alv 0 %

Järvenpään siirtoviemärihankkeen suunnittelu ja maapohjatutkimukset

79 867

Pietilän yritysalueen (Svengi) suunnittelu 77 135

Annitädinpihan, Pajalanpihan, Kyrölän koulun ja Lehmustien hankkeiden suunnittelu 44 164

Ainolan aluekeskuksen/Lepolanväylän, Jokamiehenraitin ja Ainolan aluekeskuksen vaiheen 2 suunnittelu 40 391

Annitädinpihan/ Tuusulanjärven vesihuoltolinjan pohjatutkimukset 31 762

Järvenpään siirtoviemärihankkeen suunnittelun valvonta ja ohjaus 29 726

Vanhankyläntien vaihe 1, Kuuselankadun, Keskustan alueen ja Sibeliuksenväylän hankkeiden rakennuttajakonsultin tehtävät 29 536

Vesijohtoverkoston hydraulisen mallin päivitys ja määritykset sammutusvesisuunnitelmaan sekä Järvenpään Veden saneerausvelkalaskenta ja kriittisyysluokittelu

26 119

Ainolan aluekeskuksen ja Lehmustien hankkeiden rakennuttajakonsultin tehtävät 20 375

Mm. Vesitili-lisäpalveluiden perustaminen asiakastietojärjestelmään 14 197

TK Mediatalo Oy Asiakaslehden tuottaminen

Taloustutkimus Oy Asiakastyytyväisyyskysely

Maanomistajien Arviointikeskus Oy

9 797

3 900

Järvenpään siirtoviemärihankkeen yleissuunnitteluun liittyvien käyttöoikeussopimusten laatiminen ja korvausten laskenta 3 212 YHTEENSÄ

410 181

Suoritteet

Talousveden toimittaminen

INVESTOINTIOSANTOTEUTUMINEN

JÄRVENPÄÄNVESILIIKELAITOKSENINVESTOINNIT2023

KiinteätrakenteetjalaitteetJärvenpäänvesi Uudetalueet

Poikkitien yritysalue ja Ainolan keskus

sunnittelu, uudetalueet

Kunnallistekniikan jakamaton määräraha

Stenbacka ja Kyrölän LP

ja Elyn yhteisethankkeet2023-2024

pientalotontit

UudetalueetJärvenpäänVesi

Infranperuskorjaus

Kuuselankatu

Vanha Valtatie hv-linjan jatkaminen

InfranperuskorjausJärvenpäänVedenjakaupunkitekniikan yhteishankkeet

Jäve:n omatinvestoinnit

Kaakkolan vesihuolto vaihe1

Vanhankyläntievh-vaihe1

Teriojan jv-korjaukset

Sosiaalisairaalan jv-pumppaamon saneeraus

JärvenpäänVedenomatinvestoinnit

KiinteätrakenteetjalaitteetJärvenpäänvesi

KoneetjakalustoJärvenpäänvesi

Järvenpäänvesiliikelaitokseninvestoinnit

Vuoden2023investointiohjelmantarkastelua

Talousarviossaolimäärärahaavarattunainvestointeihinyhteensä7,03Me.Investointimenoihinkäytetty kokonaissummaoli5,94Me.

Kaupunkitekniikan,uusienalueideninvestointihankkeet,joissavesihuoltoamukana

KaupunkitekniikansuurimpinatoteutuneinahankkeinaoliAinolankeskuksenalueen1.vaiheenja Lehmustienpientaloalueenrakentaminen.Muutetuntalousarvionmukaanuusienalueidenhankkeisiin olivarattu3,66Me.Kokonaisuutenanäihinhankkeisiinkäytettiin2,72Me.

PietilänyritysalueenjaAnnitädinpihanvesihuollonrakentamisetsiirtyivätvuodelle2024,joitaeiole päästyaloittamaanvuoden2023aikanajohtuensuunnittelunviivästymisistä.

Kaupunkitekniikaninfranperuskorjaushankkeet,joissavesihuoltoamukana

SuurimpanavesihuollonsaneerauskohteenaoliKuuselankadunvesihuolto.

Muutetussatalousarviossa

yhteishankkeinatoteutettaviininfranperuskorjaushankkeisiinolivarattu 2,72Me.Kokonaisuutena näihinhankkeisiinkäytettiin1,76Me.

JärvenpäänVedenomatvesihuoltoinvestoinnit

SuurimmatJärvenpäänVedenomatvesihuoltoinvestointikohteetolivatKaakkolanvesihuolto KoivurannantielläjaVanhankyläntienvhvaihe1.Lisäksihankittiinkiinteitävaravoimakoneita huoltovarmuuskriittisiinkohteisiin.Lisäksitehtiinmm.Sosiaalisairaalanpumppaamonsaneerausja Auertienvesihuoltosaneeraus.

JärvenpäänVedenomiinvesihuoltoinvestointeihinolivarattumäärärahaa650te.JärvenpäänVeden omiinvesihuoltoinvestointeihinkäytettiinyhteensä1,41Me.

Lisäksimm.mittauskalustoahankittiinpaikkatiedonmittauksiinyht.49te.

Määrärahankäytönarviointisuhteessakorjausvelkaan

Vesihuoltoverkostojenuusimiseenkäytettiinmäärärahaan.3,0Me,jokavaikuttaakorjausvelkaan vähentävästi.Tällämäärärahallauusittiinn.3,5kmvesihuoltoverkostojasekäSosiaalisairaalan jätevesipumppaamonsaneeraus.Uusienalueidenvesihuoltoverkostojenrakentamiseenkäytettiin n.2,4 Me.

Tehtyjensaneerausvelkalaskelmienmukaankorjausvelankasvamisenpysäyttäminenlaskennallisesti vuoteen2080mennessävaatisi:

- Vesijohtojensaneerausta1,8km/1,1M€vuodessa

- Jätevesiviemärinsaneerausta1,8km/2,0M€vuodessa

- Hulevesiviemärinsaneerausta1,8km/3,2M€vuodessa

Laskennallinenkokonaismääräja-kustannusedelläolevienmukaanon5,4km/6,3M€vuodessa.

Vuoden2023toteutumisenmukaansaneeraustaontehtyyhteensän.3,5km/3,0M€

Toteutuneetsaneerausmäärätovatvuosina2018-2022vaihdelleetvälillä1,8-4,8km/2,4-4,1M€vuodessa. Edellistenvuosienlaskennanmukaanvuosittaistaverkostonsaneeraustatulisilisätän.2km/2-2,5M€ vuosittain.

Vuosittaisettodellisetkustannuksetvaihtelevaterilaistenputkikokojen,saneerauskohteenluonteen sekäkohteensijainninmukaan.Myösrakentamisenmarkkinatilanteellaonvaikutustakustannusten muodostumiseen.

Rakennetutmäärät

Jätevesiviemäriärakennettiinyhteensämetriä4.193metriä,jostauusittuajätevesiviemäriäon1.579 metriäjauuttajätevesiviemäriäon2.614metriä.

Vesijohtoarakennettiinyhteensä4.617metriä,jostauusittuavesijohtoaonyhteensä1.197metriäja uuttavesijohtoaon3.420metriä.

Hulevesiviemäriärakennettiinyhteensä5.168metriä,jostauusittuahulevesiviemäriäoli690metriäja uuttahulevesiviemäriäoli4.478metriä.

RAHOITUSOSANTOTEUTUMINEN

Toiminta ja investoinnit Liikeylijäämä

ja arvonalentumiset

-kulut +

Tulorahoituksen korjauserät

Investointien rahavirta

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

Toiminta ja investoinnit, netto

Rahoitustoiminta

Lainakannan muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset

Rahoituksen rahavirta

Rahavarojen muutos

TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

TilinpäätöslaskelmiaovatJärvenpäänVedentuloslaskelma,rahoituslaskelmajatase.

TULOSLASKELMA

Liikevaihto

Valmistus omaan käyttöön

Liiketoiminnan muut tuotot

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Ostot tilikauden aikana

Palvelujen ostot

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot

Henkilösivukulut

Eläkekulut

Muut henkilösivukulut

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot

Liiketoiminnan muut kulut

Liikeylijäämä (-alijäämä)

Rahoitustuotot ja -kulut

Muut rahoitustuotot

Korvaus peruspääomasta

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+)

Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

RAHOITUSLASKELMA

Toiminnan rahavirta

ja arvonalentumiset 3 310 363,27 3 167 890,55 1-12/2023 1-12/2022

Rahoitustuotot ja -kulut + (-)

Tulorahoituksen korjauserät

Investointien rahavirta Investointimenot

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 004 084,91

Rahoituksen rahavirta

Lainakannan muutokset

Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta

Muut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto-omaisuuden muutos

Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä

Saamisten muutos

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä

Korottomien velkojen muutos

rahavirta

Rahavarojen muutos

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12.

Rahavarat 1.1.

TASE

VASTAAVAA

A PYSYVÄT VASTAAVAT

I Aineettomat hyödykkeet

1. Aineettomat oikeudet

3. Ennakkomaksut

II Aineelliset hyödykkeet

1. Maa- ja vesialueet

2. Rakennukset

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet

4. Koneet ja kalusto

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

III Sijoitukset

287 071,15 10 287 071,15 1. Osakkeet ja osuudet

1. Aineet ja tarvikkeet

Saamiset

1. Myyntisaamiset

3. Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä

4. Muut saamiset 0,00 0,00

5. Siirtosaamiset 158,07 157,47

IV Rahat ja pankkisaamiset 0,00 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ

VASTATTAVAA 1-12/2022

A OMA PÄÄOMA 30 720 011,65

I Peruspääoma 23 447 538,05

II Arvonkorotusrahasto 676 607,63

IV Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 5 909 822,78

V Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 686 043,19

1-12/2023 31 436 425,03 23 447 538,05 676 607,63 6 595 865,97 716 413,38

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 901 271,76

1. Poistoero 901 271,76

E VIERAS PÄÄOMA 20 026 559,29

I Pitkäaikainen 15 046 120,12

021,39 808 021,39 17 611 053,98 15 539 760,44

630,27

8. Korottomat velat (liittymismaksut) kunnalta/kuntayhtymältä 338 131,02

9. Muut velat/liittymismaksut 14 707 989,10

II Lyhytaikainen 4 980 439,17

6. Saadut ennakot 9 501,43

7. Ostovelat 640 303,57

8. Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 3 881 173,08

9. Muut velat

247 182,49

10. Siirtovelat 202 278,60

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 51 647 842,70

LIITETIEDOT

Tilinpäätöksenliitetiedoistaonsäädettykuntalaissasekä kirjanpitolaissaja-asetuksessa.Kirjanpitolain mukaantilinpäätöksentuleeantaaoikeatjariittävättiedotkirjanpitovelvollisentoiminnantuloksestaja taloudellisestaasemasta.Tätävartentarpeellisetlisätiedotonilmoitettavaliitetiedoissa.

Tilinpäätöksenliitetietojentarkoituksenaontäydentäälaskelmienmuodossaesitettyä tilinpäätösinformaatiotaoikeidenjariittävientietojenantamiseksitoiminnantuloksestaja taloudellisestaasemasta.Neovatpakollinenjulkistettavaosatilinpäätöstä.

Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet, arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien poistonalaisen käyttöomaisuuden hankinta on aktivoitu taseeseen silloin kun aiheutunut kustannus on verottomana yli 8 000 euroa. Hankintahinta kirjataan vaikutusaikanaan kuluksi poistosuunnitelman mukaisesti.

Keski-Uudenmaan vesiensuojelun kuntayhtymän ja Tuusulan seudun vesilaitos kuntayhtymän tasearvoja ei ole muutettu kuntayhtymän ilmoittaman osuuden arvon mukaisiksi. Arvot vaihtelevat vuosittain kuntayhtymien käytön suhteessa, joten ilmoitetut arvon muutokset eivät ole pysyviä.

Vaihto-omaisuus on taseessa keskihintaan arvostettuna.

Tuloslaskelman ja taseen esittämistavan muutokset

Ei ilmoitettavaa

Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin

Ei ilmoitettavaa

Selvitys, jos edellistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa

Ei ilmoitettavaa

Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jotka eivät ole merkitykseltään vähäisiä

Ei ilmoitettavaa

11 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Kuluvan käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

Poistoperustana käytetään omaisuuden arvonlisäverotonta hankintamenoa ja laskenta tehdään poistotavan periaatteiden mukaisesti.

Käyttömaisuuslaji Poistotapa Poistoaika vuotta tai %

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet tasapoisto 5 v

Muut pitkävaikutteiset menot

Perustamis- ja järjestelymenot tasapoisto tilikauden kuluksi Tutkimus- ja kehittämismenot tasapoisto 3 v Liikearvo tasapoisto 5 v Atk-ohjelmistot tasapoisto 5 v Muut tasapoisto 5 v

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa

Rakennukset ja rakennelmat

Hallinto- ja laitosrakennukset

Hallintorakennukset tasapoisto 40-50 v Koulu- ja laitosrakennukset, terveyskeskukset tasapoisto 35-45 v Päiväkodit, kivirakenteiset tasapoisto 25-35 v Päiväkodit, puurakenteiset tasapoisto 20-25 v Uimahallit, liikuntahallit tasapoisto 25-35 v Liike- ja tuotantorakennukset tasapoisto 20-30 v Asuinrakennukset, kivirakenteiset tasapoisto 30-40 v Asuinrakennukset, puurakenteiset tasapoisto 30-40 v Vapaa-ajan rakennukset tasapoisto 20 v Muut rakennukset, talousrakennukset tasapoisto 15 v Rakennusten peruskorjaus, mikäli alkuperäinen rakennus on poistettu tasapoisto Erillisarvostus

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kadut, tiet, torit, puistot, liikenteenohjauslaitteet

tasapoisto 15-20 v Muut maa- ja vesirakenteet menojäännöspoisto 20 %

Vedenjakeluverkosto menojäännöspoisto 10 %

Viemäriverkosto menojäännöspoisto 10 %

Viemäriverkko, pumput menojäännöspoisto 25 %

Koneet ja kalusto

Kuljetusvälineet menojäännöspoisto 25 % Raskaat työkoneet menojäännöspoisto 20 %

Kevyet työkoneet tasapoisto 5 v Sairaala-, terveydenhuolto- yms.laitteet tasapoisto 10 v Atk-laitteet menojäännöspoisto 30 %

AV-laitteet tasapoisto 5 v Muut laitteet ja kalusteet tasapoisto 3-5 v

Muut aineelliset hyödykkeet

Luonnonvarat käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet ei poistoa

Keskeneräiset hankinnat ei poistoa

16 Erittely poistoeron muutoksista

Ei ilmoitettavaa (ei verotussyistä kirjattua poistoeroa)

19 Tietojapysyvistävastaavista Aineettomathyödykkeet

Aineettomatjaaineellisethyödykkeet,sijoitukset e

Rakennukset

23 Saamisten erittely

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset Yhteensä

2023 2022 1000 eur 1000 eur Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä

Myyntisaamiset 8 9

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset Yhteensä

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset

Lainasaamiset

Muut saamiset

Siirtosaamiset Yhteensä

Saamiset yhteensä

24 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Muut tulojäämät

Yhteensä

Siirtosaamiset yhteensä

2023 2022 1000 eur 1000 eur

Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen

25 Erittely oman pääoman muutoksista

Peruspääoma

Edellisten

Tilikauden tuloksen siirto edellisten tilikausien tulokseen.

26 Erittely poistoerosta

Ei ilmoitettavaa (ei verotussyistä kirjattua poistoeroa)

27 Pitkäaikaiset velat

30 Vieras pääoma

Velat tytäryhteisöille

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä

Saadut ennakot

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille

ennakot

31 Sekkitililimiitti

Luotollisen sekkitilin limiitti 31.12.

2023 2022

1000 eur 1000 eur

2000 2000 siitä käyttämättä oleva määrä

32 Muiden velkojen erittely

Muut velat erä sisältää pelkästään liittymismaksuja.

33 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

2000 2000

2023 2022

1000 eur 1000 eur Lomapalkkajaksotus 182 188

38 Vuokravastuut

2023 2022

1000 eur 1000 eur

Koneiden ja laitteiden vuokravastuut 160 181

Vuokravastuut yhteensä 160 181 -siitä seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 60 60

42 Vakinaisen henkilöstön lukumäärä 31.12.

2023 2022

Vakinaisen henkilöstön määrä 31.12. 17 17

43 Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut

Kaikki henkilöstökulut ovat tuloslaskelmassa

VESIHUOLTOLAIN

EDELLYTTÄMÄTLISÄTIEDOT

LASKENNALLISESTIERIYTETYT

Vesi-javiemärilaitoksen(ilmanhulevedenviemäröintiä)laskennallisesti eriytetyttilinpäätöslaskelmat ovatlaskennallisestikirjanpidossaeriytetytJärvenpäänVedenvedenjakelunjajätevesiverkoston tuloslaskelma,rahoituslaskelmajatase.

Vesi-javiemärilaitoksenlaskennallinen tuloslaskelma(ilmanhulevedenviemäröintiä)

Liikevaihto

Valmistus omaankäyttöön

Liiketoiminnanmuut tuotot

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Palvelujenostot

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot

Henkilösivukulut

ja arvonalentumiset

Suunnitelmanmukaiset poistot

(alijäämä) ennen satunnaisia eriä

Vesi- ja viemärilaitoksen laskennallinen rahoituslaskelma (ilman huleveden viemäröintiä)

Toiminnan rahavirta

rahavirta

Rahoituksen rahavirta

Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos

Saamisten muutos

velkojen muutos

Rahoituksen rahavirta

TASE

Vesi- ja viemärilaitoksen laskennallinen tase (ilman huleveden viemäröintiä)

VASTAAVAA

APYSYVÄT VASTAAVAT

IAineettomat hyödykkeet

1. Aineettomat oikeudet

IIAineelliset hyödykkeet

2023 (1000 €)

2022 (1000 €)

014 34 013

131

131

921 23 893

1. Maa- ja vesialueet 27 27

2. Rakennukset 654 725

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 996 21 174

4. Koneet ja kalusto 33 0

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat

IIISijoitukset

1. Osakkeet ja osuudet

C VAIHTUVAT VASTAAVAT

211 1 967

988 9 988

988 9 988

989 2 112

IVaihto-omaisuus 116 103

1. Aineet ja tarvikkeet

IISaamiset

VASTAAVAAYHTEENSÄ

VASTATTAVAA

AOMAPÄÄOMA

083 24 120

IJäännöspääoma 10 515 11 175

IIArvonkorotusrahasto 677 677

IVEdellisten tilikausien yli-/alijäämä 12 269 10 755

VTilikauden yli-/alijäämä 1 622 1 514

B POISTOERO JAVAPAAEHTOISET VARAUKSET 644 710

1. Poistoero 644 710

E VIERAS PÄÄOMA

IPitkäaikainen

276 11 295

636 10 296

9. Muut velat 10 636 10 296

Lyhytaikainen 640 999

6. Saadut ennakot 1 10

7. Ostovelat 346 602

9. Muut velat 120 220

10. Siirtovelat 173 168

VASTATTAVAAYHTEENSÄ

003 36 125

LASKENNALLISESTIERIYTETYTTILINPÄÄTÖSLASKELMATHULEVEDEN VIEMÄRÖINTI

Hulevedenviemäröinninlaskennallisestieriytetyttilinpäätöslaskelmatovatlaskennallisesti kirjanpidossaeriytetytJärvenpäänVedenhulevesiverkostontuloslaskelma,rahoituslaskelmajatase.

Huleveden viemäröinti, laskennallinen tuloslaskelma

Liikevaihto 386 368

Valmistus omaan käyttöön 58 34

Liiketoiminnan muut tuotot 50 50

Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat

Palvelujen ostot

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -166 -166

Henkilösivukulut -39 -37

Poistot ja arvonalentumiset -993 -950

Suunnitelman mukaiset poistot -993 -950

Liiketoiminnan muut kulut -38 -34

Liikeylijäämä (-alijäämä)

Rahoitustuotot ja -kulut 0 0

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -933 -860

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 28 32

Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Huleveden viemäröinti, laskennallinen rahoituslaskelma

Toiminnan rahavirta

2023 (1000 €)

2022 (1000 €)

Liikeylijäämä/-alijäämä -933 -860

Poistot ja arvonalentumiset 993 950 60 91

Investointien rahavirta

Investointimenot -2 372 -1 947 -2 372 -1 947

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 312 -1 857

Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto-omaisuuden muutos -6 -6

Saamisten muutos 2 -73

Korottomien velkojen muutos 235 274 231 195

Rahoituksen rahavirta 231 195

Rahavarojen muutos -2 082 -1 662

TASE

Huleveden viemäröinti laskennallinen tase

VASTAAVAA

APYSYVÄT VASTAAVAT

2023 (1000 €)

2022 (1000 €)

IAineettomat hyödykkeet 12 15

1. Aineettomat oikeudet 12 15

IIAineelliset hyödykkeet

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet

4. Koneet ja kalusto 16 0

6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2 675 1 415

IIISijoitukset 299 299

1. Osakkeet ja osuudet 299 299

C VAIHTUVAT VASTAAVAT

IVaihto-omaisuus

1. Aineet ja tarvikkeet

5.

VASTAAVAAYHTEENSÄ

VASTATTAVAA

AOMAPÄÄOMA 7 650 6 227

IJäännöspääoma 14 228 11 900

IVEdellisten tilikausien yli-/alijäämä -5 673 -4 845

VTilikauden yli-/alijäämä -905 -828

B POISTOERO JAVAPAAEHTOISET VARAUKSET 164 192

1. Poistoero 164 192

E VIERAS PÄÄOMA 4 747 4 512

IPitkäaikainen 4 558 4 412

9. Muut velat 4 558 4 412 Lyhytaikainen 189 100

7. Ostovelat 122 38

9. Muut velat 32 27

10. Siirtovelat 35 34 VASTATTAVAAYHTEENSÄ

HULEVEDEN

VIEMÄRÖINNINLIITETIEDOT

Hulevedenviemäröinninlaskennallistentulos-,tase-jarahoituslaskelmienlaskentaperusteet

TULOSLASKELMA

Liikevaihto

• Käyttömaksut:n.6%jätevedenkäyttömaksusta

Poistotjapoistoeronmuutos

• Poistot:rakennettujenverkostokilometriensuhteessa

Hallinto

• toteutumiensuhteessa

TASE

Vastaavaa

• Kiinteätrakenteetjalaitteetsekäkoneetjakalusto:rakennettujenverkostokilometrien suhteessa

• Ennakkomaksutjakeskeneräisethankinnat:toteumanmukaan

• Osakkeetjaosuudet:Kuvesinosalta5%

• Aineetjatarvikkeet(vesilaitoksenvarasto):30%

• Myyntisaamiset:Tuloslaskelmantulojensuhteessa

Vastattavaa

• Jäännöspääoma:Omaisuus-jasaatavaeristävähennetäänvieraanpääomanerät,varauksetja omanpääomanmuuterät

• Tilikaudenyli-/alijäämä:Tuloslaskelmanmukaan

• Poistoero:Edellisenvuodentilinpäätös+/-tuloslaskelmanmukainenpoistoeronmuutos

• Ostovelat:Tuloslaskelma+investoinnit:palvelujenostojen,tarvikkeidenjamuidenmenojen suhteessa

• Siirtovelatjamuutvelat:henkilöstömenojensuhteessa

RAHOITUSLASKELMA

• Johdetaantulos-jataselaskelmista

Hulevedenviemäröinninkirjanpidonkirjaustenjakoperusteet:

Vesi-jajätevesimaksut

• kirjataantaksanmukaanvesi-jajätevesiverkostoon(vaintilinpäätöksessälaskennallisestimyös hulevesiverkostoon)

MuuttuototjaValmistusomaankäyttöön:

• Aiheuttamisperiaatteenmukaankäyttäenomaaseurantaa

Henkilöstökulut

• Henkilöstönkustannustenjakomuodostettuhenkilöstöhallinnonjärjestelmäänkullakin arvioitujentyöosuuksienmukaanhallintoon,vesi-,jätevesi-jahulevesiverkostotöihin

Materiaalit,palvelutjamuutmenot:

• Järjestelmienkäyttö-javuosimaksutarvioitujenosuuksienmukaan

• Keski-Uudenmaanvesiensuojelunliikelaitoskuntayhtymänkäyttö-javuosimaksunosalta hulevesienosuudeksionkirjattu5%

• Aiheuttamisperiaatteenmukaantaitarvittaessajaetaantasanvesi-,jätevesi-ja hulevesiverkostoon

Investoinnit

• Hankkeittainsuunnitelmienmukaan,työmääräimissäovathv-rakentamisen%-osuudet

Poistot

• johdetaaninvestointientoteumienmukaan

ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

Liikelaitoksentilipäätöksenallekirjoittavatjohtokunnanjäsenetjaliikelaitoksentoimitusjohtaja.

Järvenpäässä6.3.2024

JÄRVENPÄÄNVEDENJOHTOKUNTA

SatuHaaparanta

AriKaunisto toimitusjohtaja

Tilinpäätösmerkintä

Olemmeantaneetsuorittamastammetilintarkastuksestatänäänkertomuksen.

Järvenpäässä____/____2024

BDOAudiatorOy,tilintarkastusyhteisö

MinnaAinasvuori

JHT,HT

PäiviHaapala

JarnoHautamäki

PekkaHippi

MiskaLaaksonen

HeidiPerkiö

LIIKELAITOKSENVAIKUTUSJÄRVENPÄÄNTILIKAUDENTULOKSEN

MUODOSTUMISEEN

Liikelaitoksen vaikutus tilikauden tuloksen muodostumiseen 1000 €

KILPAILULAINERIYTTÄMISVAATIMUKSENALAINENTOIMINTA

Kilpailulaineriyttämisvaatimuksenmukainendokumentointi

Vuoden2020alustakilpailulain30d§:nperusteellajulkisyhteisönoneriytettäväkilpailutilanteessa markkinoillaharjoittamansataloudellinentoimintakirjanpidossaan.

Tässädokumentissakuvataan,kuinkaJärvenpäänkaupunkiontoiminutkilpailulain eriyttämisvaatimuksentäyttämisessä.Tämädokumenttionpäivitetty 22.2.2024jakoskeevuoden2023 toimintaa.

Järvenpäänkaupungineriytettävättoiminnot

Kilpailulain30d§:nmukaankaupunginonkirjanpidossaeriytettävätoimintonsa,jotkatoimivat kilpailutilanteessamarkkinoilla.Poikkeuksenatähänontoiminta,jonkaliikevaihtoonalle40000euroa taijosmenettely/toiminnanrakenneseuraavälittömästilainsäädännöstätaikkajossoveltaminenestäisi merkittävänkansalaistenhyvinvointiin,turvallisuuteentaimuuhunsellaiseenyleiseenetuunliittyvän tehtävänhoitamisen(kilpailulain30b§).

Järvenpäänkaupungineriytettäviätoimintojaovat:Järvenpää-talonkokous-jakongressipalvelutsekä kaupunginharjoittamatilojenjarakennustenulosvuokrausmarkkinoillatapahtuvaantoimintaan. Tuloslaskelmanmukaaneriytettävissätoiminnoissatoimintatuototolivatyhteensä 7,8M€ja toimintakulutolivat–7,6M€euroa.Tilikaudentulospoistojenjaarvonalentumisienjälkeenoli217t€.

Järvenpää-talonkokous-jakongressipalvelut

Järvenpää-talollavuokrataantilojakokous-jakonferenssitapahtumiin.Vuonna2023pääsalienlisäksi vuokrattaviakokoustilojaJärvenpää-talollaoli12

Tuloslaskelmanmukaanvuonna2023kokous-jakonferenssipalveluistatoimintatuottojatuli241t€ euroajatoimintakuluja-365t€.Tilikaudentulospoistojenjaarvonalentumisienjälkeenoli-124t€.

Tilojenvuokraustoiminta

Järvenpäänkaupunkivuokraapitkäaikaisestiulostilojaanjarakennuksiaan.Toimintaeriytetäänsiltä osin,kuntilattairakennuksetvuokrataanmarkkinoillatapahtuvaantoimintaan. Tilojavuokrattiin30 toimijallevuoden2023aikana. Tilojavuokrattiinesimerkiksiyksityiseenvarhaiskasvatukseen,kahvila-ja ravintolatoimintaanjakauneudenhoitoalanyrityksille.Vuoden2023alustaalkaenmyös Hyvinvointialueellevuokrattavattilathuomioidaankokonaisuudessa.

Vuokrienhinnoittelujavuokrausperiaatteetperustuvatkaupunginhallituksen4.11.2019tekemään päätökseenJARDno-2019–1387,§286Kaupunginomistamienkiinteistöjenvuokrausperiaatteetja hakuprosessi.Päätöksenmukaanliiketoimintaankäytettäväkiinteistötaihuoneistovuokrataan markkinahintaanjakiinteistötaihuoneisto,jotakäytetäänyhteisöntaiyhdistyksentoimintaan vuokrataanbruttovuokralla.Bruttovuokratarkoittaahintaa,jokakattaakaikkikiinteistökustannukset muttahinnassaeioletuottovaatimusta.Vuokrahintavoiollabruttovuokraaedullisempi,josyhdistyksen taiyhteisöntoiminnallaonhuomattavamerkityspaikallisellehyvinvointitehtävälle,kyseessäon kulttuurisestimerkittäväkiinteistötaijosvuokrakohteestaeikiinteistönkuntoarvionperusteellaole perusteltuavaatiabruttovuokraa.

Tuloslaskelmanmukaanvuonna2023vuokrattavistatiloistajakiinteistöistätoimintatuototolivat noin 7,6M€jatoimintakulutolivat-7,2M€.Laskelmassaonhuomioitupoistojensijaantiloillekohdentuvan sisäisenpääomavuokranosuus.

ALLEKIRJOITUKSETJAMERKINNÄT

Kunnantilinpäätöksenlaatimisestavastaakunnanhallitus.Kunnanhallituksenjäsentenlisäksi tilinpäätöksenallekirjoittaakunnanjohtaja,jokaonkunnanhallituksenesittelijäjajoka kunnanhallituksenalaisenajohtaakunnantaloudenhoitoajamuutatoimintaa.

Järvenpäässä26 3.2024

JÄRVENPÄÄN

KAUPUNGINHALLITUS

EemeliPeltonen

LauraVirkkunen

TuijaKuusisto

HenryBerg

TomBoman

TarjaEdry

HannaGraeffe

PirjoKomulainen

IsmoNöjd

OssiVähäsarja

TiiaÖstberg

IirisLaukkanen kaupunginjohtaja

Tilinpäätösmerkintä

Olemmeantaneetsuorittamastammetilintarkastuksestatänäänkertomuksen.

Järvenpäässä____/____2024

BDOAudiatorOy,tilintarkastusyhteisö

MinnaAinasvuori

JHT,HT

LIITTEET

LIITE1 KESKEISIMPIENRISKIENDOKUMENTOINTI

LIITE2 KONSERNIYHTEISÖJENTAVOITTEIDENTOTEUMATP2023

LIITE1KESKEISIMPIENRISKIENDOKUMENTOINTI

JärvenpäänkaupunkikonserninRiskienhallinnanyleisohjeen(KV10.11.2014)jasentoteuttamisenavulla pyritäänvarmistamaankaupunginstrategianmukainentoimintajatavoitteidenhallittusaavuttaminen muuttuvassatoimintaympäristössäerilaisetriskithuomioiden.

Palvelualueet,avainalueetjamuuttoimintakokonaisuudettoimeenpanevatriskienhallintaaniille laaditunlomakkeenmukaisestiarviointiohjelmanjakaupunginjohtoryhmänpainotuksianoudattaen.

Raportoinnintuleesisältää

- arviointilomakkeillasuunniteltujenriskienarviointientoteutuminen

- kokonaisarviomerkittäviksiarvioiduistariskeistäjaniidenhallinnantoimenpiteistäsekä toimenpiteidentuloksellisuudesta.

Kaupunginhallitukselleraportoidaanriskienhallintatoimenpiteidentoteumastajatuloksellisuudesta vuosittaintilinpäätöksenyhteydessäosanatoimintakertomuksenvalmisteluajalaadintaa.Valtuustolle hallitusraportoisisäisenvalvonnanjariskienhallinnanjärjestämisestähallituksenselonteolla.Riskien arviointisuoritetaanlaadittujaarviointiasiakirjojahyödyntäen.Riskienhallinnanarvioimiseksija hallinnanmenettelyidenmäärittelemiseksijakirjaamiseksionlaadittuohjeistussekäarviointi-ja dokumentointilomake.Lisäksionlaadittutyökalutriskienseurauksenjatodennäköisyyden analysoimiseksisekähallinnanjavalvonnanmenettelyidendokumentoimiseksi.Kaikkienriskien pienentäminentaipoistaminentoisikaupungillekohtuuttomiakustannuksiataiseeioleehkälainkaan mahdollista.Tämänvuoksiriskitjoudutaanpriorisoimaan.Kustannuksenaeitulearvioida pelkästään riskinpoistamisenmahdollistavälitöntäulkoistarahallistahintaa,vaanmyössenkorjaamisen vaatimaa työpanosta/vaihtoehtoiskustannusta.Priorisoinnintavoitteenaon:

- kohdistaatoimenpiteetmerkittävimpiinosa-alueisiin/toimintoihinjaniistäkiireellisimmänja suurimmanriskinpoistamiseentaipienentämiseen

- kohdistaaorganisaationniukatresurssitoikeinedellisenkohdanmukaisesti

- antaakokonaiskuvamerkittävienriskienseurauksistajaniidenhallinnasta.

Riskinsuuruudenarviointiperustuuriskintodennäköisyydenjaseuraustenarviointiin.Arviointiavarten onlaadittuasteikko,jonkaperusteellariskinsuuruusmääräytyy.

Riskienhallinnantoimenpiteetsuunnitellaanjatoteutetaansiten,ettänerajoittavattaihallitsevatriskit hyväksyttävälleriskitasolle.Tasojenmäärittelyperustuutodennäköisyyden(1 –4)jaseurauksen(1–4) perusteellalaskettaviinriskipisteisiin(1 –16).Hyväksyttävänriskitasonmäärittelyssäonriskitasoa arvioitaessaerityisestikiinnitettävähuomiotariskinseuraukseen.Erityisestiriskipisteisiin6 –16tulee reagoidajaniillemääritellätoimenpiteitä,mikäliriskinseurausonarvioitumerkittäväksi.

- Mitätönriski:taso1

- Vähäinenriski:taso2

- Tavanomainenriski:taso3

- Kohtalainenriski:taso4

- Tuntuvariski:tasot6ja8

- Merkittäväriski:tasot9ja12

- Sietämätönriski:taso16

Tässäraportissaonesitettypalvelualueittainarviotvuoden2023talousarvionlaadinnanyhteydessä priorisoitujenriskienhallintatoimenpiteidentoteutumisestajaperustelut toimenpiteentoteutumatta jäämiselletaikeskeneräisyydellesekäarviotriskienhallinnantoimenpiteidenvaikutuksista

Liite 1 - Kooste Kaupungin riskienhallintatoimenpiteiden raportoinnista

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Henkilöstör iskit Osaavan henkilöstön saatavuus ja menettäminen

Johtamisri skit

Valmistelun ja päätöksenteon ongelmat

Henkilöstön saatavuus, (kilpailukyky rekrytoinneissa) ja pysyminen kaupungin palveluksessa (vaihtuvuus).

Palkkatason kilpailukykyisyydessä on haasteita. Henkilöstöresurssien riittämättömyys ja epätasapaino työmäärässä. Tämä vaikuttaa myös tarpeeseen ostaa ulkopuolisia palveluita. Henkilöstöön kohdistuviin kustannusten vähennyksiin tähtäävien toimenpiteiden merkitys työantajakuvalle merkittävä, mikä voi realisoitua ensin kasvavana vaihtuvuutena ja tulevaisuudessa rekrytointihaasteina myös muutoin hyvillä rekrytointialoilla.

Valmistelun laatu voi heiketä kiireen tai osaamisvajeen vuoksi. Päätöksenteko voi estyä tai hidastua epätarkoituksenmukaisen roolituksen vuoksi ja/tai muutoksenhaku voi viivästyttää päätösten täytäntöönpanoa

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

9 Laaditaan hyvää työnantajakuvaa vahvistavia toimenpiteitä, edistetään yhteistä vastuunkantoa hyvän työnantajakuvan mahdollistamiseksi, edelleenkehitetetään palkkauksen ja palkitsemisen malleja sekä säilytetään pitovoimatekijöitä (mm. laadukas työterveyshuolto).

12 Hallintosäännön kehittäminen systemaattisesti delegoivaan suuntaan. Muiden päätöksentekoa ohjaavien dokumenttien merkityksen korostaminen päätöksenteossa. Ajan varaaminen luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden yhteiselle seminaarityöskentelylle.

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

HenkilöstöjohtajaKaupunginhallitus2 Varhaiskasvatuksen palkkausta on kehitetty systemaattisesti. Sosionomien saatavuutta edistetään erityisellä koulutusohjelmalla. Vakassa on otettu käyttöön rekrytointipalkkio.

Toimenpiteiden vaikutuksista riskiin ei vielä ole näyttöä.

Hallintojohtaja Kaupunginhallitus2 Alkuvuonna 2023 käynnistettiin hallintosääntöuudistus, jota työstettiin tiiviissä yhteistyössä luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden kanssa kuluneen vuoden ajan. Projektin aikataulua on uudistuksen edetessä tarkasteltu lisävalmistelutarpeen perusteella ja se on täsmentynyt siten, että uuden hallintosäännon on tarkoitus tulla voimaan vuoden 2023 lopun sijasta 1.7.2024. Ennen uuden hallintosäännön voimaan tuloa kaupunginhallituksen ja palvelualuelautakuntien on lisäksi päätettävä toimivallan delegoinnista toimintasäännöissään. Hallintosäännön kokonaisuudistuksesta tullaan järjestämään koulutusta sekä luottamushenkilöille että viran- ja toimenhaltijoille. Kehittämistyön priorisoinnin puutteellisuus

Samanaikaisten kehittämistehtävien määrä ei ole toteutettavissa käytettävissä olevin resurssein. Resurssit kohdentuvat tehottomasti. Hankkeet ei valmistu. Kehittämistyön organisoituminen tarvelähtöisesti.

Taloudellis et riskit Kaupungin taseeseen kertyy alijäämää, ajautuminen kriisikunnaksi

Kaupunki ei pysty toteuttamaan riittäviä rakenteellisia muutoksia, joilla voidaan saattaa menojen rahoitus tasapainoon vuoden 2022 sotemenoylitysten aiheuttaman pysyvän rahoitusleikkauksen jälkeen 2024 alkaen. Ilman uusia toimenpiteitä kaupungin taseen kertynyt ylijäämä

9 Strategiaa ja tavoitteita tukeva hankkeiden priorisointi johtoryhmätasolla. Hyväksytään se, että kaikki hankkeet ei etene tasatahtisesti ja että osa hankkeista jätetään toteuttamatta.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus2 Priorisointi toteutetaan kehittämisen ohjausryhmässä, johon kaupungin johtoryhmän jäsenet osallistuvat. Kehittämisen toimintamallia sujuvoitetaan ja eri toimijoiden rooleja ja vastuita selkeytetään. Hankkeiden toteutusaikatauluja on säädetty, jotta hankkeita on saatu edistettyä.

16 Hyväksyttyjen sopeutusten toimeenpano ja uusien menoja vähentävien ja tuloja lisäävien toimenpiteiden ennakoiva tunnistus ja tarvittava päätöksenteko tarjottavan

Talousjohtaja Kaupunginhallitus1 Uusia toimenpiteitä on tunnistettu ja niitä on toimeenpantu talouden tasapainon säilyttämiseksi. Eri keinoja on hyödynnetty laaja-alaisesti. Valtionosuuksien 17.11.2023 ilmoituksen mukaisen lisäleikkauksen ja heikentyvien veroennusteiden seurauksena riski rahoituksen riittämättömyydestä suhteessa kustannuksiin on jälleen ilmeinen. TE-palvelujen siirron valmistelu ja toteutus

Työnjaon muuttuminen ja palvelurakenteen uudistaminen kaupungin, te-hallinnon ja hyvinvointialueen välillä lisää riskin mahdollisuutta. Henkilöstön riittävyys ja osaamisen varmistaminen ei toteudu. Palvelujen järjestäminen vaarantuu ja kustannukset kasvavat suuremmiksi kuin saatava rahoitus.

Korkokustannuste n nousu ja kiihtyvä inflaatio haastaa kaupungin

Korkokustannusten nousu kasvattaa kaupungin korkokustannuksia ja inflaatio muita menoja lähivuosina merkittävästi. Lainamäärän kasvu vahvistaa vaikutusta entisestään. Kustannusnousua ei kyetä kattamaan olevalla

9 Prosessia valmistellaan koko ajan yhteistyössä muiden toimijoiden ja yhteistyötahojen kanssa. Päätöksiä tehdään prosessin edetessä.

12 Tilanteen seuranta ja ennakointi ja riskiltä suojautuminen käytettävissä olevin keinoin. Lainamääräkehityksen hillintä, investointien

Hyvo-johtaja Kaupunginhallitus2 Valmistelua on tehty ja tehdään yhteistyössä muiden KeskiUudenmaan kuntien kanssa yhteistoimintasopimuksen mukaisesti. Järvenpää on työllisyysalueen vastuukunta. Aikataulu on haasteena.

Talousjohtaja Kaupunginhallitus1 Tilanteen seuranta on jatkuvaa, eikä hinnannousujen vaikutuksilta voida kokonaan välttyä. Kaupungin tulos tulee olemaan talousarvion mukaan alijäämäinen 2024. Investointikarsinta helpottaa toteutuessaan korkokustannusten tuomaa painetta merkittävästi ja Takausvastuiden realisoituminen hintakehityksen seurauksena

Kaupunki on taannut useampia lainoja erilaisiin halliyhtiöihin, joiden taloustilanne heikkenee merkittävästi nousevien energiakustannusten seurauksena. Riskinä on, että yhtiöt eivät saa katettua kustannusnousuja maksukorotuksilla ja lainojen takaisinmaksu vaarantuu. Mikäli yhtiöiden toimintaedellytykset vaarantuvat, voi lainojen takausvastuita langeta kaupungille maksettavaksi (vastuut halliyhtiöissä ~5Me).

9 Tiivis yhteydenpito ja seuranta kriittisimpien yhtiöihin. Vaikutusten ennakkoarviointi ja varautumissuunnitelmat toiminnan ja talouden tervehdyttämiseksi.

Talousjohtaja Kaupunginhallitus1 Yhteydenpitoa ja seurantaa yhtiöiden tilanteesta on tiivistetty. Yhtiöiden tilannekatsaus tuodaan tiedoksi talousjaostolle alkuvuonna 2024.

Kustannusten kattamiseen liittyviä riskejä ei ole realisoitunut 2023.

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Taloudellis et riskit Kaupungin taseeseen kertyy alijäämää soten 2022 poikkeuskirjausten seurauksena Soten lopputoimien ennakoimattomat menokirjaukset vuodelle 2022 kuntayhtymien purun ja hyvinvointialuesiirron yhteydessä, vie kaupungin taseen alijäämäiseksi ja jättää kaupungin kattamaan alijäämää pienemmällä keinovalikoimalla. Sopeutusvaade on liian suuri katettavaksi toiminnasta rakenteellisilla muutoksilla ja joudutaan tekemään merkittävä veroperustekorjaus. Muutos voi heikentää kunnan kilpailukykyä asukkaiden näkökulmasta ja aiheuttaa haastetta työnantajamaineelle jatkuvassa talouspaineessa toimimisen vuoksi.

Toimintaym päristöriski t Lainsäädännön nopeat ja ennakoimattomat, taloutta ja toimintaa haastavat muutokset

Nopealla aikataululla voimaan tulevat muutokset kaupunkien tehtävissä ja vastuissa. Valmisteluajan riittämättömyys johtaa epäoptimaalisiin ratkaisuihin. Riittämätön taloudellinen resurssointi ja lisääntyvien tehtävien kompensointi valtion puolelta.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

12 Viime hetkien vaikuttaminen Keusotekuntien kesken kuntayhtymän ja sairaanhoitopiirin suuntaan. Ylikunnallinen ja edunvalvontatahojen kautta vaikuttaminen lakivalmisteluun ja valtakunnalliseen päätöksentekoon, jotta kuntien elinvoima säilyy myös hyvinvointialueuudistuksen jälkeen.

12 Ajantasalla pysyminen, ennakoiva suunnittelu ja ylikunnallinen ja edunvalvontatahojen kautta vaikuttaminen lakivalmisteluun.

TurvallisuusuhatLisääntyvät turvallisuusuhat. Hybridivaikuttaminen luo yhteiskunnallista vastakkainasettelua, cyberhyökkäykset vaikuttavat ja pahimmillaan lamauttavat kaupungin toimintaa ja aiheuttavat kustannuksia, pandemia nostaa palvelukysyntää samanaikaisesti, kun käytössä olevat henkilöresurssit vähenevät.

12 Valmiusjoryn toiminnan aktivoiminen. Turvallisuus- ja valmiuspäällikön palkkaus. Henkilöstön osaamistason lisääminen.

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Talousjohtaja Kaupunginhallitus1 Toimenpiteillä ei ole ollut vaikutusta sotemenojen kehitykseen, vaan menot kasvoivat ennakoitua ja talousarvioita nopeammin. Veropohjassa tapahtuneiden yllättävien vuodelle 2022 kohdistuneiden muutosten seurauksena lopulliset vaikutukset ovat toteutumassa kaikkia ennusteita ja ennakkolaskelmia suurempina. Arvioiden mukaan järvenpään valtionosuuksista leikattaisiin pysyvästi vielä noin 3Me enemmän kuin ennakoitiin. Kevään 2024 kehysriihessä selviää kompensoiko valtio yllättävää lisäleikkausta kunnille.

Hallintojohtaja Kaupunginhallitus1

Maailmanlaajuinen heikkenevä talouskehitys

Venäjän käynnistämän hyökkäyssodan ja globaalin pandemian seurauksena käynnistynyt maailmanlaajuinen talouskehityksen nopea heikentyminen, hintojen ja korkokustannusten nousu hidastavat kaupungin kasvua ja vaikuttaa elinvoimaisuuteen. Rakentaminen, maanmyyntivoitot ja verotulot laskee.

9 Tilanteen seuranta, kumppanuuksien rakentaminen, oman toimeliaisuuden sopeuttaminen kysyntään, jolloin vaikutuksia kaupungin talouteen voidaan vähentää. Maanmyyntiriippuvuuden suunnitelmallinen vähentäminen ja varsinaisen toiminnan rahoituksen ja menojen tasapainoisuuden parantaminen. Menosopeutusten toimeenpano, investointitasojen maltillistaminen ja veronkorotukset.

Toimintaympäristössä tapahtuvien muutosten seuranta ja ennakointi ovat osa jatkuvaa toimintaa. Valtion suunnalta tulevat muutokset eivät ole kaikilta osin ennakoitavissa talouden eikä toiminnan osalta.

Hallintojohtaja Kaupunginhallitus1 Turvallisuus- ja valmiuspäällikkö valittiin tammikuussa ja hän aloitti virassa maaliskuussa. Valmiusjohtoryhmä kokoontui hänen kutsustaan toukokuussa. Loppuvuonna kaupungin valmiusjohtoryhmä osallistui Etelä-Suomen aluehallintoviraston järjestämään UUSIMAA23-valmiusharjoitukseen, jossa yhdessä Uudenmaan kuntien, hyvinvointialueiden ja muiden alueellisten turvallisuustoimijoiden kanssa harjoiteltiin yhteistoimintaa vakavassa häiriötilanteessa ja poikkeusoloissa. Kaupunki on ottanut käyttöön useita cyberhyökkäyksiä havainnoivia ja ehkäiseviä järjestelmiä yhteistyössä palvelutuottajien kanssa. Kapungin tietoliikenneverkon jatkuvuus on varmistettu kriittisten elementtien kahdennuksilla ja hajautuksella.

Talousjohtaja Kaupunginhallitus1 Toimenpiteet ovat käytössä osana jatkuvaa toimintaa. Rakentamisen hidastumiseen ei ole kyetty vastaamaan toiminnassa siten, ettei hidastumisella olisi vaikutusta kaupungin talouteen, koska maanmyyntiriippuvuus on edelleen liian korkea. Myöskin toimintojen skaalaaminen kysynnän vähentymiseen on osoittautunut haasteeksi. Talouskehityksen arvioidaan pysyvän heikkona lähivuosina.

Sodan vaikutus turvallisuuteen, toimintaan ja palvelukysyntään

Hyökkäyssodan johdosta tilapäistä suojelua tarvitsevien määrä kasvaa ja kaupunkilaisten turvallisuudentunne vähenee. Yhteiskunnan infran toimivuus häiriytyy ja palvelutarve kasvaa ennakoimattomasti sekä opkan että hyvon palveluissa.

9 Tilanteen seuraaminen, sisäiset työryhmät työskentelevät tiedon välittymisen takaamiseksi. Valmiusjoryn toiminnan aktivoiminen.

Hyvo-johtaja (tyhjä) 1 Vastaanotto on onnistunut ja palveluja on saatu toteutettua palvelualuerajojen yli suuresta tilapäistä suojelua tarvitsevien määrästä huolimatta. Yhteistyö vastaanottokeskuksen ja hyvinvointialueen kanssa on sujunut suhteellisen hyvin.

Riskikartoitus Konpa

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Johtamisri skit

Muutosjohtaminen bulevardille

siirryttäessä epäonnistuu

Taloudellis et riskit

ICT-kustannusten nousu

Hallinnon ja asiakaspalveluprosessien kehittäminen ei toteudu suunnittelusti. Prosessit eivät tehostu, palvelujen laatu heikkenee nykyisestä.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

9 Kehittämistoimenpiteet on hyvin suunniteltuja, pidetään kiinni laaditusta suunnitelmasta muutoksen läpiviemiseen, jonka lisäksi on oltava herkkyyttä tehdä muutoksia, jos niille ilmenee tarvetta.

Palvelujen kustannukset nousevat energiakriisin seurauksena.

Palveluja tuottavien konesalien sähkönkustannukset nousevat merkittävästi.

6 Palveluiden hajautus eri toimijoille, jolloin yhden palvelutarjoajan hintakorotukset kohdistuvat vain osaan palveluja.

Tieto- ja tietojärjeste lmäriskit

Sarastian järjestelmien toimimattomuus

Uudet järjestelmät jäävät pitemmäksi aikaa epävakaiksi, eikä kehityslistoille olevia perustoiminnallisuuksia saada toteutettua. Tietojen käytettävyys ja saatavuus heikkenee, prosessien tehottomuus lisääntyy ja syntyy laiminlyöntejä lakisääteisten tehtävien suorittamisessa.

6 Sarastia-riippuvuutta pienennetään hakemalla HR palveluihin vaihtoehtoista palvelutuottajaa. Jatkuva seuranta ja viestintä Sarastian suuntaan. Yhteinen edunvalvonta muiden kuntaosakkaiden kanssa. Vaihtoehtoisten palvelutuottajien kartoittaminen ja Sarastiasta irtautumissuunnitelman laadinta. Kehittämistoimenpiteiden edistäminen omalla panoksella.

Haittaohjelmat Kiristyshaittaohjelman avulla kiristetään tietojen salaamisella tai haltuun saamien tietojen myymisellä ja/tai vuotamisella.

3 Lisätään henkilöstön tietoturvatietoisuutta. Tietoturvapäivitykset asennetaan välittömästi, kun ne julkaistaan

Käyttäjätunnusten kalastelu

Tunnuskalastelun avulla pyritään saamaan pääsy organisaation ympäristöön ja sitä kautta tietoihin.

Järjestelmätiedust elu Verkkorikolliset hyödyntävät järjestelmien, päätelaitteiden tai ohjelmistojen haavoittuvuuksia. Tiedot salauksella tai myymisellä uhataan.

Palvelunestohyökk äys Lamaannutetaan tietty organisaation toiminta palveluestohyökkäyksellä.

Järjestelmätoimitta jien osaaminen kehitystehtävissä

ICT-sidonnaisissa kehitystehtävissä ei saada riittävän osaavia resursseja

6 Lisätään henkilöstön tietoturvatietoisuutta. Otetaan käyttöön monivaiheinen tunnistautuminen. Mikäli monivaiheinen tunnistautuminen ei ole mahdollista, suojataan palvelut muilla keinoin. Esim. estämällä palvelun suora käyttö julkisesta verkosta.

3 Tietoturvapäivitykset asennetaan välittömästi, kun ne julkaistaan.

6 Varaudutaan julkisesta verkosta tavoitettavissa olevissa palveuissa palveluestohyökkäysiin teknisin ratkaisuin.

6 Uusissa kilpailutuksissa asetetaan riittävän korkea osaamisvaatimustaso. Toimittajahallinnalla ja palveluseurannalla reagoidaan osaamisvajeeseen.

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Hallintojohtaja Kaupunginhallitus2 Avainten hallintaan, postitukseen sekä mm. rakennusvalvonnan julkipanoon liittyviä prosesseja on kehitetty. Vuoden aikana on tunnistettu myös uusia kehittämiskohteita, joista yhtenä Järvenpääinfon tunnettavuus ja saavutettavuus. Henkilöstön osaamisen kehittämiseen ja vahvistamiseen on panostettu. Kehittämistyötä jatketaan edelleen.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus1 Perustietotekniikan palveluiden kustannustaso on sopimuksellisesti suojattu vuosille 2022-2026

Talousjohtaja, HR-johtaja

Kaupunginhallitus1 Toimenpiteitä on toteutettu omin voimin ja kuntayhteistyönä, mutta niillä ei ole ollut näkyvää vaikutusta Sarastian toimintaan. Järjestelmien kehitystyössä on näkyvissä pieniä parannuksia, mutta laatu ei edelleenkään vastaa toivettua. Vaihtoehtoisia palveluntuottajia kartoitetaan.

Ei muutosta HR-näkökulmasta

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus1 Haittaohjelmistojen käytön esto ja tunkeutuminen kaupungin ympäristöön on toteutettu verkon palomuurein sekä eri tietoturvaohjelmistojen ja -palvelujen avulla. Microsoft Defender palvelukokonaisuus on käytössä työasemissa ja M365 palveluissa.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus1 Monivaiheisen tunnistatutuminen on käytössä ja Microsoft Defender palvelujen automatiikka tunnistaa ja estää valtaosan kalasteluyrityksistä.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus1 Järjestelmien ja verkon lokiseuranta sekä palvelin/järjestelmätoimittajien haavoittuvuuksien seuranta sekä Kyberturvallisuuskeskuksen ilmoituksiin välitön reagointi on osa toimittajan palvelukokonaisuutta.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus1 Internet yhteys on suojattu DDOS pesurilla.

Tietohallintojohtaj a Kaupunginhallitus2 Toimittajien resurssointia hallitaan yhteistyösopimuksilla. Uusia kehitystehtäviä ei aloiteta ilman riittävää sisäistä resurssointia.

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Toiminnalli set riskit

Sarastian palvelujen laadun romahtaminen

Sarastian palvelujen laatu ei vastaa palvelulupausta. Palveluja ei saada ja prosessit toimivat tehottomasti. Kaupungin työmäärät ja kokonaiskustannukset kasvavat. Lakisääteiset tehtävät eivät hoidu vaaditussa ajassa tai sisällöin. Kaupungin johtamisessa käytettävä tiedon laatu heikentyy.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

6 Jatkuva palvelujen laadun seuranta ja palautteen anto Sarastian suuntaan. Yhteinen edunvalvonta muiden kuntaosakkaiden kanssa.

Vaihtoehtoisten palvelutuottajien kartoittaminen ja Sarastiasta irtautumissuunnitelman laadinta.

Sarastia-riippuvuutta pienennetään hakemalla HR palveluihin vaihtoehtoista palvelutuottajaa.

Talousjohtaja, HR-johtaja

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Kaupunginhallitus1 Toimenpiteitä on toteutettu omin voimin ja kuntayhteistyönä, mutta niillä ei ole ollut näkyvää vaikutusta Sarastian toimintaan. Palvelujen laatu mm. kehittämistyössä ja raportoinnissa on ollut heikkoa. Toimittaja on viimeisimmissä tapaamisissa kertonut resurssoinnin lisääntymisestä, millä toivotaan olevan vaiktuusta. Kustannustaso kehityy palvelujen laadun kehitykseen nähden kestämättömällä tavalla.

Vaihtoehtoisia palveluntuottajia kartoitetaan.

Ei muutosta HR-näkökulmasta

Riskikartoitus Tilat

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Johtamisri skit

Tehoton tilaomaisuuden hallinta

Taloudellis et riskit Kaupungin tilaomaisuutta ei kehitetä johdonmukaisesti

Kaupungin kiinteistöjohtamisen toimintamalli on hajautunut. Nykyinen toimintamalli vaarantaa kiinteistöportfolion hallitsemisen. Kaupungin taloudelliset resurssit käytetään tehottomasti.

Tilaomaisuuden määrää ei saada sopeutettua tarpeeseen/kysyntään. Tilaomistuksista ei päästä eroon ja kaupungin resurssit kohdentuvat tyhjien/tarpeettomien tilojen ylläpitoon. Ei tiedetä, sisältääkö olemassa oleva rakennuskanta kaikkiin palvelutuotannon tarpeisiin olevia tiloja.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

12 Kiinteistöjohtamisen toimintamallin ja allianssisopimuksen tarkistaminen.

Kiinteistöjohtamisen ja tilaomistamisen tehtävien selkiyttäminen mukaan lukien tilaajatehtävien toteuttaminen kaupungin toimesta. Kaupungin tilaomistuksen riittävä resurssointi.

9 Kiinteistöohjelman laatiminen.

Myyntivaltuutukset ja kohteiden myynti hoidetaan suunnitelmallisesti.

Luovuttavien tilojen tilalle ei hankita korvaavia vuokratiloja.

Kannattavuuslaskennat

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Tilaomistus Kaupunginhallitus3 Tilaomistuksen henkilövaihdokset ja -vaje on hidastanut etenemistä. Virka oli täytettynä vain 5kk vuoden aikana. Allianssisopimuksen muuttaminen ja hallintosäännön uudistus ovat molemmat menossa.

Riskissä ei ole tapahtunut muutoksia.

Tilaomistus Kaupunginhallitus2 Tilaomistuksen henkilövaihdokset ja -vaje on hidastanut hallintatoimenpiteiden etenemistä. Kiinteistöohjelmaa ei ole laadittu, mutta myyntitoimenpiteet osakkeiden osalta on käynnistetty, samoin palveluverkkosuunnitelmiin kuulumattomien kiinteistöjen jalostus on käynnistetty.

Riskissä ei ole tapahtunut muutoksia.

Riskikartoitus Kauke

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Henkilöstör iskit

Henkilöstön saatavuuteen ja ohuen organisaatioon liittyvät riskit

Henkilöstön ja erityisesti avainasiantuntijoiden saatavuus, (kilpailukyky rekrytoinneissa) ja pysyminen kaupungin palveluksessa (vaihtuvuus). Avainhenkilöiden rooli merkittävä, työmäärä ja vastuut ko. toimijoilla suuri. Merkittävä työkuorma voi aikaansaada merkittäviä hankkeiden toteutumiseen liittyviä riskejä. Palkkatason kilpailukykyisyys, palkitsemisjärjestelmän toimivuus. Henkilöstöresurssien riittämättömyys ja mahdollisuus korvaaviin ostopalveluihin, epätasapaino työkuormissa.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

9 Palkkausjärjestelmän toimivuutta ja oikeudenmukaisuutta tulee kehittää, tulospalkkiojärjestelmän kehittäminen. Heko-järjestelmän kehittäminen, jossa tulospalkkioelementtejä.

Palvelualuejohtaj a, Avainaluejohtajat HR-palvelut yhteistyössä

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Kaupunkikehitysltk 3 Asia on otettu esiin, mutta kaupungin organisaatiossa ei ole tulospalkkiota tai sitä vastaavaa systeemiä. Palkkoja on yleiskorotuksilla korotettu, mutta tilanne ennallaan. Ei erityisiä tulosja bonuspalkkausjärjestelmiä. Myöskään johdon onnistumisista haastavien taloudellisten ja henkilöstöresurssien organisoinnissa ei ole erillistä palkitsemisjärjestelmää.

Henkilöstör iskit

Globaali pandemiaGlobaali pandemia voi uhata kaupunkikehityksen toimintoja. Kriittisiä tilanteita syntyy, kun esimerkiksi suuri joukko ihmisiä sairastuu samanaikaisesti.

Ammattitaitoisen henkilöstön rekrytointiongelma t

Ammattitaitoisen ja osaavan henkilöstön rekrytointi ongelmallista. Osaavasta työvoimasta kilpaillaan.

Esimies aktiivisesti palkkiojärjestelmän puitteissa tekee tulopalkkaukseen liittyviä päätöksiä. Asetetaan selkeät tuloksellisuustavoitteet. Hyödynnetään palkitsemismahdollisuudet.

9 Sijaisjärjestelyt

Olemassa olevan henkilöstön sitouttaminen

Jatkuvan oppimisen ylläpitäminen välttämätöntä. Henkilöstön motivointi jatkuvaan itsensä kehittämiseen.

9 Kouluttautumismahdollisuudet ja resursointi.

Avainaluejohtajat , Esimiehet HRpalvelut yhteistyössä

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Kaupunkikehitysltk 2 Tuloksellisuus tavoitteita on sovittu. Tulokset eivät vaikuta palkkaan / palkkioihin. Järjestelyvara erät ovat kuitenkin mahdollistaneet joltain osin palkkojen tarkistamisia tehtäviä vastaaviksi tai tasapuolisemmiksi. Järjestelyvaraerien neuvotteluja on käyty vuoden 2023 osalta, ja ne jatkuvat vuonna 2024.

Kaupunkikehitysltk 1 Joukkosairaustumisia ei ole ollut ja kaupunkikehityksen varautumissuunnitelmat on päivitetty. Pandemian valmiustasoa on laskettu maanlaajuisesti normaalitasolle, ja erityistä varautumista ohjeistuksen lisäksi ei ole tarvittu.

Kaupunkikehitysltk 1 Rekrytointi haasteissa on edistytty ja monille avainpaikoille on saatu rekryttyä henkilöitä. Haasteena ovat käyttötalouden säästöt, jotka kohdistuvat täyttämättömien tehtävien osalta. Talouden säästöjen kohdentuminen täyttämättä jätettäviin tehtäviin kuormittavat henkilöstöä, ja tämä voi aiheuttaa pitkällä aikavälillä säästötoimenpiteistä luopumista ja henkilöresurssien lisäämistä. Työvoiman tarjonnan lisääntymistä ei voida taloustilanteesta johtuen hyödyntää työtehtävien jäädessä täyttämättä.

Strategiset riskit

Globaalin taloudellisen tilanteen heikkeneminen

Kurjistuva markkinatilanne voi estää parhaan ja kiinnostavimman alueen syntymisen. Institutionaalisten sijoittaminen halukkuus sijoittaa Järvenpäähän voi laskea. • Taloudellinen riski tulopohjan (tonttien myyntitulot, verotulot) näkökulmasta merkittävä. • Alueen kiinnostavuuden väheneminen voi vaikuttaa osaavan työvoiman rekrytointiin alueelle. • ARA-kohteen eivät kiinnostavia, nyt kovan rahan tuotanto korostuu. "

4 Omaan työhön liittyvien koulutusmahdollisuuksien mahdollistaminen. Tiedonkulun parantaminen ja hyvien toimintatapojen jakaminen koko kaupungin sisällä.

9 Edellyttää riittävää resursointia, jotta voidaan käynnistää hankkeita. Valmius muuttaa toimintatapoja, kohdentaa resursseja ja kustannuksia uudella tavalla.

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Kaupunkikehitysltk

2 Tiedonkulkua on yhdessä kehitetty ja työstetty jaksamis -teemaan toimenpiteitä. Yhteisten asioiden viestintää ja koulutusta on lisätty. Esim. toiminnnanohjausjärjestelmä Tieracity käyttöönotto.

Yritys- ja Elinkeinojohtaja Maankäyttöjohtaj a Hankepäälliköt

Kaupunkikehitysltk 2 Euroopan turvallisuustilanne on radikaalisti muuttunut kevään 2022 jälkeen. Inflaatio on kasvanut ja korot ovat nousseet ja monien tuotteiden ja palveluiden hinnat ovat kasvaneet monta kymmentä prosenttia viimeisen vuoden aikana. Yksityisten ihmisten, sekä yritysten ostovoima on merkittävästi heikentynyt ja myös halukkuus investointeihin on alentunut. Pyritty yleisestä tilanteesta huolimatta viemään hankkeet kumppaneiden kanssa eteenpäin ja toistaiseksi siinä on onnistuttu. Inflaatio on tasaantunut, mutta kulutaso on jäänyt aiempaa korkeammalla tasolla. Myös investointihalukkuus ja yksityisten ihmisten ostovoima ja kulutus ovat laskeneet. Korkea energian hinta ja korkotaso vaikuttaa myös elintasoon. Hankkeita viedään edelleenkin yleisestä tilanteesta huolimatta eteenpäin. Asetetut säästötavoitteet vaikuttavat omalta osaltaan edistämismahdollisuuksiin negatiivisesti, samoin kohonneiden kustannusten osalta on äärimmäisen vaikeaa säästää kustannusten noustessa.

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Strategiset riskit

Globaalin taloudellisen tilanteen heikkeneminen

Kurjistuva markkinatilanne voi estää parhaan ja kiinnostavimman alueen syntymisen. Institutionaalisten sijoittaminen halukkuus sijoittaa Järvenpäähän voi laskea. •

Taloudellinen riski tulopohjan (tonttien myyntitulot, verotulot) näkökulmasta merkittävä. • Alueen kiinnostavuuden väheneminen voi vaikuttaa osaavan työvoiman rekrytointiin alueelle. • ARA-kohteen eivät kiinnostavia, nyt kovan rahan tuotanto korostuu. "

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

9 Kaupunkikehityksen ja konsernipalveluiden (mm. talous, henkilöstö, laki, viestintä, tietohallinto) välisen yhteistyön organisointi tavoitteiden saavuttamiseksi.

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat, johtoryhmä Hankepäälliköt Emal-työryhmä, johtoryhmä seuraa

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Kaupunkikehitysltk

2 Yhteistyö palvelualueiden välillä on lisääntynyt strategia- ja asiakaslähtöisen ja tuloksellisen toiminnan edistämiseksi ja sitä on edelleen kehitetty osana Kaupunkikehityksen yhteisiä tavoitteita. Uudelleenorganisoidut palvelualueen toiminnot on integroitu osaksi toimintaprosesseja.

Päätöksenteon hitaus

Kärkihankkeiden toteuttamiseen liittyvät resurssit ovat niukat, mikä voi vaarantaa hankkeiden toteutumisen suunnitellusti (sisällöllisesti, aikataulu). Kärkihankkeisiin sidotun alueinfran korjausvelan kehittyminen. Elinvoima ja kilpailukyky eivät kehity suunnitellusti, yhteiskuntataloudellisia vaikutuksia ei saavuteta.

Visio, markkinointi, viestintä. Imago ja julkisuuskuvan rakentaminen.

Kaupunkikehitysj ohtaja, Yritys- ja Elinkeinojohtaja, johtoryhmä

seuraa

6 Kärkihankkeiden toteutumisen sekä riskienhallinnan seuranta ja arviointi: Kärkihankkeiden toimeenpanoon sisältyy uhkien ja mahdollisuuksien tunnistaminen ja ajantasainen hallinta. Toimeenpano toteutetaan osahankkeiden avulla, jolloin riskit voidaan havaita ja arvioida riittävän ajoissa ja niihin kyetään reagoimaan ajoissa. - Sisällytetään riskien ja vaikutusten sekä epävarmuustekijöiden arviointi osaksi kärkihankkeiden hallintaa. - Arvioidaan ja osoitetaan riittävät resurssit ja osaaminen priorisoitujen kärkihankkeiden valmisteluun ja toimeenpanoon. - Vastuiden ja rajapintojen määrittely hallinnan toimenpiteiden toimeenpanemiseksiHenkilöstö- ja taloudellisten resurssien käytön ennakointi ja seuranta, päätöksentekoon liittyvien toimivaltuuksien selkeys.

Johtaja Hankepäälliköt, hanke OHRY,, johtoryhmä seuraa

Kaupunkikehitysltk

2 Taloustilanne ks. edellinen kohta. Tältä osin olemme jatkaneet positiivista viestintää ml. metropolialuuen pohjoinen keskus -vision viestiminen, kasvava kaupunki ja esimerkiksi yritysten onnistumistarinat ns. Juuret Järvenpäässä -viestintä. Olemme onnistuneet edelleen houkuttelemaan asukkaita, yrityksiä ja rakentajia.

Kaupunkikehitysltk 2 Hanketoimintaa on systematisoitu ml. hankekortit ja hankeohjausmalli. Hankkeita on priorisoitu siten että resurssipula kärkihankkeissa on vältetty ja ne ovat edenneet suunnitellusti. Hankekortit ja hankeohjausmalli on käytössä. Hankkeiden aloitus palavereissa on käyty läpi hankkeiden tavoitteet ja mahdolliset riskit, jotka vaikuttavat hankkeiden edistämiseen.

Kuntalain mukainen laaja muutoksenhakuoikeus voi johtaa viiveisiin päätöksenteossa ja toimeenpanossa. Kaupunki voi menettää merkittäviä hankkeita tai ne voivat viivästyä.

6 Etupainottainen kaavoitus, kaavoituksen aikataulutus

Elinvoiman säilyttäminen

Olemassa olevan yrityskannan säilyttäminen ja uusien yritysten houkutteleminen kaupunkiin

4 Oikea aikainen yritysneuvonta ja ohjaus. Proaktiivinen Invest Inmarkkinointi

Kaupunkikehitysj ohtaja, Maankäyttöjohtaj a

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

1 Kaavoituksiin liittyvät muutoksenhaku ja valitusriskit eivät ole merkittävissä määrin realisoituneet, vaan olemme onnistunut välttämään ne systemaattisen toiminnan ja vuorovaikutuksen avulla. Valitusherkkyys on edellä mainituista toimista huolimatta kasvussa ja vaikuttaa monen hankkeen edistämiseen sekä myöhästyttää hankkeista saatavia tuloja.

Yritys- ja elinkeinopalveluj ohtaja, Yrityspalvelupääll ikkö, Maankäyttöjohtaj a, Hankepäälliköt

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

1 Yhteistyö KEUKEn kanssa toimii melko hyvin, konkurssit eivät ole lisääntyneet merkittävästi, uusia yrityksiä käynnistyy suunnitellusti, invest in -myynti- ja markkinointi edennyt. Yritys- ja elinkeino-ohjelma on edennyt, mutta henkilövaihdokset ovat hidastaneet työtä (ks. henkilöstöriskit). Yritys- ja elinkeino-ohjelma on edennyt, ohjelmapäällikkö aloitti vuoden 2023 lopussa elinkeino-ohjelman koordinaattorina.

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Strategiset riskit Strategian toteutuskyvyn heikkeminen

Kaupungin strategian toteuttaminen ja sitä vastaavan palvelutason ylläpitäminen pienenevällä palvelualueen käyttötalous- ja investointirahoituksella on vaikeaa.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

12 Strategisten ja operatiivisten tavoitteiden priorisointi ja karsinta sekä palvelutason sopeuttaminen talouden reunaehtoja vastaavaksi.

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

2 Käyttötaloutta ja investointimäärärahoja on pienenetty kestokyvyn rajoille. Kasvu- ja ylläpitoinvestointeja on jouduttu siirtämään ajallisesti eteenpäin. Ostopalveluita on vähennetty ja rekrytointeja siirretty tulevaisuuteen / peruttu. Vaikeuttaa jatkossa kasvutavoitteiden toteuttamista ja palvelutason ylläpitoa. Suuntaus on edelleen huolestuttava. Hankkeiden kustannusten nousun myötä samanaikainen säästäminen ja rahoituksen jäädyttäminen on aiheuttanut sen, ettei hankkeita päästä aloittamaan, eikä niitä myöskään voida siirtää mikäli halutaan maanmyynti ja muita tuottoja.

Taloudellis et riskit

Kiristyvä taloustilanne

Asuntomarkkinoid en nopea heikkeneminen

Palveluntarjoajien hintojen nousu ja erilaisten tarvikkeiden saatavuus epävarmaa. Inflaation vaikutukset hintoihin.

Asuntomarkkinoilla on kaksi merkittävää tekijää, jotka ovat heikentäneet nopeasti asuntomarkkinanäkymiä. Tuotantokustannukset ovat nousseet nopeasti ja samalla asuntojen kysyntä on vähentynyt. Kysyntä on vähentynyt heikkenevän taloustilanteen (usko omaan talouteen erittäin heikko), nousevien korkojen (suuremmat lainanhoitokulut) ja laskevien asuntojen reaalihintojen (kannattaa siirtää asunnon hankintaa) vuoksi.

12 Optioiden käyttömahdollisuus sopimusten umpeutuessa.

16 Kunnalla on mahdollisuus vaikuttaa asuntorakentamisen kustannuksiin. Kunnan kannattaa pidättäytyä erityisesti sellaistista kaava- ym. vaatimuksista, jotka nostavat rakentamisen kustannuksia, mutta joista asukkaat eivät ole valmiita maksamaan. Mikäli vapaarahoitteinen markkina pysähtyy, voi toimintaa elvyttää kohtuuhintaisella valtion ja kunnan tukemalla tuotannolla. Tonttien luovutuksessa ei ole mahdollista tähdätä suhdannehuipuilla saatuihin maan myyntihintoihin, vaan hyväksyä se, että nopeasti heikkenevässä suhdanteessa myös maan arvo reagoi nopeasti alaspäin.

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

1 Alueurakan 2. optio otettiin käyttöön, vaikutukset tulevat vasta vuodelle 2025. 4. Kustannustasoa on saatu alennettua hoitoluokka muutoksilla.

Kaavoitusjohtaja, maankäyttöjohtaj a Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus 1 Kaavoituksessa, maanmyynnissä, hankkeissa ja muussa operatiivisessa toiminnassa on onnistuttu huomioimaan markkinatilanne. Tällä hetkellä merkittävä riski siinä, että uuteen asunto-ohjelmaan tulee sellaisia linjauksia, jotka eivät toimi nähtävissä olevilla asuntomarkkinoilla. Asunto-ohjelma on edelleen valmistelussa. Markkinatilanteeseen on reagoitu sopimuskohteiden kanssa siten, että hankkeet saataisiin toteutumaan. Vapaa rahoitteisten asuntojen lisäksi on selvitetty kohtuuhintaisen asumisen kohteiden (ARA) hankkeiden toteuttamista, jolla on vaikutusta myös kaupungille tuloutettaviin ARA-avustuksiin. Maanmyyntien osalta riskinä on myös uusien kaavojen hitaampi edistyminen suhteessa tarpeeseen.

Toimintaym päristöriski t

Euroopan turvallisuustilanne

Geopoliittinen tilanne Euroopassa epävakaa. Epävakaa tilanne aiheuttaa epävarmuutta kaupungin eri toiminnoissa.

Kasvava resussien kuormitus ulkopuolelta

Kaavavalitukset ovat lisääntyneet ja työmäärä per käsiteltävä kokonaisuus on kasvanut. Riskinä on, että resurssit eivät riitä suunnitelmien mukaiseen etenemiseen kaavoissa, jolloin aikataulut viivästyvät, kustannukset nousevat ja maanmyyntitulot pienevät tai siirtyvät.

9 Varautumissuunnitelmien ajantasalla pitäminen ja varautuminen erikoistilanteisiin.

Kaupunkikehitysj ohtaja, avainaluejohtajat

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

1 Varautumissuunnitelmat on päivitetty. Lisäksi esimerkiksi Järvenpään Vesi on investoinut uusiin varageneraattoreihin ja turvallisuusvastuita on selkeytetty. VAP hakemukset päivitetään 2024 aikana.

12 Osallistaminen ja viestintä mahdollisimman aikaisessa vaiheessa. Strategisten linjausten ja tehtyjen valintojen johdonmukainen noudattaminen kaikissa vaiheissa.

Kaupunkikehitysj ohtaja, kaavoitusjohtaja, maankäyttöjohtaj a

Kaupunkikehitysltk, Kaupunginhallitus

2 Valitukset ovat lisääntyneet ja vaikuttaneet mm. maankäyttökorvauksia pienentäen tai ajallisesti eteenpäin siirtäen. Näiden edistämiseen / kompsensointiin on panostettu erityisresursseja. Strategiaan tavoitteita ja tehtyjä valintoja on korostettu mm. päätöksenteon yhteydessä. Valitusten osalta suuntaus on edelleenkin ennakkovalmisteluista tiedottamisesta keskusteluista huolimatta samanlainen. Useammassa hankkeessa valitetaan kaavansisällöllisistä asioista, katu-puistosuunnitelmista, tai hankintoihin liittyvistä asioista valituksen johtaessa harvoin muutokseen alkuperäisestä.

Riskikartoitus Opka

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Henkilöstör iskit

Pätevän henkilöstön saatavuus

Ei saada lakisääteistä koulutettua ja pysyvää henkilökuntaa. Toiminnan laatu ja toteuttaminen, ja sitä kautta lasten kasvu, oppiminen ja hyvinvointi vaarantuu. Kelpoisen henkilöstön työnkuormittavuus lisääntyy.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

12 Kouluttautumismahdollisuudet, henkilöstön työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittäminen. Vaikutusmahdollisuuksien lisääminen omaan työhön ja työn imun lisääminen.

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

OPKA/HR Opetus- ja kasvatus-ltk

2 Palkkaohjelmaa on edistetty koko palvelualueen osalta. Varhaiskasvatuksen puolella on lisätty tutkintoon johtavaa koulutusta työnohessa ja opetuksessa on lisätty täydennyskoulutusta. Rekrymarkkinointia on sekä lisätty että kehitetty palvelualueen tasolla. Palvelualueella on otettu käyttöön rekrytointilisät kelpoisen henkilöstön saatavuuden varmistamiseksi. Johtamista ja johtamiskulttuuria on kehitetty yhteisöohjautuvuuden suuntaan mm. johdon foorumien ja valmentavan johtamisen koulutuksella, joihin esihenkilöt ovat osallistuneet aktviivisesti. Tietoisuutta tiedollajohtamisesta on kehitetty päätöksenteon pohjana. Taloudellis et riskit Taloustilanteen kiristyminen yhä enemmän

Opka: Lakisääteisten palvelujen tuottaminen vaarantuu. Palvelujen supistaminen ja rajaaminen. Palvelujen laadun heikentäminen vaikuttaa kaupunkilaisten hyvinvointiin.

Toimintaym päristöriski t Palvelutarpeen kasvu ennakoitua enemmän

Varhaiskasvatuksen osallistumisasteen nousu ja lisääntynyt lapsimäärä sekä kouluikäisten lasten lukumäärän kasvu vaarantaa palveluverkon riittävyyden ja aiheuttaa kustannuksia (henkilöstö, tilat)

12 Mahdollisimman taloudellinen toiminta ja resurssien oikea kohdentaminen. Säästökohteiden määrittäminen palvelualueella. Tiedolla johtamisen välineiden hyödyntäminen. Talousseurannan kehittäminen.

6 Palveluverkkosuunnitelman jatkuva tarkastelu. Lapsi- ja oppilassuunnitteen tarkastelu säännönmukaisesti. Tilojen tehokas käyttö ja täyttöasteen nostaminen.

OPKA/Talous Opetus- ja kasvatus-ltk 1 Verrattuna Kuuma-kuntiin Järvenpäässä opetuksen ja kasvatuksen palvelualueella tuotetaan palveluita kustannustehokkaasti. Palvelutarpeen kasvu, lakimuutokset ja toimintaympäristön muutokset ovat jatkuva riskitekijä ja asetettuja säästövelvoitteita ei pystytä saavuttamaan.

OPKA/KAUKE Opetus- ja kasvatus-ltk

1 Palveluverkkosuunnitelmaa, osallistumisastetta ja väestösuunnitetta tarkastellaan säännönmukaisesti päätöksenteon pohjana. Varhaiskasvatuksessa ja opetuksessa ryhmiä muodostetaan ja tiloja käytetään kustannustehokkaasti.

Riskikartoitus Hyvo

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Henkilöstör iskit

Henkilöstön jaksaminen ja työhyvinvointi

Henkilöstö on jatkuvan paineen alaisena. Painetta muodostavat niin toimintaympäristön muutokset kuin talouden tiukkeneminen.

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

12 Henkilöstön hyvinvointiin huomion kiinnittäminen arjessa pitkäjänteisesti suunnitellen.

Kouluttautumismahdollisuuksiin ja työhyvinvointitoimintaan resurssointi.

Avainaluejohtajat , palvelualuejohtaj a

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Hyvinvointi-ltk 1 Henkilöstön ja erityisesti päälliköiden jaksaminen huolestuttaa, mutta toimenpiteitä tilanteen parantamiseksi tehdään koko ajan.

Taloudellis et riskit

Taloustilanteen kiristyminen

Asukkaiden määrän kasvaessa palvelujen tarve kasvaa, mutta palvelujen järjestämiseen on yhä vähemmän resurssia.

16 Mahdollisimman taloudellinen toiminta ja resurssien oikea kohdentaminen ja priorisointi. Säästökohteiden määrittäminen palvelualueella. Tiedolla johtamisen välineiden hyödyntäminen. Talousseurannan

Avainaluejohtajat , palvelualuejohtaj a

Hyvinvointi-ltk 3 Taloustilanne on tiukka erityisesti Liikunnan ja kulttuurin avainalueella. Tuottoja kertyy ennakoitua vähemmän ja huoltotoimenpiteitä erityisesti liikuntalaitoksissa on ennakoitua enemmän.

Toimintaym päristöriski t TE-palvelujen siirron valmistelussa eteen tulevat haasteet

Työnjaon muuttuminen ja palvelurakenteen uudistaminen kaupungin, työhallinnon ja Keusoten välillä lisää riskin mahdollisuutta.

9 Prosessia valmistellaan koko ajan yhteistyössä muiden toimijoiden ja yhteistyötahojen kanssa. Päätöksiä tehdään prosessin edetessä.

Palvelualuejohtaj a Hyvinvointi-ltk 2 Valmistelua tehdään yhteistyössä muiden Keski-Uudenmaan kuntien kanssa yhteistoimintasopimuksen mukaisesti. Järvenpää on työllisyysalueen vastuukunta, mahdollistaa tilanteen tarkan seurannan. Aikataulu on haasteena.

Riskikartoitus Vesi

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Henkilöstör iskit

Rekrytoinnin ongelmat

Henkilöstön sairastuminen

Riskin kokonais arvio

Osaavaa henkilökuntaa ei välttämättä löydy 3

Pandemian aiheuttama samanaikaisen sairastumisen aiheuttama henkilöstövaje

Johtamisri skit

Taloudellis et riskit

Kehittämisen vaarantumine

Talousarvion taloustavoitteet ylittyvät merkittävästi

Saneerausvelan kasvaminen

Emokunnan päätöksenteko ei tue vesilaitoksen toiminnan ja kehittämisen tarpeita, esim. kaupungille maksettavan korvauksen huomattava korottaminen

Ennalta arvaamattomat vahingonkorvaukset, kaupungin taloustilanne ja toiminnallisten riskien talousvaikutus

Investointien kohdentamisen painottuminen uudishankkeille kasvattaa saneerausvelkaa

Riskinhallinnan toimenpide

Oppisopimuskoulutuksen ja velvoitetyöllistettävien hyödyntäminen

3 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa. Huomioidaan ennaltaehkäisy jokapäiväisessä toiminnassa saatujen ohjeistusten mukaan.

2 Johtokunnan päätös- ja vaikutusvallan huomioiminen

2 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

6 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa. Huomioidaan investointiohjelmassa

Toimenpiteen toteutuksen valvonta

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

toimitusjohtaja Johtokunta 1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus 1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Tieto- ja tietojärjeste lmäriskit

Asiakasjärjestelm än toimimattomuus

Laskutusjärjestelmät eivät toimi, esim. toimittajan ongelmat 3 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

toimitusjohtaja, johtokunta Johtokunta ja kaupunginhallitus 1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

toimitusjohtaja Johtokunta ja kaupunginhallitus

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

toimitusjohtaja Johtokunta ja kaupunginhallitus 1 Saneeraustarpeet pyritään huomioimaan investointiohjelmassa jokaisen kohteen suunnittelun ja rakentamisen yhteydessä. Uusinvestointikohteissa ei saneerattavaa verkostoa ole. Saneeraustarve olisi suurempi, mitä investointimäärärahoissa saneerauskohteisiin pystytään osoittamaan.

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Tietosuojan pettäminen

Vesihuollon toimimattomuus

Asiakastiedot päätyvät ulkopuolisille, esim. inhimillinen virhe

Automaatio- ja johtokarttajärjestelmät eivät toimi, esim. toimittajan ongelmat

Toiminnalli set riskit

Vesihuollon toimimattomuus

Vedenjakelun pitkäaikainen ja alueellisesti laaja keskeytyminen esim. iso putkirikko ja ilkivalta

3 Toimitaan kaupungin tietosuojaohjeiden mukaisesti

3 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

4 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

toimitusjohtaja, kaupungin tietohallinto

Johtokunta ja kaupunginhallitus

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Johtokunta ja kaupunginhallitus sekä

terveydensuojeluvi ranomainen

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Talousveden laaja saastuminen (koko kaupungin alue), esim. pandemia, pohjaveden saastuminen

8 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus sekä

terveydensuojeluvi ranomainen

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Jätevesien johtamisen pitkäaikainen ja alueellisesti laaja keskeytyminen, esim. keskuspumppaamon rikkoontuminen

3 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus sekä

ympäristönsuojelu viranomainen

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Riskiluokka Riski Riskin kuvaus

Toiminnalli set riskit

Vesihuollon toimimattomuus Laaja alueellinen sähkökatko (pumppaamot), esim. myrsky, lumisade, kaivinkone

Vahinkoris kit Henkilökunnan tai urakoitsijan aiheuttama

vahinko

Esim. korjaus- tai huoltotyön yhteydessä tapahtunut virhe voi saastuttaa talousveden tai aiheuttaa muuta vahinkoa

Riskin kokonais arvio

Riskinhallinnan toimenpide Toimenpiteen toteutuksen valvonta

3 Huomioitu WSP:ssä (water safety plan) ja SSP:ssä (sanitary safety plan) ja lisäksi valmiussuunnitelmassa. Ollaan hankittu kiinteitä varavoimakoneita pumppaamoille.

3 Käytetään valtakunnallista riskienhallintasuunnitelmaa WSP (water safety plan) ja SSP (sanitary safety plan),jossa vesihuollon eri osatekijät arvioidaan. Näitä osa-alueita ovat mm. vedentuotanto, vesilaitos/puhdistustoiminta, vesihuollon verkostot, vesitorni, putkimateriaalit, asennustyöt, henkilökunta, vesityökortit jne. Riskienarviointia valvoo terveysvalvonta ja arviointi sekä toimenpiteet riskien hallintaan määritetään yhteistyössä terveysvalvonnan kanssa vuosittain näille eri osa-alueille. Lisäksi on huomioitu myös valmiussuunnitelmassa.

6 Käytetään valtakunnallista riskienhallintasuunnitelmaa WSP (water safety plan) ja SSP (sanitary safety plan), jossa vesihuollon eri osatekijät arvioidaan. Näitä osa-alueita ovat mm. vedentuotanto, vesilaitos/puhdistustoiminta, vesihuollon verkostot, vesitorni, putkimateriaalit, asennustyöt, henkilökunta, vesityökortit jne. Riskienarviointia valvoo terveysvalvonta ja arviointi sekä toimenpiteet riskien hallintaan määritetään yhteistyössä terveysvalvonnan kanssa vuosittain näille eri osa-alueille. Lisäksi on huomioitu myös valmiussuunnitelmassa.

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Riskienhallintaa valvova toimielin Seur anta 1 Seurannan kommentti

Johtokunta ja kaupunginhallitus

1 Toimintavarmuutta on parannettu asentamalla ja tilaamalla lisää varavoimakoneita sähkökatkojen varalta. Lisäksi on sähköyhtiön kanssa on kartoitettu sähkönjakenlun kannalta kriittiset vesihuoltokohteet. Vesihuollon toiminta on ollut normaalia.

Johtokunta ja kaupunginhallitus sekä ympäristönsuojelu viranomainen

toimitusjohtaja, verkostopäällikkö ja vesihuoltopäällik kö

Johtokunta ja kaupunginhallitus

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

1 Vesihuollon toiminta on ollut normaalia

Tulva Vesihuollon järjestelmät aiheuttavat tulvan takia kaduille tai kiinteistöille vahingon

TP2023

Talousjaosto1.3.2024

YLEISTÄ

Konsernillatarkoitetaanemoyhteisönsekäyhdentaiuseammanjuridisesti itsenäisenyhteisönmuodostamaataloudellistakokonaisuutta,jossaemoyhteisölläonyksintaiyhdessämuidenkonserniinkuuluvienyhteisöjenkanssamääräysvalta.Konsernisuhteenaikaansaavamääräys-valtasuhdevoiperustua myössiihen,ettätytäryhteisölläonyksintaiyhdessämuidentytäryhteisöjenkanssamääräysvaltatoisessayhteisössä.Käsitteetkonserni,määräysvaltasekätytär-jaosakkuusyritysonmääriteltykirjanpitolaissa.Kuntalaissamääriteltykuntakonsernivastaakirjanpitolainkonsernia.

Järvenpäänkaupunkikonserniinkuuluvatkaupunkijaneosakeyhtiöt,säätiöt,yhdistyksetjamuutyhteisöt,joissakaupungillayksintaiyhdessätytäryhteisöjenkanssaonmääräysvaltasekäkuntayhtymätja muutyhteisöt,joissakaupunkionosakkaanataijäsenenä.

Konsernijohdonmuodostavatneviranomaiset,jotkaesittelevät,päättävätjatoimeenpanevatkonserniyhteisöäkoskeviaasioitavaltuustonhyväksymänomistajastrategianjatalousarvionsekäjohtosääntöjenmukaisesti.

Omistajapolitiikassanoudatetaankaupunginvaltuuston11.9.2023§46hyväksymääkonserniohjettaja omistajapolitiikka.Kaupunginvaltuustonhyväksymästrategiajakaupunginvoimassaolevathenkilöstöohjeetsitovatkonserniasoveltuvinosin.

Konserniyhteisöjentavoiteasetantaonvuodesta2020alkaenkytkettykaupungintalousarviokäsittelyyn. Konserniinkuuluville,olennaisilletytäryhteisöilleasetetaantalousarvionlaadinnanyhteydessästrategistenpäämäärientoteuttamistatukevatvaltuustoonnähdensitovattavoitteet.

Vuosille2023-26tavoitteetonasetettuneljälletytäryhtiölle:

• JärvenpäänMestariasunnotOy

• MestaritoimintaOy

• KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalo

• JärvenpäänPysäköintiOy(sis.KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1)

Ylläesitetyissätytäryhtiöissäraportointivastuuyhtiöntoiminnastajasiinätapahtuvistamuutoksistaon yhtiölläjasentoimivallajohdolla.

Muidenyhteisöjenosaltaseurantaaonkevennettyjatavoitteetonasetettuyhteisöryhmilleyksittäisten yhteisöjenasemasta.

Kuntayhtymienjamuidenkaupunginosinomistamienyhteisöjenvalvonta-jaohjausvastuuontoiminnansisällöstävastaavallapalvelualueella.Yhteisöjentoiminnassatapahtuvistapoikkeamistajamuista yhteisöihinliittyvistäoleellisista,kaupungintoimintaanvaikuttavistatekijöistäraportoidaanao.sitovuustasonraporttiinsisällytettävässäosiossa.

Yhteisöjenseurantavastuuonjaettupalvelualueittain/talousarvionsitovuustasoittain.Raportoinnista vastaaviimekädessäkyseisestäkokonaisuudestavaltuustollevastaavavirkamies.Taulukkoraportointivastuistaonesitettyasiakirjanviimeisessäluvussa.

TYTÄRYHTIÖRAPORTOINTI

Tytäryhtiöitäonpyydettyraportoimaantilikauden1.1.–31.12.2023toteumat.Raportointiaonpyydetty seuraavistaaiheista:

• toimintajamerkittävimmättapahtumatraportointikaudella,

• investoinnit,

• rakenne-jarahoitusjärjestelyt,

• arviotoiminnanmerkittävimmistäriskeistäjaepävarmuustekijöistä,

• arviotulevastakehityksestäsekä

• selontekokonsernivalvonnasta.

Tämänlisäksimateriaalisisältääkaupunginvaltuustoonnähdensitovattavoitteetvuosille2023-26jatiedotyhtiöntaloudesta.

Yhtiöitäonpyydettyesittämääntuloslaskelmajatase,kutenseyhtiössäesitetään,minkälisäksionpyydettylaskemaantaloudellisettunnusluvut,joidenpohjaltayhtiöidentilaavoidaanarvioidajaseurata emonorganisaatiossa.

Tunnuslukujenlaskennassaonpyydettykäyttämäänseuraaviakaavoja:

Omanpääomantuotto,% Nettotulos/(Omapääomakeskimäärintilikaudella)*100

Sijoitetunpääomantuotto, % (Nettotulos+rah.kulut+verot)/(sijoitettupääomakeskimäärintilikaudella) *100

Liikevoitto,% Liikevoitto/liikevaihto*100

Omavaraisuusaste,% (Omapääoma+poistoerojavapaaehtoisetvaraukset)/(kokopääoma –saadutennakot)*100

Currentratio (rahoitusomaisuus+vaihto-omaisuus+lyhytaikaisetsaamiset)/lyhytaikaisetvelat

Quickratio (rahoitusomaisuus+lyhytaikaisetsaamiset)/(lyhytaikaisetvelat+lyhytaikaisetennakot)

JÄRVENPÄÄNMESTARIASUNNOTOY

Omistuksentarkoitus

Mestariasuntojentoiminnanavullaturvataanriittävävuokra-asuntotarjontakaupungissajatasapainotetaanasuntotuotantoamarkkinoillahuolehtienmm.kohtuuhintaisestasekäerityisryhmienasumisesta monipuolisestijakustannustehokkaasti.JärvenpäänMestariasunnottäydentääJärvenpäänkaupungin tavoitteidenmukaisestimarkkinoidenasuntotuotantoaja-tarjontaa.

Yhtiöntoiminta-ajatus

Toiminta-ajatus:Toimiviakotejaelämänerivaiheisiin,“sujuvaaasumista”.

Toimintaperiaate:Hallinnoida,vuokrata,ylläpitääjarakentaaasuntokantaakaupunginomistajapolitiikanjayhtiönhallituksenpäätöstenmukaisesti.Kiinteistöjenhoito-jaylläpitopalvelutsekärakennustoimintatuotetaanensisijaisestiosakkuusyhtiöMestaritoimintaOy:ntoimestajatoissijaisestiulkopuolisilta toimijoilta.

MestariasunnothallitseejaylläpitääJärvenpäässävuokra-asuntotuotantoontarkoitettujakerros-ja pientaloja,harjoittaarakennuttamistoimintaasekäkiinteistöjenylläpitoajavuokrausta.

Toimintajamerkittävimmättapahtumatraportointikaudella

Toimintaonollutpääosinsuunnitelmanmukaista.Peruskorjauksienaiheuttamatkustannuksetolivat suunniteltuakorkeammat.

Wärtsilänkatu4:n(PajalanHelmi)uudishankkeenurakkakilpailutustoteutettiinjoulukuussa2023. Ara myönsihankkeellejoulukuussa2023käynnistysavustuksensekä40vuodenkorkotukilainan.

Asuntojenvuokraaminenukrainalaisillepakolaisilleonjatkunutedelleen.Hallituksenjajohdonarviointi suoritettiinulkopuolisentoimijan(BoardmanOy)toimesta.Toimintaarvioitiinlaadukkaaksi.

Tilikausiontoteutumassapääosintalousarvionmukaisesti,muttakorko-jakorjauskustannuksettulevat ylittymään.

Henkilöstölletehdyntyötyytyväisyystutkimuksenarvosanaolierittäinhyvä.

Kaupunginvaltuustoonnähdensitovattavoitteetvuosille2023-26

Vuosi Sitovatavoite Keinot Toteuma Raportointi Strategia 20232026 Yhtiöntalousontasapainossajatoimintammeonhyvinvoinninjaympäristönnäkökulmastakestävääjavaikuttavaa.Teemmevastuullisiapäätöksiäjainvestointeja tulevaisuuteen.

Mestariasunnothuolehtii osaltaanMAL-sopimuksen mukaisestakohtuuhintaisestaara-vuokra-asuntotuotannostaTavoitteenaonrakentaanoin50uuttaasuntoa vuodessa.

JärvenpäänMestariasunnotOytoimii jamääritteleevuokratomakustannusperiaatteella.Kaikkitulonlähteet tulevatvuokratuotoistajakäyttökorvauksista.

UusiaMestarihankkeitaontyönalla Pajalan,SorronjaMittarinalueilla. Tonttivarannonjaolemassaolevien kiinteistöjenkehittämisenkauttauusiamestarihankkeitavoidaantoteuttaaainakinvuoteen2026saakka.Olemassaolevienasuinkiinteistöjenkiinteistökehitystuotulevaisuudessamukanaanuuttaasuntokantaamm.lisäämällätonttitehokkuutta.Kiinteistöjenkehittäminenvoitarkoittaa myösolemassaolevanasuntokannan purkamistauudisrakentamisenalta.

Valmisvuoden2023 osalta.

Yhtiöntaloussaatiinpidettyätasapainossarahoituskulujennoususta huolimatta.

Vastuullisuustavoitteetjainvestointipäätöksetovattoteutuneetsuunnitelmanmukaisesti.

MAL-sopimuksenmukaisiaasuntoja eivalmistunutvuoden2023aikana, muttatavoitteeseentullaanpääsemäänuseanvuodenkeskiarvolla tarkasteltuna.

Auertie9:nhankkeenkehitystyö keskeytettiinjasitäjatketaansyksyllä2024,koskaasunnotvuokrattiinUkrainalaispakolaisille.

Mittarikatu6:nurakkakilpailuntulosylittiArankustannustason.Tutkitaanmuitavaihtoehtoja.

T1

20232026

Mestariasuntojenomistamienkohteidenenergiatehokkuusparanee.

Kestäväkehitysjaelinkaariajattelu ovatkiinteistöjenarvonsäilymisenja taloudenkannaltaohjaavanatekijänä.Uudis-japerusparannushakkeissakiinnitetäänhuomioenergiatehokkuuteensekäuusiutuvienenergioidenhyödyntämiseen.

Valmisvuoden2023 osalta.

Wärtsilänkatu4:nuudishankkeen urakkakilpailutustoteutettiinjoulukuussa2023.Aramyönsihankkeelle joulukuussa2023käynnistysavustuksensekä40vuodenkorkotukilainan.Rakennustyötkäynnistyvät maaliskuussa2024jahankevalmistuuloppukesästä2025.

PTS-hankkeitatoteutettiinsuunnitelmanmukaisesti.Osahankkeista saatiinvalmiiksivuonna2023jaosa valmistuuvuonna2024.

Urheilukatu6:nulkovaipanperustyötovatloppusuorallajahanke valmistuualkuvuonna2024.

PTS-korjauksiatehdäänsuunnitelmanmukaan.Näillävarmistetaan kiinteistökannanarvonsäilyminen.

Wärtsilänkatu4uudishanketoteutuuA-energialuokkaanjahankkeellemyönnettiinvihreärahoitus.

Tuloutus2023

Mestariasuntojentoimintaperustuuomakustannusperiaatteeseen,jokatarkoittaa,ettävuokratuotoilla jakäyttökorvauksillakatetaankaikkikiinteistönpidonkustannukset.Yhtiöeituotavoittoa.

Investoinnit

SuunnitelmanmukaisetPTS-korjaukset;Mittarikatu6:nvanhatpurettiin.Urheilukatu6ulkovaipanperusparannus.Wärtsilänkatu4:ssäsijainnutliikerakennuspurettiinjatontillerakennetaanuudishanke. Wärtsilänkatu18:njaNaavatie4–6:nulkovaipanperuskorjaustajatkettiin.

Rakenne-jarahoitusjärjestelyt2023

PTS-korjauksetrahoitettiinlainarahoituksella.Wärtsilänkatu4:nuudishankkeellesaatiinArankäynnistysavustusja40vuodenkorkotukilaina.

Toiminnanmerkittävimmätriskitjaepävarmuustekijät

Kustannus-jakorkotasonnousuovataiheuttaneetpainettavuokratasonnostamiseen.Käyttöasteon laskenutedellisestävuodestaollen98,3%(2022:99%).Asukkaidenvuokranmaksukyvynmahdollinen heikentyminen.

Rahoituslaitostentiukentuneetehdot.

Arviotulevastakehityksestä

Rahoituskustannustennousuaiheuttaavuokratasoonmyöstulevinavuosinanormaaliasuurempiatarkistuksia.

JatkossaperusparannuksettullaanrahoittamaanAranperusparannuskorkotukilainoilla,jossaomavastuukorkoonmarkkinakorkoaalhaisempi.

Viimevuosienvoimakasasuntorakentaminenonaiheuttanutvuokra-asuntojenkysynnänlaskua.Tilanteenoletetaanparantuvan,silläasuntorakentaminennytonvähäistä.

Selontekokonsernivalvonnasta

Hallitusonmyöntänytpuhe-jaläsnäolo-oikeudenyhtiökokousedustajallehallituksenkokouksiin.

Raportointiatehdäänpuolivuosittain.

JärvenpäänMestariasunnotOy:lläeioleomaavarsinaistariskienhallintajärjestelmää,muttaMestariasunnotOy:lletoteutettiintilikaudenaikanahallituksenjajohdontilannekuva-arviointiBoardmanin kuntaomisteisilleyhtiöillekehittämällämenetelmällä,jossaonlaajastiselvitettyyhtiönjakonsernintilaa.Riskienhallintajärjestelmätullaanrakentamaanvuoden2024aikana.

ItsearvioinnintuloksiasyvennettiinBoardmanpartnereidenMarkettaKokkosenjaAijaBärlundintekemillähaastatteluilla(13kpl).Haastattelutolivatluottamuksellisiajaniihinosallistuivatkaikkihallituksen jajohtoryhmänjäsenetsekäJärvenpäänkaupunginkaupunginjohtajaIirisLaukkanenjaomistajaohjauksestavastaavathenkilötHarriPalviainenjaKirsiRinne(kaupunginedustajathaastateltiinyhdessä).

Arvioinnintarkoituksenaoliselvittääyhtiönomistajaohjauksen,hallituksenjajohtoryhmäntyöskentelyn toimivuuttajayhteistyötä,sekätukeayhteisentilannekuvanmuodostamista.

Arvioinnintavoitteenaontunnistaayhtiönvahvuudetjakehittämistävaativatosaalueet,sekätarjota suosituksiaomistajahallitusjohtopäätöksentekoketjunkehittämiseksi.Kokonaisuutenaarvioinnintulos olierittäinhyvä.

Merkittävimmätriskit

Riski:Asukkaidenvuokranmaksukyvynmahdollinenheikentyminen,Vastatoimi:Tehokasperintä

Riski:Korkotasonnousu,Vastatoimi:Hajautettujasuojattulainasalkku

Riski:Käyttöasteenlasku,Vastatoimi:Rakennetaanuusiaasuntojavaintarpeeseen,olemassaolevien asuntojenmuuttaminentehokkaammiksi,vaikuttaminenkaupunginvuokra-asuntotuotannonmäärään

Riski:Isojenvuokra-asuntokeskittymiensyntyminen,Vastatoimi:Yhteistyökaupunkikehityksenkanssa

Riski:Kiinteistöomaisuudenarvonlasku,Vastatoimi:AmmattimainenjaosaavaPT-suunnittelujatoteuttaminen

Talousjatunnusluvut

Tuloslaskelma, 1000 €

omaan käyttöön

VASTAAVAA

Tunnusluvut, laskentakauden lopussa

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä, % 100

Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä, % 0

Henkilöstöä keskimäärin

Investoinnit, 1000 €

Konsernin sisäiset lainat, 1000 €

Kaupungin takausvastuut, 1000 €

Kaupungin antolainat, 1000 € 4 991

Leasingvastuut, 1000 €

Kannattavuus

Oman pääoman tuotto, % Ei toimi vuokrataloyhtiössä.

Sijoitetun pääoman tuotto, % Ei toimi vuokrataloyhtiössä.

Liikevoitto, % Ei toimi vuokrataloyhtiössä.

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, % (Arava)

Maksuvalmius

Yhtiön rooli konsernin sisäisessä kaupankäynnissä

Myynti Järvenpään kaupungille, 1000 € 0 0

Ostot Järvenpään kaupungilta, 1000 € 1590,4 820

Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut Keskivuokra

Tuloutus Järvenpään kaupungille, 1000 € 0 0

Kannattavuusmittarit eivät toimi voittoa tavoittelemattomassa vuokrataloyhtiössä.

MESTARITOIMINTAOY

Omistuksentarkoitus

JärvenpäänMestariasunnot:MestaritoimintaonperustettutuottamaanMestariasunnoillehintalaatusuhteeltaanlaadukkaitakiinteistöjenylläpito-jatalotekniikkapalveluitasekäluotettavaaasukaspalvelua.Palvelukokonaisuusparantaaasumisviihtyvyyttäjakiinteistöjenkäytettävyyttäsekäkiinteistöjen arvonsäilymistäjakehittymistä.

Järvenpäänkaupunki:MestaritoimintaOy:ntarkoitusontarjotakustannustehokkaitajakilpailukykyisiä kiinteistöjenylläpito-jarakennuttamispalvelujaJärvenpäänkaupungillejakaupunkikonsernille.

Yhtiöntoiminta-ajatus

Askeledellä.Tuotammesujuvaatulevaisuuttajahaluamme,ettätilattuottavatkäyttäjilleenmielenrauhaa.

Tarjoammeasiakkaidemmekiinteistöilleparhaantulevaisuudenylläpito-jakehittämispalveluillamme.

Mestaritoimintavastaakaupunginstrategiatavoitteisiinmm.pitovoima,vetovoima,terveellisetjaturvallisettilat.

Toimintajamerkittävimmättapahtumatraportointikaudella

Mestaritoimintasaiuudistetunstrategianvalmiiksivuosille2024-2028joulukuussa2023.MestaritoiminnanstrategiatukeeJärvenpäänkaupunginstrategisiatavoitteitasekäyrityksenkehittymistämuuttuvassamarkkinassa.

Vuoden2023aikanapanostettiintoimintaatukevienhankintojenajantasaistamiseen.Hankinnoissaon huomioituniinJärvenpäänkaupunginkuinMestaritoimintaOy:ntavoitteitatulevillevuosille.

Taloudenseurantaaonmerkittävästitarkennettuvuoden2023aikana.Kaikissaasiakkuuksissaonpanostettuasiakasprosesseihin.

Toimintaolipääosintalousarvionmukaista.

Kaupunginvaltuustoonnähdensitovattavoitteetvuosille2023-26

Vuosi Sitovatavoite Keinot Toteuma Raportointi Strategia 20232026 Tilojenkäytönjaylläpidonperusasiatovatkunnossa.

Tilatrakennetaanoikein,niitä käytetäänoikeinjaniitäylläpidetäänoikein(ml.puhtaanapito).

Mestaritoiminnanlaatutasoonsäädettykaupungintahtotilanmukaiseksi.

Määritetäänkaupunginkanssa haluttulaatutaso

edennyt suunnitellusti vuoden 2023 aikana edennyt suunnitellusti vuoden 2023 aikana

Rakentaminen:

MestaritoimintajaJärvenpäänkaupunkityöstää jatkaayhdessäsuunnitteluohjettakoulujapäiväkotikiinteistöille.Ohjetuleeohjaamaansuunnitteluasekärakentamista.

P1

Laatutaso: Laatutasomuutoksiaontarkasteltuyhdessä Järvenpäänkaupunginkanssa.Toteutettavia toimenpiteitälinjataansyksyn2023aikana.SopimusneuvottelutJärvenpäänkaupunginsekä JärvenpäänMestariasuntojenkanssaovatkäynnissä.Sopimuksissamääritetäänpäivitetytvastuurajatsekälaatutaso.

20232026

Kiinteistötietojenajantasaisuus

MestaritoimintaOykehittää kiinteistökohtaistatietoa(kustannus,palvelu)päätöksenteon tueksiyhteistyössäkaupungin kanssa.

edennyt suunnitellusti vuoden 2023 aikana

20232026

Prosessienkehittäminen Kehitetäänkaupunginkanssa yhteistyössäkiinteistöjäkoskevatprosessitsiten,ettätehokkuusjaoikea-aikaisuustoteutuu.

Tuloutus2023

etenee suunnitellusti

Mestaritoimintakehittitaloudenseurantakohteitaviimevuonnaniin,ettänemahdollistavat parempaatietoapäätöksenteonjakustannusseurannantueksi.

ProsessienkehittäminenjatkuuyhdessäJärvenpäänkaupungintilaomistuksenkanssa.Sisäiset prosessitkuvataanosanastrategiantoimeenpanoa.

OsinkoasuunnitellaanjaettavanomistajilleJärvenpäänkaupungille(57%)jaJärvenpäänMestariasunnotOy:lle(43%)yhteensänoin81,5tuhatta€.Yhtiöllejäätällöin81,5tuhattaeuroastrategisiinpainopisteisiinliittyvienhankintojentoteuttamiseen.Päiväkotienvoitosta(noin169tuhatta€)eimaksettaisi osinkoa,silläkyseessäolevatvaratonsitouduttukäyttämäänpäiväkotienkorjaamiseen.

Investoinnit

Mestaritoimintaeioleinvestoinutalkuvuonna2023.

Rakenne-jarahoitusjärjestelyt2023

Mestaritoiminnankassatilanneonvakaajahallinnassa.Mestaritoimintaeinostanutlainaavuonna2023.

Toiminnanmerkittävimmätriskitjaepävarmuustekijät

Vuosittaisentyökannanmerkittävätmuutokset(investoinnit/PTS-toiminta).

Arviotulevastakehityksestä

Mestaritoiminnanhallituksenhyväksymienstrategistentoimenpiteidentoimeenpanovuosien2024-2028 aikana.

KaikillakaupungeillajaniinmyösJärvenpäänkaupungillaontalouteenliittyviähaasteita.Nämähaasteetjakaupungintilatehostushaasteetvoivatosaltaanvaikuttaapalveluidenostamisenmääräänjasiten MestaritoimintaOy:ntoimintaympäristöönjatalouteen.

Toimintaympäristöäollaanlainsäädännöllämuuttamassa.Hallitusohjelmassaontavoitteenaparantaa julkisensektorintehokkuuttasekävahvistaaalueellistaelinvoimaajayrittämisenedellytyksiärajaamalla julkisensektorinmahdollisuuksiatuottaainhouse-yksiköissäsellaisiatukipalveluita,joissaonolemassa toimivamarkkina,kutensiivous-,taloushallinto-,ruoka-jaICT-palveluissa.(Hallitusohjelmakohta6.2ReilummankilpailunSuomi).MestaritoimintaOyseuraahallitusohjelmantäytäntöönpanoa.

EdellämainittuihinhaasteisiinMestaritoimintaOyvastaauudellastrategiallaan,jonkayhtenämerkittävänäpainopisteenäontaloudellisensuorituskyvynparantaminen.

Selontekokonsernivalvonnasta

OsanavuosittaistavastuullisuusraportointiaMestaritoimintaOyarvioitoimintansamerkittävimmätriskit.Suurimmaksiriskiksiontunnistettutaloudellinensuoriutuminennykyisessämarkkinatilanteessa.

Vuoden2024aikanariskienhallintaakehitetäänedelleenniin,ettäsevastaakonserniohjeenvaatimuksiin.

T1

Hallituksenjajohdonarviointisuoritettiinulkopuolisentoimijan(BoardmanOy)toimesta.Arviointiin osallistuiyhtiökokousedustajasekäkaupunginjohtaja.

Talonrakennukset-hankkeisiintoteutettiinsisäinentarkastusBDO:ntoimesta.TarkastusoliosaJärvenpäänkaupunginsisäistätarkastusta.

Hallitusonmyöntänytpuhe-jaläsnäolo-oikeudenyhtiökokousedustajallehallituksenkokouksiin.

Raportointiatehdäänpuolivuosittain.

Talousjatunnusluvut Tuloslaskelma, 1000 €

Tase, 1000 €

VASTAAVAA

VASTATTAVAA

Tunnusluvut

Kannattavuus

Yhtiön rooli konsernin sisäisessä kaupankäynnissä

Järvenpään kaupungille,

Ostot Järvenpään kaupungilta, 1000 €

Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut

Tuloutus Järvenpään kaupungille, 1000 €

KIINTEISTÖOYJÄRVENPÄÄNTERVEYSTALO

Omistuksentarkoitus

Kilpailukykyistenjaasiakkaidenpitkänaikavälintarpeitavastaavientoimitilojenjärjestäminenkiinteistönvuokralaisillejakiinteistönarvonylläpitäminen.

Yhtiöntoiminta-ajatus

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystaloon100%Järvenpäänkaupunginomistamakeskinäinenkiinteistö osakeyhtiö.Yhtiöomistamassakiinteistössätuotetaansosiaali-jaterveyspalveluitaKeski-Uudenmaan hyvinvointialueella.

Kiinteistöpalveleekäyttäjiäänenergiatehokkaastiluomallaturvallisenympäristönsielläasioivilleja työskentelevillehenkilöille.

Toimintajamerkittävimmättapahtumatraportointikaudella

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalossatuotetaansosiaali-jaterveyspalveluitaKeusotenalueellaasuvilleasukkaille.1.1.2023alkaenpalveluitaontuottanutKeusotenhyvinvointialue.

PalveluidentuottajanatoimiiKeusotejaHUS.LisäksiPalmiaOytuottaakiinteistönsiivouspalvelut.KiinteistönkeittiöonvuokrattuPalmiaOy:lleateriapalveluidentuottamiseksisekäalakerranruokailujakahvilatoimintaan.

Kaupunginvaltuustoonnähdensitovattavoitteetvuosille2023-26

Vuosi Sitovatavoite Keinot

Toteuma Raportointi Strategia 20232026 Yhtiötuottaakäyttäjilleenterveellisetjaturvallisettilat

Tilojakäytetäänjaylläpidetään oikeinjaenergiatehokkaasti. Kiinteistönylläpitojakorjaukset toteutetaansuunnitellustitarpeenmukaan

Tilojenkäyttö suunnitellaan yhdessäkäyttäjän/vuokralaisenkanssa

20232026 Yhtiötuottaakäyttäjilleenhinnaltaankilpailukykyisettilat

Tuloutus2023

Yhtiönkustannusrakennepidetäänkilpailukykyisenäkiinteistönkuntojakäyttöikäjayhtiön taloushuomioiden.

Talousarvio laaditaan omakustannus periaatteella

Kiinteistönylläpidonjakäyttäjänvälinensuunniteltuyhteistyö.

Säännöllisetpalveluntuottajajakäyttäjätapaamiset

Yhtiölaatiisäännöllisestitalousarvioraportin,jossaonhuomioitukustannustenjakosuoriteperusteisesti

Yhtiöeitavoitteletaloudellistatulosta.Yhtiönperimäthoito-jarahoitusvastikkeetmääritetääntalousarvionhoito-jarahoituskulujenmukaan.

Investoinnit

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalonPTSsuunnitelmatontehtyvuonna2016.Kiinteistössätullaan noudattamaanPTSmukaistakorjaussuunnitelmaa.Vuoden2023aikanakartoitetaanjasuunnitellaan korjauksettulevillevuosille.Korjauksiinvaraudutaantalousarviotalaadittaessa.

PTSsuunnitelmatonsiirrettyGranlundManageriin,jossaovatmuutkinkaupunginomistamienkiinteistöjenPTS-suunnitelmat.PTS:nmukaisiakorjauksiaaletaantoteuttaavuodesta2026alkaen.

Rakenne-jarahoitusjärjestelyt2023

Yhtiöntuototmuodostuvatperittävistähoito–rahoitusvastikkeista.

Hoitovastikkeellakatetaankiinteistönhoito-jaylläpitokulut.Rahoitusvastikkeellakatetaankiinteistön lainojenhoitokulut.

P1

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalollaonrakennusaikaistalainaajäljellä31.12.202340.738.682,80€. Korkojennousuntakia,pääomavastikkeetovatnousseethuomattavastivuonna2023.Pääomavastikkeidennousuolinoin800.000€.Vuoden2024talousarviossakorkokulutonhuomioituvuoden2023korkotilanteenmukaisesti.

Toiminnanmerkittävimmätriskitjaepävarmuustekijät

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalonvastikkeetjasitäkauttaKeusoteltaperittävävuokraverrattaessa muihinvastaaviinKeusotentiloihinonkorkea.

Keusotenmaksamavuokrasisältäämm.laitossiivouksenjairtokalusteidenkorjauksetjahankinnat, jotkaKiinteistöOyJärvenpäänTerveystalomaksaa.Vallitsevantilanteenvuoksivuoden2023kiinteistön kustannuksiaonlisännytkohonnutsähkönhintajalainojenkorkokustannustennousu.

Yhtiölläonkolmelainaa,kaksiKuntarahoitusOyj:nlainaajayksilainaPohjoismaidenInvestointipankilta (NIB).Kaikissakolmessayhtiönlainassaonaikaisemminollut25vuodentakaisinmaksuohjelma.Siitä syystälainojenlyhennystenosuusonollutkorkea. KuntarahoitusOyj:nlainojenlyhennysohjelmaamuutettiin1.1.2020alkaen.Niidenuusilyhennysohjelmaon35vuotta.Näidenlainojenviimeinenerätulee kuitenkinmaksettavaksi25vuodenlaina-ajanjälkeen.PohjoismaidenInvestointipankin(NIB)lainanalkuperäistä25vuodenlyhennysohjelmaaeiolemuutettu.

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalollaonuudisrakentamiseenkohdistuvaarvonlisäpalautusvastuu.

Palautusvastuuaikaaon01.01.2024alkaenjäljellä3vuotta.Kiinteistöon100%arvonlisäverollisessa käytössä.

Yhtiönlainojenkorotonsidottu3kkEuriborkorkoon.

Yhtiönlainoissaonkoronvaihtosopimus.Korkosuojauskattaa50%lainanjäljelläolevanlainapääoman korkokustannuksista.Koronvaihtosopimuspäättyy2.1.2025.

Arviotulevastakehityksestä

Yhtiöselvittäävuoden2024aikanakeinojakustannuskehityksenhillitsemiseksi.

Selontekokonsernivalvonnasta

Yhtiössäonkeskitettytaloudellistenriskienhallitsemiseenvuoden2023aikana.

Hallitusonmyöntänytpuhe-jaläsnäolo-oikeudenyhtiökokousedustajallehallituksenkokouksiin. Raportointiatehdäänpuolivuosittain.

Talousjatunnusluvut

Tuloslaskelma, 1000 €

Liiketoiminnan muut tuotot

Valmistus omaan käyttöön

Materiaalit ja palvelut

Verot

Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta

Tase, 1000 €

Rahoitusarvopaperit

Ed. tilikausien voitto/tappio

Tilikauden voitto/tappio

Vähemmistöosuus

Pakolliset varaukset Laskennallinen verovelka

Tunnusluvut, laskentakauden lopussa

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä, %

Henkilöstöä keskimäärin 0

Investoinnit, 1000 € 0

Konsernin sisäiset lainat, 1000 € 0

Ulkoiset lainat, 1000 €

Kaupungin takausvastuut, 1000 €

Kaupungin antolainat, 1000 €

Leasingvastuut, 1000 €

Kannattavuus

Oman pääoman tuotto, %

Vakavaraisuus

Maksuvalmius

Yhtiön rooli konsernin sisäisessä kaupankäynnissä

Myynti Järvenpään kaupungille, 1000 € 3 605

Ostot Järvenpään kaupungilta, 1000 € 1141

Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut

Tuloutus Järvenpään kaupungille, 1000 € 0 0 0 0 0 %

JÄRVENPÄÄNPYSÄKÖINTIOY

(sisältääKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1)

Omistuksentarkoitus

YhtiötomistavatjahallitsevatJUST:nviereisenparkkitalonjasenvieressäolevaapintapysäköintialuetta.

Toimivanjakustannustehokkaanpysäköintiratkaisunjärjestäminenalueellatoimivillekiinteistöilleja niidenkäyttäjillekiinteistönarvosäilyttäen.

Yhtiöntoiminta-ajatus

Yhtiöntoimialanaonpysäköintitoiminnanharjoittaminen.Yhtiövoiomistaajahallitakäyttötarkoitustaanpalvelevienpysäköinti-,kiinteistö-,huolto-tms.yhtiöidenosakkeitajamuutavastaavaaomaisuuttaajavuokratatoimintaansavartentarvittaviapysäköinti-ym.alueitajatiloja.Yhtiövoiomistaamyös toimintaansaliittyvääirtaintaomaisuutta.

Yhtiöidentarkoitusonjärjestääpysäköintiterveyskeskuskampuksenalueella.

Toimintajamerkittävimmättapahtumatraportointikaudella

JärvenpäänPysäköintiOyvuokraaomistamansaautopaikatKiinteistöOyJärvenpäänTerveystalolle (320autopaikkaa).

KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalovuokraaautopaikatJärvenpäänkaupungille,jokavuokraaautopaikatedelleenKeusotelleasiakkaidenjahenkilökunnankäyttöön.Järvenpäänkaupunkionkaavallaosoittanut10autopaikkaa,jotkaonvuokrattuAsuntoOyLiekinjaAsuntoOyKipinänasukkaille(Helsinginkatu 36,vanhanpaloasema).Lisäksi35autopaikkaaonosoitettujavuokrattuJärvenpäänkaupunginpäiväkotiCooperinkäyttöön.

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:lleonhaettujasaaturakennusvalvonnaltatoimenpidelupapysäköintialueenmerkinnöillejapaikoituksenaikarajoituksille.Aikarajoituksetovat4tuntia piha-alueellasekähallinmaantasakerroksessajahallintoisessakerroksessa.Ylätasanteellepaikoitusaikaon6tuntia.PaikoitushallinkellarikerrosonrajattuportillajasisäänpääseeainoastaanKeusoten kulkuluvalla.Keusotenhenkilökunnalle,CooperinpäiväkodinhenkilökunnallejaAsOyLiekinsekäAsOy Kipinänasukkaille,jotkaovatvuokranneetautopaikanjaetaanlupalaput,joillaautoavoipysäköidähallissajapiha-alueellailmanaikarajoitusta.

Pysäköintivalvontakohteessaaloitettiin1.12.2023

Kaupunginvaltuustoonnähdensitovattavoitteetvuosille2023-2026

Vuosi Sitovatavoite Keinot Toteuma Raportointi

Strategia 20232026 Varmistetaanomistustenarvonsäilyminen.

20232026 Yhtiötuottaapysäköintiratkaisutomistajilleen kustannustehokkaasti.

Tuloutus2023

KiinteistöPTS-suunnitelmatja niidenmukaisetkorjaukset

Laajennustarpeidenyhteydessä selvitetäänsiirtyminenmaksulliseenpysäköintiin.

PTSmukaiset korjauksetalkavatv.2026

HallitushyväksyyvalmiinPTSsuunnitelmanjasenmukaisetkorjauksetvuosittain.

Vuoden2024aikanatutkitaanvaihtoehdotkustannustehokkuuden parantamiseksi. T1

Vuokraustoimintaonomakustannusvuokraustajayhtiöeituloutavoittoaeikäjaaosinkoaomistajalleen.

Investoinnit

JärvenpäänPysäköintiOy:lläeioletarvettainvestoinneille,muttayhtiönomistamaKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:llevoisyntyäinvestointitarpeita,mikälitulevaisuudessatarvitaan alueelleenemmänautopaikkoja.Autopaikkatarpeenlisääntyessäonmahdollistarakentaayksitasolisää pysäköintitaloon(varausotettup-taloatehdessähuomioon).

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:nPTSsuunnitelmatontehtyvuonna2016.PTS suunnitelmatonsiirrettyGranlundManageriin,jossaonmuidenkinkaupunginomistamienkiinteistöjen PTSsuunnitelmat.

SuunnitelmatpäivitetäänkuluvantilikaudenaikanajaPTS:nmukaisiakorjauksiaaletaantoteuttaavuodesta2026alkaen.

Kohteeseentehdäänvuoden2024aikanapieniäinvestointejaturvallisuudenparantamiseksi.

Rakenne-jarahoitusjärjestelyt2023

JärvenpäänPysäköintiOymaksaaomistamalleenKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti 1:llehoito-jarahoitusvastiketta.VastikkeillakatetaanKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti 1:denhoito-jarahoituskulut.JärvenpäänPysäköintiOyvuokraaomistamansaautopaikat(365ap)KiinteistöOyJärvenpäänTerveystalolle(320ap),Järvenpäänkaupungille(35ap)jaAsOyLiekinjaAsOyKipinänasukkaillekaavamääräystenmukaisesti(10ap).

1.1.2023alkaenautopaikkojenvuokratonkohdennetutvastaamaanrakentamisestajahoitokuluistaaiheutuneitakuluja.Paikoitushalliinkohdistuvatrakentamisenkulutjasitäkauttapääomakulutovatolleethuomattavastisuuremmatkuinpiha-alueenpaikoituspaikkojenrakentamisenkulut.Hoitokulujen osaltakiinteistöverokohdistuupääasiassapaikoitustalokiinteistöön.

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:lläonrakennusaikaistalainaajäljellä31.12.2023 5.742.816,72€.

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1korkokustannuksetovatnousseetvuoden2023talousarvionlaatimisenjälkeenminkätakiayhtiöonperinytylimääräistäpääomavastikettayhteensä 80.286€(sisältääalv24%).

Toiminnanmerkittävimmätriskitjaepävarmuustekijät

TytäryhtiöKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:lläonuudisrakentamiseenkohdistuva arvolisäveropalautusvastuu.Palautusvastuuaikaaon01.01.2024alkaenjäljellä3vuotta.Kiinteistöon 100%arvonlisäverollisessakäytössä.

KiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1:nkaikkiautopaikatovatarvonlisäverollisessakäytössä.

JosKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1vuokraisiautopaikkojasellaiselletaholle,jokaei olearvonlisäverovelvollinen(esim.asunto-osakeyhtiö),niinKiinteistöOyTerveyskeskuskampuksenPysäköinti1joutuisipalauttamaanrakentamisestatehtyjäarvonlisäverojapalautusvastuunajalta.

Yhtiönlainojenkorotonsidottu3kkeuriboriin.

Yhtiönlainoissaonkoronvaihtosopimus.Korkosuojauskattaa50%lainanjäljelläolevanpääomankorkokustannuksista.Koronvaihtosopimusloppuu2.1.2025

3kkeuribornousivahvasti2023aikana,jotenyhtiönlainojenkorkokulutovatnousseetmerkittävästi. Huomioitavaaettätällähetkelläeletäänlaskevassakorkomarkkinassamikävaikuttaayhtiönratkaisuihinvuoden2024aikana.

Arviotulevastakehityksestä

Vuoden2024aikanayhtiötutkiivaihtoehdotyhtiönkulujenhillitsemiseksi.

Selontekokonsernivalvonnasta

Yhtiössäonkeskitettytaloudellistenriskienhallitsemiseenvuoden2023aikana.

Hallitusonmyöntänytpuhe-jaläsnäolo-oikeudenyhtiökokousedustajallehallituksenkokouksiin.

Raportointiatehdäänpuolivuosittain.

Talousjatunnusluvut

Tuloslaskelma, 1000 €

Valmistus omaan käyttöön

Materiaalit ja palvelut

ja arvonalentumiset

muut kulut

Rahoitustuotot

Rahoituskulut

Tulos

Tilinpäätössiirrot

Verot

Vähemmistöosuus tilikauden tuloksesta

Tase, 1000 €

Aineettomat hyödykkeet

Aineelliset hyödykkeet

Rahoitusarvopaperit

Arvonkorotusrahasto

Muut omat rahastot

Ed. tilikausien voitto/tappio

Vähemmistöosuus

Pakolliset varaukset

Laskennallinen verovelka

Tunnusluvut, laskentakauden lopussa

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä, %

Konserniyhtiön omistusosuus yhtiöstä, %

keskimäärin

Investoinnit, 1000 €

Konsernin sisäiset lainat, 1000 €

Ulkoiset lainat, 1000 €

Kaupungin takausvastuut, 1000 €

Kaupungin antolainat, 1000 €

Leasingvastuut, 1000 €

Kannattavuus

Oman pääoman tuotto, %

Sijoitetun pääoman tuotto, %

Liikevoitto, %

Vakavaraisuus

Omavaraisuusaste, %

Maksuvalmius

Yhtiön rooli konsernin sisäisessä kaupankäynnissä

Myynti Järvenpään kaupungille, 1000 €

Ostot Järvenpään kaupungilta, 1000 €

Yhtiökohtaiset toiminnalliset tunnusluvut

Tuloutus Järvenpään kaupungille, 1000 € 0

TAVOITTEETMUILLEKONSERNIYHTEISÖILLE

Kuntayhtymienjamuidenkaupunginosinomistamienyhteisöjenvalvonta-jaohjausvastuuontoiminnansisällöstävastaavallapalvelualueella.Yhteisöjentoiminnassatapahtuvistapoikkeamistajamuista yhteisöihinliittyvistä,oleellisista,kaupungintoimintaanvaikuttavistatekijöistäonraportoituao.sitovuustasonraporttiinsisällytettävässäyhteisöosiossa.

Yhteisöilleeioleasetettuyhteisökohtaisiatavoitteita.Yleisestitavoitteenaon:

• Kaupunginpalvelutoimintaanosallistuvienjasitätukevienyhteisöjenohjauksessaedistetään kaupunginstrategistenpäämäärientoteutumista.

• Tilaomistuksenliittyvissäyhteistöissäomistustentarkoitusonkustannustehokastilojenhallinta jaterveellistenjaturvallistentilojenvarmistaminenkaupunginpalvelutoiminnankäyttöönsekä tilakäytönoptimointi.

• Käyttöomaisuudenmyynteihinliittyvissäyhteistöissäomistusonstrategistajatavoitteenaon varmistaakaupunginetupito-javetovoiman,maankäytön,rakennushankkeidenjakaupungin alueellisenkehityksennäkökulmasta.

• Maakuntauudistuksenyhteydessäsotepalvelujatuottavienkuntayhtymienosuudetsiirtyiväthyvinvointialueelle.Vapaaehtoistenkuntayhtymienpurkutoimenpiteitäjatkettiinvuoden2023aikana.

Raportointi Yhteisö

Konsernipalvelut Koy Järvenpään harjoitushalli

Nimeltä mainitsemattomat ja palveluihin suoraan linkittymättömät yhteisöt

Muut konsernipalvelujen toimialaan liittyvät yhteisöt

Kiljavan Sairaala Oy

Muut terveys- ja sosiaalipalveluihin liittyvät yhteisöt

Tilaomistus Tilojen omistukseen liittyvät asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöt

Kaupunkikehitys Kiertokapula Oy

Keski-Uudenmaan ympäristökeskus

Muut kaupunkikehityksen palveluihin liittyvät yhteisöt

KOM-myyntivoitot Koy Ainolan Pysäköinti

Asunto Oy Järvenpään Perhelä 1 /myyty 2023

Kiinteistö Oy Järvenpään Perhelä 6 /myyty 2023

Muut kiinteistöjen jalostukseen liittyvät yhteisöt

Opetus ja kasvatus

Hyvinvointi

Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä

Muut opetuksen ja kasvatuksen palveluihin liittyvät yhteisöt

Hyvinvoinnin palveluihin liittyvät yhteisöt

Järvenpään Vesi Keski-Uudenmaan Vesi kuntayhtymä

Keski-Uudenmaan vesiensuojelun liikelaitoskuntayhtymä

Muut vesiliikelaitoksen palveluihin liittyvät yhteisöt