ÅRSMELDING 2018
98. driftsår
2
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
INNHALD INNLEIING ENERGISJEFEN HAR ORDET HOVUDTAL FOR KONSERNET STRYN ENERGI Energistyret 2018 LITT OM ÅRET 2018 DOTTERSELSKAP ORGANISASJON OG PERSONALE SAMFUNNSREKNESKAP Stryn Energi AS støttar gode formål HELSE, MILJØ OG SIKKERHEIT MELDING FRÅ STYRET ØKONOMI KRAFTMARKNADEN KRAFTPRODUKSJON Dalane kraftverk DET LOKALE ELTILSTYNET (DLE) DISTRIBUSJONSNETTET KILE RESULTATREGNSKAP BALANSE KONTANTSTRAUMOPPSTILLING NOTAR MELDING FRÅ REVISOR
3 3 4 4 5 7 7 9 9 10 11 11 14 14 15 15 16 16 18 19 22 23 36
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
INNLEIING Stryns Elektrisitetsverk vart skipa av Nedstryn sokn den 17.02.1914. Første driftsår var 1920. Dalane kraftverk vart sett i drift den 23. desember 1920. Selskapet vart omdanna til AS frå 01.01.1996. Stryn Energi er i dag organisert som konsern, med Stryn Energi AS som morselskap. Stryn Energi AS er 100 % eigd av Stryn kommune.
VISJON Kundane skal alltid vere nøgde med tenester levert av Stryn Energi. VERDIAR Stryn Energi skal vere eit selskap som viser evne til innovasjon og fleksibilitet, med fokus på kundar, langsiktig perspektiv i handling, miljø, etikk, effektivitet og samfunnsansvar.
FORRETNINGSIDE Stryn Energi AS skal drive forretningsverksemd med utgangspunkt i produksjon, overføring, og omsetning av bærekraftige energi- og kommunikasjonsprodukt. Varer og tenester skal vere basert på Stryn Energi AS sin infrastruktur og kjernekompetanse.
Stryn Energi er majoritetseigar i eitt dotterselskap Innvik Kraftverk AS (59,82 %) i 2018.
ENERGISJEFEN HAR ORDET Stryn Energi AS har lagt bak seg eit hektisk år med høg aktivitet på alle plan. Vi har stolte, lojale, dyktige og motiverte tilsette med stor ansvarskjensle og respekt for kundar og selskap, noko som er svært viktig for eit selskap og beredskapsorganisasjon med ansvar for samfunnet sin viktigaste infrastruktur Forsyningsområdet vårt består av vakker natur med fjordar, fjell, elvar og dalar - det er ikkje utan grunn at det vert kalla «Fagre Stryn». Dette gjer det utfordrande og kostbart å bygge og vedlikehalde straumnettet. I samband med fornying, tek vi omsyn til dette. Der det er økonomisk forsvarleg, vert luftlinjene erstatta med jordkabel. Linjene som vert fornya eller erstatta, prøver vi å bygge nær veg. Vi monterer fleire skillepunkt i nettet, både manuelle og fjernstyrte brytarar, for at det skal
vere lettare og raskare å feilsøke ved feil på straumnettet. Fornying av straumnettet er eit langvarig arbeid, og vi tek nokre skritt kvart år.
som vi legg fram for konsernet, vert eigenkapitalprosenten redusert pga. dei store investeringane som er gjennomført.
Selskapet har god lokal beredskap med kort feilrettingstid og høg oppetid i nettet. Våre tilsette har god lokal kunnskap og kjenner forsyningsnettet godt. Dette er noko som syner kor viktig det er å ha kunnskapen og ressursane lokalisert i kommunen.
Vi vil i 2019 fortsette arbeidet med å effektivisere nettdrifta og kutte kostnadar, for å gjere oss meir robuste for framtida. Ei viktig brikke i dette arbeidet er å vidareføre medlemskapen i Nettalliansen AS og hauste synergiane i dette samarbeidet. Målet er å auke effektiviteten for selskapet blant anna gjennom meir digitalisering, felles innkjøp og kompetansedeling. Energisjefen takkar alle tilsette og styret for god innsats i året som har gått!
Konsernet har lagt bak seg eit aktivt og godt år. Aktivitetsnivået vårt speglar aktivitetsnivået i kommunen, og Stryn Energi AS har hatt store investeringar i året som har gått. Det økonomiske resultatet i 2018, skuldast i hovudsak godt resultat for kraftomsetting og nettverksemda. Dotterselskapet vårt Innvik Kraftverk - har også gjeve oss utbytte for første gong på mange år. Sjølv med det økonomiske resultatet,
Knut-Gunnar Ulvedal Energisjef
3
4
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
HOVUDTAL FOR KONSERNET STRYN ENERGI STRYN ENERGI AS
KONSERN
2018 2017 2018 2017
Tilsette pr. 31.12.
21
Tal årsverk
22,5 23,8 22,5 23,8
Kraftomsetning inkl. tap i nett (GWh)
138,1
24 136,3
21 138,1
24 136,3
Eigenproduksjon (GWh) 3,9 1,6 50,0 50,2 Nettkundar pr. 31.12.
4875 4782 4875 4782
Linjenett, km
678 666 678 668
Transformatorar
374 370 374 370
Driftsinntekter (heile 1 000 kr)
114 042
88 171
140 212
102 435
Driftskostnader ( ”
”
)
102 783
81 688
108 253
86 850
Driftsresultat
”
)
11 260
6 482
31 959
15 585
8 596
3 609
26 832
11 106
Årsresultat (heile 1 000 kr)
6 781
2 816
13 396
5 311
Totalkapital 31.12. (heile 1 000 kr)
264 752
239 786
377 813
341 231
Eigenkapital 31.12. ( ”
77 012
71 730
113 146
102 054
29,1 %
29,9 %
29,9 %
29,9 %
( ”
Resultat før skatt (1 000 kr)
Eigenkapitaldel %
”
)
ENERGISTYRET 2018 Medlemar Rune Myklebust Styreleiar Sissel Loen Nestleiar Arve Glomnes Styremedlem Ola Raknes Styremedlem Aud Hool Egge Styremedlem David Alden Tilsett repr Varamedlemar Eivind Rune Hopland Beate Øvreberg Glomnes Torill Guddal Tilsett repr Valnemd Valnemnda for Stryn Energi AS er valt av Stryn kommune.
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2017
©Stryn Energi AS / Bjørnar Bøe
LITT OM ÅRET 2018 AMS I 2018 vart straummålarane våre bytta ut med dei nye lovpålagde AMS målarane. AMS står for: Avanserte Måle- og Styringssystem. Dette er vår start på digitalisering av kraftbransjen. Dei nye målarane er eit nyttig verktøy både for kundane og Stryn Energi AS sjølv. Målarane gjev meir informasjon om kva som skjer i straumnettet nærmast kundane, noko som gjer at nettselskapet kan drifte nettet meir effektivt enn i dag. Lågare driftskostnadar vil over tid føre til at nettleiga vert lågare enn den elles ville ha vore.
SELSKAPSMESSIG SKILJE Våren 2016 vedtok Stortinget endringar i energilova. Dei nye vedtaka stiller krav om selskapsmessig- og funksjonelt skilje mellom nettverksemda og all anna verksemd, og trer i kraft 1. januar 2021. Lovendringa omfattar alle nettselskap, uavhengig av storleik. Krav om funksjonelt skilje gjeld nettselskap med meir enn 10.000 nettkundar. Så for Stryn Energi AS er det berre naudsynt med selskapsmessig skilje. Bakgrunnen til lovendringa er å redusere risiko for kryssubsidiering
mellom monopolverksemd og konkurranseutsatt verksemd, samt å styrke nettselskapa sin nøytralitet. Nettverksemda er eit naturleg monopol, og nettselskapa sine kundar kan derfor ikkje sjølv velje nettselskap. Nettselskapet må skiljast ut i eit eige selskap innan denne datoen. Stryn Energi AS vil ha eit samarbeidsprosjekt saman med Standa Energi AS og Sykkylven Energi AS. Dette for å hauste synergi og redusere kostnadar. Målet er å ha fullført denne prosessen innan juni 2020.
5
6
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NETTLEIGA Stryn har no nest lågast nettleige av selskap som har hovudkontor i Sogn og Fjordane. Grunnlaget for nettleiga er inntektsramma (fastsett av NVE), nettleige til overliggande nett, (regionalt og sentralt nett) og statlege avgifter. I tillegg vert eigedomsskatt kravd inn gjennom nettleiga. 60 % av nettselskapet si inntektsramme vert bestemt utifrå andre samanliknbare selskap sine kostnader og 40 % utifrå eigne kostnader 2 år tidlegare, korrigert for endringar i oppgåver og geografiske tilhøve.
Fordeling av nettleige for 2018 Hushaldkunde med 20 000 kWh i årsforbruk
HS-mast på Rake ©Stryn Energi AS / Hans Olav Bøe Statlege avgifter 47,7%
Nettleige Stryn Energi AS 32,6%
Overliggande nett 19,7%
For 2018 var gjennomsnittleg nettleige til hushald 64,8 øre/kWh, ein nedgang på 2 % frå 2017, inkludert alle avgifter for ein standard kunde med 20 000 kWh forbruk. 20,7 øre/kWh (32,6%) går til Stryn Energi. Statlege avgifter utgjer 30,3 øre/kWh (47,7%). Nettleiga til sentral- og regional nettet utgjer 12,5 øre/kWh (19,7%).
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
STRYN ENERGI, TINGGATA 3
FIBERKOMMUNIKASJON
Stryn Energi leiger ut 26 kontor til 10 bedrifter, som gjev eit positivt bidrag til arbeidsmiljø og økonomi.
I samsvar med vedteken mål- og strategiplan har Stryn Energi i 2018 vidareført ei utbygging av kommunikasjonsinfrastruktur (fiber). Stryn Energi har i 2018 fullført oppdraget med bygging av fiber til kundar i området Markane – Sætren – Robjørgane – Blaksæter – Ulvedal – Sølvberg – Fjelli – Tvinnereim – Hopland - Rand. Utbygginga vart utført for Stryn kommune og delfinansiert av statlege tilskot. Statleg tilskot til fiberutbygging er heilt avgjerande for å oppnå dekning til alle. I tillegg til prosjekta i Markane og på Nordsida, har ein bygd ut fiber til hyttefeltet i Hydla samt fortettningsutbygging. Totalt har Stryn Energi AS bygd ut fiber til 315 privatkundar og 13 næringskundar i 2018 Utbygging av høghastigheits breibandnett er også avgjerande for næringsutvikling og busetnad.
Stryn Energi AS - Tinggata 3
©Stryn Energi/Steinar Brekke
DOTTERSELSKAP INNVIK KRAFTVERK AS Innvik Kraftverk AS vart stifta 27. april 2005. Kraftverket produserer om lag 44 GWh/år i gjennomsnitt, som utgjer forbruket til 2 200 husstandar. Innvik Kraftverk sparer miljøet årleg for 15 000 tonn CO2 utslepp, som er utslepp frå tilsvarande produksjon i gasskraftverk utan CO2 handtering. Stryn Energi AS er hovudaksjonær med 59,82% av aksjekapitalen. Installert effekt er på 15,5 MW. I 2018 vart det produsert 45,9 GWh (48,5 GWh i 2017).
7
8
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
ORGANISASJON OG PERSONALE Stryn Energi AS hadde 19 fast tilsette og 2 lærlingar pr. 31.12.2018. Stryn Energi AS representerte 22,5 årsverk, inkludert sommarvikarar og innleige av tidlegare tilsette som no er pensjonistar.
Det er ikkje tilsette i dotterselskapet – Innvik Kraftverk AS. Stryn Energi AS praktiserer likestilling mellom kjønn ved tilsetting. I Stryn Energi konsern er det 3 kvinnelege
styrerepresentantar. Av 19 fast tilsette er 2 kvinner. Stryn Energi AS er medlem i KS-Bedrift og Distriktsenergi og medeigar i Nettalliansen AS. 90 % av fast tilsette er organiserte i El & IT, NITO, TEKNA og Econa.
STRYN ENERGI AS
ØKONOMI
NETT
MARKNAD
FIBER
PRODUKSJON
ØVRIG
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
STRYN ENERGI AS SI LEIING
Knut Gunnar Ulvedal Energisjef
Oddvar Espe Økonomisjef
Hans Ørjasæter Nettsjef
Steinar Brekke Marknadssjef
Magnar Breidablik Arbeidsleiar
SAMFUNNSREKNESKAP Stryn Energi AS bidreg til lokal- og regional verdiskaping gjennom sine selskap. Den lokale verdiskapinga tilbakeførast blant anna gjennom lønn til tilsette, utbytte til eigarane, kjøp av varer og tenester frå lokalt næringsliv, skattar og avgifter til kommunen, samt ringverknadar som bidreg til arbeidsplassar i andre lokale bedrifter. Den delen av verdiskapningen som ikkje delast ut, vert igjen i Stryn Energi AS som auka verdiar for vår eigar. Stipulert bidreg
konsernet med om lag MNOK 40 i verdiskaping til lokalsamfunnet. STRYN ENERGI AS STØTTAR GODE FORMÅL Stryn Energi får kvart år mange spørsmål om å støtte gode formål både lokalt, regionalt og nasjonalt. Vi ser det som naturleg å vere med og bidra til det lokale frivillige arbeidet. Vi legg følgjande til grunn ved fordelinga av midlar:
Vi vel å støtte dei som primært driv barne- og ungdomsarbeid men også andre kan få midlar til særskilde tiltak. Idrettslag, skisenter, musikkorps, kor, speidarar, motorsport og ulike arrangement er mellom dei som har fått støtte til aktivitetane sine. Vi har bevisst valt å gje litt støtte til mange, i staden for mykje til nokre få. Vi har ein søknadsfrist i året, den 31. mars.
9
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
HELSE, MILJØ OG SIKKERHEIT registrert sjukefråvær som har årsak i arbeidsmiljø.
Stryn Energi AS refunderer deler av treningsutgifter for tilsette. Det er ikkje
Etter det styret kjenner til forureinar ikkje verksemda det ytre miljøet.
Sjukefråvær i % 8 7 6 5 4 3 2
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
Stryn Energi AS har eit lågt sjukefråvær samanlikna med generelt sjukefråvær
1998
0
1997
1 1996
Alle tilsette ved Stryn Energi AS er medlem i Bedriftshelse1. Bedriftshelse1 har i 2018 gjennomført førstehjelpskurs inkludert kurs i bruk av hjartestartar. Det er gjennomført årleg opplæring i sikkerheitsforskrifter. Bedrifta har samarbeidsavtale om eit meir inkluderande arbeidsliv (IA-avtale) med NAV Arbeidslivssenter. Bedrifta har utarbeidd handlingsplan som skal sørgje for eit godt og inkluderande arbeidsmiljø.
i arbeidslivet. Sjukefråværet i 2018 var på 1,44 % (2,89 % i 2017).
1995
Stryn Energi AS har høg fokus på HMS ved alt arbeid som skal utførast. Det er viktig at jobben vert gjort effektivt og lønsam, men sikkerheit er alltid viktigast. Våre tilsette skal vere minst like friske når dei går heim, som då dei kom på jobb.
1994
10
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
MELDING FRÅ STYRET Det er halde 9 styremøter og handsama 51 saker i 2018 (5 møter og 32 saker i 2017) Ordinær generalforsamling for rekneskapsårtet 2017 vart halden 19. juni 2018 Styret har i 2018 hatt fokus på organisasjonsutvikling, effektivitet i interne prosessar, styringsmål, strategi for tilpassing til endra rammevilkår i bransjen, kapitalbehov, finansiering og framtidig bransjesamarbeid gjennom Nettalliansen AS.
Det har vore halde møte med representantar for eigarane med blant anna tema kring selskapsstrategi, renter på ansvarleg lån og nedstempling av Innvik kraftverk til under 10.000 kVA.
I eigarmøta i 2018 har det vore fokus på selskapet sin strategi inn mot selskapsmessig skilje og strategiar for å effektivisere selskapet si drift. I tillegg vart det fokusert på behovet for framtidige nettinvesteringar og soliditet i selskapet.
Styret har gjennom mål- og strategiplanen fokus på leveringskvalitet, oppetid i nettet, tryggleik, arbeidsmiljø / KHMS, effektivitet, avkastning / utbyte og berekraft.
Eit viktig mål er å drive selskapet effektivt nok til å kunne gje avkasting, på same tid som leveringskvaliteten i nettet og utvikling av selskapet vert ivareteken på ein optimal måte
ØKONOMI ÅRSRESULTAT Driftsinntekter i konsernet vart MNOK 140,2 (MNOK 102,4 i 2017). Sum driftskostnadar vart MNOK 108,2 (MNOK 86,8 i 2017). Konsernet sitt driftsresultat vart MNOK 32,0 (MNOK 15,6 i 2017). Konsernet sitt ordinære resultat før skatt vart MNOK 26,8 (MNOK 11,1 i 2017). Resultat etter skatt vart MNOK 13,4 (mot MNOK 5,3 i 2017). Majoritetens del etter skatt vart MNOK 10,3 (MNOK 4,3 i 2017). Årsresultat etter skatt i morselskapet vart NOK 6 781 396 (NOK 2 815 671 i 2017).
11
12
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2017
Styret gjer framlegg om at årsresultat for Stryn Energi AS vert disponert slik: Til utbytte: NOK 1 500 000,Overført til annan eigenkapital NOK 5 281 396,-
BALANSE OG KAPITALSTRUKTUR Etter disponering av årsresultatet utgjer morselskapet sin eigenkapital 29,1 % i 2018 (29,9 % i 2017) og konsernet 29,9 % (29,9 % i 2017). Sum eigenkapital i konsernet vil då utgjere MNOK 113,1 og i morselskapet MNOK 77 (2017 i konsernet MNOK 102 og i morselskapet MNOK 71,7). Annan eigenkapital i konsernet er ved utgangen av 2018 MNOK 41,6 (i 2017 MNOK 32,9) og i morselskapet MNOK 32 (i 2017 MNOK 26,7).
STYRING AV FINANSIELL RISIKO Konsernet har marknadsrisiko knytt til utvikling i kraftprisar, valutakursar og rentenivå. Selskapet omset og kjøper kraft over kraftbørsen Nordpool via meklar, der prisen er notert i Euro. Det er ikkje gjort særleg tiltak for å dempe risiko knytt til svingingar i kraftpris og valutakurs. Rentenivået har, i tillegg til verknad på finanspostane, også verknad for inntektsramme, grunnrenteskatt og pensjonskostnadar. Risikoen mot finanspostane er dempa gjennom bruk av fastrenteavtaler (renteswap) for innlån i Innvik Kraftverk. I tillegg har vi fastrente på dei ansvarlege låna i morselskapet. Endringar i rentenivå vil også påverke inntektsramme i form av avkastning på nettkapitalen. Effektane vil motverke kvarandre slik at renteauke vil føre til auka nettramme.
Konsernet si renteberande gjeld er på MNOK 191,7 (MNOK 182,3 i 2017), mens morselskapet har MNOK 132 (MNOK 119,6 i 2017) av denne typen gjeld. MNOK 43,5 av lånegjelda til morselskapet er ansvarlege lån til eigar Stryn kommune. Forfallsstrukturen på gjelda varierer i konsernet. I morselskapet blir lån frå kredittinstitusjonar vanlegvis betalt ned over 15 år, for opplån frå 2017 er dette endra til 20 år. Låna i dotterselskapet Innvik kraftverk AS blir betalt ned over 30 år.
ANDRE AVSETNINGAR Stryn Energi mottok i 2017 eit krav frå Vikaelva Kraft om erstatning av inntektstap i samband med regulering av vasskille mellom Vikaelva og Dalane Kraftverk, eigd av Stryn Energi. Det vart sett av NOK 1.022.083 i rekneskapen for 2017 for å dekke ei evt erstatning. Saka er framleis uavklart ved tidspunktet for framlegging av 2018 rekneskapen.
Nøkkeltal for likviditetsgrad 1 (omløpsmidlar/kortsiktig gjeld); konsern 1,03 i 2018 mot 0,96 i 2017, for morselskapet 0,97 i 2018 mot 1,0 i 2017. For likviditetsgrad II (mest likvide omløpsmidlar/kortsiktig gjeld); konsern 0,92 i 2018 mot 0,84 i 2017, for morselskapet 0,85 i 2018 mot 0,87 i 2017.
FRAMLEIS DRIFT Den framlagde resultatrekneskapen og balansen pr. 31.12.2018 gir etter styret sitt syn eit godt og rettvisande bilete av den reelle statusen for Stryn Energi AS ved årsskiftet. Det har ikkje skjedd noko etter avslutninga av rekneskapen i det nye året som har hatt innverknad på denne vurderinga.
Kontantbehaldninga og kontantekvivalentar i konsernet er auka med NOK 14,4 mill. i kontantstraumoppstillinga i 2018 samanlikna med 2017. INVESTERINGAR I 2018 Varige driftsmidlar i konsernet pr. 31.12.2018 er på MNOK 306,5. I 2018 er det gjort utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar på MNOK 29,3 (MNOK 39,1 i 2017). Desse investeringane er gjort i morselskapet Stryn Energi AS.
Grunnlaget for vidare drift er til stades og rekneskapen for selskapet er sett opp under denne føresetnaden.
13
Islolator - Oldedalen ©Stryn Energi AS / Even Inge Nesje
14
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2017
KRAFTMARKNADEN Stryn Energi AS tilbyr kraft til private og bedrifter. Dei fleste kundane våre er i Stryn kommune. I tillegg handterer vi omsetnad av produksjon for fleire småkraftverk. Samla kraftforbruk i Stryn Energi sitt nett var i 2018 129,9 GWH, ein auke på 3,3 GWH (1,8%) frå 2017 (127,6 GWh). Auken frå 2016 til 2017 var på 0,4 GWh (0,3%).
KRAFTPRODUKSJON Stryn Energi har eigardelar i 4 produksjonsanlegg. Dalane kraftverk er 100% eigd, Innvik Kraftverk er 59,8% eigd av Stryn Energi. Vi har også ein mindre eigardel i to andre småkraftverk i kommunen. Året 2018 hadde stor variasjon i nedbør og tilsig til kraftverka. Frå ein rekordtørr vår/sommar fekk vi ein haust med historisk mykje nedbør. På grunn av dette vart samla kraftproduksjon i Stryn Energi sitt nettområde i 2018 ca. 10% lågare enn rekordåret 2017.
Gjennomsnittleg spotpris pr. månad øre/kWh, Uttakspunkt Molde 50 45 40 35 30 2018 25
2017 2016
20
2015
15 10 5 0 Januar
Februar
Mars
April
Mai
Juni
Juli
August
Sept.
Oktober
Nov.
Des.
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
15
DALANE KRAFTVERK Dalane Kraftverk vart i 2017 totalt modernisert med ny rørgate og turbin. Installert effekt er auka frå 0,56 til 1,4 MW. Magasinet er 4,2 mill.m3 og fallhøgda er 120 m. Produksjonen i 2018 vart 3 921 MWh mot 1 629 MWh i 2017 då anlegget var stengt for ombygging nesten heile året. I 2016 var produksjonen 3 998 MWh. Andre Kraftverk i nettet vårt, utanom Innvik kraftverk og Dalane kraftverk, leverte i 2018 50,4 GWh inn på Stryn Energi sitt linjenett (61,6 GWh i 2017). Total produksjon frå kraftverk i Stryn kommune vart 100,4 GWh i 2018 (111,7 GWh i 2017).
Dalane kraftstasjon
DET LOKALE ELTILSYN (DLE) DLE har oppfylt målsettingane for 2018, og det er kontrollert 289 (282 i 2017) av totalt 4 796 aktive tilsynsobjekt. I tillegg er det gjennomført 69 revisjonar (49 i 2017) av verksemder og. Tilsynsarbeidet omfattar periodisk kontroll, nyanlegg og internkontroll. 1 årsverk vert nytta til tilsyns arbeid. DLE har helde felles informasjonsmøte for installatørar, montørar og lærlingar og delteke på open brannstasjon, aksjon bustadbrann, samt hatt stand på Stryn Torg ilag med
Stryn Brannvern for markering av røykvarslarens dag 1. desember. For alle elevane i 6. klasse og 9. klasse i Stryn kommune, vart det i 2018 undervist i el-tryggleik. 3 timar pr skuleklasse.
16
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2017
DISTRIBUSJONSNETTET Distribusjonsnettet til Stryn Energi AS (tal i km.):
Utvikling av HS og LS nett 700
600
500
400
300
200
100
0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Lågspent kabel
Lågspent linje
Høgspent kabel
Høgspent linje
NETT-TAP Tapet i linjenettet i 2018 vart på 4,4 % (8,3 GWh). Tapet aukar med aukande last i nettet. Det vart registrert 58 (56 i 2017) driftsavbrot på høgspentnettet. 38 (36 i 2017) avbrot var varsla. Oppetida i nettet var 99,99 % (99,97 % i 2017, 99,97 % i 2016). Målet er minst 99,98 % oppetid i distribusjonsnettet.
KILE KILE, Kvalitetsjustert Inntektsramme for ikkje Levert Energi, er ei ordning som NVE har innført for å syte for at nettselskapa held oppe kvaliteten på straumnettet. Ved dårleg vedlikehald og manglande skogrydding vil
feilfrekvensen auke med fleire straumbrot til ulempe for selskap og kundar. Viktigaste årsaker til feil i nettet er sterk vind, stor effektbelastning, snø og is, ras og fuglar. Det har også vore nokre uhell med privat trefelling
nær linjer, som har ført til straumbrot. Selskapet informerer jamleg om farar og ansvar ved trefelling nær høgspentnettet.
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
0
KILE kr 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000
Stryn 28.05. 2018 Styret for Stryn Energi AS
Des.
Nov.
Okt.
Sept.
August
Juli
Juni
Mai
April
0 Mars
Styret takkar tilsette for innsatsen i året.
3 500 000
Februar
To hendingar drog opp KILE i 2018 og det var ei trefelling over linja til Loen i mars og feil i ei kabelmast i Innvik i oktober. Resten av året var prega av lite feil i nettet. Det er positivt at vi har hatt fleire uver der nettet har vore upåvirka og i stabil drift.
KILE år
4 000 000
Januar
Ved straumbrot vert det berekna ein KILE kostnad med utgangspunkt i satsar fastsett av NVE. Summen av KILE kostnadane for året reduserer selskapet sin nettramme (det totale beløpet nettselskapet får lov å ta inn i nettleige frå kundane). KILE i 2018 vart MNOK 1,2, som reduserer inntekta til selskapet tilsvarande. Spesifikke KILE kostnader vart 0,94 øre/kWh (2017: 1,22 øre/ kWh omsett energi eks. tap i nett). Målsettinga er KILE kostnader under 0,5 øre/kWh omsett energi eks. tap i nett.
17
18
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
RESULTATREGNSKAP MOR/KONSERN Resultatregnskap - mor/konsern Stryn Energi AS 2018
Morselskap 2017
Note
Konsern 2018
2017
Driftsinntekter og driftskostnader 102 127 016 11 915 465 114 042 482
77 917 240 10 253 346 88 170 586
Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter
69 296 311 13 908 702 7 784 128 11 793 658 102 782 800
47 303 831 13 410 908 8 233 382 12 740 290 81 688 412
Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning av driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader
11 259 682
6 482 174
1 196 400 47 269 252 711 3 995 654 164 280 -2 663 555
0 28 191 296 919 3 198 087 0 -2 872 976
Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på investering i datterselskap Annen renteinntekt Annen finansinntekt Annen rentekostnad Annen finanskostnad Resultat av finansposter
8 596 127
3 609 198
1 814 731
793 527
6 781 396
5, 10 10
128 730 747 11 481 567 140 212 314
92 545 396 9 889 233 102 434 629
69 541 577 13 908 702 10 627 054 14 175 782 108 253 115
47 279 399 13 410 908 11 126 255 15 032 963 86 849 524
31 959 199
15 585 104
14
0 91 852 252 711 5 307 490 164 280 -5 127 207
0 39 635 296 919 4 815 929 0 -4 479 375
Ordinært resultat før skattekostnad
9
26 831 991
11 105 729
Skattekostnad på ordinært resultat
9
13 435 852
5 794 986
2 815 671
Årsresultat
1
13 396 139
5 310 743
0 6 781 396
0 2 815 671
Minoritetens andel Majoritetens andel
1 1
3 138 517 10 257 622
1 002 520 4 308 223
1 500 000 5 281 396 6 781 396
1 500 000 1 315 671 2 815 671
Overføringer Avsatt til utbytte Avsatt til annen egenkapital Sum disponert
11 3 11
Driftsresultat
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
BALANSE MOR/KONSERN Balanse - mor/konsern Stryn Energi AS 2018
Morselskap 2017
Note
Konsern 2018
2017
Eiendeler
1 100 000 1 100 000
1 100 000 1 100 000
157 826 904 23 995 477 181 822 381
150 332 241 10 011 947 160 344 188
29 910 000 1 695 675 1 548 120 33 153 795
29 910 000 1 695 675 1 485 907 33 091 582
216 076 175
194 535 770
Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Fallrettar Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Investeringer i aksjer og andeler Andre langsiktige fordringer Sum finansielle anleggsmidler
2
1 600 000 1 600 000
1 600 000 1 600 000
282 469 918 24 015 997 306 485 915
277 817 100 10 011 947 287 829 047
0 1 695 675 1 548 120 3 243 795
0 1 695 675 1 485 907 3 181 582
311 329 710
292 610 629
6
7 130 760
6 005 211
3, 15 3, 15
14 13 15
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler 5 688 315
6 005 211
Lager av varer og annen beholdning
26 947 640 7 905 240 34 852 881
26 622 560 2 317 451 28 940 011
Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer
15, 16 16
27 630 703 6 849 769 34 480 473
27 165 409 5 006 742 32 172 151
8 134 968
10 305 197
Bankinnskudd, kontanter o.l.
12
24 872 257
10 443 219
48 676 164
45 250 418
Sum omløpsmidler
66 483 490
48 620 580
264 752 339
239 786 188
377 813 199
341 231 209
Sum eiendeler
19
20
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
BALANSE MOR/KONSERN
Tilsetterepresentant
Energisjef
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
21
22
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
KONTANTSTRAUMOPPSTILLING MORSELSKAP KONSERN 2018 2017 2018 2017 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 8 596 127 3 609 198 Resultat før skattekostnad 26 831 991 11 105 730 0 0 Periodens betalte skatt -3 985 485 -4 934 3470 0 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 7 784 128 8 233 382 Ordinære avskrivninger 10 627 054 11 126 255 0 0 Nedskrivning/tap anleggsmidler 0 0 0 0 Effekt av avgang datterselskap 0 0 316 896 834 323 Endring i varelager -1 125 549 834 323 -325 080 -3 899 331 Endring i kundefordringer -465 294 -3 245 454 7 375 871 -1 251 714 Endring i leverandørgjeld 7 665 879 1 480 260 335 604 758 464 Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 335 604 758 464 -7 863 386 10 245 803 Endring i andre tidsavgrensningsposter -3 905 028 8 037 845 16 220 160 18 530 125 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 3 5 979 172 25 163 076 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 0 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0 -29 262 321 -39 125 462 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -29 283 922 -39 125 462 0 0 Utbetaling på lånefordring konsern 0 0 0 0 Innbetalinger på lånefordringer konsern 0 0 -62 213 -128 456 Utbetalinger på andre lånefordringer -62 213 -128 456 0 0 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak 0 0 -29 324 534 -39 253 918 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -29 346 135 -39 253 918 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 16 380 924 65 785 384 Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 16 380 924 65 785 384 0 0 Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld 0 0 -3 946 779 -2 711 250 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -7 084 923 -5 849 394 0 0 Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld 0 0 0 -33 139 528 Netto endring i kassekreditt 0 -36 496 313 -1 500 000 -1 500 000 Utbetalinger av utbytte -1 500 000 -1 500 000 10 934 145 28 434 606 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 7 796 001 21 939 677 -2 170 229 7 710 813 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 14 429 038 7 848 835 10 305 197 2 594 384 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 10 443 219 2 594 384 8 134 968 10 305 197 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 24 872 257 10 443 219 12 500 000 12 500 000 Ubenyttet driftskreditt utgjør i tillegg 18 500 000 18 500 000
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTAR TIL REKNESKAPEN FOR 2018
REKNESKAPSPRINSIPP Rekneskapen er sett opp i samsvar med Rekneskapslova og god rekneskapsskikk. KONSOLIDERINGSPRINSIPP Konsernrekneskapen omfattar morselskapet Stryn Energi AS og dotterselskapet Innvik Kraftverk AS. Konsernrekneskapen blir utarbeidd som om konsernet var ei økonomisk eining.Transaksjonar og mellomverande mellom selskapa i konsernet blir eliminert. Konsernrekneskapen blir utarbeidd etter einsarta prinsipp, ved at dotterselskap føl dei same rekneskapsprinsippa som morselskapet. SALSINNTEKTER Inntektsføring ved sal av varer skjer på leveringstidspunktet. Tenester blir inntektsført i takt med utføringa KLASSIFISERING OG VURDERING AV BALANSEPOSTAR Eigedelar, bestemt til varig eige eller bruk, er klassifisert som anleggsmiddel. Eigedelar, som er knytt til varebruk, e r klassifisert som omløpsmiddel. Fordringar er klassifisert som omløpsmiddel dersom dei skal betalast tilbake innan eit år etter utbetalingstidspunktet. For gjeld er tilsvarande prinsipp lagde til grunn. Omløpsmiddel vert vurdert til lågaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld blir ført i balansen til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmiddel blir vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmiddel som minkar i verdi vert avskrive lineært over forventa økonomisk levetid. Anleggsmiddel blir nedskrive til verkeleg verdi ved fall i verdien som ikkje er førebels. Langsiktig gjeld er ført i balansen til nominelt beløp på etableringstidspunktet. IMMATERIELLE EIGEDELAR Utsett skattefordel og fallrett er oppført i balansen. Utgifter til andre immaterielle eigedelar blir balanseført når kriteria for balanseføring er til stades.
VARIGE DRIFTSMIDLAR Varige driftsmiddel vert balanseført og avskrive lineært over forventa levetid dersom levetida er over 3 år og driftsmiddelet har ein kostpris over kr.15.000. Vedlikehald av driftsmiddel vert utgiftsført etter kvart som driftskostnader. Påkostingar er forbetringar på driftsmiddel som vert tillagt kostpris og avskrive i takt med driftsmiddelet. Vi skil mellom påkosting og vedlikehald ut frå driftsmiddelet sin stand i det vi kjøper det. DOTTERSELSKAP OG TILKNYTTA SELSKAP Dotterselskap er vurderte etter kostmetoden i selskapsrekneskapen. Investeringar blir vurderte til anskaffelseskost for aksjane med mindre nedskriving har vore nødvendig. Utbytte er inntektsført same år som det er avsett i dotterselskapet. VARELAGER Varelageret er verdsett til lågaste pris av innkjøpspris og verkeleg verdi. Varene vert nedskrivne ved ukurans. Varelageret for datterselskap i 2018 består av elsertifikat og er verdsett til realisert salgspris i 2019. Tidlegare år har behaldninga vore klassifisert som andre kortsiktige krav. FORDRINGAR Kundefordringar og andre fordringar er førde opp i balansen til pålydande verdi, etter frådrag for avsetjing til forventa tap. Avsetnad til tap vert gjort på grunnlag av vurderingar av dei enkelte fordringane. GARANTIANSVAR Venta utgifter til framtidige garantiarbeid knytt til sal/avslutta prosjekt skal kostnadsførast, og førast som avsetjing under kortsiktig gjeld i balansen. Avsetjinga skal baserast på historiske erfaringstal for garantiar. VALUTA Pengepostar i utanlandsk valuta blir vurdert etter kursen ved slutten av rekneskapsåret.
23
24
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
PENSJONAR Selskapet har pensjonsforsikring gjennom KLP. Pensjonskostnader og pensjonsplikter blir berekna etter linjær opptening, basert på føresetnaden om diskonteringsrente, framtidig regulering av løn, pensjonar og ytingar frå folketrygda, framtidig avkastning på pensjonsmidlar samt aktuarmessige føresetnadar om dødlegheit, frivillig avgang mv. Pensjonsmidlar i kollektive ordningar som KLP, blir vurdert til verkeleg verdi og trekkast frå i netto pensjonsplikter i balansen. Arbeidsgjevaravgift blir kostnadsført på bakgrunn av innbetalt pensjonspremie. SKATT Skattekostnaden i resultatrekneskapen omfattar både betalbar skatt i perioden og endring i utsett skatt. Utsett skatt er berekna med gjeldande skattesats på grunnlag av dei førebelse forskjellane som eksisterer mellom rekneskapsmessige verdiar og skattemessige verdiar, samt eventuelt likningsmessig underskot til framføring ved utgongen av rekneskapsåret. Skatteaukande og skattereduserande midlertidige forskjellar som reverserast eller kan reverserast i same periode er utlikna. Oppføring av utsett skattefordel på netto skattereduserande forskjellar som ikkje er utlikna, og underskot til framføring, er grunna i forventa framtidig inntening. Utsett skatt og skattefordel som kan førast i balansen, er oppført netto i balansen. Selskapet betalar fire ulike skatteartar. Dette er alminneleg skatt, grunnrenteskatt, naturressursskatt og eigedomsskatt. Alminneleg skatt Skattekostnaden i resultatrekneskapen omfattar både den betalbare skatten i perioden og endring i utsett skatt. Utsett skatt er utrekna med 22% på grunnlag av dei mellombelse skilnadene som eksisterer mellom r ekneskapsmessige og skattemessige verdiar, samt eventuelt likningsmessig underskot til framføring ved utgangen av rekneskapsåret. Skatteaukande og skattereduserande mellombelse skilnader som vert reversert eller kan reverserast i same periode er utlikna. Oppføring av utsett skattefordel på netto skattereduserande skilnader som
ikkje er utlikna og underskot til framføring, er grunngjeve med venta framtidig inntening. Utsett skatt og skattefordel som kan balanseførast er oppført netto i balansen. Grunnrenteskatt Grunnrenteskatten er ein kraftverkspesifikk skatt. Negativ grunnrenteskatt som har oppstått fom 2007 for eit kraftverk, kan utbetalast. Grunnrenteskatten har som formål å skattlegge den avkastninga ein vasskraftprodusent har utover normalavkastning som følgje av at produsenten utnyttar ein naturressurs. Denne skattearten er delvis overskotsuavhengig. Skattekostnaden knytt til grunnrente består av betalbar grunnrenteskatt og endring i mellombelse forskjellar knytt til grunnrente. Ved berekning av utsett skattefordel/forplikting, er det brukt nominell skattesats på 37%. Naturressursskatt Naturressursskatten er overskotsuavhengig og vert berekna basert på det enkelte kraftverk sin gjennomsnittlege produksjon dei siste 7 åra. Naturressursskatten kan utliknast krone for krone mot overskotsskatten, og ikkje utlikna naturressursskatt kan framførast med renter. Eigedomsskatt Eigedomsskatten er ein overskotsuavhengig skatt. For kraftverk vert grunnlaget for eigedomsskatten fastsett i samband med skattelikninga. I rekneskapen er eigedomsskatten teken med som ein driftskostnad. KONTANTSTRAUMOPPSTILLING Kontantstraumoppstillinga blir utarbeidd etter den indirekte metoden. Kontantar og kontantekvivalentar omfattar kontantar, bankinnskot og andre kortsiktige, likvide plasseringar som umiddelbart og med uvesentleg kursrisiko kan konverterast til kjende kontantbeløp og med forfallsdato kortare enn tre månadar frå anskaffelsesdato. Ved avgang av dotterselskap er effekten (vinst) av dette presentert på eiga linje under operasjonell drift. Balanseendringane som følgje av avgangen blir dermed behandla ulikt dei andre balanseendringane i konsernet
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
25
NOTE 1 - EIGENKAPITAL
MORSELSKAP: Endring i eigenkapitalen i året: Aksjekapital Overkurs Annan EK Sum Eigenkapital 01.01 34 500 000 10 500 000 26 730 153 71 730 153 Årets resultat 6 781 396 6 781 396 Årets utbytte -1 500 000 -1 500 000 Eigenkapital 31.12 34 500 000 10 500 000 32 011 549 77 011 549 KONSERN: Endring i eigenkapitalen i året: Minoritets Aksjekapital Overkurs Annan EK interesser Sum Eigenkapital 01.01. 34 500 000 10 500 000 32 851 969 24 201 911 102 053 880 Årets resultat 10 257 622 3 138 517 13 396 139 Årets utbytte -1 500 000 -803 600 -2 303 600 Eigenkapital 31.12 34 500 000 10 500 000 41 609 591 26 536 828 113 146 419
NOTE 2 - IMMATERIELLE EIGEDELAR
MORSELSKAP: KONSERN: Anskaffelseskost 01.01. 1 100 000 1 600 000 Tilgang 0 0 Avgang 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 1 100 000 1 600 00 Immaterielle verdiar synt i noten er balanseført og vert ikkje avskriven.
26
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 3 - ANLEGGSMIDLAR
Inngangsverdiane på anleggsmiddel er utarbeidde i samsvar med god rekneskapsskikk. Verdiane er oppførde til historisk anskaffelseskost og avskrivne lineært frå anskaffelsestidspunktet. F.o.m rekneskapsåret 2018 er avskrivingstida for nettanlegg forlenga frå 25-40 år til 40-50 år. Avskrivingane for 2018 vart redusert med kr 2.003.755,- med nye avskrivingssatsar samanlikna med gamle. Det er ved fastsetjing av anskaffelseskost teke omsyn til mottekne anleggstilskot. Dette gjev følgjande anleggsoversikt: MORSELSKAP: Hist. kost pr. Ny- Re- Avgang hist. Hist. kost Avskriving Akk. avskr. Bokført verdi Forventa 01.01.2018 investering investering kost 2018 31.12.2018 2018 31.12.2018 31.12.2018 øk. levetid Anlegg under bygging Bygning og tomt Anlegg Transportmidlar Driftsløsøre
15 839 236 -5 291 789
10 547 447 10 547 447
20 893 709
20 893 709
201 106 639 12 876 280
4 303 240
413 658
9 660 690 11 233 019 40 til 50 år
145 000 218 141 159 3 979 410 82 094 721 136 046 438 25 til 75 år
6 771 257 21 841 399 17 374 590
6 771 257
594 102
4 521 365
2 249 893
8 år
39 215 989 2 796 959 17 470 405 21 745 584 3 til 25 år
266 452 240 24 959 082 4 303 240 145 000 295 569 562 7 784 129 113 747 181 181 822 381 KONSERN: Hist. kost pr. Ny- Re- Avgang hist. Hist. kost Avskriving Akk. avskr. Bokført verdi Forventa 01.01.2018 investering investering kost 2018 31.12.2018 2018 31.12.2018 31.12.2018 øk. levetid Sum
Anlegg under bygging 15 839 236 -5 291 789
0
10 547 447
0
Bygning og tomt
0
21 021 466
413 658
Anlegg
21 021 466
0
359 613 410 12 876 280
Transportmidlar
6 771 257
21 600
Driftsløsøre
21 841 399 17 374 590
Sum varige driftsmidler 425 086 768 24 980 682
4 303 240
145 000 376 647 929
0
6 792 857
0
39 215 989
4 303 240
145 000
454 225 689
0 10 547 447 9 660 690 11 360 776 40 til 50 år
6 821 255 116 086 235 260 561 694 25 til 75 år 595 182 2 796 959
4 522 445 2 270 413 17 470 405
8 år
21 745 584 3 til 25 år
10 627 054 147 739 775 306 485 915
NOTE 4 - ANSVARLEG LÅN
”Det er etablert 2 ansvarlege lån mellom Stryn Kommune og Stryn Energi AS. Den første låneavtalen er datert 30.05.1997, då det vart etablert eit ansvarleg lån på kr. 16 mill. Lånet vart reforhandla i 2016. Lånet har ikkje prioritet framfor anna gjeld. Det er kostnadsført rentekostnader med kr. 720 000 i 2018. 13.05.2005 vart det etablert eit nytt ansvarleg lån vedk. skipinga av Innvik Kraftverk, dette på kr. 27,5 mill. Det er kostnadsført kr. 1.237.500 i renter i 2018 på dette lånet.
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 5 - NETTVERKSEMD, AVREKNING NETTINNTEKT
Nettverksemda til energiverket er regulert gjennom fastsette reglar for kostnadsberekning/-fordeling og inntektsramme. Regelverket er administrert av NVE. Meir-/mindreinntekt oppstår når Stryn Energi krev inn meir/mindre i nettleige enn tillete inntektsgrunnlag. Mindreinntekt kan krevjast inn, medan meirinntekt må betalast tilbake til kundane i seinare år gjennom nivået på nettleiga. Det er såleis tildelt ramme som er avgjerande for kor mykje som årleg kan inntektsførast som nettinntekt. Noten syner tal i heile 1000 kroner. Årets meirinntekt/mindreinntekt 2018 2017 Inntektsramme etter enkeltvedtak i NVE 34 122 29 756 Kostnad overliggande nett 16 274 11 101 Eigedomsskatt nett 504 355 Faktisk KILE - kostnad -1 235 -1 563 FOU prosjekt godkjent av NVE 203 257 Sum avvik avskr og avkastning avvik avkastn.grunnlag 535 1 520 Sum tilleten nettinntekt 50 403 41 426 Faktisk årleg nettinntekter 48 559 48 683 Årets meirinntekt (-) / mindreinntekt (+) 1 844 -7 257 Korreksjonspostar: meir (-) mindreinntekt (+) 150 Korreksjonspostar: renter meir (-) mindreinntekt (+) 0 Akkumulert meirinntekt/mindreinntekt Akkumulert per 01.01, meirinntekt (-)/mindreinntekt (+) -15 815 -8 358 Årets meirinntekt (-)/mindreinntekt (+) 1 844 -7 257 Årets renter -287 -200 Akkumulert per 31.12, meirinntekt (-)/mindreinntekt (+) inkl renter -14 108 -15 815 Segmentinformasjon : Distribusjonsnett: Distribusjonsnett: Driftsresultat 5 605 1 083 Balanse - avkastningsgrunnlag (jfr selskapsdata i e-rapp) Sum driftsmidlar 01.01 105 892 98 480 Sum driftsmidlar 31.12 124 543 105 892 Gjennomsnitt driftsmidlar IB/UB 115 218 102 186 + påslag for nettkapital 1 % 1 152 1 022 Avkastningsgrunnlag 116 370 103 208 Avkastning (driftsresultat i % av avkastningsgrunnlag) 4,82 % 1,05 %
27
28
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 6 - VARELAGER
MORSELSKAP
KONSERN
2018 2017 5 688 315 6 005 211 Lager av varer
2018 2017 7 130 760 6 005 211
NOTE 7 - AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON
Aksjekapitalen i morselskapet er på kroner 34.500.000 og består av 15 aksjar a kr. 2.300.000. Alle aksjane har like rettar og alle aksjane er eigd av Stryn Kommune.
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
29
NOTE 8 - PENSJONSKOSTNADER
Pensjonsordningane i selskapet blir rekneskapsmessig handsama i samsvar med norsk standard for pensjonskostnader. Ordningane gjev rett til definerte framtidige ytingar. Desse er i hovudsak avhengig av tal på oppteningsår, lønsnivå ved oppnådd pensjonsalder og storleiken på ytingane frå folketrygda. Forpliktingane er dekka gjennom KLP. Ordninga trer i kraft ved fylte 67 år og sikrar dei tilsette ytingar utover folketrygda. I tillegg kan selskapet sine tilsette velje å gå av med avtalefesta pensjon ved fylte 62 år. Denne ordninga sikrar dei tilsette ytingar fram til fylte 67 år. Dette er klassifisert som ein bidragsbasert ordning og blir handsama etter rekneskapsstandard for pensjonskostnader. AFP-ordninga blir administrert gjennom KLP. Det er 19 tilsette i Stryn Energi AS som er medlemmar i pensjonsordninga (lærlingar og pensjonistar er ikkje med). Innvik Kraftverk har ikkje eigne tilsette og har såleis ingen løns- og pensjonsplikter. Pensjonskostnadane blir dekka med at medlemmane blir trekt 2% av pensjonsgjevande løn, og arbeidsgjevar betalar resten – vanlegvis ca. 12-16% av pensjonsgjevande løn.
2018 2017 Årets opptjening 2 479 173 2 400 732 Rentekostnad av pensjonsplikta 1 434 804 1 495 333 Forventa avkastning -1 827 768 -1 534 865 Administrasjonskostnad/Rentegaranti 138 032 139 904 Resultatført aktuarielt tap (gevinst) 564 745 609 044 Aga netto pensjonskostnad inkl. adm.kost 235 770 265 117 Resultatført planendring 0 0 Resultatført pensjonskostnad 3 024 756 3 375 265 Brutto påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 59 885 389 57 915 737 Pensjonsmidler 44 831 808 44 044 413 Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) ekskl.aga -13 774 612 -12 895 794 Herav balanseført aga 135 570 103 405 Balanseført nto forpl./(midler) etter aga 1 414 539 1 078 935 FORUTSETNINGER 31.12.2018 31.12.2017 Diskonteringsrente 2,60 % 2,40 % Lønnsvekst 2,75 % 2,50 % G-regulering 2,50 % 2,25 % Pensjonsregulering 1,73 % 1,47 % Forventet avkastning 4,30 % 4,10 %
30
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 9 - SKATT
Berekning av utsatt skatt/utsatt skattefordel MORSELSKAP KONSERN 2018 2017 2018 2017 UTREKNING AV UTSETT SKATT/SKATTEFORDEL GRUNNRENTE Positive mellombelse skilnader anleggsmiddel 5 436 946 5 411 702 Grunnlag for utsett skatt grunnrente 5 436 946 5 411 702 37 %/35,7 % utsett skatt 2 011 670 1 931 978 Utsett skatt grunnrente i balansen 2 011 670 1 931 978 Mellombelse skilnader 38 950 597 30 403 153 Anleggsmiddel 44 387 543 35 814 855 -15 706 299 -17 502 620 Omløpsmiddel -15 997 610 -17 502 620 -1 022 083 -1 022 083 Avsetning forpliktingar -1 022 083 -1 022 083 -1 414 539 -1 078 935 Pensjonsforpliktingar -1 414 539 -1 078 935 20 807 676 10 799 515 Netto mellombelse skilnader 25 953 311 16 211 217 35 892 Skattepliktig utbytte 35 892 -3 361 643 - 1 967 811 Underskot til framføring -3 361 643 -1 967 811 17 481 925 8 831 704 Grunnlag for utsett skatt/skattefordel 22 627 560 14 243 406 3 846 023 2 031 292 22%/23% utsett skatt/utsett skattefordel 4 978 063 3 275 983 Ikkje balanseført skattefordel dotterselskap Utsett skatt/skattefordel grunnrente 2 011 670 1 931 978 3 846 023 2 031 292 Netto utsatt skatt/ skattefordel 6 989 733 5 207 961
GRUNNLAG FOR SKATTEKOSTNAD, ENDRING I UTSETT SKATT OG BETALBAR SKATT Grunnlag for betalbar skatt 8 596 127 3 609 198 Resultat før skattekostnad 26 831 991 11 105 729 18 203 65 151 Permanente skilnader 1 214 560 65 669 8 614 330 3 674 349 Grunnlag for året sin skattekostnad 28 046 551 11 171 398 -10 008 162 -115 518 Endring i mellombelse resultatforskjeller -9 716 685 -115 369 1 393 832 -3 558 831 Skattemessig framførbart underskot 1 393 832 -3 558 831 Konsernelimineringar 0 0 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet 19 723 698 7 497 198 0 0 +/÷ Motteke/avgjeve konsernbidrag 0 0 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen) 19 723 698 7 497 198
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
0 0 0 0 1 989 550 881 844 -174 819 -88 317 1 814 731 793 527 1 814 731 793 527 0 0 0 0
31
Spesifikasjon av skattekostnaden Betalbar skatt (23 % av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet) 4 536 451 1 799 328 For lite avsatt betalbar skatt tidligere år 1 1 012 Naturressursskatt 569 816 588 276 Fradrag i bet.skatt pga. samordning med naturressursskatt -569 816 -588 276 Endring utsett skatt/utsett skattefordel 1 928 355 880 836 Endring utsett skatt/utsett skattefordel som følge av endra sats -226 276 -142 433 Skattekostnad alminneleg inntekt 6 238 531 2 538 743 Betalbar skatt på grunnrenteinntekt 7 224 173 3 180 586 Differanse betalbar grunnrenteskatt tidlegare år -106 544 1 333 Endring i utsett skatt grunnrente 9 012 -1 440 Endring i utsett skatt grunnrente som følge av endra skattesats 70 680 75 764 Total skattekostnad 13 435 852 5 794 986 Betalbar skatt i balansen Betalbar skatt alminneleg inntekt 4 536 451 1 799 328 Betalbar naturressursskatt 569 816 588 276 Frådrag i bet. skatt pga. samordning med naturressursskatt -569 816 -1 600 996 Betalbar grunnrenteskatt 7 224 173 3 180 586 Differanse betalbar grunnrenteskatt tidlegare år -106 544 Ikkje utbetalt til gode skatt frå fjorårets skatteoppgjør -18 290 Betalbar skatt i balansen 11 635 790 3 967 194
NOTE 10 - DRIFTSINNTEKTER FORDELT PÅ VERKSEMDSOMRÅDE 2018
Driftsinntekter (tal i 1000)
2 018
Distrib.nett
Kraftoms.
Kraftprod.
Øvrig
Breiband
Felles Interne transar
MORSELSKAP: Brutto kraftsal
49 966
Overføringsinntekter
66 936
66 936
49 966
Avgifter til staten
-18 511
-18 511
Mindreinntekt
2 057
2 057
Andre driftsinntekter
8 540
238
632
Internt sal
5 054
3 559
Sum driftsinntekter
114 042
50 720
54 157
85
4 931
2 654
1 495
-5 054
1 580
-5 054
4 931
2 654
0
KONSERN: Brutto kraftsal/produksjon
78 153
Overføringsinntekter
48 972
49 888
Andre driftsinntekter
8 033
238
632
Internt sal
5 054
3 559
Sum driftsinntekter
140 212
28 265
48 972
49 210
54 079
1
4 508
2 654
0
1 495 29 761
4 508
2 654
0
-5 054 -5 054
32
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 11 - LØNSKOSTNADER, ANTAL TILSETTE, GODTGJERSLE, LÅN TIL TILSETTE M.V
MORSELSKAP 2018 2017 14 562 391 15 863 837 Lønskostnader 1 900 772 2 046 385 Arbeidsgiveravgift 2 589 207 2 861 410 Pensjonskostnader 824 451 -35 337 Andre lønskostnader 19 876 821 20 736 295 SUM 13 908 702 13 410 908 Kostnadsførte lønskostander 5 968 119 7 325 387 Aktiverte lønskostander 19 876 821 20 736 295 SUM
KONSERN 2018 2017 14 562 391 15 863 837 1 900 772 2 046 385 2 589 207 2 861 410 824 451 -35 337 19 876 821 20 736 295 13 908 702 5 968 119 19 876 821
13 410 908 7 325 387 20 736 295
Ved utgangen av 2018 var det 19 fast tilsette og 2 lærlingar i morselskapet. Dotterselskapet har ikkje eigne tilsette. I noten er det sett opp brutto tal for lønskostnadane, dvs lønskostnadane som er aktiverte er inkluderte. YTINGAR TIL LEIANDE PERSONAR: Dagleg leiar Styret Løn 893 617 210 685 Pensjonsutgifter 213 903 0 Anna godtgjering 5 631 0 Sum 1 113 151 210 685 Det er ikkje gitt lån/sikkerheit til dagleg leiar, styreformann eller andre nærståande partar. Det er ingen enkelt lån/sikkerheit som utgjer meir enn 5% av selskapet sin eigenkapital.
REVISOR: Kostnadsført honorar til revisor fordelar seg på føljande områder: MORSELSKAP KONSERN 2017 2018 2017 2018 Lovpålagt revisjon (inkl. teknisk bistand med årsrekneskap) 149 600 233 700 197 300 317 100 Andre attestasjonstenester 9 000 24 150 9 000 24 150 Skatterådgjeving 15 500 50 600 27 100 61 800 Anna bistand (anna rådgjeving) 153 690 65 971 155 990 65 971 Sum 327 790 374 421 389 390 469 021
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
33
NOTE 12 - BUNDNE BANKINNSKOT OG TREKKRETTAR
MORSELSKAP KONSERN 2018 2017 2018 2017 Bundne bankinnskot 996 508 1 069 049 Skattetrekksmidler 996 508 1 069 049 Bevilga trekkrettar 12 500 000 12 500 000 Kassekreditt 18 500 000 18 500 000
NOTE 13 - AKSJAR I ANDRE SELSKAP
Selskap Antall Ansk.kost Eigardel Enivest AS 396 575 000 2,30 % Glomnes kraft AS 20 20 800 10,00 % Fagre Stryn Aktivitetsselskap AS 2 2 000 0,61 % Stryn Næringshage AS 110 115 500 14,30 % Fjordane Utvandrarsenter SUS 4 750 Steindøla Kraft AS 125 890 625 12,50 % Valider AS 550 55 000 1,38 % Nettalliansen 1 22 000 3,70 % Kvivsvegen AS 20 10 000 0,02 % Sum 1 695 675
NOTE 14 - INVESTERINGAR I DOTTERSELSKAP
Dotterselskap Forr.- kontor Eigardel/ Eigenkapital stemmedel siste år Innvik Kraftverk AS Stryn 59,82 % 66 044 870 Balanseverdi 31.12 66 044 870
Resultat siste år 7 811 143 7 811 143
Balanseført verdi 29 910 000 29 910 000
34
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 15 - FORDRINGAR OG GJELD
MORSELSKAP KONSERN 2018 2017 2018 2017 Fordringar med forfall seinare enn 1 år Andre kortsiktige fordringar 1 548 120 1 485 907 Andre langsiktige fordringar 1 548 120 1 485 907 1 548 120 1 485 907 Sum 1 548 120 1 485 907 Langsiktig gjeld med forfall seinare enn 5 år 53 977 158 53 146 748 Gjeld til kredittinstitusjonar 97 911 174 100 218 908 43 500 000 43 500 000 Anna langsiktig gjeld 43 500 000 43 500 000 97 477 158 96 646 748 Sum 141 411 174 143 718 908 Gjeld sikra ved pant 88 558 655 76 124 510 Gjeld til kredittinstitusjonar 148 183 391 138 887 390 0 0 Kassakreditt 0 0 88 558 655 76 124 510 Gjeld sikra ved pant 148 183 391 138 887 390 Balanseført verdi av pantsette eigedelar 11 233 019 11 646 678 Varige driftsmidlar 135 896 553 139 003 780 26 947 640 26 622 560 Kundefordringar 27 630 703 27 165 409 38 180 659 38 269 238 Sum 163 527 256 166 169 189 Eigedelane er i tillegg stilt som sikkerheit for 12 500 000 12 500 000 Unytta kassekreditt 18 500 000 18 500 000 12 500 000 12 500 000 Sum 18 500 000 18 500 000
STRYN ENERGI | ÅRSMELDING 2018
NOTE 16 - MELLOMVERANDE MED SELSKAP I SAME KONSERN M.V.
35
MORSELSKAP: Kundefordringar Andre fordringar 2018 2017 2018 2017 Innvik Kraftverk AS 604 778 349 726 1 196 400 0 SUM 604 778 349 726 1 196 400 0 Leverandørgjeld Øvrig langsiktig gjeld 2018 2017 2018 2017 Innvik Kraftverk AS 0 0 0 0 SUM 0 0 0 0 OPPLYSNINGAR OM TRANSAKSJONAR MELLOM SELSKAP I 2018: ”Dotterselskapet Innvik Kraftverk har kjøpt administrative tenester frå Stryn Energi for kr. 422 659,55.” ”Dotterselskapet Innvik Kraftverk har kjøpt innmatingstariff frå Stryn Energi for kr. 1 510 270,40.”
NOTE 17 - ANDRE AVSETNINGAR
Stryn Energi AS har fått krav frå Vikaelva Kraft AS datert 20.11.2017 om erstatning av inntektstap i samband med regulering av vasskille mellom Vikaelva og Dalane Kraftverk, eigd av Stryn Energi. Det er sett av kr 1.022.083 i rekneskapen for å dekke erstatning av inntektstap for perioden 13.09.2013 til 18.07.2017.
36
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
37
38
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
39
40
STRYN ENERGI | Ã…RSMELDING 2018
Tinggata 3, 6783 Stryn | telefon 57 87 36 00 | Vakttelefon 57 87 36 36 post@stryn-energi.no | www.stryn-energi.no