Terea 2 Inventario BALANCE DE SALDOS abr-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 7.784,00 Bancos Q 92.750,00 Iva Q 18.377,91 Mercaderías Q 13.487,75 Seguros Pagados anticipados Q 8.600,00 Inmuebles Q 300.000,00 Vehículos de reparto Q 138.300,00 Gastos de organización Q 496,50 Proveedores Q 2.000,00 Documentos por pagar ######## Hipotecas a corto plazo ######## Hipotecas a largo plazo ######## Patrimonio neto ######## Mobiliario y equipo Q 1.250,00 Ventas ######## Clientes Q 5.000,00 Compras Q 4.800,00 Sueldos de adminsitraicón TOTALES Q 590.846,16 ######## BALANCE DE SALDOS mar-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 7.784,00 Bancos Q 92.750,00 Iva Q 18.377,91 Mercaderías Q 13.487,75 Seguros Pagados anticipados Q 8.600,00 Inmuebles Q 300.000,00 Vehículos de reparto Q 138.300,00 Gastos de organización Q 496,50 Proveedores Q 2.000,00 Documentos por pagar ######## Hipotecas a corto plazo ######## Hipotecas a largo plazo ######## Patrimonio neto ######## Mobiliario y equipo Q 1.250,00 Ventas ######## Clientes Q 5.000,00 Compras Q 4.800,00 TOTALES Q 590.846,16 ########
Terea 3 diario mayor y balance DIARIO DIARIO DEL MES DE MARZO 2022 ANA MARÍA SOLÍS NIT: 7367929
FOLIO 1
P1 Caja Bancos Iva Mercaderías Seguros Pagados Anticpados Inmuebles Vehículos de reparto Gastos de organización a: Provovedores Documentos por pagar Hipotecas a corto plazo Hipotecas a largo plazo Patrimonio neto Valores con que inicia operaciones la señora Ana María Solís en esta fecha. P2 1/3/2022 Mobiliario y Equipo Iva a: Bancos Por compra de fotocopiadora, pagado P3 5/3/2022 Caja a: Ventas Iva Ventas realizadas según factura P4 15/3/2022 Caja Clientes a: Ventas Iva Ventas al crédito al señor Gustavo
Q Q Q Q Q Q Q Q
4.540,00 95.650,00 19.271,91 13.487,75 8.600,00 300.000,00 138.300,00 496,50 Q 5.000,00 Q 35.000,00 Q 60.000,00 Q 80.000,00 Q 400.346,16
Q
580.346,16
Q Q
1.250,00 150,00
Q
1.400,00
Q
9.520,00
Q
9.520,00
Q Q
600,00 5.000,00
Q
5.600,00
Q
44.621,00
Q Q
1.400,00 1.400,00
Q Q Q
8.500,00 1.020,00 9.520,00
Q Q Q
5.000,00 600,00 5.600,00
P5
20/3/2022 Compras Q 4.800,00 Iva Q 576,00 a: Caja Compras de mercaderías al contado a Q 5.376,00 P6 22/3/2022 Bancos Q 1.500,00 a: Caja Depósito en el banco, boleta No.152 Q 1.500,00 P7 25/3/2022 Proveedores Q 3.000,00 a: Bancos Por abono a proveedores según cheque No. Q 00002 3.000,00
Q Q
5.376,00 5.376,00
Q Q
1.500,00 1.500,00
Q Q
3.000,00 3.000,00
DIARIO MES DE ABRIL 1/4/2022 COMPRAS IVA a: proveedores bancos Compras al crédito según P9 3/4/2022 caja a ventas a iva Ventas al contado según facturas de la P10 8/4/2022 caja a: clientes Nos abonan Q. 4,000.00 en efectivo P11 15/04/2022 Clientes Caja a: Ventas P8
Q Q
1.500,00 180,00
Q
1.680,00
Q
13.440,00
Q
13.440,00
Q
4.000,00
Q
4.000,00
Q Q
7.000,00 840,00
Iva
Venta de mercaderías al crédito, nos Q 22/4/2022 Bancos Q a: caja Depósito monetario según boleta No.211Q P13 30/04/2022 Sueldos de administración Q Sueldos sala de ventas Q Bonificación incentivo de administración Q Bonificación incenntivo sala de ventas Q Cuota patronal de administración Q Cuota patronal sala de ventas Q a: Cuotas patronales por pagar Cuota laboral por pagar Bancos
7.840,00
Q
7.034,86
Q Q Q
1.500,00 180,00 1.680,00
Q Q Q
12.000,00 1.440,00 13.440,00
Q Q
4.000,00 4.000,00
Q Q Q
7.000,00 840,00 7.840,00
Q Q
3.000,00 3.000,00
Q Q Q
734,86 280,14 6.019,86
Q
7.034,86
P12
3.000,00 3.000,00 3.000,00 2.800,00 250,00 250,00 380,10 354,76
Mayor
MAYOR
FOLIO 1
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 CAJA FECHA
Pda.
1/3/2022
1
a: Varias cuentas
Cuentas
Q
DEBE
4.540,00
HABER
Q
4.540,00
SALDO
5/3/2022
3
a: Varias cuentas
Q
9.520,00
Q
14.060,00
15/3/2022
4
a: Varias cuentas
Q
600,00
Q
14.660,00
20/3/2022
5
por: Varias cuentas
Q
5.376,00 Q
9.284,00
22/3/2022
6
por: Bancos
Q
1.500,00 Q
7.784,00
3/4/2022
9
a: iva
Q
1.440,00
Q
9.224,00
8/4/2022
10
a: clientes
Q
4.000,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
13.224,00
Q
MAYOR
13.224,00
FOLIO 2
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 BANCOS FECHA
Pda.
Cuentas
1/3/2022
1
a: Varias cuentas
1/3/2022
2
por: Varias cuentas
22/3/2022
6
a: Caja
25/3/2022
7
por: Proveedores
22/4/2022
12
a: caja
DEBE
HABER
Q 95.650,00 Q Q
Q
95.650,00
Q
1.400,00 Q
94.250,00
Q
95.750,00
Q
3.000,00 Q
92.750,00
Q
95.750,00
Q
95.750,00
Q
95.750,00
Q
95.750,00
Q
95.750,00
1.500,00 3.000,00
SALDO
MAYOR
FOLIO 3
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 IVA FECHA
Pda.
Cuentas
DEBE
HABER
1/3/2022
1
a: Iva
Q 19.271,91
1/3/2022
2
a: Bancos
Q
5/3/2022
3
por: Caja
Q
15/3/2022
4
por: Varias cuentas
Q
600,00 Q
17.801,91
20/3/2022
5
a: Caja
Q
576,00
Q
18.377,91
1/4/2022
8
a:proveedores
Q
180,00
Q
18.557,91
3/4/2022
9
caja
Q
1.440,00 Q
17.117,91
15/4/2022
11
a: varias cuentas
Q
840,00 Q
16.277,91
Q
16.277,91
Q
16.277,91
Q
16.277,91
Q
16.277,91
SALDO
Q
19.271,91
Q
19.421,91
1.020,00 Q
18.401,91
150,00
MAYOR
FOLIO 4
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 MERCADERÍAS FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas
DEBE
a: Varias cuentas
Q
HABER
13.487,75
SALDO Q
MAYOR
13.487,75
FOLIO 5
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 SEGUROS PAGADOS ANTICIPADOS FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas a:Varias cuentas
DEBE Q
8.600,00
HABER
SALDO Q
8.600,00
MAYOR
FOLIO 6
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 INMUEBLES FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas
DEBE
a:Varias cuentas
HABER
Q 300.000,00
SALDO Q
MAYOR
300.000,00
FOLIO 7
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 VEHÍCULOS DE REPARTO FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas a:Varias cuentas
DEBE
HABER
Q 138.300,00
SALDO Q
138.300,00
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 GASTOS DE ORGANIZACIÓN FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas a:Varias cuentas
DEBE Q
496,50
HABER
SALDO Q
496,50
MAYOR
FOLIO 9
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 PROVEEDORES FECHA
Pda.
Cuentas
DEBE
1/3/2022
1
por. Varias cuentas
25/3/2022
7
a: Bancos
Q
3.000,00
1/4/2022
8
a: Bancos
Q
1.500,00
HABER Q
SALDO
5.000,00 Q
5.000,00
Q
2.000,00
MAYOR
FOLIO 10
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 DOCUMENTOS POR PAGAR FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas
DEBE
por: Varias cuentas
HABER
SALDO
Q 35.000,00 Q
MAYOR
35.000,00
FOLIO 11
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 HIPOTECAS A CORTO PLAZO FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas
DEBE
por. Varias cuentas
HABER Q 60.000,00 Q
SALDO 60.000,00
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 HIPOTECAS A LARGO PLAZO FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas por. Varias cuentas
DEBE
HABER Q 80.000,00 Q
SALDO 80.000,00
MAYOR
FOLIO 13
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 PATRIMONIO NETO FECHA
Pda.
1/3/2022
1
Cuentas
DEBE
por. Varias cuentas
HABER
SALDO
Q 400.346,16 Q
MAYOR
400.346,16
FOLIO 14
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 MOBILIARIO Y EQUIPO FECHA
Pda.
1/3/2022
2
Cuentas
DEBE
a: Bancos
Q
HABER
1.250,00
SALDO Q
MAYOR
1.250,00
FOLIO 15
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 VENTAS FECHA
Pda.
Cuentas
DEBE
HABER
5/3/2022
3
por: Caja
Q
8.500,00 Q
8.500,00
15/3/2022
4
por: Varias cuentas
Q
5.000,00 Q
13.500,00
3/4/2022
9
por:varias cuentas
Q 12.000,00 Q
25.500,00
15/4/2022
11
por: Varias cuentas
Q
32.500,00
SALDO
7.000,00 Q
MAYOR
FOLIO 16
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 CLIENTES FECHA
Pda.
15/3/2022
4
a: Varias cuentas
Cuentas Q
DEBE 5.000,00
08/04/2022
10
a:caja
Q
4.000,00
15/4/2022
11
a: ventas
Q
7.000,00
HABER
SALDO Q
5.000,00
Q
7.000,00
MAYOR
FOLIO 17
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 COMPRAS FECHA
Pda.
Cuentas
20/3/2022
5
a: Caja
1/4/2022
8
a:proveedores
DEBE Q
HABER
4.800,00 Q
SALDO Q
4.800,00
1.500,00 Q
1.500,00
ANA MARÍA SOLÍS NIT. 736792-9 sueldo administrativo FECHA
Pda.
Cuentas
DEBE
HABER
30/4/2022
13
a: cuotas patronales por pagar
Q
3.000,00
Q
3.000,00
30/4/2022
13
sueldos sala de ventas
Q
2.800,00
Q
2.800,00
30/4/2022
13
Bonificaciones
Q
500,00
Q
500,00
SALDO
Balance BALANCE DE SALDOS mar-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 7.784,00 Bancos Q 92.750,00 Iva Q 18.377,91 Mercaderías Q 13.487,75 Seguros Pagados anticipados Q 8.600,00 Inmuebles Q 300.000,00 Vehículos de reparto Q 138.300,00 Gastos de organización Q 496,50 Proveedores Q 2.000,00 Documentos por pagar ######## Hipotecas a corto plazo ######## Hipotecas a largo plazo ######## Patrimonio neto ######## Mobiliario y equipo Q 1.250,00 Ventas ######## Clientes Q 5.000,00 Compras Q 4.800,00 TOTALES Q 590.846,16 ########
BALANCE DE SALDOS abr-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 7.784,00 Bancos Q 92.750,00 Iva Q 18.377,91 Mercaderías Q 13.487,75 Seguros Pagados anticipados Q 8.600,00 Inmuebles Q 300.000,00 Vehículos de reparto Q 138.300,00 Gastos de organización Q 496,50 Proveedores Q 2.000,00 Documentos por pagar ######## Hipotecas a corto plazo ######## Hipotecas a largo plazo ######## Patrimonio neto ######## Mobiliario y equipo Q 1.250,00 Ventas ######## Clientes Q 5.000,00 Compras Q 4.800,00 Sueldos de adminis Q 3.000,00 TOTALES Q 593.846,16 ########
Tarea 4 diario mayor y balance
DIARIO
MES DE MAYO Sin movimiento
MES DE JUNIO Sin movimiento
MES DE JULIO Sin movimiento
MES DE AGOSTO Sin movimiento
MES DE SPETIEMBRE Sin moviminento
MES DE OCTUBRE Sin movimiento
MES DE NOVIEMBRE Sin movimiento
MES DE DICIEMBRE P12
08/12/2022 Caja
Q
11.750,00
a: Ventas
Q
10.491,07
Iva Ventas realizadas al contado según facturas de la No.021 a la No,025.
Q
1.258,93
Q
11.750,00 Q
11.750,00
Propaganda o publicidad
Q
500,00
Iva
Q
60,00
P13
12/12/2022
a: Bancos Por pago de publicidad según facturaNo.112 pagada con el cheque No.
Q
Q
560,00
560,00 Q
560,00
P14
20/12/2022 Compras
Q
4.000,00
Iva
Q
480,00
a: Proveedores
Q
4.000,00
Bancos Compra de mercaderías al crédito, el iva se pagó con cheque.
Q
480,00
4.480,00 Q
4.480,00
P15
Q
31/12/2022
Sueldos de oficina Sueldos sala de ventas Bonificación incentivo de oficina Bonificación incentivo sala de ventas Cuotas Patronales de oficina Cuotas Patronales sala de ventas a: Cuotas patronales por pagar Cuota laboral por pagar Bancos Pago de sueldos de oficina y de la sala de ventas, las cuotas patronales y laborales quedaron pendientes de pago.
Q Q Q Q Q Q
6.710,00 5.240,00 1.250,00 1.000,00 850,16 663,91
Q
Q Q Q
1.514,07 577,19 13.622,82
15.714,07 Q
15.714,07
MAYOR M AY O R
FO LIO 1
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 CAJA FECHA
Pda.
Cuentas
DEBE
HABER
01/04/2022
1
a: Varias cuentas
Q
2.410,00
Q
2.410,00
06/04/2022
3
a: Varias cuentas
Q
9.564,80
Q
11.974,80
09/04/2022
4
por: Anticipo sobre sueldos
200,00 Q
11.774,80
15/04/2022
6
a: Varias cuentas
Q
650,40
Q
12.425,20
18/04/2022
7
por: Bancos
Q
6.000,00 Q
6.425,20
21/04/2022
8
por: Varias cuentas
Q
78,00 Q
6.347,20
24/04/2022
9
por: Varias cuentas
Q
7.466,67 Q
(1.119,47)
27/04/2022
10
a: Clientes
Q
2.385,00
Q
1.265,53
08/12/2022
12
a: Varias cuentas
Q
11.750,00
Q
13.015,53
Q
13.015,53
Q
13.015,53
Q
SALDO
M AY O R
FO LIO 2
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 BANCO S FECHA
Pda.
01/04/2022
1
a: Varias cuentas
Cuentas
03/04/2022
2
por: Varias cuentas
12/04/2022
5
por: Varias cuentas
18/04/2022
7
a: Caja
30/04/2022
11
12/12/2022
DEBE
Q
HABER
72.367,60
SALDO
Q
72.367,60
Q
9.408,00 Q
62.959,60
Q
11.032,00 Q
51.927,60
Q
57.927,60
por: Varias cuentas
Q
13.422,82 Q
44.504,79
13
por: Varias cuentas
Q
560,00 Q
43.944,79
20/12/2022
14
por: Varias cuentas
Q
480,00 Q
43.464,79
31/12/2022
15
por: Varias cuentas
Q
13.622,82 Q
29.841,97
Q
29.841,97
Q
29.841,97
Q
6.000,00
M AY O R
FO LIO 3
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 IVA FECHA
Pda.
01/04/2022
1
a: Varias cuentas
Cuentas
Q
DEBE
11.192,40
03/04/2022
2
a: Varias cuentas
Q
1.008,00
06/04/2022
3
por: Varias cuentas
12/04/2022
5
a: Bancos
15/04/2022
6
por: Varias cuentas
21/04/2022
8
24/04/2022 08/12/2022 12/12/2022
13
a: Bancos
Q
14/12/2022
14
a: Varias cuentas
Q
HABER
Q Q
1.182,00
a: Varias cuentas
Q
78,00
9
a: Caja
Q
800,00
11
por: Caja
Q
SALDO
Q
11.192,40
Q
12.200,40
1.024,80 Q
11.175,60
Q
12.357,60
650,40 Q
11.707,20
Q
11.785,20
Q
12.585,20
1.258,93 Q
11.326,27
60,00
Q
11.386,27
480,00
Q
11.866,27
Q
11.866,27
Q
11.866,27
Q
M AY O R
FO LIO 4
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 M ERCADERÍAS FECHA
Pda.
01/04/2022
1
Cuentas a: Varias cuentas
DEBE Q
60.730,00
HABER
SALDO Q
60.730,00
M AY O R
FO LIO 5
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 M O BILIARIO Y EQ UIP O FECH A
P da .
01/04/2022
1
Cuenta s
DEBE
a:Varias cuentas
Q
H ABER
32.540,00
SALDO Q
M AY O R
32.540,00
FOLIO 19
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 SUELDO S SALA DE VENTAS FECH A
P da .
Cuenta s
DEBE
H ABER
30/04/2022
11
a: Varias cuentas
Q
5.240,00
Q
5.240,00
31/12/2022
15
a: Varias cuentas
Q
5.240,00
Q
10.480,00
M AY O R
SALDO
FOLIO 20
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 BO NIFICACIÓ N INCENTIVO DE O FICINA FECH A
P da .
Cuenta s
DEBE
H ABER
30/04/2022
11
a: Varias cuentas
Q
1.250,00
Q
1.250,00
31/12/2020
15
a: Varias cuentas
Q
1.250,00
Q
2.500,00
M AY O R
SALDO
FOLIO 21
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 BO NIFICACIÓ N INCENTIVO SALA DE VENTAS FECH A
P da .
Cuenta s
DEBE
H ABER
30/04/2022
11
a: Varias cuentas
Q
1.000,00
Q
1.000,00
31/12/2022
15
a: Varias cuentas
Q
1.000,00
Q
2.000,00
M AY O R
SALDO
FOLIO 22
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 CUO TAS P ATRO NALES DE O FICINA FECH A
P da .
Cuenta s
DEBE
H ABER
SALDO
30/04/2022
11
a: Varias cuentas
Q
850,16
Q
850,16
31/12/2022
15
a: Varias cuentas
Q
850,16
Q
1.700,32
M AY O R
FOLIO 23
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 CUO TAS P ATRO NALES SALA DE VENTAS FECH A
P da .
30/04/2022
11
a: Varias cuentas
Cuenta s Q
DEBE 663,91
H ABER Q
663,91
31/12/2022
15
a: Varias cuentas
Q
663,91
Q
1.327,82
M AY O R
SALDO
FOLIO 24
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 CUO TAS P ATRO NALES P O R P AGAR FECH A
P da .
30/04/2022
11
por: Variaas cuentas
Cuenta s
DEBE Q
H ABER 1.514,07 Q
1.514,07
31/12/2022
15
por: Variaas cuentas
Q
1.514,07 Q
3.028,14
M AY O R
SALDO
FOLIO 25
LUIS ANTONIO MERIDA NIT. 11126584 CUO TAS LABO RALES P O R P AGAR FECH A
P da .
Cuenta s
DEBE
30/07/2022
11
por: Varias cuentas
Q
577,19 Q
577,19
31/12/2022
15
por: Varias cuentas
Q
577,19 Q
1.154,38
BALANCE
H ABER
SALDO
BALANCE DE SALDOS may-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS jun-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS jul-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS ago-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS sep-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS oct-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS nov-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 1.265,53 Bancos Q 44.504,79 Iva Q 12.585,20 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 25.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 13.960,00 Compras Q 9.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 6.710,00 Sueldos sala de ventas Q 5.240,00 Bonificación incentivo de oficina Q 1.250,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 1.000,00 Cuotas patronales oficina Q 850,16 Cuotas patronales sala de ventas Q 663,91 Cuotas patronales por pagar Q 1.514,07 Cuotas laborales por pagar Q 577,19 TOTALES Q 201.481,25 Q 201.481,25
BALANCE DE SALDOS dic-22 Fo. CUENTAS DEUDOR ACREEDOR Caja Q 13.015,53 Bancos Q 29.841,97 Iva Q 11.866,27 Mercaderías Q 60.730,00 Mobiliario y equipo Q 32.540,00 Gastos de organización Q 6.190,00 Proveedores Q 29.430,00 Documentos por pagar Q 10.000,00 Capital o patrimonio neto Q150.000,00 Alquileres pagados Q 2.100,00 Alquileres pagados anticipados Q 6.300,00 Ventas Q 24.451,07 Compras Q 13.850,00 Clientes Q 2.385,00 Devoluciones sobre ventas Q 650,00 Material de empaque Q 6.666,67 Sueldos de oficina Q 13.420,00 Sueldos sala de ventas Q 10.480,00 Bonificación incentivo de oficina Q 2.500,00 Bonificación incentivo sala de ventasQ 2.000,00 Cuotas patronales oficina Q 1.700,32 Cuotas patronales sala de ventas Q 1.327,82 Cuotas patronales por pagar Q 3.028,14 Cuotas laborales por pagar Q 1.154,38 Propaganda o publicidd Q 500,00 TOTALES Q 218.063,58 Q 218.063,58
ESTADO DE RESULTADOS Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2,022 ALMACÉN LAS DAMAS
(Cifras en Quetzales) MOVIMIENTO DE INGRESOS Ventas (-) Devoluciones sobre ventas Ventas netas COSTO DE VENTAS Mercaderías I Compras Mercaderías disponibles (-) Mercaderías II Costo de ventas Margen bruto GASTOS DE OPERACIÓN Gastos de oficina Alquileres pagados Sueldos de oficina Bonificación incentivo de oficina Cuotas patronales de oficina
Q Q Q Q
2.100,00 13.420,00 2.500,00 1.700,32 Q
19.720,32
Gastos sala de ventas Sueldos sala de ventas Bonificación incentivo sala de ventas Cuota patronales sala de ventas Propaganda o publicidad
Q Q Q Q
10.480,00 2.000,00 1.327,82 500,00 Q
14.307,82
Pérdida en el ejercicio.
Q
24.451,07
Q
650,00
Q 23.801,07 Q Q Q Q
60.730,00 13.850,00 74.580,00 50.000,00 Q 24.580,00 Q (778,93)
Q 34.028,14 Q (34.807,07)
El Infrascrito Perito Contador Registrado en la Superintendencia de Administracion Tributaria (SAT) con NIT: 32365233 CERTIFICA: que el presente Estado de Perdidas y Ganancias de ALMACÉN LAS DAMAS, propiedad de LUIS ANTONIO MÉRIDA de Nit 11126584, presenta razonablemente la situacion financiera de la empresa de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados, Santa Cruz del Quiché, 31 de diciembre del año 2,022.
BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre 2022 ALMACÉN LAS DAMAS
(Cifras en Quetzales) ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Iva Mercaderías Alquileres pagados anticipados Material de empaque Clientes
Q Q Q Q Q Q Q
13.015,53 29.841,97 11.866,27 50.000,00 6.300,00 6.666,67 2.385,00 Q 120.075,44
NO CORRIENTE Mobiliario y equipo Gastos de organización
Q Q
32.540,00 6.190,00 Q
Suma de Activos PASIVO CORRIENTE Proveedores Documentos por pagar Cuotas patronales por pagar Cuotas laborales por pagar CAPITAL CONTABLE Patrimonio (-) Pérdida en el ejercicio Suma del pasivo y capital
38.730,00
Q 158.805,44
Q Q Q Q
29.430,00 10.000,00 3.028,14 1.154,38 Q 43.612,52
Q
150.000,00
Q
34.807,08
Q 115.192,92 Q 158.805,44
El Infraescrito Perito Contador Registrado en la Superintendencia de Administracion Tributaria (SAT) con NIT: 32365233 CERTIFICA: que el presente Balance General de ALMACÉN LAS DAMAS, propiedad de LUIS ANTONIO MÉRIDA de Nit 11126584, presenta razonablemente la situacion financiera de la empresa de Acuerdo a Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, Santa Cruz del Quiché, 31 de diciembre del año 2,022.
F.__________________________ PERITO CONTADOR
F.____________________ PROPIETARIO
TAREA 5 HOJA DE TRABAJO 1 ALMACÉN LAS DAMAS HOJA DE TRABAJO AL 31/12/2022
CONCEPTO/CUENTAS Caja Bancos Iva Mercaderías (inventario inicial) Mobiliario y equipo Gastos de organización (inversion) Proveedores Documentos por pagar Capital o patrimonio neto Alquileres pagados Alquileres pagados anticipados Ventas Compras Clientes Devoluciones sobre ventas Material de empaque Sueldos de oficina Sueldos sala de ventas Bonificación incentivo de oficina Bonificación incentivo sala de ventas Cuotas patronales oficina Cuotas patronales sala de ventas Cuotas patronales por pagar Cuotas laborales por pagar Propaganda o publicidd Pérdidas y ganancias Pérdida en el ejercicio SUMAS IGUALES
pasivoactivo-pérdida ganancia BALANCE DE SALDOS DEBE HABER Q 13.015,53 Q 29.841,97 Q 11.866,27 Q 60.730,00 Q 32.540,00 Q 6.190,00 Q 29.430,00 Q 10.000,00 Q 150.000,00 Q 2.100,00 Q 6.300,00 Q 24.451,07 Q 13.850,00 Q 2.385,00 Q 650,00 Q 6.666,67 Q 13.420,00 Q 10.480,00 Q 2.500,00 Q 2.000,00 Q 1.700,32 Q 1.327,82 Q 3.028,14 Q 1.154,38 Q 500,00
AJUSTES DEBE HABER
Q 218.063,58 Q 218.063,58 Q
El inventario final de mercaderías es de Q.50,000.00
Q Q Q Q Q Q
Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q
-
Q
-
SALDOS AJUSTADOS DEBE HABER 13.015,53 29.841,97 11.866,27 60.730,00 32.540,00 6.190,00 Q 29.430,00 Q 10.000,00 Q 150.000,00 2.100,00 6.300,00 Q 24.451,07 13.850,00 2.385,00 650,00 6.666,67 13.420,00 10.480,00 2.500,00 2.000,00 1.700,32 1.327,82 Q 3.028,14 Q 1.154,38 500
SALIDAS DE ENTRADAS DE BIENES Y DEUDAS Y DINERO DINERO DERECHOS OBLIGACIONES RESULTADOS BALANCE GENERAL PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PAS. Y CAP. Q 13.015,53 Q 29.841,97 Q 11.866,27 Q 60.730,00 Q 50.000,00 Q 50.000,00 Q 32.540,00 Q 6.190,00 Q 29.430,00 Q 10.000,00 Q 150.000,00 Q 2.100,00 Q 6.300,00 Q 24.451,07 Q 13.850,00 Q 2.385,00 Q 650,00 6666,67 Q 13.420,00 Q 10.480,00 Q 2.500,00 Q 2.000,00 Q 1.700,32 Q 1.327,82 Q 3.028,14 Q 1.154,38 500 34807,08 34807,08
Q 218.063,58 Q 218.063,59 Q 109.258,14 Q 109.258,15 Q 193.612,52 Q 193.612,52
Mercadería que quedó al final del año es decir, al 31/12/2022 Pérdidas Ganancias
AJUSTES, se escriben los valores de las partidas de ajustes. Se hacen para corregir errores y dejar las cuentas con sus saldos correctos. Se hacen para cumplir con las leyes; ley del impuesto sobre la renta establece
Q 109.258,14 Pasivos Q 74.451,07 Activos Q 34.807,07 Pérdida
Q 193.612,52 Q 158.805,44 Q 34.807,08