20121105 interim condensed consolidated financial statements 30 sep2012 arabic 1

. . .

( )

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﻭﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪)٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺡ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻤﺼﺭﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫‪٣‬‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬ ‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ )ﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ( ﻤﻥ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺇﻴﺠﺎﺭ ﻤﻥ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﺤﺼﺔ ﻤﻥ )ﺨﺴﺎﺌﺭ( ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٤٤,٨٣٤‬‬ ‫)‪(١٧,٥٩٠‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٣٧,٩٣٧‬‬ ‫)‪(١٢,٥٦٩‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١٣٥,١٤٥‬‬ ‫)‪(٥٣,٢٦٠‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١٣٣,٣٣٧‬‬ ‫)‪(٥٠,٧٩٧‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٧,٢٤٤‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٥,٣٦٨‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٨١,٨٨٥‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٨٢,٥٤٠‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١١,٧٧٢‬‬ ‫)‪(١,٣٦٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٠,٤١٠‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٣١,٢٥٣‬‬ ‫)‪(٣٠,٤٠٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٨٥١‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٧,٤٠٨‬‬ ‫)‪(٢,٩٤٩‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٤,٤٥٩‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٣٣,٣٥٠‬‬ ‫)‪(٣٠,٨٢٩‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢,٥٢١‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٩,٩٤٨‬‬ ‫)‪(٧,١٨٨‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٢,٧٦٠‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٨٩,١٦٢‬‬ ‫)‪(٨٦,٨٤٥‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢,٣١٧‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٧,٨٩٠‬‬ ‫)‪(٩,٠٩٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٨,٧٩٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٠٩,٧٦٧‬‬ ‫)‪(٩٧,٩٤٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١١,٨٢١‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٧٢٤‬‬

‫‪٥٨٠‬‬

‫‪٩,٩٦٦‬‬

‫‪٨,٠٥٩‬‬

‫‪١,٣٧٠‬‬ ‫‪١٤,٩٤٦‬‬ ‫‪١,٨٩٧‬‬ ‫)‪(٧٥٥‬‬ ‫‪٥١٠‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥٧,١٩٧‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٣,٣٤٥‬‬ ‫‬‫‪١,٩٠٠‬‬ ‫)‪(١,٩٠٠‬‬ ‫‪٣٦٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٩,٩٤٧‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٥,٢٢٩‬‬ ‫‪٣١,٤٤٠‬‬ ‫‪٥,٦٩٠‬‬ ‫)‪(٥,١٤٥‬‬ ‫‪١,٢٣٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٥٥,٣٧٨‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٤,٨٢٣‬‬ ‫‬‫‪٥,٠٦٧‬‬ ‫‪١٩٨‬‬ ‫‪١,٠٢٩‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٢٢,٦٨٥‬‬ ‫ــــــــ‬

‫ﺍﻟﺭﻭﺍﺘﺏ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﻋﻜﺱ ﻤﺨﺼﺹ ﻟﺨﺴﺎﺭﺓ ﻋﻘﻭﺩ‬ ‫ﺍﺴﺘﻬﻼﻙ ﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺘﺠﻬﻴﺯﺍﺕ ﻭﻤﻌﺩﺍﺕ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ ﻭﻋﻤﻭﻤﻴﺔ ﺃﺨﺭﻯ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻨﺨﻔﺎﺽ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬

‫)‪(١٤,٢٥٧‬‬ ‫‬‫)‪(٨٤٦‬‬ ‫)‪(٩,٢١٢‬‬ ‫)‪(١٨,٢٤٢‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(١٣,٧٠٠‬‬ ‫‪٦٥٠‬‬ ‫)‪(١,٥٤٠‬‬ ‫)‪(٨,٠٢٧‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬

‫)‪(٤٢,٦٣٧‬‬ ‫‬‫)‪(٢,٦٦٩‬‬ ‫)‪(٢٥,٧٤٢‬‬ ‫)‪(١٨,٦٢٧‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٤١,٣٣١‬‬ ‫‪٣,٢٢٥‬‬ ‫)‪(٤,٧٥٤‬‬ ‫)‪(٢٤,٤٨٢‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫)‪(٤٢,٥٥٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٤,٦٤٠‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٢٢,٦١٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٧,٣٣٠‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٨٩,٦٧٥‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٦٥,٧٠٣‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٦٧,٣٤٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥٥,٣٤٣‬‬ ‫==========‬

‫‪١٥,٠٠٢‬‬ ‫)‪(٣٦٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١٤,٦٤٠‬‬ ‫==========‬

‫‪٧,٧٧٥‬‬ ‫)‪(٤٤٥‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٧,٣٣٠‬‬ ‫==========‬

‫‪٦٦,٦٩٧‬‬ ‫)‪(٩٩٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٦٥,٧٠٣‬‬ ‫==========‬

‫‪٥٥,٧٨٨‬‬ ‫)‪(٤٤٥‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥٥,٣٤٣‬‬ ‫==========‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺇﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒـ‪:‬‬ ‫ﻤﺴﺎﻫﻤﻲ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬ ‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬

‫ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻭﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻷﺴﻬﻡ‬ ‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ )ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٤‬‬

‫‪٠,٠٥‬‬ ‫==========‬

‫‪٠,٠٣‬‬ ‫==========‬

‫‪٠,٢٢‬‬ ‫==========‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٢ -‬‬

‫‪٠,١٨‬‬ ‫==========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﻭﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ )ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ( ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﻘﺎﺴﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬

‫‪١٤,٦٤٠‬‬

‫‪٧,٣٣٠‬‬

‫ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫‪٦٥,٧٠٣‬‬

‫‪٥٥,٣٤٣‬‬

‫)‪(٢,٦٤٤‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬

‫)‪(١٦,٧٩٤‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬

‫‪٢,١٣٣‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٤٨,٠٢١‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ــــــــ‬

‫ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬

‫)‪(٢,٦٤٤‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(١٦,٧٩٤‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٢,٠٤٦‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٥٧,٠٠٤‬‬ ‫ــــــــ‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺩﺨل )ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ( ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬

‫‪١١,٩٩٦‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٩,٤٦٤‬‬ ‫==========‬

‫‪٦٣,٦٥٧‬‬ ‫==========‬

‫)‪(١,٦٦١‬‬ ‫==========‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒـ‪:‬‬ ‫ﻤﺴﺎﻫﻤﻲ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬ ‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬

‫‪١٢,٣٥٨‬‬ ‫)‪(٣٦٢‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٩,٠١٩‬‬ ‫)‪(٤٤٥‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٦٤,٦٥١‬‬ ‫)‪(٩٩٤‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(١,٢١٦‬‬ ‫)‪(٤٤٥‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١١,٩٩٦‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٩,٤٦٤‬‬ ‫==========‬

‫‪٦٣,٦٥٧‬‬ ‫==========‬

‫)‪(١,٦٦١‬‬ ‫==========‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬

‫‪-٣ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺃﺴﻬﻡ ﻤﻨﺤﺔ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺍﻟﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ ﺍﻟﻨﺎﺘﺠﺔ ﻤﻥ ﺩﻤﺞ ﺍﻷﻋﻤﺎل‬ ‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١١‬‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ ﺍﻟﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋﻥ ﺍﺴﺘﺒﻌﺎﺩ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١٢‬‬

‫ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ‬ ‫ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ‬ ‫ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ‬ ‫ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺭﺍﻜﻤﺔ ﻓﻲ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻏﻴﺭ‬ ‫ﻤﻭﺯﻋﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ‬ ‫ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺤﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻤﺠﻤﻭﻉ ﺤﻘﻭﻕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻤﺴﺎﻫﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ‬ ‫ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻉ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٧٥,٠٠٠‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪١٠٣,٠٢١‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(١١٤,٤٤٤‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪٢٦٦,٧٢٢‬‬ ‫‪٥٥,٧٨٨‬‬

‫‪٨,٩٨٣‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪٥٥٦,٤٩٤‬‬ ‫‪٥٥,٧٨٨‬‬

‫‬‫)‪(٤٤٥‬‬

‫‪٥٥٦,٤٩٤‬‬ ‫‪٥٥,٣٤٣‬‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫‪٢٧,٥٠٠‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٠٣,٠٢١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٤٨,٠٢١‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤٨,٠٢١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١٦٢,٤٦٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٥٥,٧٨٨‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤١,٢٥٠‬‬ ‫)‪(٢٧,٥٠٠‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٢٥٣,٧٦٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫=========‬

‫)‪(٤٨,٠٢١‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٢١٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤١,٢٥٠‬‬ ‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٥١٤,٠٢٨‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤٤٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫‬‫‪١٠,٥٦٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٠,١١٩‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٤٨,٠٢١‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٦٦١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤١,٢٥٠‬‬ ‫‬‫‪١٠,٥٦٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥٢٤,١٤٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬

‫)‪(١,٧٥٠‬‬

‫‪١٠٩,٣٤٥‬‬

‫‪١٨,٩٦٢‬‬

‫)‪(١٣٧,٢٢٢‬‬

‫‪٢١٤,٥٨٢‬‬

‫‪٤,١٧٩‬‬

‫‪٥١٠,٥٩٦‬‬

‫‪١١,٣٤١‬‬

‫‪٥٢١,٩٣٧‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‪٥٩,٢٨٤‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(٥٩,٢٨٤‬‬ ‫‪٦٦,٦٩٧‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‬‫‪٦٦,٦٩٧‬‬

‫‬‫)‪(٩٩٤‬‬

‫‬‫‪٦٥,٧٠٣‬‬

‫‪٢,١٣٣‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٢,١٣٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٧٥,٨٠٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٦٦,٦٩٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٦٠,٥٠٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٦١,٤٩٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٢,١٣٣‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٦٤,٦٥١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٦٠,٥٠٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥١٤,٧٤٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٩٩٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٠,٣٤٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٢,١٣٣‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٦٣,٦٥٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٦٠,٥٠٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥٢٥,٠٩٤‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٠٩,٣٤٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫=========‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٥ -‬‬

‫‬‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﺩﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ‬

‫ﻓﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ‬ ‫ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻓﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ‬ ‫ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺘﻌﺩﻴﻼﺕ ﻏﻴﺭ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﺩ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬ ‫ﺍﻻﺴﺘﻬﻼﻙ‬ ‫ﺍﻟﺤﺼﺔ ﻤﻥ ﺨﺴﺎﺌﺭ )ﺃﺭﺒﺎﺡ( ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﻤﺨﺼﺹ ﺨﺴﺎﺌﺭ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻨﺨﻔﺎﺽ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺤﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺼﺹ ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫)ﺭﺒﺢ( ﺨﺴﺎﺭﺓ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫)ﺭﺒﺢ( ﺨﺴﺎﺭﺓ ﻏﻴﺭ ﻤﺤﻘﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬ ‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺒﻌﺎﺩ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬

‫‪٦٥,٧٠٣‬‬

‫‪٥٥,٣٤٣‬‬

‫‪٢,٦٦٩‬‬ ‫‪٥,١٤٥‬‬ ‫‬‫‪١٨,٦٢٧‬‬ ‫‪٥٤٧‬‬ ‫)‪(٧٢٠‬‬

‫‪٤,٧٥٤‬‬ ‫)‪(١٩٨‬‬ ‫)‪(٣,٢٢٥‬‬ ‫‬‫‪٢٨‬‬ ‫‪١,٥٩٠‬‬

‫)‪(٣,٧١٤‬‬ ‫)‪(٣١,٤٤٠‬‬

‫‪٣,٨٣٥‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻌﺎﻤل‪:‬‬ ‫)ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ( ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫)ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ( ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬ ‫)ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ( ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﻘﺒﺽ ﻭﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ‬ ‫ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﺽ ﻷﺠل‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ )ﺍﻟﻨﻘﺹ( ﻓﻲ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ )ﺍﻟﻨﻘﺹ( ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫)‪(٦,٩٠٢‬‬ ‫)‪(١٦٠,٩٠٠‬‬ ‫)‪(٤,٩٨٧‬‬ ‫)‪(١٣١,٠٩٢‬‬ ‫)‪(١٨٢,١٧٢‬‬ ‫‪٧,٧٤١‬‬ ‫‪٦٠,١٠٣‬‬

‫‪٣٤٤,٥٤٤‬‬ ‫)‪(٤,١٥٧‬‬ ‫‪١٠٠,٧٨٨‬‬ ‫)‪(٣٩,١٤٢‬‬ ‫)‪(٣٧٥‬‬ ‫)‪(٣٣٧,٥٢٨‬‬ ‫)‪(٣٠,٣٠٤‬‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬

‫)‪(٩,٩٦٦‬‬ ‫)‪(٧٩٢‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٨,٠٥٩‬‬ ‫)‪(٦٠٢‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ )ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ( ﻤﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫)‪(٣٧٢,١٥٠‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٨٧,٢٩٢‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٦,٥٦٨‬‬ ‫‪٢,٧٩١‬‬ ‫)‪(١,٢٤٨‬‬ ‫‪٢٦,٤٨١‬‬ ‫)‪(٤٦٣,٥٤٤‬‬ ‫‪٧٠٢,٩٨١‬‬ ‫)‪(٤,٤٥٢‬‬ ‫)‪(٤٦,٤٤٦‬‬ ‫‬‫‬‫‬‫‪١٠,٧٥٨‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٢٢,٤١٥‬‬ ‫‪١٨,٩٢٦‬‬ ‫)‪(٢٧١,٥٨٢‬‬ ‫‪٨٥,٠٥٣‬‬ ‫‬‫‬‫)‪(١٦,٢٣٤‬‬ ‫)‪(٤٧,٤١٨‬‬ ‫)‪(١,٠٥٢‬‬ ‫)‪(١٠٦,٤٢٨‬‬ ‫‪٣٠,٦٩٦‬‬ ‫‪٨,٦٦١‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٢٢٠,٧٥٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٣٢١,٧٩٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫)‪(٦٠,٥٠٠‬‬ ‫‪١٥٠,٠٠٠‬‬ ‫ـــــــــ‬ ‫‪٨٥,٣٢١‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫)‪(٤١,٢٥٠‬‬ ‫‬‫ـــــــــ‬ ‫)‪(٥٠,٢٣٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫)‪(٦٦,٠٧٦‬‬

‫)‪(٢٨٤,٧٣٤‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ‬

‫‪٤٩٥,٦١٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٤٦١,٠١٩‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٤٢٩,٥٣٧‬‬ ‫============‬

‫‪١٧٦,٢٨٥‬‬ ‫============‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﺇﻀﺎﻓﺎﺕ ﺇﻟﻰ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺘﺠﻬﻴﺯﺍﺕ ﻭﻤﻌﺩﺍﺕ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺸﺭﻜﺔ ﺘﺎﺒﻌﺔ‪ ،‬ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻭﺫ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻘﺒﻭﻀﺔ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻤﻥ )ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴﻠﻴﺔ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺼﻜﻭﻙ ﻏﻴﺭ ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻟﻠﺘﺤﻭﻴل‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻤﻥ )ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴﻠﻴﺔ‬

‫‪٥‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٦ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١‬‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ‬ ‫ﺇﻥ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪") .‬ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ"( ﻫﻲ ﺸﺭﻜﺔ ﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻋﺎﻤﺔ ﻤﺴﺠﻠﺔ ﻓﻲ ﺇﻤﺎﺭﺓ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ‪ ،‬ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻁﺒﻘﺎﹰ ﻷﺤﻜﺎﻡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺭﻗﻡ )‪ (٨‬ﻟﺴﻨﺔ ‪) ١٩٨٤‬ﻭﺘﻌﺩﻴﻼﺘﻪ(‪ ،‬ﻭﺍﻟﺒﻨﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﻟﻭﺍﺌﺢ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺭﻗﻡ )‪ (١٠‬ﻟﺴﻨﺔ ‪ ١٩٨٠‬ﻭﺒﻤﻭﺠﺏ ﺴﻠﻁﺔ ﻭﻗﺭﺍﺭﺍﺕ ﻤﺠﻠﺱ‬ ‫ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل‪.‬‬ ‫ﺘﺄﺴﺴﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٣‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪ ٢٠٠٤‬ﻭﺒﺩﺃﺕ ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ ‪ ١٨‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪ .٢٠٠٤‬ﺘﻤﺎﺭﺱ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻨﺸﺎﻁﺎﺘﻬﺎ ﻤﻥ‬ ‫ﺨﻼل ﻤﻜﺘﺒﻬﺎ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻓﻲ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ ﻭﻓﺭﻭﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﻜلٍِ ﻤﻥ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ‪ ،‬ﺩﺒﻲ ﻭﺍﻟﺸﺎﺭﻗﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﻫﻲ‬ ‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﻭﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪.‬‬ ‫ﺇﻥ ﻋﻨﻭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﻫﻭ ﺹ‪.‬ﺏ ‪ ،٧٨٧٨‬ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ‪ ،‬ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﺇﻋﺘﻤﺎﺩ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪٣٠‬‬ ‫ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ٢٠١٢‬ﻤﻥ ﻗﺒل ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٦‬ﺃﻜﺘﻭﺒﺭ ‪.٢٠١٢‬‬

‫‪٢,١‬‬

‫ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻹﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻹﻟﺘﺯﺍﻡ‬ ‫ﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻲ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪" ٣٤‬ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ "‪ ،‬ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﻤﺠﻠﺱ ﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﺴﺎﺌﺩﺓ ﻓﻲ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‪.‬‬ ‫ﺇﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ‬ ‫ﻟﻘﺩ ﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻤﺒﺩﺃ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺘﺎﺭﻴﺨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻤﺎ ﻋﺩﺍ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺩﻭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﻋﺭﺽ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﺒﺩﺭﻫﻡ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ )ﺩﺭﻫﻡ( ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻤﺜل ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺩﺍﻭﻟﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻘﺭﻴﺏ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺇﻟﻰ ﺃﻗﺭﺏ )ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ( ﺒﺎﺴﺘﺜﻨﺎﺀ ﻤﺎ ﻴﺭﺩ ﺨﻼﻑ ﺫﻟﻙ‪.‬‬ ‫ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻟﺘﻭﺤﻴﺩ‬ ‫ﺘﺸﻤل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﻭﺸﺭﻜﺎﺘﻬﺎ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ )ﻴﺸﺎﺭ ﺇﻟﻴﻬﺎ‬ ‫ﻤﻌﺎﹰ "ﺒﺎﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ"(‪ .‬ﺇﻥ ﺘﻔﺎﺼﻴل ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻭﺍﻨﺸﻁﺘﻬﺎ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﻫﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬ ‫ﺇﺴﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ‬

‫ﺒﻠﺩ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‬

‫ﺜﻴﺭﺩ ﻓﻴﺠﻥ ﻟﻺﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﻨﺴﺒﺔ ﺍﻹﻤﺘﻼﻙ‬ ‫‪%‬‬ ‫‪١٠٠‬‬

‫ﺘﻤﻠﻙ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﻤﺒﻨﻰ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻭﻁﻨﻴﺔ ﻟﻺﻟﻜﺘﺭﻭﻤﻴﻜﺎﻨﻴﻜﻴﺔ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫‪١٠٠‬‬

‫ﺍﻟﻤﻘﺎﻭﻻﺕ ﺇﻻﻟﻜﺘﺭﻭﻤﻴﻜﺎﻨﻴﻜﻴﺔ‬

‫ﺸﺭﻜﺔ ﺒﻨﻴﺎﻥ ﻟﻠﺘﺸﻴﻴﺩ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺇﻑ ﺍﺘﺵ ﻜﺎﺒﻴﺘﺎل ﺍﻟﻤﺤﺩﻭﺩﺓ )ﺩﻱ‪ .‬ﺁﻱ‪ .‬ﺍﻑ‪ .‬ﺴﻲ(‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺸﺭﻜﺔ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﻟﻸﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺇﻑ ﺍﺘﺵ ﻟﻠﺨﺩﻤﺎﺕ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺸﺭﻜﺔ ﺼﻜﻭﻙ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ‪١‬‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬ ‫ﺠﺯﺭ ﻜﻴﻤﺎﻥ‬

‫‪-٧ -‬‬

‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١٠٠‬‬ ‫‪٦٥‬‬

‫‪١٠٠‬‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ‬ ‫ﺍﻻﻨﺸﺎﺀﺍﺕ‬

‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻷﺼﻭل‬ ‫ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﻭﺴﺎﻁﺔ ﻤﺎﻟﻴﺔ‬

‫ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٢,٢‬‬

‫ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ‬ ‫ﻋﻨﺩ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭﺍﺕ ﺍﻟﺠﻭﻫﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻓﻲ‬ ‫ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻤﻭﺍﺭﺩ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﻴﻘﻴﻥ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﻁﺒﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١١‬‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻻ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻀﺭﻭﺭﻴﺔ ﻹﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻤﻠﺔ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻴﺠﺏ ﻗﺭﺍﺀﺍﺘﻬﺎ ﻤﻊ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ‬ ‫ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ .٢٠١١‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻴﺴﺕ ﺒﺎﻟﻀﺭﻭﺭﺓ ﻤﺅﺸﺭﺍﹰ ﻟﻠﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﻴﺘﻡ ﺘﻭﻗﻌﻬﺎ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١٢‬‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ،٢٠١١‬ﺒﺎﺴﺘﺜﻨﺎﺀ ﺘﺒﻨﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ‬ ‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬

‫ﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ :١٢‬ﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ – ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ‬ ‫ﻴﻭﻀﺢ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﻟﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺎﺴﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‪ .‬ﻴﺩﺨل‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﻓﺘﺭﺍﺽ ﻗﺎﺒل ﻟﻠﻁﻌﻥ ﺃﻥ ﺍﻟﻀﺭﻴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺎﺴﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻭﻓﻘﺎﹰ‬ ‫ﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٠‬ﻴﺠﺏ ﺘﺤﺩﻴﺩﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﻟﻺﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺴﻴﺘﻡ ﺇﺴﺘﻌﺎﺩﺘﻬﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل‬ ‫ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪ .‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻴﻨﺹ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺃﻥ ﺍﻟﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻤﻌﺭﻀﺔ ﻟﻺﺴﺘﻬﻼﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻡ‬ ‫ﻗﻴﺎﺴﻬﺎ ﺤﺴﺏ ﻤﺒﺩﺃ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ١٦‬ﻴﺘﻡ ﻗﻴﺎﺴﻬﺎ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺒﻴﻊ ﺍﻷﺼل‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻔﻌﻴل ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻟﻠﺴﻨﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺩﺃ ﻓﻲ ﺃﻭ ﺒﻌﺩ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪.٢٠١٢‬‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺭﻗﻡ ‪ ٧‬ﺍﻷﺩﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ :‬ﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ – ﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻹﻓﺼﺎﺡ ﻋﻥ ﺍﻻﺴﺘﺒﻌﺎﺩ‬ ‫ﺍﻟﻤﺤﺴﻨﺔ‬ ‫ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﺇﻀﺎﻓﻴﺔ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﻨﻘﻠﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺸﻁﺒﻬﺎ ﻟﺘﻤﻜﻴﻥ ﻤﺴﺘﺨﺩﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺍﺴﺘﻴﻌﺎﺏ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺒﻴﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺸﻁﺒﻬﺎ ﻭﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻬﺎ‪.‬‬ ‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﺩﺭﺍﺝ ﺇﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺭﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﺼﻭل ﺍﻟﻤﺸﻁﻭﺒﺔ ﺒﻬﺩﻑ ﺘﻤﻜﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻤﻥ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﺴﺘﻤﺭﺍﺭ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﻤﺸﻁﻭﺒﺔ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻔﻌﻴل ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل‬ ‫ﻟﻠﻔﺘﺭﺍﺕ ﺍﻟﺴﻨﻭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺩﺃ ﻓﻲ ﺃﻭ ﺒﻌﺩ ‪ ١‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪ .٢٠١١‬ﻴﺅﺜﺭ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﻓﻘﻁ ﻭﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺃﻱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺃﻭ ﺍﻷﺩﺍﺀ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪.‬‬ ‫ﻟﻡ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻥ ﺘﺒﻨﻲ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴﻼﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺃﻋﻼﻩ ﺃﻱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﺠﻭﻫﺭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺃﻭ ﺃﺩﺍﺀ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪.‬‬

‫‪-٨ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٣‬‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﻗﺭﻭﺽ ﻭﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬ ‫ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻠﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫‪٤‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٩,٦٧٥‬‬ ‫‪١٠١,٥٣٨‬‬ ‫‪١٣,٩٣٢‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٢٠,١١٠‬‬ ‫‪١٠٥,٣٠٢‬‬ ‫‪٧,٩٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪١٣٥,١٤٥‬‬ ‫=========‬

‫‪١٣٣,٣٣٧‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٤٣,٩٥١‬‬ ‫)‪(٩,٣٠٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٥٣,٢٦٠‬‬ ‫ـــــــ‬

‫)‪(٣٨,٦٧٢‬‬ ‫)‪(١٢,١٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٥٠,٧٩٧‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٨١,٨٨٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٨٢,٥٤٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻭﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ‬ ‫ﺘﻡ ﺍﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﻘﺴﻴﻡ ﺼﺎﻓﻲ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺘﻭﺴﻁ ﺍﻟﻤﺭﺠﺢ ﻟﻌﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ‬ ‫ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ .‬ﻴﺘﻡ ﺇﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﺒﺘﻌﺩﻴل ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻭﺍﻟﻤﺘﻭﺴﻁ ﺍﻟﻤﺭﺠﺢ ﻟﻌﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ‬ ‫ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻟﻌﻜﺱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﺍﻹﻨﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤل ﻟﻸﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ،٢٠١٢‬ﻟﻡ ﺘﺼﺩﺭ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺃﻴﺔ‬ ‫ﺃﺩﻭﺍﺕ ﻟﻬﺎ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﻤﺨﻔﺽ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺌﺩﺍﺕ ﺍﻟﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﻋﻨﺩ ﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﺇﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻭﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬

‫‪٦٦,٦٩٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٥,٧٨٨‬‬ ‫=========‬

‫ﻋﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭﺓ )ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻟﻠﺴﻬﻡ )ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٠,٢٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٠,١٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ )ﺒﺎﻵﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﻫﻡ(‬

‫‪-٩ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٥‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٥٤,١٥٠‬‬ ‫‪٦٤٣,٠٣٢‬‬ ‫‪٨٤,٧١٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٧٨١,٨٩٩‬‬

‫‪٢٠,٦٢٥‬‬ ‫‪٧٠٦,٠٦٢‬‬ ‫‪١١,٣٤٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٧٣٨,٠٣٣‬‬

‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‬ ‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺨﻼل ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ )ﻭﺩﺍﺌﻊ(‬ ‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬

‫‪٨,٧٩٦‬‬ ‫)‪(١٥٦,٢٦٩‬‬ ‫)‪(٢٠٤,٨٨٩‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٧,٢٣٣‬‬ ‫)‪(٥١,٦٦٦‬‬ ‫)‪(١٩٧,٩٨٧‬‬ ‫ـــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫‪٤٢٩,٥٣٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٤٩٥,٦١٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺜﺎﺒﺘﺔ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬

‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ٢٠٤,٨٨٩‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ١٩٧٫٩٨٧ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪،‬‬ ‫ﻭﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ١٠٥,٤١٨‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ٢٣٦٫٥١٠ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪ ،‬ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ‬ ‫ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﻤﻥ ﺘﺎﺭﻴﺦ ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ .‬ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺇﺩﺭﺍﺝ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﻀﻤﻥ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‪.‬‬ ‫‪٦‬‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬

‫ﺩﺍﺨل ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬ ‫ﺨﺎﺭﺝ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬

‫ﺩﺍﺨل ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬ ‫ﺨﺎﺭﺝ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٤٠,٥٦٧‬‬ ‫‪١٣,٦٣٨‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٥٤,٢٠٥‬‬ ‫=========‬ ‫‪٤٦,١٩٩‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٦٢,٧٠٢‬‬ ‫‪١٤,٦٠٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٧٧,٣٠٥‬‬ ‫=========‬ ‫‪٣٧,٩٨٨‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٧,٣١٠‬‬ ‫‪١١٥,٢٤٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٣٢,٥٥٣‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٧٧,٦٧٣‬‬ ‫‪١٦٢,٨٧٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤٤٠,٥٥٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺘﺩﺨل ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺸﺭﺍﺀ ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ‪ ،‬ﺤﻴﺙ ﺘﺤﺘﻔﻅ ﺒﺠﻤﻴﻊ ﻤﺨﺎﻁﺭ ﻭﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ﻟﻠﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ‬ ‫ﻭﺒﺎﻟﺘﺎﻟﻲ‪ ،‬ﻻ ﻴﺘﻡ ﺍﺴﺘﺒﻌﺎﺩ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‪ .‬ﺩﺨﻠﺕ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﺍﺘﻔﺎﻗﻴﺎﺕ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺸﺭﺍﺀ‬ ‫ﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ١٧٣,٥٨٩‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٣٠٤,١٢٩ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪ .‬ﺒﻠﻎ‬ ‫ﺍﻻﻟﺘﺯﺍﻡ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒﺎﻹﺘﻔﺎﻗﻴﺎﺕ ‪ ١٤١,١٠٨‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٢٣٦,٥١٠ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ( ﻭﺘﻡ ﺇﺩﺭﺍﺠﻪ ﻀﻤﻥ ﺒﻨﺩ ﺃﺭﺼﺩﺓ‬ ‫ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‪.‬‬ ‫‪- ١٠ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٧‬‬

‫ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‪ ،‬ﺼﺎﻓﻲ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻗﺭﻭﺽ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‬

‫‪١,٢٣٧,٠٥٠‬‬ ‫‪٢٩٤,٨٩١‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١,٠٦٢,٧٩٢‬‬ ‫‪٣٠٨,٢٤٩‬‬ ‫ـــــــ‬

‫ﻨﺎﻗﺼﺎﹰ‪ :‬ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻻﻨﺨﻔﺎﺽ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﻤﺤﺩﺩ‬ ‫ﺠﻤﺎﻋﻲ‬

‫‪١,٥٣١,٩٤١‬‬ ‫)‪(١٦٦,٠٨٥‬‬ ‫)‪(١٤,٧٢٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١,٣٥١,١٣٠‬‬ ‫==========‬

‫‪١,٣٧١,٠٤١‬‬ ‫)‪(١٤٩,٢٤٢‬‬ ‫)‪(١٢,٩٤٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٢٠٨,٨٥٧‬‬ ‫=========‬

‫ﻴﺘﻡ ﺇﺩﺍﺭﺝ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ ﺒﺼﺎﻓﻲ ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻨﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‪ .‬ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﺤﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺨﺼﺹ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬ ‫ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ‬ ‫ﻤﺤﻤ‪‬ل ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬ ‫ﻨﺎﻗﺼﺎﹰ‪ :‬ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺘﻡ ﻋﻜﺴﻬﺎ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫‪٨‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٦٢,١٨٤‬‬ ‫‪١٩,٦٤٧‬‬ ‫)‪(١,٠٢٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٨٠,٨١١‬‬ ‫=========‬

‫‪١٥٤,٨١٥‬‬ ‫‪١٣,٥٠٧‬‬ ‫)‪(٦,١٣٨‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٦٢,١٨٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺸﻬﺭﺓ‬ ‫ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ٢٧‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪ ٢٠٠٩‬ﻭ‪ ٢٨‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ،٢٠٠٩‬ﻗﺎﻤﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺸﺭﺍﺀ ﺤﺼﺔ ﺇﻀﺎﻓﻴﺔ ﺒﻨﺴﺒﺔ ‪ %٣٥‬ﻭ‪ %٥‬ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﺘﻭﺍﻟﻲ‪ ،‬ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺔ ﺜﻴﺭﺩ ﻓﻴﺠﻴﻥ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‪ ،‬ﺸﺭﻜﺔ ﺘﺎﺒﻌﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻫﻲ ﺘﻤﻠﻙ‬ ‫ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﻤﺒﺎﻨﻲ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ‪.‬‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻉ‬ ‫ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻭﺫﺓ‬

‫‪٣٣,٠٩٨‬‬ ‫)‪(٢٨,١٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤,٩٧٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺸﻬﺭﺓ ﺍﻟﻤﻌﺘﺭﻑ ﺒﻬﺎ‬

‫‪- ١١ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٩‬‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﺍﻹﻓﺘﺘﺎﺤﻲ‬ ‫ﺇﻀﺎﻓﺎﺕ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ /‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٨٧,٥٩٩‬‬ ‫‪٤,٤٥٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٩٢,٠٥١‬‬ ‫=========‬

‫‪٧١,٣٦٥‬‬ ‫‪١٦,٢٣٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٨٧,٥٩٩‬‬ ‫=========‬

‫ﺘﻡ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺃﻓﻀل ﺘﻘﺩﻴﺭﺍﺕ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‬ ‫ﻭﺍﻻﻓﺘﺭﺍﻀﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﺘﺒﺭﻫﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻜﺎﻓﻴﺔ ﻭﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻓﻲ ﻅل ﺍﻟﻅﺭﻭﻑ ﺍﻟﺴﺎﺌﺩﺓ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١١‬‬ ‫‪١٠‬‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﻘﺒﺽ ﻭﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ ﻤﻘﺩﻤﹰﺎ‬ ‫ﻤﺒﺎﻟﻎ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ ﻤﻘﺩﻤﺎﹰ ﻟﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬ ‫ﺫﻤﻡ ﻤﺩﻴﻨﺔ‬ ‫ﻤﺒﺎﻟﻎ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﻋﻤﻼﺀ ﻋﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺇﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﻗﻴﺩ ﺍﻹﻨﺠﺎﺯ‬ ‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪١١‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٥٧,٩٣٩‬‬ ‫‪١٢,٧١٤‬‬ ‫‪٧,٥١٩‬‬ ‫‪٥٤,٩١٧‬‬ ‫‪٣٥,٨٤٧‬‬ ‫‪٢٣,٩٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٩٢,٨٦١‬‬ ‫=========‬

‫‪٧٠,٨٤١‬‬ ‫‪١٩,٤٤٧‬‬ ‫‬‫‪٣٧,٤١٩‬‬ ‫‪٤٨,٠٨٠‬‬ ‫‪١٢,٠٨٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٨٧,٨٧٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺍﻟﻤﺼﺭﺡ ﺒﻪ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﻭﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻉ ﺒﺎﻟﻜﺎﻤل‬ ‫‪ ٣٠٢,٥‬ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺴﻬﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ٣٠٢,٥ :٢٠١١‬ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺴﻬﻡ(‬ ‫ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ١‬ﺩﺭﻫﻡ ﻟﻜل ﺴﻬﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ١ :٢٠١١‬ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪- ١٢ -‬‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٢‬‬

‫ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺘﺩﺍﺭ ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺃﺤﺩ ﺍﻷﻤﻨﺎﺀ ﻭﺘﻌﻁﻲ ﺍﻟﺤﻕ ﻟﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺴﻤﺎﺀ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺍﻟﺫﻴﻥ‬ ‫ﺴﻴﺘﻡ ﻤﻨﺤﻬﻡ ﺃﺴﻬﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻤﻨﻭﺤﺔ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻴﺘﻡ ﺘﺤﻤﻴﻠﻬﺎ ﻜﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﻨﺢ‬ ‫ﻓﻴﻬﺎ ﻭﻴﺘﻡ ﺇﺩﺭﺍﺝ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﺘﺒﻘﻴﺔ ﻀﻤﻥ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ‪.‬‬ ‫ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ ،‬ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﻤﻨﺢ ﺃﺴﻬﻡ )ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ :٢٠١١‬ﻟﻡ ﺘﻤﻨﺢ ﺃﻴﺔ ﺃﺴﻬﻡ( ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻭﺒﻠﻐﺕ‬ ‫ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﺘﻤﻨﺢ ﺤﺘﻰ ﺍﻵﻥ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ‪ ١,٦٥٠,٣٥٧‬ﺴﻬﻡ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ٣١) ٢٠١٢‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪ ١,٦٥٠,٣٥٧ :٢٠١١‬ﺴﻬﻡ(‪.‬‬

‫‪١٣‬‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ‬ ‫ﻴﻤﺜل ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺍﻟﻨﺎﺸﺊ ﻋﻥ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﻗﻁﻌﺔ ﺃﺭﺽ ﻓﻲ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ ﻓﻲ ‪.٢٠٠٩‬‬

‫‪١٤‬‬

‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬

‫ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﻷﺠل‬

‫ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬ ‫ﺤﻜﻭﻤﻲ‬ ‫ﺸﺭﻜﺎﺕ‬

‫‪١٥‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٣٥,٧٦٧‬‬ ‫‪١,٤٩٣,٦٥١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢٩,٤١٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٩,٠٢٣‬‬ ‫‪١,٥٥٢,٦٥٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢١,٦٧٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٥٨,٧٩٦‬‬ ‫‪١,٣٧٠,٦٢٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢٩,٤١٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٤٣٧,٥٨٢‬‬ ‫‪١,١٨٤,٠٩٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢١,٦٧٧‬‬ ‫=========‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ‬ ‫ﺫﻤﻡ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺩﺍﺌﻨﺔ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺘﺄﻤﻴﻨﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ‬ ‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪- ١٣ -‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١١,٥٣٠‬‬ ‫‪٢٢,٦٣٨‬‬ ‫‪٤٧,٩٢٤‬‬ ‫‪٣٤٠,٧٤٤‬‬ ‫‪١٠٢,٠٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥٢٤,٨٦١‬‬ ‫=========‬

‫‪١٤,٤٢٦‬‬ ‫‪٤,٠٧٠‬‬ ‫‪٥٢,٠٨٧‬‬ ‫‪٢٩٢,٤٨٠‬‬ ‫‪١٠١,٦٩٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤٦٤,٧٥٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٦‬‬

‫ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻟﻠﺘﺤﻭﻴل‬ ‫ﻓﻲ ﻴﻭﻨﻴﻭ ‪ ،٢٠١٢‬ﺘﺤﺼﻠﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻋﻠﻰ ﺘﻤﻭﻴل ﻤﻥ ﺨﻼل ﺼﻜﻭﻙ ﺜﺎﻨﻭﻴﺔ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ ﺍﻟﺸﺭﻴﻌﺔ ﺍﻻﺴﻼﻤﻴﺔ ﺍﻟﺼﺎﺩﺭﺓ‬ ‫ﻤﻥ ﻗﺒل ﺸﺭﻜﺔ ﺼﻜﻭﻙ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ‪) ،١‬ﺍﻟﻤ‪‬ﺼﺩﺭ ﻭﻤﺭﻜﺒﺔ ﺫﺍﺕ ﺃﻫﺩﺍﻑ ﺨﺎﺼﺔ( ﺒﻘﻴﻤﺔ ﺘﺒﻠﻎ ‪ ١٥٠‬ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﻭﺘﺴﺘﺤﻕ ﻓﻲ ﻴﻭﻴﻨﻭ ‪ .٢٠١٧‬ﺘﺤﻤل ﺍﻟﺼﻜﻭﻙ ﻤﻌﺩل ﺭﺒﺢ ‪ ٦‬ﺃﺸﻬﺭ ‪ EIBOR‬ﺯﺍﺌﺩ ‪ %٣,٠٠‬ﺃﻭ ‪ %٦,٢٥‬ﺴﻨﻭﻴﺎﹰ ﺃﻴﻬﻤﺎ‬ ‫ﺃﻋﻠﻰ‪ ،‬ﻭﺘﺴﺘﺤﻕ ﺍﻟﺴﺩﺍﺩ ﻨﺼﻑ ﺴﻨﻭﻴﺎﹰ ﻜﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺩﻭﺭﻴﺔ‪ .‬ﺒﻠﻐﺕ ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ‬ ‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ٢٠١٢‬ﻤﺎ ﻗﻴﻤﺘﻪ ‪ ٢,٤٤٨‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‪.‬‬

‫‪١٧‬‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ‬ ‫ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ‬ ‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﺭﺃﺴﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻟﻺﻟﻐﺎﺀ ﻟﺘﻤﺩﻴﺩ ﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ‬

‫‪١٨‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬

‫‪٦٧,١٧٦‬‬ ‫‪٨٣١,٧٤٠‬‬ ‫‪٧٠,٨٣٧‬‬ ‫‪٥٨,٨٣٦‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٥٥,١٠٣‬‬ ‫‪٧٩٢,٢٢٠‬‬ ‫‪١٠٢,٧٠٥‬‬ ‫‪٧٥,٩٢٠‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪١,٠٢٨,٥٨٩‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٠٢٥,٩٤٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ‬ ‫ﻓﻲ ﺴﻴﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻻﻋﺘﻴﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺩﺨل ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﻜﺒﺎﺭ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ ﻭﺍﻟﻤﺩﻴﺭﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻌﻠﻴﺎ‬ ‫ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻟﻬﻡ ﺒﺎﻷﺴﻌﺎﺭ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﻌﻤﻭﻻﺕ ﻭﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‪.‬‬ ‫ﺒﻠﻐﺕ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﻭﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﻀﻤﻥ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ﻗﺭﻭﺽ ﻭﺴﻠﻔﻴﺎﺕ ﻟﻠﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﻟﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﻤﻥ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﻤﻥ ﺁﺨﺭﻴﻥ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٨٨‬‬ ‫==========‬

‫‪١٩٧‬‬ ‫==========‬

‫‪١٣١,٨٢٨‬‬ ‫==========‬

‫‪١٣١,٦٧٠‬‬ ‫==========‬

‫‪١,٠٦١‬‬ ‫==========‬

‫‪٧٦٨‬‬ ‫==========‬

‫ﺘﺘﻀﻤﻥ ﺍﻹﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻁﺎﺭﺌﺔ )ﺇﻴﻀﺎﺡ ‪ (١٧‬ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ ﺼﺎﺩﺭﺓ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺎﻹﻨﺎﺒﺔ ﻋﻥ‬ ‫ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ٤٦,٢٦٥‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ٥٩,١١١ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪.‬‬ ‫‪- ١٤ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٨‬‬

‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ )ﺘﺘﻤﺔ(‬ ‫ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻬﺎﻤﺔ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺨﻼل ﻓﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﻤﻥ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬

‫‪٦‬‬

‫===========‬

‫ﻤﻥ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬

‫‪٣‬‬

‫ﻤﺼﺭﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬

‫‪١,٧١٨‬‬

‫ﻟﺠﻬﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪-‬‬

‫===========‬ ‫===========‬

‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﻗﺼﻴﺭﺓ ﺍﻷﺠل )ﺭﻭﺍﺘﺏ ﻭﺇﻤﺘﻴﺎﺯﺍﺕ ﻭﻤﻜﺎﻓﺂﺕ(‬

‫‪١٩‬‬

‫===========‬

‫‪١١,٣١١‬‬

‫===========‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫‪٢٥‬‬

‫===========‬

‫‪١٠‬‬

‫===========‬

‫‪٣,٣٥٧‬‬

‫===========‬

‫‪٦‬‬

‫===========‬

‫‪١١,٨٩٧‬‬

‫===========‬

‫ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﻤﻭﺴﻤﻴﺔ‬ ‫ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺘﺴﺠﻴل ﺃﻴﺔ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺫﺍﺕ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﻤﻭﺴﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪٣٠‬‬ ‫ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ٢٠١٢‬ﻭ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪.٢٠١١‬‬

‫‪٢٠‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﻲ‬ ‫ﻷﻏﺭﺍﺽ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻴﺘﻡ ﺘﻘﺴﻴﻡ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﺭﺒﻌﺔ ﻗﻁﺎﻋﺎﺕ ﺃﻋﻤﺎل ﺭﺌﻴﺴﻴﺔ‪:‬‬ ‫)ﺃ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺜل ﺒﺸﻜلٍ ﺭﺌﻴﺴﻲ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﺍﻹﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‬ ‫ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻭﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‪.‬‬ ‫)ﺏ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺜل ﺒﺸﻜل ﺭﺌﻴﺴﻲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺤﻔﻅﺔ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺨﺯﻴﻨﺔ‪.‬‬ ‫)ﺝ( ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻗﻁﺎﻉ ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻬﺎ‪.‬‬ ‫)ﺩ( ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﺒﻴﻊ ﻭﺸﺭﺍﺀ ﺍﻷﺴﻬﻡ‬ ‫ﻭﺍﻟﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‪.‬‬ ‫ﺘﻌﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺍﻷﺴﺎﺱ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻴﻪ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﻭﻴﺘﻡ ﺇﺠﺭﺍﺀ‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺒﺄﺴﻌﺎﺭ ﺘﺤﺩﺩﻫﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻤﻊ ﺍﻷﺨﺫ ﺒﻌﻴﻥ ﺍﻹﻋﺘﺒﺎﺭ ﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل‪.‬‬

‫‪- ١٥ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﺴﻌﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٢٠‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﻲ )ﺘﺘﻤﺔ(‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺃﺩﻨﺎﻩ‪:‬‬ ‫ﺃﻨﺸﻁﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬

‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺃﻓﺭﺍﺩ‬

‫‪٨٠,٣٧٦‬‬ ‫=========‬

‫‪٧٠,٨٣٦‬‬ ‫=========‬

‫‪٢,٥٠٥‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٦٦١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ‬

‫)‪(٤١,٢٥١‬‬ ‫=========‬

‫‪٤١,٢٥١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫ﻨﺘﺎﺌﺞ ﻭﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫‪٤٣,٨٧٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٩,١٠٩‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٨,٤٤٤‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٢,٨٤١‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٣٥,٩٩١‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٥,٧٠٣‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,٤٣٠,٩٩١‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٧٢٦,٥٤٦‬‬ ‫=========‬

‫‪١٠٣,٥٢٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٢,٨٩٨‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٣,٣٢٣,٩٥٩‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,٣٤٥,٤٠٥‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٢٤٣,٩٨٩‬‬ ‫=========‬

‫‪١٧٦,١٣٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٣,٣٣٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٢,٧٩٨,٨٦٥‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫‪٨٤٨,٦٩٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٧٠,٨٣٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٨٩,٠٦٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٠,٠٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪١,٠٢٨,٥٨٩‬‬ ‫=========‬

‫‪٧٩,٥٨٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠,٦٤٤‬‬ ‫=========‬

‫‪١٢,١٨٦‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٧١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪١٢٢,٦٨٥‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ‬

‫)‪(٤١,٨٧٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٤١,٨٧٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫ﻨﺘﺎﺌﺞ ﻭﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫‪٢٦,٦٥٣‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٧,١٣١‬‬ ‫=========‬

‫‪٢,٨٣١‬‬ ‫=========‬

‫)‪( ١,٢٧٢‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٣٦,٦٧٣‬‬ ‫=========‬

‫‪١٨,٦٧٠‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,٢٠٨,٠٤٣‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٣٧٨,٥٧٤‬‬ ‫=========‬

‫‪١٢١,٣٣٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٩,٧٧٩‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٢,٧٦٧,٧٣٠‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,١٠٢,٥٤٣‬‬ ‫=========‬

‫‪٩٢٨,٥٥٦‬‬ ‫=========‬

‫‪١٨٥,٦٣٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٦,٨٥٤‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٢,٢٤٣,٥٨٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫‪٧٣٢,١٨١‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٤,٩٨٩‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٩,٩٧٣‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠,٠٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٩٩٧,١٤٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫‪ ٣٠‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪) ٢٠١١‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪- ١٦ -‬‬

‫ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ‬

‫ﻏﻴﺭ ﻤﻭﺯﻋﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻹﺠﻤﺎﻟﻲ‬

‫‪١٥٥,٣٧٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬