20120418 financial statements 31 mar 2012 arabic

‫دار ا ش‪.‬م‪.‬ع‪.‬â€â€«Ø§ ت ا ا ا Ø© ا Ø©â€â€« ا ‪ 31‬ﻡ رس ‪ &)2012‬ﻡ ‪( $%‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪)٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺇﻴﻀﺎﺡ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻤﺼﺭﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫‪٣‬‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺭﺴﻭﻡ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﻭﺩ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ )ﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ( ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺇﻴﺠﺎﺭ ﻤﻥ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﺤﺼﺔ ﻤﻥ )ﺨﺴﺎﺌﺭ( ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ‬ ‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ‬ ‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٤٤,٦١٥‬‬ ‫)‪(١٧,٠٣٢‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٥٢,٣٣٢‬‬ ‫)‪(٢١,٠٤٩‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٧,٥٨٣‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٣١,٢٨٣‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١١,٥٠٨‬‬ ‫)‪(٥,٧٥٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥,٧٥٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٨,١٢٩‬‬ ‫)‪(٢٧,٠٤٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١,٠٨٢‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪١٠,٨٠٥‬‬ ‫)‪(٢,٤٨٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٨,٣١٨‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٣٧,٨٩٣‬‬ ‫)‪(٢٩,٨٩٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٧,٩٩٦‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٣,٩٥٨‬‬ ‫‪٤,٦٤٧‬‬

‫‪١,٨٠٠‬‬

‫‪٨,١٠٧‬‬ ‫‪١,٩٠٠‬‬ ‫)‪(٢,٤٩١‬‬ ‫‪٣٤١‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥٠,٨٨١‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(٢,٠٦٣‬‬ ‫‬‫‪١,٢٦٧‬‬ ‫‪٣,٨٠٠‬‬ ‫‪٣١٤‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٥٢,٧١٥‬‬ ‫ــــــــ‬

‫ﺍﻟﺭﻭﺍﺘﺏ ﻭﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺍﺴﺘﻬﻼﻙ ﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺘﺠﻬﻴﺯﺍﺕ ﻭﻤﻌﺩﺍﺕ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ ﻭﻋﻤﻭﻤﻴﺔ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫)‪(١٣,٩٠٨‬‬ ‫)‪(٩٨٦‬‬ ‫)‪(٦,١٠٩‬‬ ‫ــــــــ‬

‫)‪(١٣,٥٣٥‬‬ ‫)‪(١,٠١٥‬‬ ‫)‪(٨,٩٠٦‬‬ ‫ــــــــ‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫)‪(٢١,٠٠٣‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٩,٨٧٨‬‬ ‫==========‬

‫)‪(٢٣,٤٥٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫==========‬

‫‪٣٠,٢١٥‬‬ ‫)‪(٣٣٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٢٩,٨٧٨‬‬ ‫==========‬

‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫==========‬

‫‪٠,١٠‬‬ ‫==========‬

‫‪٠,١٠‬‬ ‫==========‬

‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ ﺒـ‪:‬‬ ‫ﻤﺴﺎﻫﻤﻲ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬ ‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬

‫ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻭﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ‬ ‫ﺒﺎﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ )ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٤‬‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٢ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪)٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺭﺒﺢ )ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ( ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﻘﺎﺴﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ‬ ‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ‬ ‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٩,٨٧٨‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫ــــــــ‬

‫‪٨,٤٧١‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٤,٢٩٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٣٤,١٧٠‬‬ ‫===========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ )ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ( ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺩﺨل )ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ( ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬

‫)‪(٢٥,٧٧٣‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫)‪(٣٤,٧٥٦‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫)‪(٥,٤٩٧‬‬ ‫===========‬

‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒـ‪:‬‬ ‫‪٣٤,٥٠٧‬‬ ‫)‪(٣٣٧‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪٣٤,١٧٠‬‬ ‫===========‬

‫ﻤﺴﺎﻫﻤﻲ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬ ‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬

‫)‪(٥,٤٩٧‬‬ ‫‬‫ــــــــ‬ ‫)‪(٥,٤٩٧‬‬ ‫===========‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٣ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻻﻨﺨﻔﺎﺽ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ ﺍﻟﺸﺎﻤﻠﺔ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺃﺴﻬﻡ‬ ‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١١‬‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺍﻟﺨﺴﺎﺭﺓ ﺍﻟﻨﺎﺘﺠﺔ ﻋﻥ ﺍﺴﺘﺒﻌﺎﺩ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ‬ ‫ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬ ‫ﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﻘﺘﺭﺤﺔ ﻭﻤﻭﺍﻓﻕ ﻋﻠﻴﻬﺎ )ﺇﻴﻀﺎﺡ ‪(٢٠‬‬ ‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١٢‬‬

‫ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ‬ ‫ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﻗﺎﻨﻭﻨﻲ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ‬ ‫ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺭﺍﻜﻤﺔ ﻓﻲ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻏﻴﺭ ﻤﻭﺯﻋﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ‬ ‫ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ‬ ‫ﺍﻟﻤﻘﺘﺭﺤﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻤﺠﻤﻭﻉ ﺤﻘﻭﻕ‬

‫ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ‬

‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٧٥,٠٠٠‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪١٠٣,٠٢١‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(١١٤,٤٤٤‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪٢٦٦,٧٢٢‬‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬

‫‪٨,٩٨٣‬‬ ‫‪-‬‬

‫‪٥٥٦,٤٩٤‬‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬

‫ﺤﻘﻭﻕ ﻏﻴﺭ‬ ‫ﻤﺴﻴﻁﺭﺓ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‬‫‪-‬‬

‫ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻉ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٥٥٦,٤٩٤‬‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٢٧,٥٠٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٠٣,٠٢١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٢٥,٧٧٣‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٢٥,٧٧٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١٤٠,٢١٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٢٧,٥٠٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٦٨,٤٨١‬‬ ‫=========‬

‫‬‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫=========‬

‫)‪(٢٥,٧٧٣‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٥,٤٩٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٥٥٠,٩٩٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫=========‬

‫)‪(٢٥,٧٧٣‬‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٥,٤٩٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٥٥٠,٩٩٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬

‫)‪(١,٧٥٠‬‬

‫‪١٠٩,٣٤٥‬‬

‫‪١٨,٩٦٢‬‬

‫)‪(١٣٧,٢٢٢‬‬

‫‪٢١٤,٥٨٢‬‬

‫‪٤,١٧٩‬‬

‫‪٥١٠,٥٩٦‬‬

‫‪١١,٣٤١‬‬

‫‪٥٢١,٩٣٧‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‪٤٢,٨٠٨‬‬ ‫‪-‬‬

‫)‪(٤٢,٨٠٨‬‬ ‫‪٣٠,٢١٥‬‬

‫‬‫‪-‬‬

‫‬‫‪٣٠,٢١٥‬‬

‫‬‫)‪(٣٣٧‬‬

‫‬‫‪٢٩,٨٧٨‬‬

‫‪٨,٤٧١‬‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٨,٤٧١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٨٥,٩٤٣‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٣٠,٢١٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٣٠,٢٥٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٧١,٧٣٩‬‬ ‫=========‬

‫‪٨,٤٧١‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٣٤,٥٠٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٣٠,٢٥٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥١٤,٨٥٣‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(٣٣٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١١,٠٠٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٨,٤٧١‬‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٣٤,١٧٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٣٠,٢٥٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٥٢٥,٨٥٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫)‪(١,٧٥٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٠٩,٣٤٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‪١٨,٩٦٢‬‬ ‫=========‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٥ -‬‬

‫‬‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‬‫ـــــــ‬ ‫‬‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﺩﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻕ(‬

‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ‬

‫ﻓﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻓﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬ ‫ﺭﺒﺢ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‬ ‫ﺘﻌﺩﻴﻼﺕ ﻏﻴﺭ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﺩ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬ ‫ﺍﻻﺴﺘﻬﻼﻙ‬ ‫ﺍﻟﺤﺼﺔ ﻤﻥ ﺨﺴﺎﺌﺭ )ﺃﺭﺒﺎﺡ( ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺤﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﻤﺨﺼﺹ ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺍﻟﺨﺩﻤﺔ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺭﺒﺢ )ﺨﺴﺎﺭﺓ( ﻏﻴﺭ ﻤﺤﻘﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬ ‫ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺒﻌﺎﺩ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻤﺩﺭﺝ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬

‫)‪(٨,١٠٧‬‬

‫ﺍﻟﺘﻐﻴﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل ﺍﻟﻌﺎﻤل‪:‬‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫)ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ( ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﻘﺒﺽ ﻭﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ‬ ‫)ﺍﻟﻨﻘﺹ( ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬ ‫ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺭﺽ ﻷﺠل‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ ﻓﻲ ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﺍﻟﺯﻴﺎﺩﺓ )ﺍﻟﻨﻘﺹ( ﻓﻲ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫)‪(٩٦,٩٠٧‬‬ ‫)‪(٩,٢٠٤‬‬ ‫‪٢٤,١٢٩‬‬ ‫)‪(١٣٧,٩٩٦‬‬ ‫)‪(١٢٠,٤٩٩‬‬ ‫‪٩٨,٧٥٨‬‬ ‫‪١٤٨,٨٨١‬‬

‫)‪(١٤٣,٩٧٧‬‬ ‫‪٦,٧٥٥‬‬ ‫‪٤١,٥٢٨‬‬ ‫‪١٨٧,١٦٠‬‬ ‫)‪(٧٧,٣٨٦‬‬ ‫‪٢١,٢٥٠‬‬ ‫)‪(٢٨,٦١٧‬‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺇﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻥ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬

‫)‪(٣,٩٥٨‬‬ ‫)‪(٥٣٢‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(١,٨٠٠‬‬ ‫)‪(١‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ )ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ( ﻤﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫)‪(٧٥,٩٦٤‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٣٣,٧٠٧‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٣,٧٢٣‬‬ ‫‪١,٨٨٠‬‬ ‫)‪(١,٢٧٨‬‬ ‫‪١٩,٣١١‬‬ ‫)‪(١٣٩,٤٤٤‬‬ ‫‪١٠٨,٨٥٣‬‬ ‫)‪(١,٦٣٢‬‬ ‫)‪(١٦,٤٩٢‬‬ ‫‬‫‬‫‪٤,٤٩٠‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٩,٨٨٤‬‬ ‫‪١٢,٧٩٤‬‬ ‫)‪(٨٢,٤١٩‬‬ ‫‪٦١,٣٦٩‬‬ ‫‬‫‬‫)‪(٢١٦‬‬ ‫)‪(٣٠,٢٠٩‬‬ ‫)‪(١٠٣,٠٩٥‬‬ ‫‪٣٠,٦٩٧‬‬ ‫‪١,٨٠١‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٢٨,٠٣٥‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(١١٩,١٦٢‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴﻠﻴﺔ‬

‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــــ‬ ‫)‪(٤,١٧٩‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــــ‬ ‫)‪(٨,٩٨٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺹ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫)‪(١٠٨,١٧٨‬‬

‫)‪(٩٤,٤٣٨‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ‬

‫‪٤٩٥,٦١٣‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٤٦١,٠١٩‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‪٣٨٧,٤٣٥‬‬ ‫============‬

‫‪٣٦٦,٥٨١‬‬ ‫============‬

‫‪٣٠,٢٥٠‬‬ ‫ـــــــــ‬

‫‬‫ـــــــــ‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺇﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺇﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬ ‫ﺇﻀﺎﻓﺎﺕ ﺇﻟﻰ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﻭﺘﺠﻬﻴﺯﺍﺕ ﻭﻤﻌﺩﺍﺕ‬ ‫ﺸﺭﺍﺀ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﻤﺘﺤﺼﻼﺕ ﻤﻥ ﺒﻴﻊ ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻤﻘﺒﻭﻀﺔ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻓﻲ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴﻠﻴﺔ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺇﻋﻀﺎﺀ ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ‬

‫‪٥‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻏﻴﺭ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺍﻟﺠﻭﻫﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﺍﺴﺘﺜﻨﺎﺌﻬﺎ ﻤﻥ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺘﺩﻓﻘﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ ﺃﻋﻼﻩ‬ ‫ﻫﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬

‫‪٢٩,٨٧٨‬‬

‫‪٢٩,٢٥٩‬‬

‫‪٩٨٦‬‬ ‫‪٢,٤٩١‬‬ ‫‪٢٣١‬‬ ‫)‪(٧١١‬‬ ‫)‪(٣,٤٠٤‬‬

‫‪١,٠١٥‬‬ ‫)‪(٣,٨٠٠‬‬ ‫‪٢٥٧‬‬ ‫)‪(٤,٥١٩‬‬

‫ﺘﺸﻜل ﺍﻹﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﻤﻥ ‪ ١‬ﺇﻟﻰ ‪ ٢٠‬ﺠﺯﺀﺍﹰ ﻤﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴـﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪.‬‬ ‫‪-٦ -‬‬

‫‪٦,٥٨٣‬‬ ‫‪-‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١‬‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ‬ ‫ﺇﻥ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪") .‬ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ"( ﻫﻲ ﺸﺭﻜﺔ ﻤﺴﺎﻫﻤﺔ ﻋﺎﻤﺔ ﻤﺴﺠﻠﺔ ﻓﻲ ﺇﻤﺎﺭﺓ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ‪ ،‬ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻁﺒﻘﺎﹰ ﻷﺤﻜﺎﻡ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺭﻗﻡ )‪ (٨‬ﻟﺴﻨﺔ ‪) ١٩٨٤‬ﻭﺘﻌﺩﻴﻼﺘﻪ(‪ ،‬ﻭﺍﻟﺒﻨﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻭﺍﻟﻨﻅﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﻟﻭﺍﺌﺢ ﻗﺎﻨﻭﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺭﻗﻡ )‪ (١٠‬ﻟﺴﻨﺔ ‪ ١٩٨٠‬ﻭﺒﻤﻭﺠﺏ ﺴﻠﻁﺔ ﻭﻗﺭﺍﺭﺍﺕ ﻤﺠﻠﺱ‬ ‫ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻟﻠﺒﻨﻙ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل‪.‬‬ ‫ﺘﺄﺴﺴﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٣‬ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٢٠٠٤‬ﻭﺒﺩﺃﺕ ﻋﻤﻠﻴﺎﺘﻬﺎ ﻓﻲ ‪ ١٨‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪ .٢٠٠٤‬ﺘﻤﺎﺭﺱ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻨﺸﺎﻁﺎﺘﻬﺎ ﻤﻥ‬ ‫ﺨﻼل ﻤﻜﺘﺒﻬﺎ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻓﻲ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ ﻭﻓﺭﻭﻋﻬﺎ ﻓﻲ ﻜلٍِ ﻤﻥ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ ‪ ،‬ﺩﺒﻲ ﻭﺍﻟﺸﺎﺭﻗﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ‬ ‫ﻫﻲ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﻭﺍﻟﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻷﺨﺭﻯ‪.‬‬ ‫ﺇﻥ ﻋﻨﻭﺍﻥ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﻫﻭ ﺹ‪.‬ﺏ ‪ ،٧٨٧٨‬ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ‪ ،‬ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﺇﻋﺘﻤﺎﺩ ﺇﺼﺩﺍﺭ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪٣١‬‬ ‫ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٢٠١٢‬ﻤﻥ ﻗﺒل ﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ١٧‬ﺍﺒﺭﻴل ‪.٢٠١٢‬‬

‫‪٢‬‬

‫ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻹﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻹﻟﺘﺯﺍﻡ‬ ‫ﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻠﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻲ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪" ٣٤‬ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ "‪ ،‬ﺍﻟﺼﺎﺩﺭ ﻋﻥ ﻤﺠﻠﺱ ﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ‪ ،‬ﻭﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻭﺍﻨﻴﻥ ﺍﻟﺴﺎﺌﺩﺓ ﻓﻲ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‪.‬‬ ‫ﺇﺘﻔﺎﻗﻴﺔ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ‬ ‫ﻟﻘﺩ ﺘﻡ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻤﺒﺩﺃ ﺍﻟﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺘﺎﺭﻴﺨﻴﺔ‪ ،‬ﻓﻴﻤﺎ ﻋﺩﺍ ﺒﻌﺽ ﺍﻷﺩﻭﺍﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﻋﺭﺽ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﺒﺩﺭﻫﻡ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ )ﺩﺭﻫﻡ( ﺍﻟﺫﻱ ﻴﻤﺜل ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺩﺍﻭﻟﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻘﺭﻴﺏ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻘﻴﻡ ﺇﻟﻰ ﺃﻗﺭﺏ ﺃﻟﻑ )ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ( ﺒﺎﺴﺘﺜﻨﺎﺀ ﻤﺎ ﻴﺭﺩ ﺨﻼﻑ ﺫﻟﻙ‪.‬‬ ‫ﺃﺴﺎﺱ ﺍﻟﺘﻭﺤﻴﺩ‬ ‫ﺘﺸﻤل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﺍﻟﻤﺭﻓﻘﺔ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﻭﺸﺭﻜﺎﺘﻬﺎ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ )ﻴﺸﺎﺭ ﺇﻟﻴﻬﺎ‬ ‫ﻤﻌﺎﹰ "ﺒﺎﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ"(‪ .‬ﺇﻥ ﺘﻔﺎﺼﻴل ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻭﺍﻨﺸﻁﺘﻬﺎ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﻫﻲ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬ ‫ﺇﺴﻡ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ‬

‫ﺒﻠﺩ ﺍﻟﺘﺄﺴﻴﺱ‬

‫ﺜﻴﺭﺩ ﻓﻴﺠﻥ ﻟﻺﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﻨﺴﺒﺔ ﺍﻹﻤﺘﻼﻙ‬ ‫‪%‬‬ ‫‪١٠٠‬‬

‫ﺘﻤﻠﻙ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﻤﺒﻨﻰ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻭﻁﻨﻴﺔ ﻟﻺﻟﻜﺘﺭﻭﻤﻴﻜﺎﻨﻴﻜﻴﺔ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫‪١٠٠‬‬

‫ﺍﻟﻤﻘﺎﻭﻻﺕ ﺇﻻﻟﻜﺘﺭﻭﻤﻴﻜﺎﻨﻴﻜﻴﺔ‬

‫ﺸﺭﻜﺔ ﺒﻨﻴﺎﻥ ﻟﻠﺘﺸﻴﻴﺩ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺇﻑ ﺍﺘﺵ ﻜﺎﺒﻴﺘﺎل ﺍﻟﻤﺤﺩﻭﺩﺓ )ﺩﻱ‪ .‬ﺁﻱ‪ .‬ﺍﻑ‪ .‬ﺴﻲ(‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺸﺭﻜﺔ ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﻟﻸﻭﺭﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺇﻑ ﺍﺘﺵ ﻟﻠﺨﺩﻤﺎﺕ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‬

‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫‪-٧ -‬‬

‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١٠٠‬‬ ‫‪١٠٠‬‬ ‫‪٦٥‬‬

‫ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ‬ ‫ﺍﻻﻨﺸﺎﺀﺍﺕ‬

‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻷﺼﻭل‬ ‫ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﻭﺴﺎﻁﺔ ﻤﺎﻟﻴﺔ‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٢,٢‬‬

‫ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ‬ ‫ﻋﻨﺩ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺘﻘﺩﻴﺭﺍﺕ ﺍﻟﺠﻭﻫﺭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺎﻤﺕ ﺒﻬﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻓﻲ‬ ‫ﺘﻁﺒﻴﻕ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭﺍﻟﻤﻭﺍﺭﺩ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﺘﻘﺩﻴﺭ ﻋﺩﻡ ﺍﻟﻴﻘﻴﻥ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﻤﻁﺒﻘﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١١‬‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻻ ﺘﺤﺘﻭﻱ ﻋﻠﻰ ﺠﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﻭﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﺍﻟﻀﺭﻭﺭﻴﺔ ﻹﻋﺩﺍﺩ‬ ‫ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻜﺎﻤﻠﺔ ﺒﻤﻭﺠﺏ ﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻴﺔ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﻴﺠﺏ ﻗﺭﺍﺀﺍﺘﻬﺎ ﻤﻊ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ‬ ‫ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ .٢٠١١‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻓﺈﻥ ﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١٢‬‬ ‫ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻴﺴﺕ ﺒﺎﻟﻀﺭﻭﺭﺓ ﻤﺅﺸﺭﺍﹰ ﻟﻠﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﺘﻲ ﻗﺩ ﻴﺘﻡ ﺘﻭﻗﻌﻬﺎ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١٢‬‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻤﺘﻭﺍﻓﻘﺔ ﻤﻊ ﺘﻠﻙ ﺍﻟﺴﻴﺎﺴﺎﺕ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻟﻠﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ،٢٠١١‬ﺒﺎﺴﺘﺜﻨﺎﺀ ﺘﺒﻨﻲ ﺍﻟﻤﻌﺎﻴﻴﺭ‬ ‫ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ‪:‬‬

‫ﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ :١٢‬ﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ – ﺍﺴﺘﺭﺩﺍﺩ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ‬ ‫ﻴﻭﻀﺢ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻜﻴﻔﻴﺔ ﺘﺤﺩﻴﺩ ﺍﻟﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺎﺴﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‪ .‬ﻴﺩﺨل‬ ‫ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﻓﺘﺭﺍﺽ ﻗﺎﺒل ﻟﻠﻁﻌﻥ ﺃﻥ ﺍﻟﻀﺭﻴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻟﻤﻘﺎﺴﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻭﻓﻘﺎﹰ‬ ‫ﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ٤٠‬ﻴﺠﺏ ﺘﺤﺩﻴﺩﻫﺎ ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺃﻥ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﻟﻺﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺴﻴﺘﻡ ﺇﺴﺘﻌﺎﺩﺘﻬﺎ ﻤﻥ ﺨﻼل‬ ‫ﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺒﻴﻊ‪ .‬ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻴﻨﺹ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺃﻥ ﺍﻟﻀﺭﺍﺌﺏ ﺍﻟﻤﺅﺠﻠﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﻐﻴﺭ ﻤﻌﺭﻀﺔ ﻟﻺﺴﺘﻬﻼﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﻴﺘﻡ‬ ‫ﻗﻴﺎﺴﻬﺎ ﺤﺴﺏ ﻤﺒﺩﺃ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﻭﻓﻘﺎﹰ ﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﻤﺤﺎﺴﺒﺔ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﺭﻗﻡ ‪ ١٦‬ﻴﺘﻡ ﻗﻴﺎﺴﻬﺎ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺃﺴﺎﺱ ﺒﻴﻊ ﺍﻷﺼل‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻕ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻔﻌﻴل ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻟﻠﺴﻨﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺩﺃ ﻓﻲ ﺃﻭ ﺒﻌﺩ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪.٢٠١٢‬‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﻴﺎﺭ ﺍﻟﺩﻭﻟﻲ ﻹﻋﺩﺍﺩ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻴﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺭﻗﻡ ‪ ٧‬ﺍﻷﺩﻭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ‪ :‬ﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ – ﻤﺘﻁﻠﺒﺎﺕ ﺍﻹﻓﺼﺎﺡ ﻋﻥ ﺍﻻﺴﺘﺒﻌﺎﺩ‬ ‫ﺍﻟﻤﺤﺴﻨﺔ‬ ‫ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﺇﻀﺎﻓﻴﺔ ﻋﻥ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻡ ﻨﻘﻠﻬﺎ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺸﻁﺒﻬﺎ ﻟﺘﻤﻜﻴﻥ ﻤﺴﺘﺨﺩﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺍﺴﺘﻴﻌﺎﺏ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺒﻴﻥ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺸﻁﺒﻬﺎ ﻭﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻤﺭﺘﺒﻁﺔ ﺒﻬﺎ‪.‬‬ ‫ﺒﺎﻹﻀﺎﻓﺔ ﻟﺫﻟﻙ‪ ،‬ﻴﺘﻁﻠﺏ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﺇﺩﺭﺍﺝ ﺇﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﻋﻥ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺭﺓ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﺼﻭل ﺍﻟﻤﺸﻁﻭﺒﺔ ﺒﻬﺩﻑ ﺘﻤﻜﻴﻥ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺨﺩﻡ ﻤﻥ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﺍﻟﻤﺨﺎﻁﺭ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﺴﺘﻤﺭﺍﺭ ﻋﻼﻗﺔ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺼﻭل ﺍﻟﻤﺸﻁﻭﺒﺔ‪ .‬ﺘﻡ ﺘﻔﻌﻴل ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل‬ ‫ﻟﻠﻔﺘﺭﺍﺕ ﺍﻟﺴﻨﻭﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﺒﺩﺃ ﻓﻲ ﺃﻭ ﺒﻌﺩ ‪ ١‬ﻴﻭﻟﻴﻭ ‪ .٢٠١١‬ﻴﺅﺜﺭ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴل ﻋﻠﻰ ﺍﻹﻓﺼﺎﺤﺎﺕ ﻓﻘﻁ ﻭﻟﻴﺱ ﻟﻪ ﺃﻱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺃﻭ ﺍﻷﺩﺍﺀ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪.‬‬ ‫ﻟﻡ ﻴﻨﺘﺞ ﻋﻥ ﺘﺒﻨﻲ ﺍﻟﺘﻌﺩﻴﻼﺕ ﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﺃﻋﻼﻩ ﺃﻱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﺠﻭﻫﺭﻱ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺃﻭ ﺃﺩﺍﺀ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪.‬‬

‫‪-٨ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٣‬‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﻗﺭﻭﺽ ﻭﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‬ ‫ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﻟﻠﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﺼﺎﻓﻲ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬

‫‪٤‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٦,٠٣٩‬‬ ‫‪٣٣,٦٠٣‬‬ ‫‪٤,٩٧٣‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٩,٧٠٧‬‬ ‫‪٤٠,٣٥١‬‬ ‫‪٢,٢٧٤‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٤٤,٦١٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٢,٣٣٢‬‬ ‫=========‬

‫)‪(١٣,٧٦٩‬‬ ‫)‪(٣,٢٦٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(١٧,٠٣٢‬‬ ‫ـــــــ‬

‫)‪(١٦,٣٥٣‬‬ ‫)‪(٤,٦٩٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫)‪(٢١,٠٤٩‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٢٧,٥٨٣‬‬ ‫=========‬

‫‪٣١,٢٨٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ‬ ‫ﺘﻡ ﺍﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﻋﻥ ﻁﺭﻴﻕ ﺘﻘﺴﻴﻡ ﺼﺎﻓﻲ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺘﻭﺴﻁ ﺍﻟﻤﺭﺠﺢ ﻟﻌﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ‬ ‫ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ .‬ﻴﺘﻡ ﺇﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﺒﺘﻌﺩﻴل ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻭﺍﻟﻤﺘﻭﺴﻁ ﺍﻟﻤﺭﺠﺢ ﻟﻌﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ‬ ‫ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﻟﻌﻜﺱ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﺍﻹﻨﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﻤﺤﺘﻤل ﻟﻸﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ‪ .‬ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪ ،٢٠١٢‬ﻟﻡ ﺘﺼﺩﺭ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺃﻴﺔ‬ ‫ﺃﺩﻭﺍﺕ ﻟﻬﺎ ﺘﺄﺜﻴﺭ ﻤﺨﻔﺽ ﻋﻠﻰ ﻋﺎﺌﺩﺍﺕ ﺍﻟﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻱ ﻋﻨﺩ ﺘﺤﻭﻴﻠﻬﺎ ﺃﻭ ﺍﺴﺘﻌﻤﺎﻟﻬﺎ‪.‬‬ ‫ﺘﻡ ﺇﺤﺘﺴﺎﺏ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﺍﻷﺴﺎﺴﻲ ﻭﺍﻟﻤﺨﻔﺽ ﻟﻠﺴﻬﻡ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺤﻭ ﺍﻟﺘﺎﻟﻲ‪:‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١١‬‬

‫‪٣٠,٢١٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫=========‬

‫ﻋﺩﺩ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻌﺎﺩﻴﺔ ﺍﻟﻤﺼﺩﺭﺓ )ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻟﻠﺴﻬﻡ )ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪٠,١٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٠,١٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﺭﺒﺢ ﻟﻠﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻌﺎﺌﺩ ﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻲ‬ ‫ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻷﻡ )ﺒﺎﻵﻑ ﺍﻟﺩﺭﺍﻫﻡ(‬

‫‪-٩ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٥‬‬

‫ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٩,٢٦٧‬‬ ‫‪٦٤٩,٩٦٥‬‬ ‫‪١٥٠,٣٦٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٨٢٩,٥٩٨‬‬

‫‪٢٠,٦٢٥‬‬ ‫‪٧٠٦,٠٦٢‬‬ ‫‪١١,٣٤٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٧٣٨,٠٣٣‬‬

‫ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﺍﻟﻨﻘﺩﻴﺔ‬ ‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺨﻼل ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ )ﻭﺩﺍﺌﻊ(‬ ‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ‬

‫‪٨,١٩١‬‬ ‫)‪(١٥٥,٤٦٠‬‬ ‫)‪(٢٩٤,٨٩٤‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٧,٢٣٣‬‬ ‫)‪(٥١,٦٦٦‬‬ ‫)‪(١٩٧,٩٨٧‬‬ ‫ـــــــ‬

‫ﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬

‫‪٣٨٧,٤٣٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٤٩٥,٦١٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺜﺎﺒﺘﺔ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬

‫ﺍﻟﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﺜﺎﺒﺘﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﺍﻟﺒﻨﻭﻙ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ٢٩٤,٨٩٤‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ١٩٧٫٩٨٧ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪ ،‬ﻭﺍﻷﺭﺼﺩﺓ‬ ‫ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻟﻠﺒﻨﻭﻙ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ٩٨٫٥١٤‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٢٣٦٫٥١٠ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪ ،‬ﺘﺴﺘﺤﻕ ﺒﻌﺩ ﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﻤﻥ ﺘﺎﺭﻴﺦ‬ ‫ﺍﻹﻴﺩﺍﻉ‪ .‬ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺇﺩﺭﺍﺝ ﻫﺫﻩ ﺍﻷﺭﺼﺩﺓ ﻀﻤﻥ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎ ﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‪.‬‬ ‫‪٦‬‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﺸﺎﻤل ﺍﻵﺨﺭ‬

‫‪٢٥٣,٥٥٦‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٤,١٨٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٦٧,٧٤٣‬‬ ‫=========‬ ‫‪٤٣,٩٤٦‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٦٢,٧٠٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٤,٦٠٣‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٢٧٧,٣٠٥‬‬ ‫=========‬ ‫‪٣٧,٩٨٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺨل ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬ ‫ﺨﺎﺭﺝ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫‪٢٦٣,٧٥٤‬‬ ‫‪٢١٥,٤٩٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤٧٩,٢٤٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٧٧,٦٧٣‬‬ ‫‪١٦٢,٨٧٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤٤٠,٥٥٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺨل ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬ ‫ﺨﺎﺭﺝ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻤﻥ ﺨﻼل ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺌﺭ‬ ‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺒﺎﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻤﻁﻔﺄﺓ‬

‫‪- ١٠ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٧‬‬

‫ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ‪ ،‬ﺼﺎﻓﻲ‬

‫ﻗﺭﻭﺽ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬ ‫ﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‬ ‫ﻨﺎﻗﺼﺎﹰ‪ :‬ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻻﻨﺨﻔﺎﺽ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‬ ‫ﻤﺤﺩﺩ‬ ‫ﺠﻤﺎﻋﻲ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١,٠٨٠,٤٢٣‬‬ ‫‪٢٩٩,٨٢٢‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١,٣٨٠,٢٤٥‬‬

‫‪١,٠٦٢,٧٩٢‬‬ ‫‪٣٠٨,٢٤٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٣٧١,٠٤١‬‬

‫)‪(١٤٨,٣٨٣‬‬ ‫)‪(١٣,٨٠١‬‬ ‫ــــــــ‬ ‫‪١,٢١٨,٠٦١‬‬ ‫==========‬

‫)‪(١٤٩,٢٤٢‬‬ ‫)‪(١٢,٩٤٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٢٠٨,٨٥٧‬‬ ‫=========‬

‫ﻴﺘﻡ ﺇﺩﺍﺭﺝ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻔﻴﺎﺕ ﺒﻌﺩ ﺨﺼﻡ ﻤﺨﺼﺹ ﺍﻨﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ‪ .‬ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﺤﺭﻜﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺨﺼﺹ ﺨﻼل‬ ‫ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬ ‫ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ١‬ﻴﻨﺎﻴﺭ‬ ‫ﻤﺤﻤ‪‬ل ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬ ‫ﻨﺎﻗﺼﺎﹰ‪ :‬ﻤﺒﺎﻟﻎ ﺘﻡ ﻋﻜﺴﻬﺎ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫‪٨‬‬

‫‪١٦٢,١٨٤‬‬ ‫‪٤٥٠‬‬ ‫)‪(٤٥٠‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٦٢,١٨٤‬‬ ‫=========‬

‫‪١٥٤,٨١٥‬‬ ‫‪١٣,٥٠٧‬‬ ‫)‪(٦,١٣٨‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٦٢,١٨٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺸﻬﺭﺓ‬ ‫ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ‪ ٢٧‬ﻴﻨﺎﻴﺭ ‪ ٢٠٠٩‬ﻭ‪ ٢٨‬ﺴﺒﺘﻤﺒﺭ ‪ ،٢٠٠٩‬ﻗﺎﻤﺕ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺸﺭﺍﺀ ﺤﺼﺔ ﺇﻀﺎﻓﻴﺔ ﺒﻨﺴﺒﺔ ‪ %٣٥‬ﻭ‪ %٥‬ﻋﻠﻰ‬ ‫ﺍﻟﺘﻭﺍﻟﻲ‪ ،‬ﻓﻲ ﺸﺭﻜﺔ ﺜﻴﺭﺩ ﻓﻴﺠﻴﻥ ﻟﻼﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﺫ‪.‬ﻡ‪.‬ﻡ‪ ،‬ﺸﺭﻜﺔ ﺘﺎﺒﻌﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻫﻲ ﺘﻤﻠﻙ‬ ‫ﻭﺇﺩﺍﺭﺓ ﻤﺒﺎﻨﻲ ﺍﻟﻤﻜﺘﺏ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻲ‪.‬‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺍﻟﻤﺒﻠﻎ ﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻉ‬ ‫ﺍﻋﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﺸﺭﺍﺀ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﻘﺩ ﻭﻤﺎﻴﻌﺎﺩﻟﻪ‬ ‫ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﻌﺎﺩﻟﺔ ﻟﺼﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻭﺫﺓ‬

‫‪٣٣,٠٩٨‬‬ ‫)‪(٢٨,١٢٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤,٩٧٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﺸﻬﺭﺓ ﺍﻟﻤﻌﺘﺭﻑ ﺒﻬﺎ‬

‫‪- ١١ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪٩‬‬

‫ﺍﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ‬

‫ﺍﻟﺭﺼﻴﺩ ﺍﻹﻓﺘﺘﺎﺤﻲ‬ ‫ﺇﻀﺎﻓﺎﺕ ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ /‬ﺍﻟﺴﻨﺔ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٨٧,٥٩٩‬‬ ‫‪١,٦٣٢‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٨٩,٢٣١‬‬ ‫=========‬

‫‪٧١,٣٦٥‬‬ ‫‪١٦,٢٣٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٨٧,٥٩٩‬‬ ‫=========‬

‫ﺘﻡ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﺍﻻﺴﺘﺜﻤﺎﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﻤﺘﻠﻜﺎﺕ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩﺍﹰ ﻋﻠﻰ ﺃﻓﻀل ﺘﻘﺩﻴﺭﺍﺕ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺎﺭﻴﺦ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ‬ ‫ﻭﺍﻻﻓﺘﺭﺍﻀﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻌﺘﺒﺭﻫﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻜﺎﻓﻴﺔ ﻭﻤﻨﺎﺴﺒﺔ ﻓﻲ ﻅل ﺍﻟﻅﺭﻭﻑ ﺍﻟﺴﺎﺌﺩﺓ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪.٢٠١١‬‬ ‫‪١٠‬‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﻘﺒﺽ ﻭﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻤﺩﻓﻭﻋﺔ ﻤﻘﺩﻤﺎﹰ‬ ‫ﺫﻤﻡ ﻤﺩﻴﻨﺔ‬ ‫ﻤﺒﺎﻟﻎ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﻤﻥ ﻋﻤﻼﺀ ﻋﻥ ﻋﻘﻭﺩ ﺇﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﻗﻴﺩ ﺍﻹﻨﺠﺎﺯ‬ ‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪١١‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٥٠,٦٤٣‬‬ ‫‪١٦,٥٥٣‬‬ ‫‪٢٢,٤٤٤‬‬ ‫‪٥٣,٤٣٦‬‬ ‫‪٢٠,٦٦٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٦٣,٧٤٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٧٠,٨٤١‬‬ ‫‪١٩,٤٤٧‬‬ ‫‪٣٧,٤١٩‬‬ ‫‪٤٨,٠٨٠‬‬ ‫‪١٢,٠٨٧‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١٨٧,٨٧٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎل‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺍﻟﻤﺼﺭﺡ ﺒﻪ‪ ،‬ﺍﻟﻤﺼﺩﺭ ﻭﺍﻟﻤﺩﻓﻭﻉ ﺒﺎﻟﻜﺎﻤل‬ ‫‪ ٣٠٢,٥‬ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺴﻬﻡ )‪ ٣٠٢,٥ :٢٠١١‬ﻤﻠﻴﻭﻥ ﺴﻬﻡ(‬ ‫ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ١‬ﺩﺭﻫﻡ ﻟﻜل ﺴﻬﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ١ :٢٠١١‬ﺩﺭﻫﻡ(‬

‫‪- ١٢ -‬‬

‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫‪٣٠٢,٥٠٠‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٢‬‬

‫ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ‬ ‫ﺘﺩﺍﺭ ﺨﻁﺔ ﺤﺼﺹ ﺃﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺃﺤﺩ ﺍﻷﻤﻨﺎﺀ ﻭﺘﻌﻁﻲ ﺍﻟﺤﻕ ﻟﻤﺠﻠﺱ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺒﺘﺤﺩﻴﺩ ﺃﺴﻤﺎﺀ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﺍﻟﺫﻴﻥ‬ ‫ﺴﻴﺘﻡ ﻤﻨﺤﻬﻡ ﺃﺴﻬﻡ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﺇﻥ ﻗﻴﻤﺔ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﻤﻨﻭﺤﺔ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻴﺘﻡ ﺘﺤﻤﻴﻠﻬﺎ ﻜﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻓﻲ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﻨﺢ‬ ‫ﻓﻴﻬﺎ ﻭﻴﺘﻡ ﺇﺩﺭﺍﺝ ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻤﺘﺒﻘﻴﺔ ﻀﻤﻥ ﺤﻘﻭﻕ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ‪.‬‬ ‫ﺨﻼل ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ ،‬ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﻤﻨﺢ ﺃﺴﻬﻡ )ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪ :٢٠١١‬ﻟﻡ ﺘﻤﻨﺢ ﺃﻴﺔ ﺃﺴﻬﻡ( ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ﻭﺒﻠﻐﺕ‬ ‫ﺍﻷﺴﻬﻡ ﺍﻟﻘﺎﺌﻤﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻟﻡ ﺘﻤﻨﺢ ﺤﺘﻰ ﺍﻵﻥ ﻟﻠﻤﻭﻅﻔﻴﻥ ‪ ١,٦٥٠,٣٥٧‬ﺴﻬﻡ ﻜﻤﺎ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٣١) ٢٠١٢‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪ ١,٦٥٠,٣٥٧ :٢٠١١‬ﺴﻬﻡ(‪.‬‬

‫‪١٣‬‬

‫ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ‬ ‫ﻴﻤﺜل ﺇﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺍﻟﺘﻘﻴﻴﻡ ﺍﻻﺤﺘﻴﺎﻁﻲ ﺍﻟﻨﺎﺸﺊ ﻋﻥ ﺇﻋﺎﺩﺓ ﺘﻘﻴﻴﻡ ﻗﻁﻌﺔ ﺃﺭﺽ ﻓﻲ ﺃﺒﻭﻅﺒﻲ ﻓﻲ ‪.٢٠٠٩‬‬

‫‪١٤‬‬

‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬

‫ﻨﻭﻉ ﺍﻟﺤﺴﺎﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺘﺤﺕ ﺍﻟﻁﻠﺏ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﻷﺠل‬

‫ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬ ‫ﺤﻜﻭﻤﻲ‬ ‫ﺸﺭﻜﺎﺕ‬

‫‪١٥‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٦٤,٦١١‬‬ ‫‪١,٦٥٥,٨٢٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٧٢٠,٤٣٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٩,٠٢٣‬‬ ‫‪١,٥٥٢,٦٥٤‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢١,٦٧٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٦٢٧,٩٠٦‬‬ ‫‪١,٠٩٢,٥٢٩‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٧٢٠,٤٣٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٤٣٧,٥٨٢‬‬ ‫‪١,١٨٤,٠٩٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪١,٦٢١,٦٧٧‬‬ ‫=========‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫ﻓﻭﺍﺌﺩ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﺩﻓﻊ‬ ‫ﺫﻤﻡ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﺩﺍﺌﻨﺔ‬ ‫ﻤﺼﺎﺭﻴﻑ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﻤﺴﺘﺤﻘﺔ‬ ‫ﺤﺴﺎﺒﺎﺕ ﺘﺄﻤﻴﻨﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ‬ ‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪- ١٣ -‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٠,٦٨٣‬‬ ‫‪١٦,٩٢٣‬‬ ‫‪٥٥,٠٩٣‬‬ ‫‪٣٠,٢٥٠‬‬ ‫‪٣١٠,٧٧٩‬‬ ‫‪٢٢٠,١٦١‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٦٤٣,٨٨٩‬‬ ‫=========‬

‫‪١٤,٤٢٦‬‬ ‫‪٤,٠٧٠‬‬ ‫‪٥٢,٠٨٧‬‬ ‫‬‫‪٢٩٢,٤٨٠‬‬ ‫‪١٠١,٦٩٥‬‬ ‫ـــــــ‬ ‫‪٤٦٤,٧٥٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٦‬‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ‬ ‫ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ‬ ‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﺭﺃﺴﻤﺎﻟﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻏﻴﺭ ﻗﺎﺒﻠﺔ ﻟﻺﻟﻐﺎﺀ ﻟﺘﻤﺩﻴﺩ ﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﺍﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ‬

‫‪١٧‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬

‫‪٣٥,٨٨٨‬‬ ‫‪٧٢٥,٣١٠‬‬ ‫‪٨٩,٨٩٧‬‬ ‫‪٣٥,٦٨٨‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٥٥,١٠٣‬‬ ‫‪٧٩٢,٢٢٠‬‬ ‫‪١٠٢,٧٠٥‬‬ ‫‪٧٥,٩٢٠‬‬ ‫ـــــــ‬

‫‪٨٨٦,٧٨٣‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٠٢٥,٩٤٨‬‬ ‫=========‬

‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ‬ ‫ﻓﻲ ﺴﻴﺎﻕ ﺍﻷﻋﻤﺎل ﺍﻻﻋﺘﻴﺎﺩﻴﺔ‪ ،‬ﺘﺩﺨل ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻓﻲ ﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﻜﺒﺎﺭ ﺍﻟﻤﺴﺎﻫﻤﻴﻥ ﻭﺍﻟﻤﺩﻴﺭﻴﻥ‪ ،‬ﻭﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻌﻠﻴﺎ‬ ‫ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭ ﺍﻟﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻟﻬﻡ ﺒﺎﻷﺴﻌﺎﺭ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﻌﻤﻭﻻﺕ ﻭﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‪.‬‬ ‫ﺒﻠﻐﺕ ﺃﺭﺼﺩﺓ ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪/‬ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﺎﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﻭﺍﻟﻤﺩﺭﺠﺔ ﻀﻤﻥ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫ﻗﺭﻭﺽ ﻭﺴﻠﻔﻴﺎﺕ ﻟﻠﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﻟﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬ ‫ﻭﺩﺍﺌﻊ ﺍﻟﻌﻤﻼﺀ‬ ‫ﻤﻥ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬ ‫ﻤﻥ ﺁﺨﺭﻴﻥ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫)ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫)ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪١٨٢‬‬ ‫==========‬

‫‪١٩٧‬‬ ‫==========‬

‫‪١٠٦,٦٠٧‬‬ ‫==========‬

‫‪١٣١,٦٧٠‬‬ ‫==========‬

‫‪٩٥١‬‬ ‫==========‬

‫‪٧٦٨‬‬ ‫==========‬

‫ﺘﺘﻀﻤﻥ ﺍﻹﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻁﺎﺭﺌﺔ )ﺇﻴﻀﺎﺡ ‪ (١٦‬ﺨﻁﺎﺒﺎﺕ ﻀﻤﺎﻥ ﺼﺎﺩﺭﺓ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺒﺎﻹﻨﺎﺒﺔ ﻋﻥ‬ ‫ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ ﺒﻤﺒﻠﻎ ‪ ٣٦,٨٢٧‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ )‪ ٣١‬ﺩﻴﺴﻤﺒﺭ ‪ ٥٩,١١١ :٢٠١١‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ(‪.‬‬

‫‪- ١٤ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٧‬‬

‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ )ﺘﺘﻤﺔ(‬ ‫ﻜﺎﻨﺕ ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺍﻟﻬﺎﻤﺔ ﻤﻊ ﺍﻷﻁﺭﺍﻑ ﺫﺍﺕ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺨﻼل ﺍﻟﺴﻨﺔ ﻜﻤﺎ ﻴﻠﻲ‪:‬‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١٢‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ ﻭﺍﻟﻌﻤﻭﻻﺕ‬ ‫ﻤﻥ ﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬

‫‪٤‬‬

‫ﻤﻥ ﻤﻭﻅﻔﻲ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬

‫‪١‬‬

‫ﻤﺼﺭﻭﻓﺎﺕ ﺍﻟﻔﻭﺍﺌﺩ‬ ‫ﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺯﻤﻴﻠﺔ‬

‫‪٦٨٥‬‬

‫ﻟﺠﻬﺎﺕ ﺃﺨﺭﻯ‬

‫‪-‬‬

‫===========‬ ‫===========‬ ‫===========‬

‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﺃﻋﻀﺎﺀ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺭﺌﻴﺴﻴﻴﻥ‬ ‫ﻤﻜﺎﻓﺂﺕ ﻗﺼﻴﺭﺓ ﺍﻷﺠل )ﺭﻭﺍﺘﺏ ﻭﺇﻤﺘﻴﺎﺯﺍﺕ ﻭﻤﻜﺎﻓﺂﺕ(‬

‫‪١٨‬‬

‫===========‬

‫‪٣,٥٤١‬‬

‫===========‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ‬ ‫‪٢٠١١‬‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬ ‫‪-‬‬

‫===========‬

‫‪٣‬‬

‫===========‬

‫‪١,٢٣٧‬‬

‫===========‬

‫‪٣‬‬

‫===========‬

‫‪٣,٩٣٧‬‬

‫===========‬

‫ﺍﻟﻨﺘﺎﺌﺞ ﺍﻟﻤﻭﺴﻤﻴﺔ‬ ‫ﻟﻡ ﻴﺘﻡ ﺘﺴﺠﻴل ﺃﻴﺔ ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺫﺍﺕ ﻁﺒﻴﻌﺔ ﻤﻭﺴﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﺒﻴﺎﻥ ﺍﻟﺩﺨل ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻲ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩ ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪٣١‬‬ ‫ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٢٠١٢‬ﻭ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪.٢٠١١‬‬

‫‪١٩‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﻲ‬ ‫ﻷﻏﺭﺍﺽ ﺇﺩﺍﺭﻴﺔ‪ ،‬ﻴﺘﻡ ﺘﻘﺴﻴﻡ ﺍﻟﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺇﻟﻰ ﺃﺭﺒﻌﺔ ﻗﻁﺎﻋﺎﺕ ﺃﻋﻤﺎل ﺭﺌﻴﺴﻴﺔ‪:‬‬ ‫)ﺃ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻴﺔ ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺍﻷﻓﺭﺍﺩ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺜل ﺒﺸﻜلٍ ﺭﺌﻴﺴﻲ ﺘﻘﺩﻴﻡ ﺍﻟﻘﺭﻭﺽ ﻭﺍﻟﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﺍﻹﺌﺘﻤﺎﻨﻴﺔ ﺍﻷﺨﺭﻯ‬ ‫ﻟﻠﻤﺅﺴﺴﺎﺕ ﻭﺍﻷﻓﺭﺍﺩ‪.‬‬ ‫)ﺏ( ﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺜل ﺒﺸﻜل ﺭﺌﻴﺴﻲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﻤﺤﻔﻅﺔ ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺨﺯﻴﻨﺔ‪.‬‬ ‫)ﺝ( ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺸﺭﻜﺎﺕ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﺍﻟﻌﺎﻤﻠﺔ ﻓﻲ ﻗﻁﺎﻉ ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ ﺍﻟﻌﻘﺎﺭﻴﺔ ﻭﺍﻷﻨﺸﻁﺔ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻬﺎ‪.‬‬ ‫)ﺩ( ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﺘﻀﻤﻥ ﻨﺸﺎﻁ ﺍﻟﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﺘﺎﺒﻌﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ ﺒﺘﻘﺩﻴﻡ ﺨﺩﻤﺎﺕ ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﺒﻴﻊ ﻭﺸﺭﺍﺀ ﺍﻷﺴﻬﻡ‬ ‫ﻭﺍﻟﺴﻨﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ‪.‬‬ ‫ﺘﻌﺩ ﻫﺫﻩ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺍﻷﺴﺎﺱ ﺍﻟﺫﻱ ﺘﻡ ﺒﻨﺎﺀ‪ ‬ﻋﻠﻴﻪ ﺇﻋﺩﺍﺩ ﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺍﻷﺴﺎﺴﻴﺔ ﻟﻠﻤﺠﻤﻭﻋﺔ‪ .‬ﻭﻴﺘﻡ ﺇﺠﺭﺍﺀ‬ ‫ﺍﻟﻤﻌﺎﻤﻼﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﺒﺄﺴﻌﺎﺭ ﺘﺤﺩﺩﻫﺎ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻤﻊ ﺍﻷﺨﺫ ﺒﻌﻴﻥ ﺍﻹﻋﺘﺒﺎﺭ ﺘﻜﻠﻔﺔ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل‪.‬‬

‫‪- ١٥ -‬‬

‫ﺩﺍﺭ ﺍﻟﺘﻤﻭﻴل ﺵ‪.‬ﻡ‪.‬ﻉ‪.‬‬ ‫ــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ‬ ‫ﺇﻴﻀﺎﺤﺎﺕ ﺤﻭل ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ‬ ‫ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺜﺔ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫‪١٩‬‬

‫ﺍﻟﺘﺤﻠﻴل ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﻲ )ﺘﺘﻤﺔ(‬ ‫ﺇﻥ ﺍﻟﻤﻌﻠﻭﻤﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺒﻬﺫﻩ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ ﻤﺩﺭﺠﺔ ﺃﺩﻨﺎﻩ‪:‬‬ ‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١٢‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ(‬ ‫ﺃﻨﺸﻁﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬

‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ‬

‫ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺃﻓﺭﺍﺩ‬

‫ﺍﻹﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﺘﺸﻐﻴﻠﻴﺔ‬

‫‪٢٥,٠٥٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٤,١٢٠‬‬ ‫=========‬

‫‪١,١٥٥‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٤٨‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٥٠,٨٨١‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ‬

‫)‪(١٣,٣٦٠‬‬ ‫=========‬

‫‪١٣,٣٦٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫ﻨﺘﺎﺌﺞ ﻭﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫‪٢١,٠٤١‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٣,٥٧٥‬‬ ‫=========‬

‫)‪(١,٩٠٥‬‬ ‫=========‬

‫)‪(٩٦٣‬‬ ‫=========‬

‫)‪(١١,٨٧٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٩,٨٧٨‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,٢٣٧,٣٦٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٢,٠٣٧,٤٧٣‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٣,٩٤٠‬‬ ‫=========‬

‫‪٤٩,٦٣٨‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٣,٤٣٨,٤١١‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,١٦٥,٠٢١‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٤٤٤,٧٢٩‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٤٨,٩٠٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٣,٨٩٦‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٢,٩١٢,٥٥٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫‪٦٨١,٣٢٩‬‬ ‫=========‬

‫‪٨٩,٨٩٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٩٥,٥٥٧‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٠,٠٠٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٨٨٦,٧٨٣‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻏﻴﺭ ﻤﻭﺯﻋﺔ‬

‫ﺍﻹﺠﻤﺎﻟﻲ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪) ٢٠١١‬ﻏﻴﺭ ﻤﺩﻗﻘﺔ (‬ ‫ﺃﻨﺸﻁﺔ ﺘﺠﺎﺭﻴﺔ‬

‫ﺍﻹﺴﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻹﻨﺸﺎﺀﺍﺕ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﻏﻴﺭ ﻤﻭﺯﻋﺔ‬ ‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻹﺠﻤﺎﻟﻲ‬

‫ﻭﺘﻤﻭﻴل ﺃﻓﺭﺍﺩ‬ ‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫‪٣٤,٣١٨‬‬ ‫=========‬

‫‪١٠,٣٠٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٨,٠٩٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٥٢,٧١٥‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻴﺭﺍﺩﺍﺕ ﺒﻴﻥ ﺍﻟﻘﻁﺎﻋﺎﺕ‬

‫)‪(١٣,٣٢٠‬‬ ‫=========‬

‫‪١٣,٣٢٠‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫ﻨﺘﺎﺌﺞ ﻭﺃﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ ﻤﻥ ﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ‬

‫‪٢٨,٦٢٤‬‬ ‫=========‬

‫‪٨,٧٣٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٣,٩٩٥‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫)‪(١٢,٠٩٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٢٩,٢٥٩‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻭﺠﻭﺩﺍﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,١٩٢,٠٢٠‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٩٣١,١٤٢‬‬ ‫=========‬

‫‪٩٨,٥٦٩‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٣,٢٢١,٧٣١‬‬ ‫=========‬

‫ﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﺍﻟﻘﻁﺎﻉ‬

‫‪١,٠٦٨,٢٩٤‬‬ ‫=========‬

‫‪١,٤٢٩,٦٨٥‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٧,٧٦٨‬‬ ‫=========‬

‫‪٥٤,٩٨٧‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٢,٦٧٠,٧٣٤‬‬ ‫=========‬

‫ﺇﻟﺘﺯﺍﻤﺎﺕ ﻭﻤﻁﻠﻭﺒﺎﺕ ﻁﺎﺭﺌﺔ‬

‫‪٧٠٧,٩٦٢‬‬ ‫=========‬

‫‪١٢٢,٩٢٠‬‬ ‫=========‬

‫‪١١٤,١٨٤‬‬ ‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‬‫=========‬

‫‪٩٤٥,٠٦٦‬‬ ‫=========‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫‪٢٠‬‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺍﻟﻭﺴﺎﻁﺔ‬

‫ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ‬

‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺃﺭﺒﺎﺡ‬ ‫ﺘﻡ ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ٢٠‬ﻓﻠﺱ ﻟﻠﺴﻬﻡ )ﻭﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ٦٠,٥٠٠‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ( ﻭﺫﻟﻙ ﺨﻼل‬ ‫ﺍﺠﺘﻤﺎﻉ ﺍﻟﺠﻤﻌﻴﺔ ﺍﻟﻌﻤﻭﻤﻴﺔ ﻟﻠﺸﺭﻜﺔ ﺍﻟﻤﻨﻌﻘﺩ ﻓﻲ ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٢٠١٢‬ﻭﻴﺨﻀﻊ ﺫﻟﻙ ﻟﻤﻭﺍﻓﻘﺔ ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ‬ ‫ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ‪ .‬ﺘﻌﻜﺱ ﺍﻟﺒﻴﺎﻨﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺭﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻤﻭﺤﺩﺓ ﺍﻟﻤﺨﺘﺼﺭﺓ ﻟﻔﺘﺭﺓ ﺍﻟﺜﻼﺙ ﺃﺸﻬﺭ ﺍﻟﻤﻨﺘﻬﻴﺔ ﻓﻲ ‪٣١‬‬ ‫ﻤﺎﺭﺱ ‪ ٢٠١٢‬ﺃﺭﺒﺎﺡ ﻨﻘﺩﻴﺔ ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ١٠‬ﻓﻠﺱ ﻟﻠﺴﻬﻡ )ﻭﺇﺠﻤﺎﻟﻲ ﺘﻭﺯﻴﻊ ﺃﺭﺒﺎﺡ ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ٣٠,٢٥٠‬ﺃﻟﻑ ﺩﺭﻫﻡ( ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺘﻤﺜل‬ ‫ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﺍﻟﻤﻭﺍﻓﻕ ﻋﻠﻴﻬﺎ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﻗﺒل ﻨﻬﺎﻴﺔ ﺍﻟﻔﺘﺭﺓ‪ .‬ﺘﻡ‬ ‫ﺍﻋﺘﻤﺎﺩ ﺒﺎﻗﻲ ﺘﻭﺯﻴﻌﺎﺕ ﺍﻷﺭﺒﺎﺡ ﺒﻘﻴﻤﺔ ‪ ١٠‬ﻓﻠﺱ ﻟﻜل ﺴﻬﻡ ﻤﻥ ﻗﺒل ﺍﻟﻤﺼﺭﻑ ﺍﻟﻤﺭﻜﺯﻱ ﻟﺩﻭﻟﺔ ﺍﻹﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺭﺒﻴﺔ‬ ‫ﺍﻟﻤﺘﺤﺩﺓ ﺒﻌﺩ ‪ ٣١‬ﻤﺎﺭﺱ ‪.٢٠١٢‬‬

‫‪- ١٦ -‬‬