PASO A PASO SOLICITUD DEVOLUCIÓN SALDO A FAVOR EN RENTA

PASO A PASO SOLICITUD DEVOLUCIÓN SALDO A FAVOR EN RENTA (USUARIOS FIRMA ELECTRÓNICA) – PÁGINA WEB DIAN

Esta guía es una ayuda al proceso de radicación de solicitud de devolución y/o compensación de saldos a favor, sin perjuicio de las amplias facultades con que cuenta la administración tributaria para efectos de determinar la procedencia o no y su respectiva consecuencia prevista en la Ley.

Fecha de elaboración: 28 de abril del 2020

TABLA DE CONTENIDO RELACIÓN DE FORMATOS REQUISITOS ...................................................................... 2 INGRESO DEL USUARIO EN EL PORTAL WEB ............................................................ 3 PROCEDIMIENTO SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN O COMPENSACIÓN ................... 6 ANEXAR REQUISITOS Y PRESENTACIÓN SOLICITUD DE DEVOLUCIÓN O COMPENSACIÓN .............................................................................................................. 12

Consultorio Empresarial y Contable - Universidad Surcolombiana CC Los Comuneros - Local 4041 ( 4 piso) Carrera 2 No. 92- Teléfono: 8742354

RELACIÓN DE FORMATOS REQUISITOS Cod. Formato 1220

1336

1384

1385

1668

NA

Nombre del formato Relación de retenciones origen del saldo a favor.

En este formulario se debe registrar la relación de retenciones o autorretenciones que originaron el saldo a favor del periodo solicitado y de los periodos que componen los arrastres.

Registro ingreso de documento físico allegado por el contribuyente.

Se diligencia cuando el saldo a favor no se encuentra en el sistema de la Dian.

Información existencia representación legal.

Para el caso de personas jurídicas deberá certificar su existencia únicamente cuando al momento de la solicitud el representante legal, contador o revisor fiscal no sean los mismos que suscribieron la declaración que dio origen al saldo a favor objeto de devolución. Ver parágrafo 2 artículo 1.6.1.21.13 Decreto 1625 de 2016.

Informe de garantías.

Se diligencia el formulario siempre cuando la solicitud sea presentada con garantía bancaria o de compañía de seguros.

Información constancia titularidad cuenta bancaria.

La constancia deberá ser expedida por una entidad vigilada por la superintendencia financiera de Colombia, dentro de un plazo que no supere el mes.

Relación de costos y gastos.

De acuerdo con el decreto 1422 del 2019, a la hora de solicitar la devolución o compensación de un saldo a favor de una declaración de renta se deberá adjuntar una relación de los costos, gastos o deducciones declarados en el período objeto de solicitud y de los que componen el arrastre certificada por el contador público o revisor fiscal.

A la fecha la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales no ha emitido un formulario que permita establecer dicha relación, por lo tanto, podrá adjuntarse en el mismo archivo de la certificación bancaria.

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Ingreso portal web Dian

Para radicar una solicitud de devoluciĂłn de saldo a favor NO se debe ingresar a la cuenta usualmente utilizada para efectos de diligenciar y presentar declaraciones tributarias. En ese sentido, el ingreso es por otra cuenta, como se muestra a continuaciĂłn:

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Bajo el título lo más visto debe dar clic en otros servicios ubicado en la mitad del portal web de la Dian, y posteriormente dar clic en solicitud devolución y/o compensación.

En caso de que no encuentre el link en la opción otros servicios bajo el título lo más visto, realizar el siguiente paso:

Dar clic en la pestaña transaccional que se encuentra al inicio del portal web.

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Posteriormente en otros servicios informáticos ubicado al final del portal web de la Dian.

Luego dar clic en solicitud devolución y/o compensación.

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Una vez de clic en solicitud devolución y/o compensación aparecerá la opción para ingresar así:

Diligencie los datos respectivos e ingrese.

Una vez ingrese, de clic en la opción menú lateral izquierdo. Posteriormente de clic en la opción procedimiento devolución/compensación.

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Una vez ingrese, de clic en Solicitud Devolución/Compensación como se muestra a continuación:

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Despliegue el espacio y seleccione el concepto (saldo a favor) y el tipo de obligación (renta o iva) y posteriormente en continuar.

Después aparecerá las opciones de modo de diligenciamiento, crear solicitud de devolución y/o compensación o continuar solicitud de devolución y/o compensación en estado borrador.

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Luego aparecerá de manera automática al formato de solicitud los datos correspondientes a concepto de devolución, tipo de obligación, datos del solicitante como quien suscribe.

Si la solicitud se presenta con garantía no olvide dar clic allí. Para esto mirar artículo 860 del Estatuto Tributario Nacional.

Luego dar clic en siguiente.

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En caso de que el saldo a favor se encuentre en el servicio informático de clic en el botón seleccionar saldo y el sistema cargará de manera automática este mismo. En caso contrario deberá dar clic en el botón adicionar saldo.

Para efectos de este ejemplo, vamos a suponer que el saldo está cargado en el sistema, por ende, damos clic en seleccionar saldo, y se desplegará la siguiente pestaña.

Damos clic en el saldo que se va a solicitar, y posteriormente en adicionar saldo. En caso de que el monto a solicitar sea mayor a 1000 uvt, la forma de pago será mediante TIDIS. Luego el sistema automáticamente carga el saldo previamente seleccionado. Así:

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Posteriormente debe seleccionar o adicionar las obligaciones que tenga pendientes para su respectiva compensación. En este caso práctico no se cuenta con obligaciones a compensar.

Después de haber seleccionado o adicionado el saldo a favor junto a las obligaciones a compensar, agregue la entidad financiera junto al tipo y número de cuenta para efectos de recibir el giro en caso de que la solicitud sea inferior o igual a 1000 uvt, posteriormente de clic en guardar, y aparecerá:

Luego de dar clic en guardar, debe dar clic en formalizar documento.

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Debe confirmar si desea continuar y si es así, aparecerá:

La siguiente tarea es radicar los documentos para culminar la solicitud. Para esto debe dar clic en anexar.

Cuando haya dado clic en anexar, se desplegará otra ventana donde podrá cargar los respectivos anexos:

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La relación de retenciones origen del saldo a favor, se debe cargar por envío de archivos, así: Se descarga el respectivo prevalidador de la página de la Dian denominado prevalidador requisitos saldo a favor renta, una vez descargado en disco C, ingrese y de clic en siguiente.

ESTO LO DEJA EN HOJA FINAL

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Nota: Es importante recordar que se debe diligenciar el formato 1220 por cada año que arrastre el saldo a favor que se solicita.

Diligencie los datos del titular del saldo a favor.

Después de ingresar los datos del titular en la hoja principal del formato, debe ir a complementos y dar clic en hoja secundaria. En esta última hoja se deberán relacionar las retenciones que le hubieren practicado, las cuales van a la declaración de renta como menor valor del impuesto.

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Esta es la hoja 2 que se indica:

Nota: Cuando se diligencie la razón social se recomienda validar este mismo haciendo uso de la opción Estado Consulta Rut de la Dian para posteriormente en el envío no tener error.

Una vez relacione los agentes de retención junto a sus respectivas bases, retención y concepto de clic en generar XML ubicado en la hoja principal.

Una vez diligencie los datos del encabezado conforme a las instrucciones del prevalidador, de clic en Generar XML.

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De clic en aceptar,

El archivo ubicada en

xml se encuentra en la carpeta salida Disco C/Prevalidador_requisitos_saldo_a_favor/Salida

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Después de esto, vamos a cargar el archivo por la opción presentación de información por envío de archivos. Luego de clic en Colocar archivos en su bandeja de entrada.

Nota: El envío de archivo se debe realizar por el usuario donde se ingresó a realizar la solicitud y no la opción acostumbrada para presentar declaraciones.

Se escribe el número del formato, en este caso 1220, y se da clic en buscar.

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De clic en continuar

De clic en elegir archivos y seleccionar en la carpeta salida (mencionada anteriormente) el archivo XML.

Una vez haya seleccionado el archivo, de clic en colocar y posteriormente firma:

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Después de firmar copie el nombre del archivo XML

Luego vamos a la opción diligenciar solicitud envío de archivos

Pegamos el nombre del archivo XML, y diligenciamos los demás datos requeridos, y damos clic en solicitar.

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Confirmamos.

DespuĂŠs se procede a firmar la solicitud y aparecerĂĄ:

Genere el documento en pdf y confirme el estado de la solicitud con la leyenda recibido.

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El anterior procedimiento del formato 1220 deberá realizarlo por cada año desde que se origina el saldo a favor hasta la declaración que se solicita.

A título de recomendación consultar los archivos previamente enviados en la opción consultar envíos de solicitudes.

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A continuación, vamos a enlazar los formatos 1220 a la solicitud de devolución: dar clic en consultar frente a relación de retenciones origen del saldo a favor.

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Cuando de clic en consultar aparecerán los formatos 1220 previamente cargados a la plataforma, así: se selecciona el respectivo documento y después clic en anexar.

Una vez demos clic en anexar, el archivo se adicionará a lista de documentos adjuntados.

Se deberán adjuntar los demás documentos como registro ingreso de documento físico allegado por el contribuyente, información existencia representación legal (mirar parágrafo 2 artículo 1.6.1.21.13 decreto 1625 de 2016 DUT), y certificado constancia titularidad cuenta bancaria.

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Para efectos de cargar certificado cuenta bancaria, se debe dar clic en nuevo

Diligencie los datos restantes, y dar clic en guardar

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Luego damos clic en presentar

Una vez de clic en sí, se habilitará la opción asociar como se muestra a continuación para efectos de cargar el certificado de la cuenta bancaria del titular del saldo a favor, en formato pdf.

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Damos clic en seleccionar archivo y despuĂŠs en adicionar.

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Después damos clic en cerrar y el estado de la relación de documentos cambia de asociar a consultar asociados.

Una vez se hayan cargado todos los documentos requeridos en la solicitud, procedemos a hacer la radicación

Y se firma la respectiva solicitud

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Luego aparece un mensaje con el número de la solicitud e informando que se ha presentado satisfactoriamente.

Podrá hacer seguimiento a la solicitud mediante la opción consulta asuntos ubicada en la barra menú (color gris) lateral izquierdo del usuario solicitante de la devolución.

¡FIN!

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Vigilada MineducaciĂłn

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