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MEMORIA ECONÓMICA

2 0 1 7 eco


Federación Almeriense de Asociaciones de Personas con Discapacidad C/ Granada, 190 • 04008 Almería • Residencial “La Cartagenera”, D2 / G Tfno: 950 273 911 • Fax: 950 278 184 • faam@faam.es • www.faam.es

 Entidad declarada de Utilidad Pública, con el número F.711  Entidad calificada como Centro Especial de Empleo con el número CE 95 95- AL.  Acreditada como entidad prestadora del Servicio de Ayuda a Domicilio, con el número 0001/08.  Entidad perteneciente a la Red de Solidaridad y Garantía Alimentaria de la Junta de Andalucía.  Registro de Asociaciones de la Consejería de Justicia y Administración Pública con el : Número 6 de la sección 2º, resolución del 05.04.1986.  Inscripción en el Registro de Entidades de Servicios Sociales del Excmo. Ayuntamiento de Almería, con el número 21.  Inscrita en el Registro de Entidades Ciudadanas del Excmo. Ayuntamiento de Almería, con fecha 24.02.2012.  Registro General de Entidades de Voluntariado de Andalucía con el nº 152.  Registro de Ayuda Mutua y Autocuidado con nº 129, Consejería de Salud y Bienestar Social.


ÍNDICE 1. BALANCE DE SITUACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO 2017 (FAAM) ........................................ 1 2.

CUENTA DE RESULTADOS DEL EJERCICIO 2017 (FAAM) ....................................................... 3

3.

MEMORIA ANUAL EJERCICIO DE 2017 .................................................................................. 4 3.1.

ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD ........................................................................................... 4

3.2.

BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES ................................................. 6

3.2.1.

IMAGEN FIEL.......................................................................................................... 6

3.2.2.

PRINCIPIOS CONTABLES NO OBLIGATORIOS APLICADOS. .................................... 7

3.2.3.

COMPARACIÓN DE LA INFORMACIÓN. ................................................................. 7

3.2.4.

AGRUPACIÓN DE PARTIDAS. ................................................................................. 7

3.2.5.

ELEMENTOS RECOGIDOS EN VARIAS PARTIDAS.................................................... 7

3.3.

EXCEDENTE DEL EJERCICIO............................................................................................ 8

3.4.

NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN. ....................................................................... 8

3.4.1.

Inmovilizado Intangible. ........................................................................................ 8

3.4.2.

Inmovilizado Material............................................................................................ 9

3.4.3.

Inversiones financieras a corto y a largo plazo. .................................................... 9

3.4.4.

Subvenciones, donaciones y legados. ................................................................... 9

3.4.5.

Otras provisiones del “Grupo 1” ......................................................................... 10

3.4.6.

Deudas a corto y a largo plazo. Créditos a entidades. ........................................ 10

3.4.7.

Impuesto sobre beneficios. ................................................................................. 10

3.4.8.

Transacciones en moneda extranjera. ................................................................ 10

3.4.9.

Ingresos y Gastos................................................................................................. 10

3.5.

INMOVILIZADO MATERIAL .......................................................................................... 10

3.6.

BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO........................................................................... 11

3.7.

INVERSIONES INMOBILIARIAS ..................................................................................... 11

3.8.

INMOVILIZADO INTANGIBLE. ...................................................................................... 12

3.9.

ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR..................... 12

3.10.

INSTRUMENTOS FINANCIEROS ............................................................................... 12

3.11.

USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA. ................................... 15

3.12.

BENEFICIARIOS - ACREEDORES. ............................................................................... 16

3.13.

FONDOS PROPIOS.................................................................................................... 16

3.14.

EXISTENCIAS ............................................................................................................ 16

3.15.

MONEDA EXTRANJERA ............................................................................................ 16

3.16.

SITUACIÓN FISCAL ................................................................................................... 16


3.17.

INGRESOS Y GASTOS ............................................................................................... 17

3.17.1.

INGRESOS. ........................................................................................................... 17

3.17.2.

GASTOS. ............................................................................................................... 18

3.18.

PROVISIONES Y CONTINGENCIAS ............................................................................ 19

3.19.

INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE .............................................................. 19

3.20.

RETRIBUCIONES A LARGO PLAZO AL PERSONAL ..................................................... 20

3.21.

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS. ........................................................... 20

3.22.

FUSIONES ENTRE ENTIDADES NO LUCRATIVAS Y COMBINACIÓN DE NEGOCIOS ... 26

3.23.

NEGOCIOS CONJUNTOS .......................................................................................... 26

3.24. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ................................................................................ 26 3.25. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES INTERRUMPIDAS ..................................................................................................................... 41

4.

3.26.

HECHOS POSTERIORES AL CIERRE ........................................................................... 41

3.27.

OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS ............................................................. 41

3.28.

OTRA INFORMACIÓN............................................................................................... 41

3.28.1

CAMBIOS EN EL ORGANO DE GOBIERNO, DIRECCIÓN Y REPRESENTACIÓN. ...... 41

3.28.2

RETRIBUCIONES DEL ORGANO DE GOBIERNO .................................................... 42

3.28.3

Nº DE PERSONAS EMPLEADAS. ........................................................................... 42

3.28.4

AUDITORÍA DE CUENTAS ..................................................................................... 43

3.28.5

FINANCIACIÓN: Avales y otros. ........................................................................... 43

3.29.

INFORMACIÓN SEGMENTADA ................................................................................ 44

3.30.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO ............................................................................ 45

3.31.

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2017 ................................................. 46

3.32.

PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2018 Y 2019. .................................................... 47

INFORME DE AUDITORÍA..................................................................................................... 48


1.

BALANCE DE SITUACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO 2017 (FAAM)

ACTIVO (FAAM)

31/12/2017

31/12/2016

A) ACTIVO NO CORRIENTE III. Inmovilizado intangible 5. Aplicaciones informáticas III. Inmovilizado material 1. Terrenos y construcciones 2. Instalaciones técnicas, y otro inmov.material 3. Inmovilizado en curso y anticipos V. Inv.en entidades del grupo y asociados a largo plazo 1. Instrumentos de patrimonio. VI. Inversiones financieras a largo plazo 1. Instrumentos de patrimonio 5. Otros activos financieros B) ACTIVO CORRIENTE III. Usuarios y otros deudores de la act.propia 4. Otros deudores. IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios 2. Clientes, entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios. 4. Personal. 6. Otros créditos con las Administraciones. VI. Inversiones financieras a corto plazo. 5. Otros activos financieros VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes. 1. Tesorería.

5.788.762,72 € 3.326,41 € 3.326,41 € 5.746.560,48 € 1.633.391,14 € 506.418,57 € 3.606.750,77 € 30.200,00 € 30.200,00 € 8.675,83 € 605,50 € 8.070,33 € 2.188.437,34 € 118.180,36 € 118.180,36 € 660.285,10 € 305.626,80 € 307,92 € 188.181,72 € 1.928,36 € 164.240,30 € 401.747,04 € 401.747,04 € 1.008.224,84 € 1.008.224,84 €

5.520.347,12 € 0,00 € 0,00 € 5.481.504,56 € 1.533.025,32 € 462.284,10 € 3.486.195,14 € 30.200,00 € 30.200,00 € 8.642,56 € 605,50 € 8.037,06 € 2.306.262,37 € 245.858,48 € 245.858,48 € 823.544,17 € 282.232,44 € 8.992,34 € 210.430,90 € 1.101,80 € 320.786,69 € 662.051,60 € 662.051,60 € 574.808,12 € 574.808,12 €

TOTAL ACTIVO (A+B)

7.977.200,06€ 7.826.609,49€

1


PATRIMONIO NETO Y PASIVO (FAAM)

31/12/2017

31/12/2016

A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios. I. Fondos dotacionales o fondos sociales 1. Fondos dotacionales o fondos sociales II. Reservas 2. Otras reservas. IV. Excedente del ejercicio A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. 1. Subvenciones. 2. Donaciones y legados. B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo. 4. Otras provisiones. II. Deudas a largo plazo. 2. Deudas con entidades de crédito. C) PASIVO CORRIENTE III. Deudas a corto plazo. 2. Deudas con entidades de crédito. VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar. 1. Proveedores. 2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas. 3. Acreedores varios. 4. Personal (remuneraciones pendientes de pago). 6. Otras deudas con las Administraciones Públicas. VII. Periodificaciones a corto plazo.

7.013.104,59 € 2.082.244,08 € 4.424,34 € 4.424,34 € 1.722.113,41 € 1.722.113,41 € 355.706,33 € 4.930.860,51 € 636.183,85 € 4.294.676,66 € 199.254,92 € 70.338,14 € 70.338,14 € 128.916,78 € 128.916,78 € 764.840,55 € 55.791,66 € 55.791,66 € 287.066,36 € 78.225,21 € 0,00 € 41.782,95 € 88.476,95 € 78.581,25 € 421.982,53 €

6.739.842,04 € 1.726.537,75 € 4.424,34 € 4.424,34 € 1.571.565,38 € 1.571.565,38 € 150.548,03 € 5.013.304,29 € 687.912,91 € 4.325.391,38 € 226.658,66 € 70.338,14 € 70.338,14 € 156.320,52 € 156.320,52 € 860.108,79 € 46.822,24 € 46.822,24 € 363.599,39 € 136.441,27 € 11.925,41 € 61.906,08 € 85.449,93 € 67.876,70 € 449.687,16 €

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

2

7.977.200,06€ 7.826.609,49€


2.

CUENTA DE RESULTADOS DEL EJERCICIO 2017 (FAAM)

EXCEDENTE DEL EJERCICIO (FAAM)

AÑO 2017 AÑO 2016

A) OPERACIONES CONTINUADAS

1) Ingresos de la actividad propia. b) Aportaciones de usuarios. d) Subv. donaciones y legados imp.al exc.ejerc. 2) Ventas y otros ingr.de la act.mercantil. 3) Gastos por ayudas y otros. 6) Aprovisionamientos. 7) Otros ingresos de la actividad. 8) Gastos de personal. 9) Otros gastos de la actividad. 10) Amortización del inmovilizado. 11) Subv, donaciones y legados trasp.al exc.ejerc. 13) Deterioro y Rdo.enaj.Inmov. 14) Otros resultados. A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+...+13+14) 15) Ingresos financieros. 16) Gastos financieros 19) Deterioro y Rdo.por enaj.de instr.financ. A.2) EXCEDENTE DE LAS OP.FINACIERAS (15+16+17+18+19) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 19) Impuesto sobre beneficios

2.110.780,73 € 1.700.893,60 € 1.015.086,14 € 875.449,86 € 1.095.694,59 € 825.443,74 € 3.708.946,12 € 3.289.458,15 € 0,00 € 0,00 € -856.788,31 € -832.924,85 € 0,00 € 0,00 € -3.295.837,60 € -2.856.622,00 € -1.257.890,82 € -1.117.198,98 € -139.977,30 € -130.623,16 € 90.869,23 € 109.081,90 € -396,88 € 0,00 € 0,00 € 7.530,30 € 359.705,17 € 169.594,96 € 388,68 € 779,30 € -4.387,52 € -4.540,14 € 0,00 € -15.286,09 € -3.998,84 € -19.046,93 € 355.706,33 € 150.548,03 € 0,00 € 0,00 €

A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+19)

355.706,33 € 150.548,03 €

C) Ingresos y gastos imp. directamente al patrim.neto 3) Subvenciones recibidas C.1 Var.patrim.neto por ingr.y gtos.rec.direc.patrim.neto (1+...+6) D) Reclasificaciones al excedente del ejercicio 3) Subvenciones recibidas D.1 Var.de patrim.neto por reclasif.al excedente del ejerc.(1+…+5) J) RESULTADO TOTAL, VARIACIÓN DEL PATRIMONIO NETO EN EL EJERCICIO (A.4+D+E+F+G+H+I)

8.425,45 € 8.425,45 €

149.265,05 € 149.265,05 €

8.425,45 € -90.869,23 € -90.869,23 €

149.265,05 € -107.498,85 € -107.498,85 €

-90.869,23 €

-107.498,85 €

273.262,55 €

192.314,23 €

Excedente del Ejercicio:

A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+19)

3

355.706,33 € 150.548,03 €


3.

MEMORIA ANUAL EJERCICIO DE 2017 3.1.

ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD

La Entidad fue constituida, por tiempo indefinido, el día 15 de Enero del año 1986, al amparo de la Ley de Asociaciones y disposiciones concordantes, bajo la denominación “FEDERACIÓN PROVINCIAL DE ASOCIACIONES DE MINUSVÁLIDOS FÍSICOS DE ALMERÍA”, cambiando esta última en la Asamblea General Extraordinaria celebrada en el año 2006 por “FEDERACIÓN ALMERIENSE DE ASOCIACIONES DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD”. Está inscrita en el Registro Provincial de la Delegación del Gobierno de la Junta de Andalucía teniendo asignado el número 6 de la sección 2ª y domiciliada en Almería, calle Granada, 190, local D-2, residencial “La Cartagenera”. El Ministerio del Interior, en virtud de la Orden de 18 de abril de 2000, dispuso declarar de Utilidad Pública a la Entidad e inscribirla en el Registro Nacional de Asociaciones del Ministerio del Interior con el número nacional F. 711. La Consejería de Empleo de la Junta de Andalucía, en virtud de su resolución de fecha 29 de Diciembre de 1997 concedió la calificación de Centro Especial de Empleo, así como su inscripción en el correspondiente registro con el número “CEE95/AL”. Y posteriormente, el 23 de Noviembre de 2015 La Consejería de Empleo de la Junta de Andalucía, concedió la calificación de Centro Especial de Empleo para la Provincia de Málaga, inscripción que quedó realizada con el número “CEE95/AL/MA”. La Federación Almeriense de Asociaciones de Personas con Discapacidad, es una organización independiente, aconfesional, no gubernamental, sin ánimo de lucro, con personalidad jurídica propia e independiente de la de sus Asociaciones y está dotada de plena capacidad para ser sujeto de derechos y obligaciones. A nivel general, la actividad de FAAM es la relacionada con el objeto social de la Entidad, consistiendo fundamentalmente en la ejecución de los fines propuestos en los Estatutos de esta Entidad: difundir la problemática de la persona con discapacidad, coordinar a las diferentes Asociaciones integrantes, fomentar el asociacionismo, la protección de grupos de exclusión social, etc… FAAM ha continuado con el desarrollo de las actividades de carácter sociosanitario, para la atención de personas en situación de dependencia y la promoción de la autonomía personal, en colaboración con la Consejería de Igualdad, Salud y Políticas Sociales y la Consejería de Educación, Cultura y Deporte, distintos Ayuntamientos de la Provincia y otras entidades: La entidad posee el 100% del Fondo Fundacional de la Fundación FAAM para la Inclusión, no están obligados a consolidar por la aplicación del artículo 8 de las normas para la formulación de cuentas anuales consolidadas (NFCAC), aprobadas por el Real Decreto 1159/2010, de 17 de septiembre. 1. Gestión de Centros de Día: Centros de Día para personas mayores, tanto en la capital, como en la provincia de Almería: - C.D. Ana María Díaz Plaza, C/ Celia, 1, 04008, Almería - C.D. Antonio Sáiz López, C/ Regimiento de la Corona,118,04002 (AL) 4


- C.D. Las Salinas, C/ Regimiento de la Corona, 118, 04002, (AL) - C.D. Antas, C/ Antonio Garrido, 11, 04628, Antas, (AL) - C.D. Cuevas de Almanzora: C/ No te Escondas 1, 04640,Cuevas (AL) - C.D. Garrucha, Plaza Presbíteros, sn, 04630, Garrucha, (AL) - C.D. Encarnación y Mª Peregrín, Avda de Andalucía, 04640, Pulpí (AL) - C.D. Los Gallardos, Av.Huerta Nueva nº36, CP=04280, de Los Gallardos, Provincia de Almería, que empezó su funcionamiento el día 22 de Diciembre de 2017. - C.D. Berja, C/ Alférez, sn, 04760, Berja, Almería (*) - C.D. Fiñana, C/ Isabel Navarro, 42, 04760, Fiñana, Almería (*) - C.D. Níjar, Avda. Federico García Lorca, sn, 04100, Níjar, Almería (*) (*) Los centros de Berja,Fiñana y Níjar se tuvo concesión con la Junta de Andalucía hasta el 31/08/2017. Centro de Gravemente Afectados: -UGA FAAM, Ctra. Del Mamí, sn, 04120, Almería. Centro Ocupacional: -Centro Ocupacional Virgen del Río, C/ Álamo, sn, 04600, Huércal Overa, Almería 2. Gestión de Escuelas Infantiles y Centros de Atención Infantil temprana: - E.I. La Pernera, C/ Zurgena, 38, 04628, Antas, Almería - E.I. Palomares, C/ Quitapellejos, sn, 04617, Palomares, Cuevas, Almería - E.I. Luis Siret, C/ Molinico, sn. 04610, Cuevas, Almería. - CAIT de Vera, C/ del Mar nº 5, 04620 Vera, Almería - CAIT de Almería, Ctra.del Mamí sn, 04120, Almería 3. Servicios de Cátering: Cátering “El Faro”, es otra apuesta de nuestra entidad por la creación de empleo y la promoción de la salud, ubicado en Almería y Pulpí. Mediante esta actividad, se da servicio tanto a nuestros centros de trabajo como a particulares, empresas y otras entidades, además de realizar una gran labor solidaria mediante programas de garantía alimentaria y comidas solidarias. Ofrece una amplia gama de servicios desde catering para eventos puntuales hasta servicios completos con desayunos, almuerzos y cenas. 4. Formación: La trayectoria, experiencia y profesionalización de FAAM permite abordar la formación como otra de nuestras actividades. Se realizan cursos y actividades formativas a nivel interno y externo, ofreciendo una amplia diversidad de formación en distintas materias: manipulador alimentos de alto riesgo, igualdad de género, monitor sociocultural, coaching, informática, atención sociosanitaria en instituciones, orientación laboral, etc. 5. Transporte Adaptado: El servicio de transporte adaptado es fundamental para personas en situación dependencia y/o con movilidad reducida. En la actualidad posee 16 vehículos adaptados y un autobús también adaptado de 40 plazas, que dan servicios sobre todo a los usuarios de los centros que gestionamos y a personas con discapacidad destinatarios de distintos servicios escolares y de centro ocupacional. 5


6. Consultoría de Accesibilidad y Eliminación de Barreras Arquitectónicas: Nuestra entidad aborda este servicio para facilitar la autonomía de muchas personas que ven mejorada su calidad de vida, a través de adaptaciones en el hogar o entorno más cercano. Se realizan servicios de albañilería y mantenimiento a distintas empresas y particulares que lo demandan, sobre todo en materia de adaptaciones para personas mayores, discapacitados y personas en situación de dependencia. 7. Asistencia y Servicios no residenciales a Personas con Discapacidad: La educación es fundamental para el futuro de cualquier persona, desde FAAM, se gestiona un servicio que permite a muchos escolares con discapacidad, desempeñar su formación dentro de colegios normalizados. Se presta un servicio de monitores escolares para niños y niñas con discapacidad, tanto en la capital como en la provincia de Almería, así también el la provincia de Málaga, con la colaboración de la Consejería de Educación, Cultura y Deporte (Ente Público de Infraestructuras y Servicios Educativos). 8. Servicios de Atención a la Dependencia, Promoción y Autonomía Personal: Cuidal Se trata de una apuesta por el empleo de las personas con discapacidad y la atención al sector de la dependencia, a través de servicios profesionalizados de calidad. Se trata de un recurso de atención integral a personas mayores y personas con discapacidad, en materias como atención sociosanitaria, cuidados y ayuda personal, compañía e integración social, servicios del hogar, etc. 9. Otras actividades En este epígrafe se han incluido aquellas actividades que no forman parte de las 8 anteriores, en su mayoría proceden de actividades realizadas mediante Proyectos y Subvenciones. Entre ellas cabe destacar: Proyecto Andalucía Orienta, Proyecto Capi Barranquete, Servicio de Voluntariado Europeo, Proyecto de Acciones Experimentales, etc. 3.2.

BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

3.2.1. IMAGEN FIEL. Las Cuentas Anuales han sido obtenidas de los registros contables de la Federación del ejercicio 2017, siguiendo los principios de contabilidad generalmente aceptados y se han formulado de acuerdo con las normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las Entidades sin fines lucrativos, aprobadas por el Real Decreto 1491/2011 de 24 de octubre, de forma que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Federación, no habiendo sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable. El Plan General Contable aplicado es el aprobado por Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, por la que se aprueba el Plan de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos del Real Decreto 1491/2011 de 24 de octubre.

6


La Federación, de acuerdo con la legislación vigente, presenta Balance de Situación y Memoria normales y, la Cuenta de Pérdidas y Ganancias abreviada. La Federación, está obligada a auditar las cuentas anuales del ejercicio 2017. No es necesario incluir información complementaria a la que facilitan los estados contables y la presente Memoria, que integran estas Cuentas Anuales, ya que al entender de la Administración de la entidad son lo suficientemente expresivos de la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la entidad. 3.2.2. PRINCIPIOS CONTABLES NO OBLIGATORIOS APLICADOS. Como hemos dicho con anterioridad, nos regimos por los principios de contabilidad generalmente aceptados y recogidos en la legislación vigente. Para mostrar la imagen fiel, no ha habido razones excepcionales que justifiquen la falta de aplicación de algún principio contable obligatorio. 3.2.3. COMPARACIÓN DE LA INFORMACIÓN. La información contable respecto a Balance y Cuenta de Pérdidas y Ganancias del año 2017 se presenta de modo comparativo con el ejercicio económico inmediatamente anterior, año 2016, siendo obligatorio en ambos casos la realización de auditoría externa. La subvención de Salario Mínimo detallada en el punto 3.15 de la memoria del ejercicio 2016 se ha recibido en el ejercicio 2017, reflejándose como ingreso por un total de 653.461.49 euros, al compensar gastos/pérdidas ya incurridos. El importe de la subvención del Salario Mínimo de este ejercicio 2017, detallado en el punto 3.15, no se ha podido imputar en la cuenta de resultados, debido a la falta de resolución por parte de la Junta de Andalucía. 3.2.4. AGRUPACIÓN DE PARTIDAS. No hay partidas que hayan sido objeto de agrupación en el Balance o en la Cuenta de Resultados ni en el presente ejercicio 2017 ni en el anterior 2016. 3.2.5. ELEMENTOS RECOGIDOS EN VARIAS PARTIDAS. En este sentido, destacamos los cuatro préstamos que tiene FAAM, que se encuentran clasificados en corto y largo plazo del siguiente modo:

DESCRIPCIÓN

LARGO PLAZO

CORTO PLAZO

TOTAL DEUDA

Hipoteca Cajamar

17.891,67

9.776,28

27.667,95

Hipoteca BBVA

74.100,73

34.507,61

108.608,34

Préstamo Caixa

19.138,92

3.533,34

22.672,26

Préstamo Bankinter

17.785,46

7.974,43

25.759,89

128.916,78

55.791,66

184.708,44

TOTAL

7


3.3.

EXCEDENTE DEL EJERCICIO

El ejercicio 2017 ha presentado un resultado Total de 355.706,33€. La propuesta de aplicación contable queda reflejada en el siguiente esquema:

3.4.

Base de reparto Excedente del ejercicio. Remanente. Reservas voluntarias. Otras reservas de libre disposición.

Importe 355.706,33€ 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Total …………….

355.706,33€

Aplicación A dotación fundacional/fondo social. A reservas especiales. A reservas voluntarias. A excedentes neg. Ej. anteriores A comp.excedentes neg. de ej.ant.

0,00 € 0,00 € 355.706,33 € 0,00 € 0,00 €

Total …………….

355.706,33€

NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN.

Los aplicados por la entidad, que de ser de aplicación, se han utilizado, desglosados por partidas, son los siguientes: 3.4.1. Inmovilizado Intangible. Los elementos patrimoniales aquí contenidos son de carácter intangible y se valoran a su precio de adquisición si se han comprado al exterior, o por su coste de producción, si han sido fabricados en el seno de la propia entidad. Se deducen las depreciaciones duraderas irreversibles debidas al uso del inmovilizado inmaterial, aplicando amortizaciones, con criterio sistemático, y según el ciclo de vida útil del producto, atendiendo a la depreciación que sufran por funcionamiento, uso u obsolescencia. Las partidas que pierden, de forma irreversible, todo su valor, se sanean completamente, haciéndolas desaparecer del activo. Aplicaciones Informáticas: Esta partida recoge programas informáticos propios o comprados a empresas independientes a su coste de compra o coste de producción. La amortización se realiza al 33% en 3 años. La amortización dotada durante 2017 para la totalidad de los elementos del activo inmovilizado intangible ha sido de 248,21 €. 8


3.4.2. Inmovilizado Material. El inmovilizado material se refleja en el balance por su precio de adquisición, que incluye los gastos adicionales que se producen hasta la puesta en condiciones de funcionamiento del bien, y se amortiza sistemáticamente en función de la vida útil de los bienes, atendiendo a la depreciación que normalmente sufran por su funcionamiento, uso y disfrute, sin perjuicio de considerar la obsolescencia que pudiera afectarlos. Se amortizan, desde el momento que inician su funcionamiento, según su naturaleza y ajustándose dicha amortización a las tablas del Ministerio de Economía y Hacienda. La amortización dotada durante 2017 para la totalidad de los elementos del activo inmovilizado material ha sido de 139.729,09 €. 3.4.3. Inversiones financieras a corto y a largo plazo. Se incluyen como inversiones financieras a largo plazo aquellas inversiones que no se piensan enajenar antes de un año y aquellas cuyo vencimiento final excede de un año, registrándose las demás como inversiones a corto plazo. 3.4.4. Subvenciones, donaciones y legados. Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valorarán por el valor razonable del importe concedido, y las de carácter no monetario o en especie se valoraran por el valor razonable del bien recibido, referenciando ambos valores al momento de su reconocimiento. Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizaran inicialmente, con carácter general, como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se reconocerán en la cuenta de pérdidas y ganancias como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivados de la subvención, de acuerdo con los siguientes criterios: -Cuando se concedan para adquirir activos de inmovilizado se imputarán como ingresos del ejercicio en proporción a la dotación a la amortización efectuada en el periodo para los citados elementos, o en su caso cuando se produzca su enajenación, corrección valorativa por deterioro o baja del balance. -Cuando se concedan para financiar gastos específicos se imputan a resultados como ingresos en el mismo ejercicio en el que se devenguen los gastos que están financiando. -Cuando se concedan para asegurar una rentabilidad mínima o compensar déficit de explotación se imputarán como ingresos en el ejercicio en el que se concedan, salvo si se destinan a financiar déficit de explotación futuros, en cuyo caso se imputarán en dichos ejercicios. A estos efectos se consideraran no reintegrables, las subvenciones, donaciones y legados en los que ya se hayan cumplido las condiciones establecidas 9


para su concesión o, en su caso, no existan dudas razonables sobre su futuro cumplimiento. 3.4.5. Otras provisiones del “Grupo 1” Las responsabilidades probables o ciertas de cualquier naturaleza, con origen en litigios en curso, reclamaciones, avales, garantías, indemnizaciones y obligaciones pendientes de cuantía indeterminada, se provisionan contra los resultados del ejercicio, de acuerdo con una estimación razonable de su cuantía. En este sentido, en el ejercicio de 2017 se mantiene la provisión de 70.338,14 € dotada en ejercicios anteriores. 3.4.6. Deudas a corto y a largo plazo. Créditos a entidades. Las deudas, tanto a corto (vencimiento inferior a un año) como a largo plazo (vencimiento superior a un año), se contabilizan por su valor de reembolso. Los créditos se contabilizan por su valor razonable efectuándose las oportunas Provisiones para Insolvencias en caso de considerar dudoso el cobro. Las cuentas de crédito figuran en el Balance por el importe dispuesto. 3.4.7. Impuesto sobre beneficios. Se aplica el régimen fiscal de las Entidades sin Fines Lucrativos y de los Incentivos Fiscales al Mecenazgo, por la cual las Entidades declaradas de Utilidad Pública están parcialmente exentas del Impuesto de Sociedades por los resultados obtenidos en el ejercicio de las actividades que constituyan su objeto social o finalidad específica. (art. 13 de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre) 3.4.8. Transacciones en moneda extranjera. La FAAM no ha realizado ninguna transacción en moneda extranjera en el ejercicio 2017. 3.4.9. Ingresos y Gastos. En todos los Ingresos y Gastos, se aplica el principio del devengo tanto en las cuentas de Gastos como las de Ingresos, contabilizándose ambos al producirse la corriente real de bienes y servicios que los representan, independientemente de cuándo se produzcan los cobros y los pagos que deriven de los mismos.

3.5. INMOVILIZADO MATERIAL El epígrafe de inmovilizado material comprende las siguientes partidas y movimientos durante el ejercicio económico 2017:

10


Cta

Descripción

Saldo inicial

211 CONSTRUCCIONES

1.947.201,19 €

150.702,81 €

2.097.904,00 €

1.229,00 €

0,00 €

1.229,00 €

214 UTILLAJE

106.772,72 €

1.682,24 €

108.454,96 €

215 OTRAS INSTALACIONES

147.926,69 €

10.177,73 €

158.104,42 €

216 MOBILIARIO

425.270,05 €

5.958,73 €

431.228,78 €

217 EQ.PARA PROCESOS INFORM.

69.999,24 €

12.006,25 €

82.005,49 €

218 ELEMENTOS DE TRANSPORTE

507.674,82 €

85.640,08 €

1.346,03 €

19.664,42 €

21.010,45 €

-1.212.110,32€

779,46 €

139.729,09 € -1.351.059,95 €

1.995.309,42 €

286.611,72 €

231 CONSTRUCCIONES EN CURSO

2.420.968,45 €

576,77 €

2.421.545,22 €

232 INST. TÉCNICAS EN MONTAJE

385.245,68 €

0,00 €

385.245,68 €

239 MOBILIARIO EN CURSO

679.981,01 €

119.978,86 €

799.959,87 €

3.486.195,14 €

120.555,63 €

213 MAQUINARIA

219 OTRO INMOV.MATERIAL 281 AMORT.ACUM.INMOV.MATERIAL TOTAL

TOTAL

Entr./Traspas.

Salidas/ tras/dot

saldo final

2.382,34 €

142.111,43 €

0,00 €

590.932,56 €

2.139.809,71 €

3.606.750,77 €

Entre estas partidas, destacar el mobiliario en curso, se ha incrementado en 119.978,86€, debido a la adquisición de equipamiento de la Residencia. También la adquisición del local con letra K en C/ Granada, 190 de Almería para la ampliación de oficinas de FAAM y el traslado del CAIT por valor de 150.702.81€. Los importes de inmovilizado material en uso y que están totalmente amortizados suponen un valor de 673.006,01€ El importe de las subvenciones y donaciones de capital recibidas en el ejercicio 2017 asciende a 8.425,45€. Se han aplicado los siguientes Coeficientes de Amortización:

ELEMENTOS

COEFICIENTES

Construcciones Maquinaria Otras instalaciones y utillaje Mobiliario Equipos proc. Información Elementos de transporte

2-5-10% 10% 5-10-20% 5-10-20% 10-20-25% 10-16%

3.6. BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO No aplicable 3.7. INVERSIONES INMOBILIARIAS No aplicable

11

AÑOS 50-20-10 10 20-10-5 20-10-5 10-5-4 10-7


3.8. INMOVILIZADO INTANGIBLE. La composición de este epígrafe, sin movimientos en el presente ejercicio, es el siguiente:

CUENTAS

SALDO INICIAL (sdo final año anterior)

Aplic. informáticas A.A. Inmov. Intangible TOTAL

ENTRADAS

SALIDAS SALDO FINAL (Dotación)

18.767,39

3.574,62

0,00

22.342,01

-18.767,39 0,00

0,00 3.574,62

-248,21 -248.21

-19.015,60 3.326,41

Los importes de inmovilizado intangible en uso y que están totalmente amortizados suponen un valor de 18.767,39€. Este año se han adquirido aplicaciones informáticas por valor de 3.574,62€ Los coeficientes de amortización de esta partida son los siguientes:

ELEMENTOS

COEFICIENTES

AÑOS

33%

3

Aplicaciones informáticas

3.9. ARRENDAMIENTOS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR En este sentido, el gasto global que hemos asumido en el ejercicio ha sido 80.571.97€, siendo las partidas más representativas del mismo la de Arrendamientos Gestión Centros de Día, por un importe de 28.509,85€ correspondiente al alquiler del centro de día Ana María Díaz Plaza, y la de Arrendamientos y Cánones Gestión Escuelas Infantiles, por un importe de 32.193,83€ correspondiente al canon que pagamos al Ayuntamiento de Cuevas por la Gestión de las Escuelas Infantiles de Luis Siret y Palomares. Además, incluye otras partidas como las correspondientes al alquiler del piso de los Voluntarios Europeos, alquiler de programas informáticos, etc. 3.10. INSTRUMENTOS FINANCIEROS

Los movimientos habidos durante el ejercicio en las diversas cuentas de "Inmovilizaciones financieras" y de "Inversiones financieras temporales", han sido las siguientes: Inversiones financieras en empresas de grupo:

A) Fundación FAAM para la Inclusión: La Federación adquirió en el 2011, el 100% de las participaciones en el capital social Fundación FAAM para la Inclusión, con domicilio en C/ Granada, 190 Local G, 12


Bajo 2, 04008 Almería, que presta servicios socioeducativos y sanitarios en los distintos centros que FAAM tiene en la Provincia de Almería, además de asesoramiento en materia de accesibilidad. El patrimonio neto de la Fundación, se ha visto incrementado por el resultado del ejercicio y asciende a 432,79€. El fondo fundacional de 30.000€ está totalmente desembolsado. B) Confederación Andaluza de Entidades con Discapacidad Física y Orgánica - Andalucía Inclusiva: La Federación participó en el año 2014 en la constitución de la Confederación Andaluza de Entidades de Personas con Discapacidad Física y Orgánica (Andalucía Inclusiva), junto con otras cuatro Federaciones Provinciales Andaluzas, siendo por tanto nuestra participación del 20%. Activos financieros CLASES Instrumentos Fin. A l/p

Instrumentos Fin. A c/p TOTAL

CATEGORÍAS

Instrumentos de patrimonio Ej.2017

Activos a VR Inversiones hasta vcto Ptm y partidas a cobrar Activos disponibles vta

605

TOTAL

605

Ej.2016

Créditos derivados y otros Ej.2017

Ej.2016

Instrumentos de patrimonio Ej.2017

Ej.2016

Créditos derivados y otros Ej.2017

Ej.2016

Ej.2017

605 8.070

605

8.070

8.037

8.037

605

401.747,

662.051,

409.827

670.088

778.465

1.069.402

778.465

1.069.402

1.180.212

1.731.453

1.188.897

1.740.095

-Inversiones financieras a largo plazo En total suponen 8.675.83 € en inversiones financieras a largo plazo. La FAAM tiene 8.070,33€ en fianzas de diversos contratos firmados, tales como alquileres y otros de gestión de servicios, que se detallan a continuación:

CUENTAS

SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS

FIANZAS CONSTITUIDAS A L/P

SALDO FINAL

181,44 €

181,44 €

FIANZA CONSTITUIDA E.I LUIS SIRET-CUEVAS

48,62 €

48,62 €

FIANZAS CONSTITUIDAS A L/P UED NÍJAR

57,80 €

FIANZAS ANTº SÁIZ Y LÓPEZ

57,80 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

3.874,22 €

3.874,22 €

FIANZAS LOCAL C/REG.CORONA

156,52 €

156,52 €

FIANZA ALQUILER IGNACIO CUBILLAS

500,00 €

500,00 €

FIANZAS U.E.D. CUEVAS DEL ALMANZORA

107,57 €

107,57 €

FIANZA ENDESA EI LUIS SIRET

134,60 €

134,60 €

1.480,14 €

1.480,14 €

FIANZAS ANA Mª DÍAZ PLAZA

FIANZA ENDESA NUEVA RESIDENCIA

13

Ej.2016

605


FIANZA ALQ.LOCAL VERA: ALICIA MNEZ GUIRADO

1.400,00 €

1.400,00 €

96,15 €

96,15 €

FIANZA CODEUR: EMPRESA AGUA ALQ.VERA FIANZA ENDESA: ALQ LOCAL VERA

91,07 €

TOTAL

8.037,06 €

91,07 €

91,07 € 57,80 €

8.070,33 €

Además, FAAM es poseedora de títulos de Cajamar por 605,50 €. -Inversiones financieras a corto plazo El importe más representativo del total de esta partida es 400.500 € de depósitos a plazo fijo que tenemos en distintas entidades bancarias.

Descripción

Saldo inicial

Debe

551 CUENTA CORR.CON PATR. –UTE-

788,60 €

565 FIANZAS CONSTITUIDAS A C/P

263,00 €

566 IPF EN BANCOS

Haber

195,44 €

984,04 € 263,00 €

661.000,00 €

TOTAL

Saldo

662.051,60 €

195,44 €

260.500,00 €

400.500,00 €

260.500,00 €

401.747,04 €

-Pólizas de crédito Con fecha 26/10/12, se formalizó una póliza de crédito con la entidad Cajamar por importe de 300.000 € para hacer frente a posibles impagos y retrasos de la Administración. A 31/12/17 no se ha dispuesto ninguna cantidad. Con fecha 20/06/14, se formalizó una póliza multilínea con la entidad Bankinter por importe de 349.000 € para hacer frente a posibles impagos y retrasos de la Administración. A 31/12/17 no se ha dispuesto ninguna cantidad. ENTIDAD

LIMITE

DISPUESTO

DISPONIBLE

CAJAMAR

300.000,00

0,00

300.000,00

BANKINTER

349.000,00

0,00

349.000,00

TOTAL

649.000,00

0,00

649.000,00

Pasivos financieros CLASES Instrumentos Fin. A l/p

CATEGORÍAS

Deudas con Entidades de Crédito Ej.2017

Débitos y part. a pagar Pasivos a VR Derivados de cobertura TOTAL

Ej.2016

Instrumentos Fin. A c/p Deudas con Entidades de Crédito

Derivados y otros Ej.2017 Ej.2016

Ej.2017

Ej.2016

TOTAL Derivados y otros. Ej.2017

Ej.2016

Ej.2017

Ej.2016

128.916

156.324

55.791

46.822

287.066

363.599

471.773

566.745

128.916

156.324

55.791

46.822

287.066

363.599

471.773

566.745

14


DETALLE DEL PASIVO CORRIENTE Las deudas de la FAAM a corto plazo en el 2017, están representadas en el cuadro que a continuación exponemos, siendo la mayor parte de ellas derivadas de su actividad principal. A continuación presentamos el desglose:

Descripción:

Sdo. Inicial Disminuciones

C) PASIVO CORRIENTE

860.108,79 €

III. Deudas a corto plazo.

Aumentos

6.664.880,43 € 6.569.612,19 €

Sdo. Final 764.840,55 €

46.822,24 €

55.618,76 €

64.588,18 €

55.791,66 €

46.822,24 €

55.618,76 €

64.588,18 €

55.791,66 €

363.599,39 €

6.286.855,52 € 6.210.322,49 €

287.066,36 €

136.441,27 €

1.467.642,17 €

1.409.426,11 €

78.225,21 €

2. Proveedores, empresas del grupo y asoc.

11.925,41 €

11.925,41 €

0,00 €

0,00 €

3. Acreedores varios.

61.906,08 €

1.186.692,58 €

1.166.569,45 €

41.782,95 €

4. Personal (remuneraciones ptes de pago).

85.449,93 €

3.109.525,70 €

3.112.552,72 €

88.476,95 €

6. Otras deudas con las Adm. Públicas.

67.876,70 €

511.069,66 €

521.774,21 €

78.581,25 €

449.687,16 €

322.406,15 €

294.701,52 €

421.982,53 €

2. Deudas con entidades de crédito. VI. Acreedores comerciales y otras ctas a pagar. 1. Proveedores.

VII. Periodificaciones a corto plazo.

El pasivo corriente en este ejercicio 2017 ha disminuido respecto el ejercicio 2016 en 95.268,24€, pasando de 860.108,79€ a 764.840,55€ en este ejercicio.

3.11. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA. El movimiento que ha tenido la partida B.III y B.IV. del Activo del Balance ha sido el siguiente: Descripción: III. Usuarios y otros deudores de la act.propia 4. Otros deudores.

IV. Deudores comerc.y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prest.de servicios 2. Clientes, entidades del grupo y asociadas 3. Deudores varios. 4. Personal. 6. Otros créditos con las Administraciones.

Sdo. Inicial

Aumentos

Disminuciones

Sdo. Final

245.858,48 €

73.786,00 €

201.464,12 €

118.180,36 €

245.858,48 €

73.786,00 €

201.464,12 €

118.180,36 €

823.544,17 € 6.239.660,95 €

6.402.920,02 €

660.285,10 €

282.232,44 €

4.072.181,21 €

4.048.786,85 €

305.626,80 €

8.992,34 €

6.618,10 €

15.302,52 €

307,92 €

210.430,90 €

833.957,90 €

856.207,08 €

188.181,72 €

1.101,80 €

8.716,93 €

7.890,37 €

1.928,36 €

320.786,69 €

1.318.186,81 €

1.474.733,20 €

164.240,30 €

La cuenta de otros deudores, que al final de este ejercicio económico asciende a 118.180,36 €, ha disminuido significativamente respecto del ejercicio anterior. 15


Este saldo está compuesto en su mayor parte por el saldo que, a 31/12/2017, contiene la partida de la Fundación Once (subvención de “dinamización, promoción de formación y empleo para la supresión de barreras sociales”) . 

La cuenta de Clientes tiene una cuantía de 305.626,80€. El importe principal corresponde a la deuda que el Ente Público de infraestructuras y ASSDA mantienen con la Federación por importe de 72.217,74€ y 96.053,99€ respectivamente. También hay otros saldos inferiores correspondientes a Corporaciones Locales.

La deuda de las de Administraciones Públicas, asciende a un importe de 164.240,30€. La deuda procede principalmente de la Consejería de Empleo por un importe de 163.718,84 €, por concesión de subvenciones y programas que a 31 de diciembre están pendientes de cobro.

3.12. BENEFICIARIOS - ACREEDORES.

No ha habido movimiento del epígrafe C.V. del pasivo del balance “BeneficiariosAcreedores”.

3.13.

FONDOS PROPIOS.

El movimiento habido en las cuentas de “Fondos Propios”, durante el ejercicio 2017, ha sido el siguiente:

Descripción Dotación Fundacional Otras Reservas Rtdo. Ejerc. Anterior

Saldo inicial

BAJAS

Saldo

4.424,34 €

0,00 €

1.571.565,38 €

150.548,03 €

150.548,03 €

0,00 €

-150.548,03 €

0,00 €

355.706,33 €

0,00 €

355.706,33 €

Rtdo. Ejercicio TOTAL

AUM/AMPL

1.726.537,75 €

506.254,36 €

0,00 €

4.424,34 €

0,00 € 1.722.113,41 €

-150.548,03 € 2.082.244,08 €

Al final del ejercicio 2017 los fondos propios de nuestra entidad están cerca de los 2,1 Millones de euros. 3.14. EXISTENCIAS No se aplica 3.15. MONEDA EXTRANJERA No se aplica 3.16. SITUACIÓN FISCAL

La FAAM aplica la siguiente normativa en materia de fiscalidad:

16


• Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y los incentivos fiscales al mecenazgo. • R.D. 1270/2003 de 10 de octubre, que aprueba el reglamento para la aplicación de la Ley 49/2002, de 23 de diciembre. FAAM es una Entidad Declarada de Utilidad Pública y está parcialmente exenta del Impuesto de Sociedades (en las actividades que constituyes nuestros fines sociales), Impuesto sobre Bienes Inmuebles y el Impuesto sobre Actividades Económicas. Resultado contable del ejercicio: 355.706,33€.

Conciliación de la base imponible Resultado contable Resultados de actividades exentas Diferencias permanentes : Diferencias temporarias: - con origen en el ejercicio - con origen ejercicios anteriores Compensaciones BI negativas Base imponible /resultado fiscal

Aumentos 355.706,33

Disminuciones 355.706,33

Saldo neto 355.706,33 -355.706,33

0,00

3.17. INGRESOS Y GASTOS En el año 2017, la FAAM ha obtenido un resultado positivo de 355.706,33€. Se ha producido un incremento de resultado debido a la subvención del SMI correspondiente al período de Diciembre de 2015 a Diciembre de 2016, que tuvo fecha de resolución 30 de Octubre de 2017 y se cobró el pasado día 21 de Noviembre de 2017. Esta subvención, debido a que corresponde a ingresos, está en la cuenta de resultados en la partida de subvenciones. Las partidas más significativas de la cuenta de pérdidas y ganancias de este ejercicio 2017 son las siguientes: 3.17.1. INGRESOS. La partida de Ventas y otros ingresos de la actividad propia se desglosa como sigue: Act.

INGRESOS (cuentas 705)

año 2017

año 2016

Act.1

Gestión de Centros de Día

1.430.601,44

1.529.303,97 €

Act.2

Gestión de Escuelas Infantiles

658.156,72

445.617,90 €

Act.3

Servicio de Catering

342.827,05

261.763,46 €

Act.4

Formación

4.537,55

14.929,00 €

Act.5

Transporte adaptado

57.821,96

59.636,35 €

Act.6

Accesibilidad y Eliminación de Barreras

5.622,51

10.383,37 €

17


Act.7

Asist.y svos. no resid. a personas con discapacidad

955.174,58

755.166,58 €

Act.8

Svos.Atención a la dependencia y prom.Autonomía

229.094,45

189.354,93 €

Act.9

Resto actividades

25.109,86

23.302,59 €

3.708.946,12

3.289.458,15 €

SUMAS

Respecto a las subvenciones de explotación periodificadas en el ejercicio 2017, se explicarán en el punto 3.21. 3.17.2. GASTOS. Destacar el incremento total de la partida de Otros gastos de Actividad, que ha supuesto 1.257.890,82€, frente a los 1.117.198,98€ del año anterior. Esto es debido fundamentalmente al incremento de consumo de bienes y suministros varios destinados a la propia actividad durante este año. Cta

OTROS GASTOS DE LA ACTIVIDAD

año 2017

año 2016

80.571,97 €

73.500,97 €

112.038,13 €

81.798,52 €

623 Servicios de prof.indep.

29.629,41 €

21.916,84 €

624 Transportes

54.772,92 €

80.087,71 €

625 Primas de seguros

32.231,30 €

25.090,01 €

626 Servicios bancarios y similares

6.129,55 €

5.080,63 €

627 Publicidad, prop. y relac.públicas

4.695,80 €

2.007,00 €

92.257,11 €

94.798,77 €

629 Otros servicios

690.862,74 €

580.795,48 €

631 Otros tributos

6.902,30 €

4.296,25 €

132.736,03 €

118.647,78 €

15.063,56 €

29.179,02 €

1.257.890,82

1.117.198,98

621 Arrendamientos y cánones 622 Reparaciones y conservación

628 Suministros

634 Ajustes neg.en la imp.indirecta 69 Dotación a la provisión por operac. TOTAL

Respecto a los gastos de personal, se ha producido un aumento de 439.215,60€, pasando de 2.856.622€ en el año 2016 a 3.295.837,60€ en este año 2017. Mencionar en este sentido, que la totalidad de gastos de personal se destina, entre otras cosas a: 

Apoyo a las reivindicaciones y demandas de nuestras Asociaciones

Servicio laboral

Apoyo a la contabilidad de las Asociaciones a través de Asesoría externa

Protección de datos 18


Servicio de Asesoramiento jurídico Itinerante

Servicio de Asesoría a proyectos

Servicio de comunicación y divulgación en prensa

Servicio de asesoramiento en materia de accesibilidad

Servicio de apoyo Informático

Servicio de formación a profesionales y personas con discapacidad

Mencionar que se han contabilizado resultados de enajenación de inmovilizado material por valor de 396,88€ que corresponde a pérdidas con indemnizaciones de compañías de seguros por un siniestro acaecido en el ejercicio.

3.18. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS Respecto a las provisiones, en el ejercicio de 2017 se mantiene la provisión de 70.338,14 € dotada en ejercicios anteriores, tal y como se refleja en el siguiente cuadro:

Cuenta 142.0 142.01

Descripción PROVISION PARA RESPONSABILIDAD PROVISION PARA RECLAM. DE CANTIDAD

Saldo 12.000,00 € 58.338,14 € 70.338,14 €

3.19. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE La Federación Almeriense de Asociaciones de Personas con Discapacidad cuenta con un Plan Estratégico 2014/2018 el cual contempla la implantación del Sistema de Gestión de Calidad en los centros conforme a la Norma Internacional UNEEN-ISO 9001:2008 y del Sistema de Gestión de Medio Ambiente en los centros conforme a la Norma Internacional UNE-EN-ISO 14001:2004, en aras a mejorar sus procesos de prestación de servicio y manteniendo a sus clientes satisfechos y seguros de depositar su confianza. La Entidad actualmente está realizando la adaptación a los cambios de dicha norma que en breve será ISO 9001:2015 y 14001:2015. Para avanzar hacia el cumplimiento de la Política de Calidad y Medio Ambiente se concretarán anualmente objetivos de capacidad y mejora, todos ellos recogidos en el Plan Anual de Calidad y Medio Ambiente (PL.A.C y M.A) Los objetivos del Sistema de Gestión de Calidad y Medio Ambiente de la FAAM C.E.E están orientados a: a. b. c. d. e. f.

Mantenimiento del Sistema de Gestión de Calidad y Medio Ambiente. Cumplimiento de los requisitos legales y reglamentarios. Prestación de servicios. Compromiso con los clientes. Satisfacción del cliente Mejora continua. 19


3.20. RETRIBUCIONES A LARGO PLAZO AL PERSONAL No se aplica 3.21.

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS.

Las partidas de balance que, mayormente, se ven afectadas por este epígrafe son las siguientes: Saldo inicial Aumentos Disminuciones Saldo final 4708 Deudores por subvenciones concedidas 320.265,23 € 1.142.295,95 € 1.298.842,34 € 163.718,84 € 485 Ingresos anticipados -449.687,16 € 322.406,15 € 294.701,52 € -421.982,53 €

3.21.1. SUBVENCIONES DE EXPLOTACIÓN Estas subvenciones son las recibidas de entidades públicas o privadas para asegurar la rentabilidad mínima o para financiar gastos específicos, se imputan como ingresos del ejercicio, salvo que se destinen a financiar rentabilidades futuras o gastos específicos futuros. En este sentido, se han imputado a resultados del ejercicio 2017 un total de 1.095.694.59€. Este importe se compone de las imputaciones de subvenciones de este ejercicio, por importe de 837.704.69€ y de la imputación a resultados correspondiente a las subvenciones de ejercicios anteriores al año 2017, por importe de 257.989,90€. SUBVENCIONES DE EXPLOTACIÓN RECIBIDAS EN 2017: La FAAM ha obtenido durante el ejercicio 2017 diferentes subvenciones, destacando las que se detallan a continuación: A. Subvenciones de la Consejería de Empleo, Empresa y Comercio: Durante el año 2017 la FAAM ha recibido de esta Consejería, las siguientes subvenciones que detallamos a continuación: -

Resolución de fecha 30/10/2017 con expediente: AL/CEM/0002/2017, por la que se conceden los incentivos por mantenimiento de puestos de trabajo en centro especial de empleo en la provincia de Almería, en el periodo comprendido de diciembre de 2015 a diciembre de 2016, por importe de 612.561.79€.

-

Resolución de fecha 26/09/2017 con expediente: MA/CEM/0018/2017, por la que se conceden los incentivos por mantenimiento de puestos de trabajo en centro especial de empleo en la provincia de Málaga, en el periodo comprendido de diciembre a diciembre de 2016, por importe de 40.899,70 €. La cuantía de la ayuda consiste en el cálculo del 50% del Salario Mínimo Interprofesional, por cada mes en el que el puesto de trabajo incentivado se encuentre ocupado por una persona con discapacidad que realice una jornada a tiempo completo. Dicha cuantía se verá proporcionalmente disminuida en función de la jornada laboral realizada. 20


-

Resolución de fecha 23/11/2017 con expediente: AL/CEC/0006/2017, por lo que se incentivan la creación de empleo indefinido a personas con discapacidad en Centros Especiales de Empleo, por un importe de 131.439,75€. Se ha llevado a ingresos 43.813.25 euros correspondientes al 2017, periodificándose un total de 87.626,5€ correspondientes a los años 2018 y 2019.

-

Subvención para la dinamización de Centros de Acceso Público a Internet en Zonas Necesitadas de Transformación Social en Andalucía (Línea CAPI), con expediente 993295, por importe de 31.259 €. Se ha llevado íntegramente a ingresos en este año 2017

-

Subvención con expediente SC/AEC/0087/2017 para el desarrollo del programa de Acciones Experimentales, correspondiente a la convocatoria 2017, regulado en la orden de 20 de marzo de 2013, por importe de 75.000€ para ejecutar en 12 meses, desde el 18 de diciembre de 2017 al 17 de diciembre de 2018. Se ha llevado a ingresos la parte proporcional correspondiente de este 2017, que son 2.437,50€.

-

Subvención con expediente AL/CUA/0001/2017, para el desarrollo del proyecto: Apoyo a la actividad profesional, por un importe de 21.000€, que se ha llevado a ingresos en su totalidad en este 2017.

B. Consejería de Igualdad y Políticas Sociales: Las subvenciones procedentes de esta consejería son las siguientes: -

Subvención para el desarrollo del Proyecto “Jornadas de Formación y Sensibilización del Voluntariado: Empoderamiento e Inclusión Social”, con fecha de resolución 23/08/2017 y número de expte: 528-2017-00000166-1, por importe de 2.742 €, de los que se llevan a ingresos la parte correspondiente a 2017: 1.066,33€.

-

Subvención recibida con fecha 14/07/2017, para el desarrollo de los proyectos: a. *Escuela de Verano de Níjar: Expte 527-2017-00000075-3 por importe de 11.425,00 €, llevado íntegramente a resultados en 2017. b. *Escuela de Verano de Berja: Expte 527-2017-00000076-3, por importe de 11.425,00 €, llevado a resultados íntegramente en el 2017. c. *Escuela de Verano de Cuevas del Almanzora: Expte 527-201700000077-3, por importe de 13.090,00€, llevado a resultados íntegramente en el 2017.

-

Subvención recibida con fecha 11/10/2017 que Institucionales, para el desarrollo de los proyectos:

regula

las

ayudas

a. Mantenimiento de sede: Expte: 820-2017-00000638-21, por importe de 7.300€, que se llevan a ingresos en 2017. b. Actos conmemorativos del 30 Aniversario FAAM: Expte: 8202017-00000751-1, por importe de 3.000€, que se llevan a ingresos en 2017. 21


c. Respiro Familiar y Fomento de la Autonomía Personal: Expte: 820-2017-00000748-1, por importe de 2.000€. Se lleva a ingresos la parte proporcional de 2017, 666.67€. d. XXX Campamento Juventud y Discapacidad: Una apuesta por la inclusión, con expte: 820-2017-00000573-1, por importe de 2.000€, que se llevan a ingresos en su totalidad. -

Subvención de fecha de resolución 03/07/2017, para la realización del proyecto: Preparación y reparto de Alimentos a Personas en Riesgo de Exclusión Social, por importe de 40.000€ y Expte: 527-2017-00000129-1. Este proyecto se ejecutará en 2017 y 2018, por lo que se ha llevado a resultados la parte proporcional del 2017: 17.500€.

-

Subvención de fecha de resolución 13/07/2017, para el Programa: Suministros de Comida a Domicilio para Personas Mayores de 65 años, por un importe de 13.822,50€, con una duración de 9 meses a partir del cobro, por lo que se ha llevado a ingresos de 2017 la parte proporcional: 575,94€.

-

Subvención en materia de actuaciones de Ayuda Mutua en Salud y Autocuidado, para el desarrollo de los siguientes proyectos: a. Terapia en el mar, con expte: CS_L1-SOLI_15004629442600, por importe de 830,79€, correspondiendo a 2017 un importe de 55,23€. b. Rehabilitación Psicosocial y Desarrollo de Habilidades en Cuidadores/as Informales, con Expte: CS-L1-SOLI-150005431992010, por importe 833,45€, correspondiendo a 2017 un importe de 142,25€.

C. Diputación Provincial de Almería: -

La Diputación Provincial de Almería nos ha concedido en el 2017 una subvención para el desarrollo del Programa: “XX Campamento Juventud y Discapacidad”, por un importe de 3.000,00 €, mediante resolución número: 1711. Se ha ejecutado y llevado a resultados en el 2017.

-

Además, mediante acuerdo número 9, con fecha 10 de octubre de 2017, nos han concedido una subvención para el desarrollo del Programa: Actividad Intergeneracional: Celebración del día de los Abuelos, por importe de 2.181,56€.

D. Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad: -

Este Ministerio, a través del Instituto Andaluz de la Juventud nos ha concedido una ayuda para llevar a cabo el Proyecto “Apoyo en Actividades para Personas con Discapacidad”, en el marco de la Acción Clave1 del capítulo Juventud del Programa Erasmus, con Expte 2017-2-ES02-KA105-009792, por un importe total de 25.606€, imputándose a resultados del 2017, 8.535,33 €, que es la parte proporcional correspondiente a este año. Con esta subvención se 22


sufragan los diferentes gastos de alojamiento, manutención, desplazamientos y gastos de bolsillo de tres voluntarios europeos. E. Excmo. Ayuntamiento de Pulpí: Conceden una subvención para sufragar los recibos devueltos de una usuaria del centro de Pulpí, por importe de 1.338,82 €, que se lleva íntegros a ingresos de 2017. F. Fundación ONCE: La Fundación ONCE nos ha concedido el proyecto: “Supresión de Barreras Psicosociales”, con expte P1237-2017 y fecha de resolución 23/10/2017, por un importe de 44.666€. Este proyecto se ejecutará íntegramente en 2018, por lo que no hemos llevado ningún importe a ingresos este año. G. Excmo. Ayuntamiento de Huércal Overa: Este Ayuntamiento, con fecha 21 de Julio de 2017, nos ha concedido una Subvención con Expediente 2017/531100/850-100/00001 por importe de 2.860€, para transporte adaptado de a la piscina municipal para los usuarios del Centro Ocupacional Virgen del Río. Se lleva a ingresos en su totalidad. DONACIONES RECIBIDAS EN 2017: Las donaciones recibidas durante el año 2017 han sido las siguientes: A. OBRA SOCIAL LA CAIXA: -

5.000 € para el desarrollo del “Campamento Juventud y Discapacidad 2017”.

-

1.203€ para el desarrollo del Proyecto “Estimulación Cognitiva para el Cd. Garrucha”.

-

1.285€ para el desarrollo del Proyecto “Estimulación Cognitiva para el Cd. Cuevas”.

-

1.203€ para el desarrollo del Proyecto “Estimulación Cognitiva para el Cd. Cuevas”.

-

4.000€ para el desarrollo del Proyecto ”Catering a Domicilio para Personas en Riesgo de Exclusión Social”

B. FUNDACIÓN CAJASUR: -

8.000 € para el Proyecto “Innovación para el empleo”.

C. CAJAMAR: -

1.000 € para el “Campamento Juventud y Discapacidad 2017”. 23


D. BANKIA: -

3000€ para el desarrollo del proyecto “Empleo y Formación”

E. CIO SOL: -

3000€ para el desarrollo del proyecto “Taller de Encuadernación”

F. EMPRESAS PRIVADAS: De cara a la celebración de actos del 30 aniversario de FAAM, hemos recibido las siguientes donaciones: -

Fidel Jiménez Cabet: 100€ Cessanvarma: 100€ Servitec Almería: 600€ Sedesa Biocontrol: 300€ Frigoríficos de Lorca: 60€ Adurbe, S.L.U.: 600€ Frujuaida, S.L.: 100€ Juan Segura Molina e Hijos: 500€ Exclusivas Seygo: 500€ Lealtadis Holding, S.L.P.: 300€

En total se han llevado a ingresos en este año 2017, un total de 837.704,69€ procedentes de subvenciones y donaciones de este ejercicio. SUBVENCIONES RECIBIDAS EN EJERCICIOS ANTERIORES E IMPUTADAS EN EL AÑO 2017: Se han aplicado los siguientes ingresos en el ejercicio, procedentes de subvenciones recibidas en años anteriores: •

Subvención para la realización del Programa de Voluntariado Europeo, del Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad: Se llevan a resultados del ejercicio 2017, 16.157,99€ que corresponde a la parte proporcional de la ejecución en este año.

Subvención del Proyecto Garantía Alimentaria “Preparación y reparto de comidas” para personas menores de 65 años, concedida en el año 2017 por la Consejería de Salud, Igualdad y Políticas Sociales. Se lleva a resultados la parte ejecutada en el 2017 por importe de 13.333,33€.

Subvención del Proyecto Garantía Alimentaria para personas mayores de 65 años, concedida en el año 2016 por la Consejería de Salud, Igualdad y Políticas Sociales. Se lleva a resultados la parte correspondiente por importe de 8.447,08€

Subvención de la Consejería de Salud: “Dinamización Psicosocial”: Se lleva a resultados la parte ejecutada en 2017, que son 323.49€. 24


Subvención de la Consejería de Salud: “Terapia en el mar”: Se lleva a resultados la parte ejecutada en 2017, que son 811,09€.

Fundación ONCE: Subvención para el proyecto: “Dinamización Asociativa”. Se lleva a resultados la parte proporcional correspondiente a 2017, 49.239,35€.

Subvención de la Consejería de Empleo para el proyecto “Andalucía Orienta”. Se lleva a resultados en este 2017 el importe de 144.677,56€.

Subvención de Cocemfe: Proyecto: Ayuda a Domicilio. Se lleva a resultados 25.000€.

En total se han aplicado 257.989,90€ de subvenciones procedentes del año 2016 al 2017. 3.21.2. SUBVENCIONES DE CAPITAL: El movimiento de las subvenciones de capital, en balance, ha sido el siguiente: Cta

Descripción

Saldo inicial

trasp a Rdos

aument/dism

Saldo

130 SUBVENCIONES OFICIALES DE CAPITAL

-687.912,91 €

28.331,03 €

2.600,00 €

-662.181,88 €

131 DONACIONES Y LEGADOS DE CAPITAL

-4.325.391,38 €

62.538,20 €

5.825,45 €

-4.268.678,63 €

-5.013.304,29 €

90.869,23 €

8.425,45 €

-4.930.860,51 €

TOTAL

Se han reflejado ingresos por subvenciones de capital transferidos a resultados en 2017 por un importe de 90.869,23 €. Detallamos las siguientes cuantías: A. Consejería de Igualdad, Salud y Políticas Sociales: • • • •

Equipamiento UGA: 9.535,24€ (2007). Reforma Integral UED Regimiento De la Corona: 2.380,00€ (2006). Equipamiento diversas Unidades de Estancias Diurnas: 37.131,26€ (2006, 2007, 2008 y 2010). Construcción RGA-Centro de día (27%): 2.430,00€ (2010, 2011 y 2012)

B. Consejería de Empleo: •

Reforma de sede de Andalucía Orienta en la localidad de Vera (2016): 238,33€

C. Fundación Once: • • •

Adquisición Local Frater: 480,80€ (2005). Ampliación UED.: 601,02€ (2006). Adq. fotocopiadora (Supresión barreras psicosociales): 1.500,50€ (2016)

D. Fundación La Caixa: • •

Equipamiento UED: 665€ (2007). Unidad Móvil 3.840,00€ (2013)

E. Fundación Cajasur: • • •

Equipamiento UED: 1.029,59€ (años 2007 y 2008). Equipamiento Proyecto Cajasur (formación): 195,38€ (2017) Equipamiento RGA-Centro de día (27%) : 405,00€ (2013) 25


F. Consejería de la Presidencia: •

Adquisición de vehículo para reparto de menús: 2.614,23€ (año 2010).

G. Cocemfe (IRPF): • •

Construcción RGA-Centro de día (27%): 15.348,99 € (años de 2011 a 2016) Equipamiento RGA-Centro de día (17%): 12.311,14€ (años de 2011 a 2016)

H. Cajamadrid: •

Construcción Residencia Gravemente Afectados: 162,00€ (2009).

Mencionar que la parte correspondiente a Centro de Día de la Residencia y Centro de Día de Gravemente Afectados ha comenzado a funcionar el 18 de enero de 2016, por lo que se comenzó a amortizar en este año las subvenciones destinadas a construcción y equipamiento de la misma, en la parte proporcional correspondiente, que se ha calculado que es el 27%, en función de los metros cuadrados que están siendo usados y las inversiones realizadas.

3.22. FUSIONES ENTRE ENTIDADES NO LUCRATIVAS Y COMBINACIÓN DE NEGOCIOS No se aplica 3.23. NEGOCIOS CONJUNTOS No se aplica 3.24. ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD. APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN A continuación se detalla la relación de actividades que realiza la Entidad: ACTIVIDAD 1. GESTIÓN DE CENTROS DE DÍA •

Identificación

Denominación de la actividad GESTIÓN DE CENTROS DE DÍA Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por ATENCIÓN SOCIOSANITARIA sectores Lugar desarrollo de la actividad CENTROS DE DÍA DE ALMERÍA, CUEVAS DEL ALMANZORA, PULPÍ, ANTAS, GARRUCHA Y LOS GALLARDOS.

Descripción detallada de la actividad realizada Atención y cuidado en centros de día a personas mayores y personas gravemente afectadas. •

Recursos humanos empleados en la actividad 26


TIPO Personal asalariado Personal con contrato de servicios •

NÚMERO Previsto 69 1

Realizado 72 1

Beneficiarios o usuarios de la actividad TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 278 0

Realizado 265 0

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 1

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

0,00

0,00

241.148,81

253.206,25

1.111.042,91

1.166.595,05

599.967,56

629.965,94

93.350,69

98.018,23

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del Inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros

3.083,12

3.237,28

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Subtotal gastos

2.048.593,09

2.151.022,75

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

2.048.593,09

2.151.022,75

TOTAL

27


ACTIVIDAD 2. GESTIÓN DE ESCUELAS INFANTILES Y CENTROS DE ATENCIÓN INFANTIL TEMPRANA.

Identificación

Denominación de la actividad

GESTIÓN DE ESCUELAS INFANTILES Y CAIT Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por ATENCIÓN EDUCATIVA sectores Lugar desarrollo de la actividad ESCUELAS INFANTILES “LA PERNERA” EN ANTAS, LUIS SIRET EN CUEVAS DEL ALMANZORA Y PALOMARES; Y CENTROS DE ATENCIÓN INFANTIL TEMPRANA DE VERA Y ALMERIA

Descripción detallada de la actividad realizada

Gestión de Escuelas Infantiles: Atención y cuidado de niños de 0 a 3 años en las Escuelas Infantiles de: “La Pernera” en Antas, Luis Siret de Cuevas y Palomares (Almería). CAIT: Servicios de Atención Temprana a menores de entre 0 y 6 años consistente en sesiones personalizadas de fisioterapia, logopedia y psicología, según el diagnóstico de cada menor. •

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado Personal con contrato de servicios •

Previsto 3 1

Realizado 16 3

Beneficiarios o usuarios de la actividad TIPO

Personas físicas Personas jurídicas •

NÚMERO

NÚMERO Previsto 307 0

Realizado 329 0

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 2

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

28


Aprovisionamientos

525.451,86

551.724,45

Gastos de personal

152.036,61

159.638,44

Otros gastos de la actividad

228.655,04

240.087,79

905,43

950,70

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Amortización del Inmovilizado

Subtotal gastos

907.048,93

952.401,38

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

907.048,93

952.401,38

TOTAL

ACTIVIDAD 3. SERVICIO DE CATERING

Identificación

Denominación de la actividad SERVICIO DE CATERING Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por SERVICIO DE ALIMENTACIÓN sectores Lugar desarrollo de la actividad C/ Regimiento de la Corona, nº 2, Almería y Avda. Andalucía s/n de Pulpí (Almería) Descripción detallada de la actividad realizada Elaboración y transporte de comida a domicilio para personas con discapacidad y mayores de 65 años. •

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado •

NÚMERO Previsto 9

Realizado 11

Beneficiarios o usuarios de la actividad TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 697 11 29

Realizado 755 17


Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 3

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

Gastos de personal

211.804,04

222.394,24

Otros gastos de la actividad

198.248,93

208.161,37

13.944,78

14.642,02

0,00

0,00

Amortización del Inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros

837,05

878,90

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Subtotal gastos

424.834,80

446.076,54

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

424.834,80

446.076,54

TOTAL

ACTIVIDAD 4. FORMACIÓN

Identificación

Denominación de la actividad FORMACIÓN Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por FORMACIÓN sectores Lugar desarrollo de la actividad AULAS HOMOLOGADAS PROVINCIA DE ALMERÍA

EN

Descripción detallada de la actividad realizada Desarrollo de cursos de formación en las aulas homologadas a tal efecto. 30

LA


Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado Personal con contrato de servicios

NÚMERO Previsto 1 1

Realizado 1 1

Beneficiarios o usuarios de la actividad de formación. TIPO

Personas físicas Personas jurídicas •

NÚMERO Previsto 10 5

Realizado 14 7

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 4

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

Gastos de personal

3.403,23

3.573,40

Otros gastos de la actividad

3.364,98

3.533,23

Amortización del Inmovilizado

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

6.768,21

7.106,62

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

6.768,21

7.106,62

Subtotal gastos

TOTAL

31


ACTIVIDAD 5. TRANSPORTE ADAPTADO •

Identificación

Denominación de la actividad TRANSPORTE ADAPTADO Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por TRANSPORTE sectores Lugar desarrollo de la actividad PROVINCIA DE ALMERÍA Descripción detallada de la actividad realizada Servicio de transporte adaptado a personas con movilidad reducida.

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado Personal con contrato de servicios •

Realizado 24 2

Beneficiarios o usuarios de la actividad de transporte TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 26 1

NÚMERO Previsto 322 7

Realizado 319 13

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 5

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

90.187,64

94.697,02

Gastos de personal

404.377,28

424.596,14

Otros gastos de la actividad

134.255,39

140.968,16

Amortización del Inmovilizado

31.563,36

33.141,53

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

396,88

416,72

Gastos financieros

467,35

490,72

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

32


Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

661.247,89

694.310,29

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

661.247,89

694.310,29

Subtotal gastos

TOTAL

ACTIVIDAD 6. ACCESIBILIDAD Y ELIMINACIÓN DE BARRERAS •

Identificación

Denominación de la actividad ACCESIBILIDAD Y ELIM. BARRERAS Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por ALBAÑILERÍA sectores Lugar desarrollo de la actividad PROVINCIA DE ALMERÍA Descripción detallada de la actividad realizada Pequeños trabajos de albañilería y mantenimiento para fomentar la accesibilidad.

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado •

Previsto 1

Realizado 1

Beneficiarios o usuarios de la actividad

TIPO Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO

NÚMERO Previsto 5 5

Realizado 1 4

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 6

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

33


Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

1.295,78

1.360,57

945,30

992,57

Amortización del Inmovilizado

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Gastos de personal Otros gastos de la actividad

Subtotal gastos

2.241,08

2.353,13

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

2.241,08

2.353,13

TOTAL

ACTIVIDAD 7. ASISTENCIA Y SERVICIOS NO RESIDENCIALES A PERSONAS CON DISCAPACIDAD •

Identificación

Denominación de la actividad

ASISTENICA Y SERVICIOS NO RESIDENCIALES A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por ATENCIÓN SOCIOSANITARIA sectores Lugar desarrollo de la actividad COLEGIOS DE EDUCACIÓN INFANTIL Y PRIMARIA E INSTITUTOS DE ENSEÑANZA SECUNDARIA DE LA PROVINCIA DE ALMERÍA Descripción detallada de la actividad realizada Servicios de apoyo y asistencia a niños y jóvenes con necesidades educativas especiales en colegios e institutos de la provincia de Almería y Málaga.

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado

NÚMERO Previsto 55

34

Realizado 57


Beneficiarios o usuarios de la actividad AUX. TÉCNICOS EDUCATIVOS. TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 458 1

Realizado 522 1

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 7

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

990.687,65

1.040.222,03

Gastos de personal Otros gastos de la actividad

13.153,63

13.811,31

Amortización del Inmovilizado

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

1.003.841,28

1.054.033,34

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

1.003.841,28

1.054.033,34

Subtotal gastos

TOTAL

35


ACTIVIDAD 8. SERVICIOS DE ATENCIÓN A LA DEPENDENCIA Y PROMOCIÓN DE LA AUTONOMÍA PERSONAL •

Identificación

Denominación de la actividad SERVICIOS DOMÉSTICOS Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por AYUDA A DOMICILIO sectores Lugar desarrollo de la actividad DOMICILIOS

Descripción detallada de la actividad realizada Contratación de personal, principalmente con discapacidad, para el desarrollo de la actividad de servicios domésticos de acompañamiento y auxiliar.

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado

Realizado 23

Beneficiarios o usuarios de la actividad TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 19

NÚMERO Previsto 112 1

Realizado 119 4

Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 8

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

249.963,61

262.461,79

22.994,82

24.144,56

121,79

127,88

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del Inmovilizado

36


Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Subtotal gastos

273.080,21

286.734,22

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

273.080,21

286.734,22

TOTAL

ACTIVIDAD 9. RESTO DE ACTIVIDADES •

Identificación

Denominación de la actividad RESTO DE ACTIVIDADES Tipo de actividad PROPIA Identificación de la actividad por sectores Lugar desarrollo de la actividad VARIOS Descripción detallada de la actividad realizada Proyecto Andalucía Orienta, Proyecto Capi Barranquete, Servicio de Voluntariado Europeo, Proyecto de Acciones Experimentales, etc

Recursos humanos empleados en la actividad TIPO

Personal asalariado

NÚMERO Previsto 6

Realizado 6

Beneficiarios o usuarios de la actividad TIPO

Personas físicas Personas jurídicas

NÚMERO Previsto 85 1

37

Realizado 79 1


Recursos económicos empleados en la actividad

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 9

PPTO 2018

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso

0,00

0,00

Aprovisionamientos

0,00

0,00

171.226,49

179.787,82

56.305,18

59.120,44

Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del Inmovilizado

91,25

95,81

Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

0,00

0,00

Gastos financieros

0,00

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

Subtotal gastos

227.622,92

239.004,07

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

227.622,92

239.004,07

TOTAL

II RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES EMPLEADOS POR LA ENTIDAD

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 1

Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4

0,00

0,00

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

241.148,81

525.451,86

0,00

0,00

1.111.042,91

152.036,61

211.804,04

3.403,23

599.967,56

228.655,04

198.248,93

3.364,98

93.350,69

905,43

13.944,78

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Variación existencias de productos terminados y en curso Aprovisionamientos Gastos de personal Otros gastos de la actividad Amortización del Inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado

38


Gastos financieros

3.083,12

0,00

837,05

0,00

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

0,00

0,00

Subtotal gastos

2.048.593,09

907.048,93

424.834,80

6.768,21

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

0,00

0,00

2.048.593,09

907.048,93

424.834,80

6.768,21

TOTAL

GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Actividad 5 Actividad 6

Actividad 7

Actividad 8 Actividad 9

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

c)

Gastos por colab. y órganos gobierno

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Variación exis. Ptos. terminados y en curso

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Aprovisionamientos

90.187,64

0,00

0,00

0,00

0,00

Gastos de personal

404.377,28

1.295,78

990.687,65

249.963,61

171.226,49

Otros gastos de la actividad

134.255,39

945,30

13.153,63

22.994,82

56.305,18

Amortización del Inmovilizado

31.563,36

0,00

0,00

121,79

91,25

Deterioro y rdo por enaj. inmovilizado

396,88

0,00

0,00

0,00

0,00

Gastos financieros

467,35

0,00

0,00

0,00

0,00

Vción.valor razonable en instr. financieros

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Deterioro y rdo. por enaj. Instr. financieros

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.241,08 1.003.841,28

273.080,21

227.622,92

Subtotal gastos

661.247,89

Adq. Inmov. (Excepto bienes Patr. Hº)

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Hº

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.241,08 1.003.841,28

273.080,21

227.622,92

TOTAL

661.247,89

39


GASTOS / INVERSIONES Gastos por ayudas y otros

Total actividades

No imp. A las actividades

0,00

0,00

0,00

TOTAL

a)

Ayudas monetarias

0,00

0,00

0,00

b)

Ayudas no monetarias

0,00

0,00

0,00

c)

Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

856.788,31

0,00

856.788,31

Gastos de personal

3.295.837,60

0,00

3.295.837,60

Otros gastos de la actividad

1.257.890,82

0,00

1.257.890,82

139.977,30

0,00

139.977,30

396,88

0,00

396,88

4.387,52

0,00

4.387,52

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

0,00

0,00

0,00

Diferencias de cambio

0,00

0,00

0,00

Deterioro y resultado por enaj. instrumentos financieros

0,00

0,00

0,00

Impuesto sobre beneficios

0,00

0,00

0,00

Otros resultados

0,00

0,00

0,00

5.555.278,43

0,00

5.555.278,43

Adq. inmovilizado (Excepto bienes Patrimonio Histórico)

0,00

0,00

Adquisiciones Bienes Patrimonio Histórico

0,00

0,00

Cancelación deuda no comercial

0,00

0,00

Subtotal recursos

0,00

0,00

0,00

5.555.278,43

Variación existencias de productos terminados y en curso Aprovisionamientos

Amortización del Inmovilizado Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado Gastos financieros

Subtotal gastos

TOTAL

5.555.278,43

III RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES OBTENIDOS POR LA ENTIDAD INGRESOS

AÑO 2016

PPTO 2017

1. Ingresos de la entidad por la actividad propia.

1.700.893,60 €

1.785.938,28 €

2.110.780,73 €

1.891.284,19 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

b) Aportaciones de usuarios

875.449,86 €

919.222,35 €

1.015.086,14 €

1.065.840,45 €

d) Subv., donac.y legados imp.al ejerc.

825.443,74 €

866.715,93 €

1.095.694,59 €

825.443,74 €

2.Ventas y otros ingresos de la act.mercantil

3.289.458,15 €

3.453.931,06 €

3.708.946,12 €

3.894.393,43 €

11. Subv.donaciones trasp.al exced.ejercicio

109.081,90 €

114.536,00 €

90.869,23 €

95.412,69 €

7.530,30 €

7.906,82 €

0,00 €

0,00 €

779,30 €

818,27 €

388,68 €

408,11 €

a) Cuotas de asociados y afiliados

14. Otros resultados 15. Ingresos Financieros

TOTAL INGRESOS

REALIZADO 2017

PPTO 2018

5.107.743,25 5.363.130,43 5.910.984,76 5.881.498,42

40


3.25. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES INTERRUMPIDAS No se aplica 3.26. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE

Tal y como hemos comentado en el apartado de subvenciones, en el mes de Marzo del año 2014 fue derogada la Orden que regula los Incentivos a la contratación de Personas con Discapacidad en Centros Especiales de Empleo. Sin embargo, en el BOJA nº. 42 de 1 de Marzo de 2018 se publicó la Resolución de 19 de Febrero de 2018, por la que se efectúa la convocatoria para el año 2018 de subvenciones públicas en régimen de concurrencia no competitiva dirigidas a personas con discapacidad, reguladas en la Orden de 7 de Febrero de 2017. Los incentivos públicos van dirigidos a financiar los costes salariales derivados del mantenimiento de los puestos de trabajo ocupados por personas con discapacidad en centros especiales de empleo en el periodo que va del 1 de Enero del 2017 al 31 de diciembre de 2017. A través de dicha Resolución, el día 2 de Marzo se ha solicitado en una cuantía similar al ejercicio anterior las ayudas para el mantenimiento de puestos de trabajo. La cuantía de la ayuda consiste en el cálculo del 50% del Salario Mínimo Interprofesional, por cada mes en el que el puesto de trabajo incentivado se encuentre ocupado por una persona con discapacidad que realice una jornada a tiempo completo. Dicha cuantía se verá proporcionalmente disminuida en función de la jornada laboral realizada. Asimismo, no serán incentivados aquellos contratos de menos de 10 días, o cuya jornada en cómputo anual sea inferior a 18 horas semanales. 3.27. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS Mencionar que “Fundación FAAM para la Inclusión” ha facturado a FAAM un total de 766.600,67€, durante al año 2017, correspondiente a la prestación de servicios sociosanitarios y educativos en los Centros que tiene FAAM, tanto en Almería capital como en la provincia. El saldo a 31/12/17 es de 7.383,26 €. Y se le han prestado servicios por valor de 4.170,80, quedando una deuda pendiente de 156,00 euros. Respecto a “Confederación Andalucía Inclusiva”, el saldo a 31/12/17 es de 151,92 € a favor de FAAM, por servicios prestados a la Confederación regional por un importe total en el ejercicio de 1.087,00 euros.

3.28. OTRA INFORMACIÓN 3.28.1 CAMBIOS EN EL ORGANO DE GOBIERNO, DIRECCIÓN Y REPRESENTACIÓN. La Asamblea del año 2016 se celebró el 26 de abril de 2017, no habiendo cambios en la Junta Directiva de la Entidad, por lo que se mantiene así:

41


Presidente: Vicepresidenta Institucional: Vicepresidente Ejecutivo: Secretario: Tesorera: Vocal: Vocal:

Valentín Sola Caparrós María Jesús Mata Carretero Juan Jesús Gómez Amate José Fenoy Ibáñez (Presidente asociación ALCER) Isabel Martínez Sánchez (Presidenta asociación AEMA) Francisco Ripoll Medina (Presidente asociación Murgi) Julia Berenguel García (Presidenta AFIAL)

3.28.2 RETRIBUCIONES DEL ORGANO DE GOBIERNO Durante el ejercicio 2017, se han percibido en este sentido un total de 93.837,35 € brutos, para el desempeño de funciones profesionales en la gestión y planificación estratégica de los servicios técnicos de la entidad, así como por sus trabajos desarrollados en el departamento de administración. No se han concedido anticipos ni créditos a los miembros del Órgano de Gobierno, ni tampoco figuran en el Balance al cierre de ejercicio estos conceptos procedentes de ejercicios anteriores. 3.28.3 Nº DE PERSONAS EMPLEADAS. El número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio 2017, expresado por categorías profesionales y sexo es el siguiente: Trabajadores

TOTAL

Personas sin discapacidad

50

Personas con discapacidad

161

TOTALES

211

Trabajadores/as Fijos/as: 176 Trabajadores/as no Fijos/as: 35

Trabajadores

HOMBRES MUJERES

TOTAL

Personal Directivo

2

3

5

Mandos intermedios

3

4

7

Personal de Administración

6

13

19

Personal de Atención Directa

5

12

17

Auxiliares Tecnicos Educativos

7

51

58

Auxiliares Clínica (Inst. y Domicilios)

13

36

49

Personal de cocina

1

7

8

Mantenimiento y reformas

2

0

2

Conductores

18

1

19

Monitores de transporte

4

0

4

Personal de limpieza

6

17

23

67

144

211

TOTALES

42


3.28.4 AUDITORÍA DE CUENTAS Nuestra organización en base a la exigencia de dotar de la máxima transparencia la información Económica-Contable, ha optado por la realización de una Auditoría de Cuentas con el fin de poder obtener una opinión cualificada sobre el grado de fiabilidad con que nuestra documentación representa la situación Económica, Patrimonial y Financiera. La Auditoría de Cuentas se configura como la actividad que con la utilización de determinadas técnicas de revisión, tiene por objeto emitir un informe acerca de la fiabilidad de los documentos contables auditados, no limitándose a la mera comprobación de saldos que figuran en anotaciones contables se ajustan con los ofrecidos en el Balance y en la Cuenta de Resultados, ya que las técnicas de revisión y verificación aplicadas permiten, con alto grado de certeza dar una opinión responsable sobre la contabilidad en su conjunto. De esta forma hemos pasado favorablemente un proceso de Auditoría de Cuentas correspondientes al Ejercicio 2017, por la entidad auditora RG Auditores, S.L.P, y de la cual se adjunta informe. Los honorarios de dicha Auditoría, han ascendido a 4.800,00 € IVA incluido. 3.28.5 FINANCIACIÓN: Avales y otros. En cuanto a los avales que durante el ejercicio 2017, tiene vigentes ordenados por Entidades Bancarias son: Entidad Cajamar

Fecha Formalización Nº Contrato

Importe

Beneficiario

10/01/2013

3058/0076/22/4042399284 22.000,00

CEPSA

27/03/2009

3058/0076/22/4042984811

2.600,00

BP OIL

06/02/2008

3058/0076/22/4042985999

1.600,00

BP OIL

TOTAL: 26.200,00

Entidad Bankinter Esta Entidad nos ha prestado un aval con las siguientes características:

Fecha Formalización

Importe

29/08/2016

18.937,53 €

29/08/2016

18.526,56 €

03/10/2016

909,62 €

Beneficiario AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND Expte: 030 / ISE / 2016 / AL /LOTE 1 AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND Expte: 030 / ISE / 2016 / AL /LOTE 2 AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND

43


Expte: 061 / ISE / 2016 / AL / LOTE 12-AL-153 09/12/2016

16.131,25 €

AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND.

12.528,00€

Expte: 100 / ISE / 2016 / GR /lote 3 AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND. Expte: 00157/ ISE / 2016 / MA / LOTE 2

12.201,75€

AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND. Expte: 00157/ ISE / 2016 / MA / LOTE 5

17.500,00€

AYUNTAMIENTO DE DALÍAS. Concurso Residencia. Expte: 2017 / 040217 / RES3EDAD / 0001

9.000,00€

AYUNTAMIENTO DE CUEVAS DEL ALMANZORA. Expte: 2017 / 354001 / 006-102 / 0002

1.996,65€

AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND Expte: 263 / ISE / 2017 / AL (Provisional)

05/12/2017

3.327,75€

AGENCIA PUBL.ANDALUZA EDUCACION-JUNTA AND Expte: 263 / ISE / 2017 / AL (Definitivo)

TOTAL:

111.059,11 €

23/1/2017

23/1/2017

11/7/2017

28/9/2017

30/10/2017

En el mes de Noviembre de 2017, nos comunican que no somos adjudicatarios de la Residencia de la Tercera Edad de Dalías, por lo que hemos solicitado la devolución de dicho aval el Ayuntamiento de Dalías, que aún no nos lo han devuelto. Entidad BBVA Fecha Formalización

Importe

Beneficiario

27/12/2012

6.786,34

ASSDA-AGENCIA SSOC. Y DEPEND. ANDAL (Fiñana)

27/12/2012

7.263,69

ASSDA-AGENCIA SSOC. Y DEPEND. ANDAL (Níjar)

27/12/2012

7.263,69

19/03/2014

9.090,00

ASSDA-AGENCIA SSOC. Y DEPEND. ANDAL (Berja) ASSDA-AGENCIA SSOC. Y DEPEND. ANDAL (Cuevas)

09/08/2013

3.640,00

AYTO CUEVAS DEL ALMANZORA

09/08/2013

3.820,20

AYTO CUEVAS DEL ALMANZORA ENTE PÚB. ANDALUZ INFRAEST. Y SERV EDUC.

08/10/2014

9.720,00

25/09/2015 TOTAL

1.683,54

(Monitores Málaga) DELEGACIÓN TERRITORIAL DE LA CONS. DE SALUD

49.267,46

3.29. INFORMACIÓN SEGMENTADA No se aplica

44


3.30. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Importe 2017

Importe 2016

355.706,33

150.548,03

68.567,34

69.767,21

139.977,30

130.623,16

15.063,56

44.465,11

-90.869,23

-109.081,90

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN 1. Resultado del ejercicio antes de impuestos 2. Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado (+) c) Variación de provisiones (+/-) d) Imputación de subvenciones (-) e) Resultados por bajas y enajenaciones del inmovilizado (+/-)

396,87

g) Ingresos financieros (-)

-388,68

-779,30

h) Gastos financieros (+)

4.387,52

4.540,14

171.440,53

457.031,41

0,00

0,00

275.873,63

415.793,84

-195,44

-376,53

d) Acreedores y otras cuentas para pagar (+/-)

-76.533,03

-199.078,84

e) Otros pasivos corrientes (+/-)

-27.704,63

240.692,94

-3.998,83

-3.760,84

-4.387,52

-4.540,14

388,69

779,30

591.715,37

673.585,81

-149.495,78

-1.137.038,15

0,00

-22.700,00

-3.574,62

0,00

-406.387,89

-620.013,51

260.466,73

-494.324,64

1.206,00

0,00

3. Cambios en el capital corriente a) Existencias (+/-) b) Deudores y otras cuentas para cobrar (+/-) c) Otros activos corrientes (+/-)

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación a) Pagos de intereses (-) c) Cobros de intereses (+) 5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1 + 2 + 3 + 4) B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 6. Pagos por inversiones (-) a) Empresas del grupo y asociadas b) Inmovilizado intangible c) Inmovilizado material e) Otros activos financieros 7. Cobros por desinversiones (+) c) Inmovilizado material

1.206,00

8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (6 + 7)

-148.289,78

-1.137.038,15

9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio

8.425,45

154.001,99

c) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+)

8.425,45

154.001,99

-18.434,32

-40.753,92

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero a) Emisión

32.300,00

2. Deudas con entidades de crédito (+)

32.300,00

b) Devolución y amortización de

-50.734,32

2. Deudas con entidades de crédito (-)

-40.753,92

-50.734,32

-40.753,92

-10.008,87

113.248,07

D) Efecto de las variaciones de los tipos de cambio E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5 + 8 + 12 + D)

433.416,72

-350.204,27

Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio

574.808,12

0,00

1.008.224,84

574.808,12

11. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9 + 10 )

Efectivo o equivalentes al final del ejercicio

45


3.31. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2017

A) OPERACIONES CONTINUADAS

PPTO.2017

1. Ingresos de la entidad por la actividad propia.

1.785.938,28 €

año 2017

desviac.

2.110.780,73 € 324.842,45 €

b) Aportaciones de usuarios

919.222,35 €

1.015.086,14 €

d) Subv, donac. y legados imp.al exced.del ejer.

866.715,93 €

1.095.694,59 € 228.978,66 €

3.453.931,06 €

3.708.946,12 € 255.015,06 €

2.Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil

-874.571,09 €

6. Aprovisionamientos

-856.788,31 €

95.863,79 €

17.782,78 €

8. Gastos de personal

-2.999.453,10€

-3.295.837,60 € -296.384,50€

9. Otros gastos de la actividad

-1.173.058,93€

-1.257.890,82 €

-84.831,89 €

-137.154,32 €

-139.977,30 €

-2.822,98 €

114.536,00 €

90.869,23 €

-23.666,77 €

0,00 €

-396,88 €

-396,88 €

7.906,82 €

0,00 €

-7.906,82 €

10. Amortización del Inmovilizado 11. Subv. Donac. y legados de capital trasp.a resultados 13) Deterioro y Rdo.enaj.Inmov. 14.Otros resultados.

178.074,71 €

A.1) RESULTADO DE EXPLOTACION 15. Ingresos Financieros

359.705,17 € 181.630,46 €

818,27 €

388,68 €

-429,59 €

-4.767,15 €

-4.387,52 €

379,63 €

-16.050,39 €

0,00 €

16.050,39 €

A.2) RESULTADO FINANCIERO

-19.999,28 €

-3.998,84 €

16.000,44 €

A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

158.075,43 €

16. Gastos financieros. 19. Deterioro y resultados de enaj.de instrum.financieros

46

355.706,33 € 197.630,90 €


3.32. PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2018 Y 2019.

PPTO PPTO AÑO 2018 AÑO 2019 A) OPERACIONES CONTINUADAS

1) Ingresos de la actividad propia. b) Aportaciones de usuarios. d) Subv. donaciones y legados imp.al exc.ejerc. 2) Ventas y otros ingr.de la act.mercantil. 3) Gastos por ayudas y otros. 6) Aprovisionamientos. 7) Otros ingresos de la actividad. 8) Gastos de personal. 9) Otros gastos de la actividad. 10) Amortización del inmovilizado. 11) Subv, donaciones y legados trasp.al exc.ejerc. 13) Deterioro y Rdo.enaj.Inmov. 14) Otros resultados. A.1) EXCEDENTE DE LA ACTIVIDAD (1+2+...+13+14) 15) Ingresos financieros. 16) Gastos financieros 19) Deterioro y Rdo.por enaj.de instr.financ. A.2) EXCEDENTE DE LAS OP.FINACIERAS (15+16+17+18+19) A.3) EXCEDENTE ANTES DE IMPUESTOS (A.1+A.2) 19) Impuesto sobre beneficios

A.4) EXCEDENTE DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (A.3+19)

1.891.284,19 € 1.065.840,45 € 825.443,74 € 3.894.393,43 € 0,00 € -899.627,73 € 0,00 € -3.460.629,48 € -1.320.785,36 € -146.976,17 € 95.412,69 € -416,72 € 0,00 € 52.654,85 € 408,11 € -4.606,90 € 0,00 €

1.985.848,40 € 1.119.132,47 € 866.715,93 € 4.089.113,10 € 0,00 € -944.609,11 € 0,00 € -3.633.660,95 € -1.386.824,63 € -154.324,97 € 100.183,33 € -437,56 € 0,00 € 55.287,59 € 428,52 € -4.837,24 € 0,00 €

-4.198,78 € 48.456,07 € 0,00 €

-4.408,72 € 50.878,87 € 0,00 €

48.456,07 €

50.878,87 €

En el presupuesto calculado para el ejercicio 2018 se han tenido en cuenta en el

apartado 1.d. los ingresos derivados de los incentivos a la contratación de personas con discapacidad en centros especiales de empleo, siendo necesario para ello la convocatoria de estas ayudas por parte de la Comunidad Autónoma de Andalucía para dar cumplimiento al Real Decreto 1368/1985, de 17 de julio de 1985, que regula la relación laboral de carácter especial de los que trabajen en centros especiales de empleo. La cuantía del presupuesto del punto 1.d. se ha establecido en 825.443,74€ que es el mismo importe del año 2016. El resto de partidas se ha considerado un aumento del 5% lineal. El ejercicio 2019 se calcula de la misma forma.

47


4.

INFORME DE AUDITORÍA.

48


49


50


51


52

Balance económico FAAM 2017  
Balance económico FAAM 2017  
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