Département de l'enseignement et de la formation professionnelle

La Haute école de Santé Vaud est un établissement de droit public créé par la loi sur les hautes écoles vaudoises de type HES du 11 juin 2013. Le budget de l'école est annexé à celui de l'Etat. La subvention cantonale est enregistrée à la rubrique 015.3634 du budget cantonal. 301Salaires du personnel administratif et d'exploitation renouvellement du parc informatique

Projet De Budget 2023

Renseignements complémentaires

CHUV - Centre hospitalier universitaire vaudois

Le CHUV établit, en collaboration avec la DGS, le contrat de prestations 2023, qui sera transmis au Conseil d'Etat ainsi qu'aux présidents de la Commission des finances, de la Commission de gestion et de la Commission Thématique de santé publique du Grand Conseil, dans la perspective du vote du budget par le Grand Conseil.

L'examen du projet de budget du CHUV et des établissements affiliés se fait sur la base de ce contrat de prestations (LHC art. 13a, al. 5).

La répartition du budget par nature comptable présentée ici a un caractère indicatif.

La variation totale de charges (comprenant les charges d'exploitation, financières et extraordinaires) entre le budget 2022 et le projet de budget 2023 est de 55.6 millions, dont :

+ 26 millions concernent les charges de personnel (3010-3099)

Cette croissance de personnel (+2%) vise à accompagner l'évolution des activités cliniques et de recherche, ainsi qu'à poursuivre les développements stratégiques du CHUV : création des reserves de capacité hospitalières en soins intensifs et déploiement du bloc opératoire pour l'essentiel, ainsi que divers compléments dans les domaines de la psychiatrie, de l'oncologie et la mise en place de mesures liés aux effets des crises COVID et ukrainienne.

+ 33.9 millions concernent les bien et services médicaux (3106)

Cette croissance des charges de BSM est la résultante des besoins nécessaires pour suivre l'évolution de l'activité et des développements 2022 et 2023 pour 12.9 millions (4.4 %) et d'un effet technique lié au transfert de 21 millions depuis les frais de gestion dans le cadre de la nouvelle budgétisation des fonds.

+ 5.5 millions concernent les immobilisations (regroupant des éléments dans différents comptes)

Cette augmentation des charges d'immobilisation est liée notamment à la remontée progressive du niveau d’amortissements sur les acquisitions de remplacement des équipements au crédit d’inventaire suite aux amortissements extraordinaires de 2016-18 et à l'augmentation du service de la dette des EMPD.

- 9.8 millions concernent les autres charges

Cette diminution des autres charges s'explique par l'effet technique du transfert de 21 millions vers les charges de BSM mentionné ci-dessus. Par ailleurs l'augmentation des coûts liés aux énergies ainsi que la budgétisation des fonds accroissent les autres charges de 11.2 millions (5.9%).

La variation totale de revenus (comprenant les revenus d'exploitation, financiers et extraodinaires) entre le budget 2022 et le projet de budget 2023 est de 50.5 millions, dont :

+ 18.7 millions concernent les revenus de facturation des activités cliniques (4221)

Cette croissance des revenus cliniques est la conséquence de l'augmentation d'activité sur les revenus d'hospitalisation (+14.2 millions y compris part Etat pour 6.0 millions) et ambulatoires (+4.5 millions).

+ 20.4 millions concernent les subventions de l'Etat (4631)

Cette augmentation des subventions de l'Etat est composée :

- d'une augmentation de 5.9 millions de la participation de la DGS au financement des investissements afin de compenser la remontée des charges d’amortissement des équipements consécutives aux amortissements non planifiés effectués aux bouclements des comptes 2016-2017-2018 ainsi qu’une compensation partielle de la montée des charges d’amortissement des investissements financés par décrets ;

- d'une augmentation de 8.7 millions de la DGS liés aux développements de prestations de santé publique (réserves de capacités hospitalière en soins intensifs, divers projets en psychiatrie et financement transitoires d'un plan de mesures de réduction de l’absentéisme) ;

- d'une augmentation des autres subventions pour 4.3 millions comprenant les compensations en lien avec les impacts du COVID et de la crise ukrainienne.

- d'une augmentation de la subvention à l'UNIL de CHF 1.5 million.

+ 11.4 millions concernent les autres revenus

L'augmentation des autres revenus est principalement la résultante de la budgétisation des fonds.

Le budget 2023 du CHUV présente à ce stade un déficit prévisionnel de 15 millions

Le budget 2023 du CHUV présente à ce stade un déficit de 15 millions. S’il se réalise, ce résultat sera porté sur le fonds de réserve du CHUV et, en dernière extrémité, couvert par un recours plus important à son fonds de développement.