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Diputado Provincia Peravia Vocero Bloque Diputados, PRM

Santo Domingo de Guzman, D. N. 12 de septiembre del 2023 Licenciado Alfredo Pacheco Osoria Honorable presidente de la Camara de Diputados. Su despacho. Via: Francisca Ivonny Mota del Jesus Secretaria General de la Camara de Diputados Honorable Senor presidente: Por su mediacion, y en el ejercicio de las atribuciones que nos confieren el numeral 1 del articulo 96 de la Constitucion y el literal b) del articulo 24 del Reglamento de la Camara de Diputados, nos permitimos presentar al Pleno de la Camara de Diputados el Proyecto de ley que crea la Direccion General de Cooperativas (DIGECOOP) en Republica Dominicana. La iniciativa legislativa antes indicada, es sometida en procura de modificar el marco normative del sistema cooperativista actual. Por consiguiente, confiamos que el Pleno de la Camara de Diputados sancione la referida iniciativa. Muy Atentamente, Vj

Julito Fulcar Encarnacion Diputado al Congreso Nacional Provincia Peravia

Congreso Nacional, Centro de los Heroes, Santo Domingo, Republica Dominicana Tel.: 809-535-2626, Exts.: 3371 / 3372, Cels.: 829-748-8651 / 809-796-7941, E-mail:j.fulcar@camaradediputados.gob.do

LEY QUE CREA LA DIRECCION GENERAL DE COOPERATIVA (DIGECOOP) EN REPUBLICA DOMINICANA

Considerando primero: Que, conforme la Constitucion de Republics Dominicana establece en su Articulo 8, como funcion esencial del Estado, la proteccion efectiva de los derechos de la persona, el respeto de su dignidad y la obtencion de los medios que le permitan perfeccionarse de forma igualitaria, equitativa y progresiva, dentro de un marco de libertad individual y de justicia social compatibles con el orden publico, el bienestar general y los derechos de todos; Considerando segundo: Que, el articulo 222 de la Constitucion de Republics Dominicana reconoce el aporte de las iniciativas economicas populares al desarrollo del pais; fomenta las condiciones de integracion del sector informal en la economia nacional; incentiva y protege el desarrollo de la micro, pequeha y mediana empresa, las cooperativas, las empresas familiares y otras formas de asociacion comunitaria para el trabajo, la produccion, el ahorro y el consume que generen condiciones que les permitan acceder a financiamiento, asistencia tecnica y capacitacion oportuna; Considerando tercero: Que, la Estrategia Nacional del Desarrollo, establecida en la Ley No. 01-12, en el segundo y tercer objetivo especifico, asi como en sus lineas de acciones, establece que las cooperativas son formas de economia social solidaria por lo que el Estado promueve su desarrollo junto a otras formas de asociacion que fomenten el ahorro y faciliten el acceso al credit© a sectores tradicionalmente excluidos del sistema financier© formal; Considerando cuarto: Que, el cooperativismo es un movimiento social, cuya finalidad es la promocion e interrelacion de entidades cooperativas, como una forma ideal de organizacion de las actividades economicas para alcanzar metas comunes a traves de la ayuda mutua, acciones solidarias y el esfuerzo que beneficien de forma equitativa a todos los miembros de la sociedad; Considerando quinto: Que, el Estado dominicano esta comprometido con la promocion de las sociedades cooperativas para mejorar las condiciones economicas, sociales y culturales de los asociados y sus familiares; que, igualmente, esta decidido a incentivar el desarrollo de politicas de cooperacion y de asistencia tecnica que permitan satisfacer necesidades de desarrollo individuales y colectivas; Considerando sexto: Que, los modelos cooperatives tienen un papel clave para conseguir un futuro sostenible, como aliados transversales para la consecucion de los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS), que abordan problemas globales que aquejan a la Pagina 1 de 139

humanidad y pueden ser contrarrestados a traves de acciones de economia solidaria, sustentadas en los principios de igualdad, justicia social y participacion democratica; Considerando septimo: Que, la sociedad dominicana interactua en un mundo cada vez mas globalizado, donde el modelo empresarial de sociedades solidarias construido sobre la base de la inclusion y la sostenibilidad ofrece un camino hacia la justicia economica, social y politica, asi como una mayor igualdad en el trabajo y oportunidades de capacitacion. Vista: La Constitucion de la Republica; Vista: La Ley No. 5096, del 6 de marzo de 1959, sobre Estadisticas y Censos Nacionales; Vista: La Ley No. 28, del 23 de octubre de obligatoria la ensenanza del cooperativismo;

1963,

Vista: La Ley No. 31-63, del 25 de octubre del Institute de Desarrollo y Credito Cooperative;

que

1963,

declare que

crea

Vista: La Ley No. 127, del 27 de enero del 1964, sobre Asociaciones Cooperativas; Vista: Ley No. 10-07, del 08 de enero de 2007, que instituye el Sistema Nacional de Control Interne y de la Contraloria General de la Republica; Vista: La Ley No. 1-12, del 25 de enero de 2012, que establece la Estrategia Nacional de Desarrollo 2030; Vista: La Ley No. 247-12, del 09 de agosto de 2012, Organica de la Administracion Publica; Vista: La Ley No. 107-13, del 06 de agosto de 2013, de derechos de las personas en su relacion con la Administracion Publica; Vista: Ley No. 311-14, del 08 de agosto de 2014, que instituye el Sistema Nacional Autorizado y Uniforme de Declaraciones Juradas de Patrimonio de los funcionarios y servidores publicos; Vista: La Ley No. 155-17, del Iro. de junio de 2017, sobre Lavado de Activos Provenientes del Trafico Ilicito de Drogas, con excepcion de los articulos 14, 15, 16, 17 y 33, modificados por la Ley No. 196-11.

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HA DADO LA SIGUIENTE LEY: TITULO I DISPOSICIONES INICIALES CAPITULO I DEL OBJETO, AMBITO DE APLICACION Y DEFINICIONES Articulo 1.- Objeto. La presente ley tiene por objeto dotar de un marco juridico a las cooperativas para su organizacion y funcionamiento, as! como crear la Direccion Nacional de Cooperativas que tendria a su cargo el registro, supervision, fiscalizacion y control del regimen legal de las cooperativas en Republics Dominicans. Articulo 2. Ambito de aplicacion. La aplicacion en todo el territorio nacional.

presente

ley

sera

Articulo 3.- Principios. Los principios del sector cooperativista son: 1. Asociacion voluntaria y abierta. Las cooperativas son organizaciones voluntarias, abiertas para todas aquellas personas dispuestas a utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades que conlleva la membresia, sin discriminacion de genero, raza, clase social, posicion politica o religiosa. 2. Gestion democratica. La administracion y control democratico de las cooperativas se efectua por el ejercicio de sus asociados, quienes estan involucrados activamente en la definicion de las politicas y en los procesos decisorios. Los asociados electos como representantes de su cooperativa responden solidariamente ante los demas. Cada asociado tendra derecho a un voto independientemente del monto de sus aportaciones, depositos o transacciones con la misma. 3. Participacion economica de sus asociados. Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democratica el capital de la cooperativa. Por lo menos una parte de ese capital es propiedad comun de la cooperativa. 4. Autonomia e independencia. A1 ser las cooperativas organizaciones autonomas de ayuda mutua controladas por sus miembros, todo capital de fuentes externas bajo su posesion o administracion lo reciben en terminos que no afecten o limiten el control democratico por parte de sus miembros o la autonomia de la cooperativa. 5. Educacion,

capacitacion e informacion. Pagina 3 de 139

La educacion y

entrenamiento de los miembros, dirigentes electos, gerentes y empleados forma parte integral del desarrollo de las cooperativas, informando a nivel general acerca de la naturaleza y beneficios del cooperativismo. 6. Integracion cooperativista. Las cooperativas trabajan en conjunto por medio de estructuras locales, regionales y nacionales, a fin de fortalecer el movimiento cooperative y servir a sus asociados de una manera mas eficiente. 7. Interes por la colectividad. Se considers como el principal trabajo de las cooperativas el compromiso de desarrollo sostenible de las comunidades por medio de politicas aceptadas por sus asociados. Articulo 4.- Norma de orden publico. Los mandates dispuestos en esta ley son de orden publico y no pueden contravenirse ni modificarse por ninguna norma subalterns, ni por voluntad de las partes. CAPITULO II DE LAS DEFINICIONES Articulo 5.- Definiciones. Para los fines de esta Ley General del Cooperativismo dominicano, sus interpretaciones literales, y su uso en documentos relacionados con la materia, se entendera por: 1) Acta de la Asamblea Const!tutiva: es el documento formal en el que se registran las decisiones de las personas socias fundadoras que constituyen una cooperativa. Especificara, por lo menos, las bases, fines, integrantes, aportes, nombres y funciones especificas de cada integrante de la cooperativa. 2) Acto cooperative: Es toda actividad social o empresarial realizada entre las cooperativas y sus asociados, las cooperativas entre si y con el Estado, en cumplimiento de su objeto social. En las cooperativas se privilegia el servicio sobre el lucro. 3) Ahorro: Es el deposito de dinero que realizan los asociados en su cooperativa, mediante contratos de depositos en cuentas de ahorro y depositos a plazo fijo, ya sea de manera regular o episodica, con vocacion de ser retirado en el momento que asi lo decida el socio, sin necesidad de renunciar a su membresia y que no tiene vocacion de absorcion de eventuales perdidas.

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4) Alianza publico-solidaria: Es un instrumento que facilita el trabajo conjunto entre el Estado y las cooperativas para voluntariamente realizar la provision, gestion u operacion de un bien o servicios de inheres social. 5) Aportes: Son los recursos de los asociados recibidos ordinariamente para incrementar el capital social de la cooperativa, en virtud de su incorporacion a la misma y extraordinariamente por otros motivos. Esos recursos conforman parte del capital de riesgo de la cooperativa, en el sentido de que tienen vocacion de permanencia y de absorcion de eventuales perdidas, y solo podran retirarse por la desvinculacion del socio. Su disponibilidad puede generar excedentes que se pueden capitalizar y servir para fortalecer a la cooperativa para grandes proyectos como los de viviendas. 6) Asamblea General: Es la maxima autoridad de una cooperativa, constituida por todas las personas habilitadas plenamente para ejercer sus derechos con voz y voto para el gobierno de la cooperativa, requiriendose una convocatoria segun los tiempos y mecanismos definidos en su estatuto. 7) Asamblea General Ordinaria: Es la que se celebra cada ano para conocer los informes sobre las actividades Y operaciones sociales y economicas del ano anterior, distribucion de excedentes y renovacion de los directives que vencen, entre otros asuntos en la convocatoria. 8) Asamblea General Extraordinaria: Es la que se convoca para conocer un tema o asunto especifico de alta relevancia. 9) Balance social: Es el proceso de evaluacion comparative para conocer la gestion socioeconomica que facilita a las cooperativas medirse y rendir cuentas a sus personas socias, la comunidad y grupos impactados por su accion en cuanto al cumplimiento de su desempeno social, segun su esencia o identidad y canones de cohesion social desde los valores y principios cooperatives. 10) Capital social cooperative: Es la sumatoria de los aportes recibidos de los asociados, de naturaleza patrimonial, tanto obligatorios como voluntaries, los que se dividen en cuotas sociales que pueden estar representadas por certificados de aportes a nombre del socio o de alguna otra forma.

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11)

Capital institucional: Es la parte del capital asi designado en el estatuto de la cooperativa o por la Asamblea General que es irrepartible o que proviene de donaciones o resultado de aportes especiales del Estado o de agendas de cooperacion.

12) Capital de riesgo: Son los recursos con que cuenta una cooperativa para inversiones asi designadas y para absorber perdidas operacionales no contempladas en la reserva de cuentas. 13) Carrera dirigencial: Proceso que todo socio sigue para ocupar posiciones dirigenciales en la estructura social de la organizacion, hasta llegar a los organos de alta direccion de la cooperativa. 14) Certificado de aportacion: Es el document© mediante el cual se hace constar la participacion de los asociados en el capital social de la cooperativa. 15) Cohesion social: Es la capacidad de la cooperativa de articular sus metas, objetivos e intereses con base en principios y valores integrales compartidos con el proposito de incidir en la ciudadania y las politicas publicas para una mejor calidad de vida de la poblacion. 16) Comite de Educacion Cooperativa: Es el comite designado en una cooperativa para apoyar la formulacion y dar seguimiento a la ejecucion de su plan educative para beneficio de los asociados y la comunidad, asi como que garantice la implementacion de la carrera dirigencial cooperativa, pudiendo incorporarsele la funcion de actividades de bienestar social de las personas socias. 17) Consejo de Administracion: Es el organo social de direccion y administracion de la cooperativa, constituido por asociados electos por la Asamblea General. 18) Consejo Directive: Es la maxima autoridad deliberativa la DIGECOOP responsable de trazar las politicas, planes, programas y proyectos para la buena marcha institucional. 19) Consejo Nacional de Cooperatives y su acronimo (CONACOOP): Es la Confederacion de Cooperativas de la Republica Dominicana, organizacion de tercer grado que Integra, representa y defiende, a todo el sector cooperative y ostenta la representacion ante entes internacionales. Esta constituido por federaciones y cooperativas nacionales. P£gina 6 de 139

20) Consorcios cooperatives: Son empresas constituidas por cooperativas, pudiendo participar otras organizaciones de la economia social o de la sociedad civil, agendas o entidades del Estado, con el proposito de ofrecer a sus asociados y al publico en general bienes, productos y servicios, incluidos o distintos a los contenidos en su razon social. 21) Cooperativa: Es una asociacion autonoma de personas agrupadas voluntariamente para satisfacer sus necesidades economicas, sociales y culturales comunes, por medio de una empresa que posee en conjunto y se controla democraticamente. Pueden ser de primer grade (de base), de segundo grado o segundo nivel, de tercer grado. 22) Cooperativa de vinculo abierto: Es aquella en la que sus asociados no tienen un vinculo comun en especifico, excepto las conoce como cooperativistas. Tambien se ser cooperativas comunales. 23) Cooperativa de vinculo cerrado: Es la que esta conformada por asociados con un vinculo comun especifico, segun establecido en su estatuto, que puede ser por la actividad que realizan, profesion, grupo social, lugar de habitacion o por la institucion o unidad administrativa en la que laboran. 24) Cooperativa por distritos: Es la que sus asociados estan distribuidos o segmentados por areas territoriales, fraccion numerica, unidades administrativas y actividades de sus asociados claramente diferenciadas. Se fracciona en distritos para asegurar la participacion democratica cooperativa de los asociados. 25) Creditor Es el valor recibido en forma de bienes, productos o servicios, por los asociados de una cooperativa para que sea retornado su monto original mas los intereses generados. 26) Deposit©: Son los recursos captados de los asociados de la cooperativa, que no son capital social de la cooperativa, evidenciados por cuentas a nombre de los asociados. Son parte del pasivo. No tienen vocacion de absorcion de perdidas y su retiro no se condiciona a la situacion financiera ni al cumplimiento de una norma prudencial.

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27) Derecho cooperative: Es el conjunto de normas, jurisprudence, doctrina y practicas basadas en los principios y valores que orientan y rigen al sector cooperative y sus componentes humanos. 28) DIGECOOP: Es la Direccion General de Cooperatives y Economia Solidaria, ente regulador, supervisor y fiscalizador del sistema cooperative dominicano. 29) Distrito cooperative: Es el area territorial, fraccion numerica, actividad de los asociados unidad Y administrativa; que componen una cooperative estructurada bajo esta modalidad. 30) Empresa cooperativa colateral: Es la empresa propiedad de una cooperativa establecida para ofrecer bienes, productos y servicios, cuya administracion y contabilidad se lleva aparte, pero en dependencia de los organos de administracion y control, asi como de la Gerencia General. Sus excedentes o perdidas se transfieren a la cooperativa. 31) Estatuto: Es la convencion escrita o contrato social que aprueban las personas socias constituidas en Asamblea General convocada a tales fines, ajustadas a la ley vigente, los reglamentos, principios y valores cooperatives. Su aprobacion requiere un voto calificado, de las dos terceras partes de los presentes. 32) Excedentes brutos: Son los remanentes que resulten al restar de los ingresos contables todos los costos y gastos financieros y administrativos. 33) Excedentes netos: Son los beneficios que resulten al restar del excedente antes de reserves todas las reserves establecidas. 34) Federacion: Es la organizacion de foment©, integracion cooperativa, representacion y defensa de segundo grado formada por no menos de quince cooperativas del mismo sector o misma region. 35) Fondo de proteccion: Es el fondo creado para realizar tareas de proteccion y fortalecimiento institucional de las cooperativas.

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36) Fondo de Inversion y Desarrollo Cooperative (FIDECOOP): Es el fondo creado como alianza publico-solidaria entre el Estado y el sector cooperative. 37) Fuero cooperative: Es la proteccion de que disfrutan los asociados de las cooperativas que funcionan en empresas privadas o instituciones publicas. 38) Grupo cooperative: Es el conjunto de personas que han expresado por los medios formales adecuados, ante el organismo competente, su interes de constituir una cooperativa y que recibieron la autorizacion para complementar el proceso de constitucion. 39) Operacion: Es el conjunto de reglas que permiten por medio de negociacion o contrato sobre valores o mercaderias obtener cantidades o expresiones llamadas resultados. 40) Organizacion de integracion cooperativa: Es una organizacion cooperativa constituida por otras cooperativas y entidades de la economia social o de la sociedad civil, de naturaleza no lucrative, cuya actividad total o parcial sea ofrecer servicios a las cooperativas. 41) Organizacion de segundo nivel: Es una organizacion cooperativa que, aunque integrada por cooperativas y entidades afines, dedica tambien su operacion a negocios con individuos y el publico en general. 42) Organos sociales: Son las estructuras colegiadas electas para llevar adelante la gestion y participacion democratica de la cooperativa. 43) Patrocinio: Es el total de los ingresos de las operaciones economicas de la cooperativas, que son llevadas a cabo con sus asociados. 44) Prestamo: Es todo valor recibido por los asociados de una cooperativa para ser retornado en los terminos pactados. 45) Prestatario: Es el socio de una cooperativa que haya recibido valores en efectivo, bienes o servicios en calidad de prestamo, credit© o financiamiento de sus actividades. 46) Reserva: Es la proporcion de los haberes de la cooperativa que se separa para responder por alguna eventualidad o

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contingencia, o bien para destinarlas a un fin especifico de la cooperativa. 47) Sector cooperative: Es el conjunto de organizaciones cooperativas del pais, que representan una forma de gestion socioeconomica diferenciada del sector publico y el sector privado lucrativo. 48) Servicios: Son todos los productos o soluciones que se prestan o se obtienen por o a traves de una cooperativa para si, sus personas socias y otras personas relacionadas. 49) Sistema cooperative: Conjunto de cooperativas, federaciones y Consejo Nacional que ofrecen servicios a sus asociados y relacionados, sean personas fisicas o juridicas, y las normas y procedimientos que lo regulan. 50) Socio: Es toda persona fisica o juridica, que se haya adherido a los actos de la cooperativa para ser admitida y formar parte de esta. 51) Socio active: Condicion en que se encuentra el socio que haya realizado operaciones con su cooperativa durante el ejercicio socioeconomico del ultimo aho fiscal y haya cumplido con sus aportaciones y actividades. 52) Socio inactive: Condicion en que se encuentra el socio que no haya realizado operaciones con su cooperativa durante el ejercicio del ultimo aho fiscal. 53) Termino de eleccion: Periodo de tiempo para el cual un socio es electo en la Asamblea Ordinaria para un cargo, independiente que no cumpla el mismo por renuncia o por cualquiera otra causa. 54) Velo cooperative: Es el regimen de responsabilidad limitada que protege a los asociados de ser reclamados mas alia de sus aportes por compromisos economicos y responsabilidades con terceros contraidos por la cooperativa, a menos que haya incurrido en actos dolosos o ilegales. 55) Sociedad cooperativa: Es una forma de organizacion social integrada por personas fisicas o juridicas con base en intereses comunes y en los principios de solidaridad, esfuerzo y ayuda mutua.

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TITULO II DE LA DIRECCION GENERAL DE COOPERATIVAS (DIGECOOP) CAPITULO I CREACION Y OBJETO Articulo 6.- Creacion. Se crea la Direccion General de Cooperativas de Republica Dominicana (DIGECOOP), dicha direccion se regira por la presente ley, sera una institucion descentralizada Estatal, con personeria jurldica, patrimonio propio e independiente y duracion ilimitada. La misma sera de caracter publico y se le dotara de plena capacidad para contratar, adquirir derechos y contraer obligaciones como ente de fomento, regulacion y fiscalizacion del Sistema Cooperative Dominicano. Articulo 7.- Sede. La sede de la Direccion General de Cooperativas estara en el Distrito Nacional, capital de la Republica Dominicana. Parrafo.- La DIGECOOP podra establecer oficinas en el resto del pais. Articulo 8.- Denominacion. A la Direccion General de Cooperativas se le llamara y reconocera en lo adelante y en el texto de esta ley por sus siglas "DIGECOOP". Articulo 9.- Dependencia. La Direccion General de Cooperativas estara bajo la dependencia del Ministerio de Economia, Planificacion y Desarrollo. Articulo 10.- Objeto. El objetivo principal de la DIGECOOP es asegurar, supervisar y velar por el cumplimiento de las disposiciones de esta ley y sus Reglamentos por parte de las cooperativas, federaciones y Consejo Nacional. Articulo 11.- Supervision del sistema cooperative. La supervision del sistema cooperative comprende la verificacion del cumplimiento de las normativas. A tales fines, se debera comprobar que las cooperativas cumplan con las politicas de gobernanza democratica, las actividades de responsabilidad social, la observancia de las condiciones de liquidez, solvencia, rentabilidad y de gestion de riesgos, asi como cualquier otra disposicion de la presente ley y su reglamento. Articulo 12.- Regulacion del Sistema Cooperative. La regulacion del sistema cooperative comprende la emision de normativas necesarias para garantizar el cumplimiento de las obligaciones y disposiciones de la presente ley y su reglamento de aplicacion. Articulo 13.- Sello oficial. Todas las certificaciones, licencias, poderes, permisos, autorizaciones que otorgue y contratos que celebre llevaran el sello oficial de la entidad. Articulo 14.Obligatoriedad de cumplir las normas. Los reglamentos, resoluciones y ordenanzas, que en la esfera de sus Pagina 11 de 139

atribuciones competencias adopte la DIGECOOP, Y obligatorio cumplimiento para todos sus regulados.

seran

Artxculo 15.- Control interne de la DIGECOOP. La Direccion General de Cooperativas tendra un departamento de control interne, el cual se encargara de la comprobacion y fiscalizacion del cumplimiento de los reglamentos, normas procedimientos internes de la y institucion, a la luz de las disposiciones legales vigentes. Articulo 16.- Inspeccion de la DIGECOOP. La Direccion General de Cooperativas queda sujeta a la inspeccion de la Camara de Cuentas y de la Contraloria General de la Republica. CAPITULO II DE LAS ATRIBUCIONES Y FACULTADES DE LA DIGECOOP Articulo 17.- Funciones. atribuciones siguientes:

DIGECOOP

tendra

las

funciones

Registrar, regular, supervisar, fiscalizar y regimen legal de las operaciones de las federaciones y confederacion.

controlar el cooperativas,

Examinar las operaciones administrativas, transacciones comerciales, bienes, libros, archives, documentos, correspondencias y en general, cualquier otro asunto que convenga esclarecer para asegurar la estabilidad, solvencia y transparencia del CONACOOP, las federaciones y otras organizaciones cooperativas reguladas por ley.

Establecer normas generales y uniformes de la contabilidad junto con el catalog© de cuentas de las cooperativas, federaciones y confederacion, de modo que se refleje la situacion financiera real de las mismas.

Elaborar y publicar las estadisticas actualizadas del Sistema Cooperative Nacional, segun la clasificacion establecida en esta ley o detalladas por sector, tipo y servicios. Las mismas deben estar disponibles al publico general.

Fomentar y desarrollar las cooperativas de produccion y trabajo, asi como de todas las tipologias que convengan al desarrollo economico, social y solidario comunitario.

6) Conceder, denegar, cancelar o revocar el registro y la autorizacion otorgada para operar en el pais al Consejo Nacional de Cooperativas, las federaciones y otras organizaciones cooperativas regidas en la presente ley.

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7) Aprobar o denegar a las cooperativas previa aprobacion de la asamblea general constitutiva, los estatutos, y las propuestas de modificacion presentadas per los organos centrales, para su posterior presentacion a la asamblea general. 8)

Coordinar los proyectos con las organizaciones cooperativas, incluyendo el acompafiamiento y asistencia tecnica para su fortalecimiento.

9) Brindar asistencia tecnica a las organizaciones cooperativas a traves del acompafiamiento y educacion continua. 10)Supervisar y fiscalizar de forma continua y eficiente el funcionamiento de las cooperativas, conforme su tipologia, asi como al Consejo Nacional de Cooperativas y federaciones, mediante revision de sus sistemas contables. 11)Implementar un sistema de catalogo unico de cuentas para las cooperativas, a fin de homologar la contabilidad y garantizar una adecuada supervision y fiscalizacion mediante un esquema de administracion interna que contribuya con el fortalecimiento de la transparencia de sus operaciones. 12)Fomentar la ensenanza y divulgacion del cooperativismo en todas sus formas y expresiones, en especial en el sistema de educacion publica, y apoyara al Institute de Formacion Cooperativa (INFCOOP) del CONACOOP para que disene y ofrezca cursos permanentes de doctrina, administracion, contabilidad, gerencia y toda actividad educativa que promueva un verdadero espiritu cooperativista. La DIGECOOP llevara un registro de lideres capacitados. 13)Gestionar los recursos para el desarrollo cooperativas y su expansion financiera.

las

sociedades

14) Garantizar los derechos de los socios de las cooperativas con respecto a la posible afectacion, producto de decisiones incongruentes con las normas, igualmente el derecho de las cooperativas frente a las personas socias. 15) Garantizar una adecuada supervision del sector, para lo que podra emitir resoluciones, ordenanzas, instructivos y circulares. 16) Calificar registrar, conforme a las correspondientes y normativas, a las personas y entidades consultoras o firmas de auditoria externa, a fin de habilitarlas para realizar tareas especificas o especiales en las cooperativas. Pagina 13 de 139

CAPITULO III DEL DIRECTOR GENERAL Articulo 18.- Director General. La DIGECOOP estara dirigida por un Director General, que tendra a su cargo la direccion y representacion de dicho organismo, siendo responsable por consiguiente del cumplimiento de esta ley y sus reglamentos, y velar por la adecuada actuacion de todos los funcionarios y empleados de la institucion. Articulo 19.- Nombramiento. El Director General sera nombrado por decreto del Poder Ejecutivo y ejercera sus funciones por un periodo de dos afios, pudiendo ser confirmado por hasta dos periodos adicionales por adecuado desempeno. Requisites. El director general debera ser Articulo 20.dominicano, mayor de treinta afios, ser profesional de reconocida experiencia en el area economica y financiera, tener diez afios de experiencia en el sector cooperative y estar en ejercicio pleno de derechos civiles y politicos. Parrafo I.- El director general no desempefiara, mientras dure su ejercicio, ningun otro cargo remunerado, salvo de caracter docente. Parrafo II.- El director general y demas funcionarios o empleados de la DIGECOOP no podran ejercer funciones dirigenciales o administrativas en ninguna cooperativa u organismo de integracion establecido en el pais. Articulo 21.- Funciones del Director General. El director general tendra las atribuciones siguientes: 1) Cumplir con esta Ley y sus Reglamentos. 2) Velar por la adecuada actuacion de todos los funcionarios y empleados de la institucion, asi como por el buen funcionamiento operacional de la DIGECOOP. 3) Designar y destituir directores, encargados de departamentos y demas miembros del personal de la Institucion, de conformidad con las normas establecidas por el Estatuto del Funcionario Publico. 4) Poner en conocimiento del Consejo Directive todas las acciones que involucren designacion o remocion de cualquier miembro del personal de la DIGECOOP. 5) Convocar al Consejo Directive, ordinariamente una vez al mes y extraordinariamente cuando sea necesario. 6) Presentar informes periodicos al Ministerio de Hacienda sobre las actividades realizadas por la DIGECOOP. P&gina 14 de 139

7) Presentar al Ministerio de Hacienda la memoria anual sobre las actividades realizadas por la DIGECOOP. 8) Presentar al organo correspondiente, para su conocimiento y decision, el presupuesto anual para sus operaciones, gastos e inversiones, hasta tanto alcance su autonomia presupuestaria. 9) Rendir informes cuatrimestrales al Consejo Directive sobre el funcionamiento a fin de mantenerlos informados. 10) Someter a la consideracion del Consejo Directive los procesos de intervencion y liquidacion de Cooperatives, Federaciones y Confederacion. 11) Representar a la DIGECOOP en actuaciones judiciales. 12) Designer a los funcionarios que representaran a la DIGECOOP en los procesos de intervencion y liquidacion de cooperativas. CAPITULO IV DEL SUBDIRECTOR GENERAL Articulo 22.- Subdirector General. El subdirector general sera designado por decreto del Poder Ejecutivo por igual period© que el director y debera reunir las caracteristicas establecidas para el director en el articulo 19 de la presente ley. Articulo 23.- Requisites. El subdirector General debera ser dominicano, profesional del area financiera o economica, contar con, por lo menos cinco anos de experiencia en el area y estar en ejercicio pleno de sus derechos civiles y politicos. Articulo 24.- Funciones. El subdirector general, en caso de ausencia, enfermedad o impedimento temporal, sustituira de pleno derecho al director general y ejercera sus funciones con todas las responsabilidades inherentes al cargo. CAPITULO V DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y LAS DIRECCIONES OPERATIVAS DE LA DIGECOOP Articulo 25.- Composicion. La estructura organizativa de la DIGECOOP esta compuesta por el Consejo de Directores y la Direccion General, las areas tecnicas, sustantivas y de apoyo, asi como por las dependencias territoriales a nivel nacional. Articulo 26.- Direcciones operativas. La DIGECOOP, para cumplir con el ejercicio de sus atribuciones, tendra a su cargo direcciones

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operativas como organos de supervision de las cooperativas segun su funcion. Articulo 27.- Clasificacion de las direcciones operativas. Las direcciones operativas de la DIGECOOP se clasificaran de la siguiente manera: 1) Direccion de Regulacion, Supervision e Inspeccion de Cooperativas de Ahorro, Creditos y Cooperativas de Servicios Multiples. 2) Direccion de Fomento y Desarrollo Cooperative. 3) Direccion de Asistencia Tecnica y Educacion Cooperativa. 4) Direccion de Planificacion y Desarrollo Institucional. Parrafo: Las areas tecnicas, sustantivas y operativas seran creadas por la Direccion General, y aprobadas conforme a la ley de administracion publica. Las mismas no son limitativas y podran ser creadas, modificadas o suprimidas conforme a la normativa en la materia, las demandas y necesidades que surjan product© del crecimiento del sector. Articulo 28.- Niveles de Decision. La DIGECOOP estara conformado por dos niveles de autoridad: Consejo de directores, que sera la maxima autoridad del mismo en materia normativa, y la Direccion Ejecutiva, autoridad ejecutora. Articulo 29.- La Subdireccion Ejecutiva. La Subdireccion Ejecutiva, estara dirigida por un funcionario nombrado por el Poder Ejecutivo, a quien se le denominara subdirector ejecutivo. En esta instancia se podran designar otros funcionarios de caracter administrativo para coadyuvar en las funciones y tareas emanada de la Direccion General. Otras funciones podran ser determinadas en normativa interna de la DIGECOOP. Parrafo: En caso de ausencia, enfermedad o impedimento temporal, quien ejerza la posicion de la subdireccion ejecutiva sustituira de pleno derecho al Director General, y ejercera sus funciones con todas las responsabilidades inherentes al cargo.

Articulo 30.- Requisite de actualizacion. La DIRESICOOP, Debera velar por que las sociedades cooperativas dispongan de un sistema financier© actualizado, que produzcan en tiempo real los reportes financieros que se puedan requerir, asimismo debe garantizar que tengan un sistema de control interno con las politicas,

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procedimientos, y reglamentos que garanticen su transparencia y la trazabilidad de sus operaciones.

eficiencia.

Articulo 31.- Direccion de Fomento y Desarrollo Cooperative. La Direccion de Fomento y Desarrollo Cooperativo tiene como funcion principal fomentar y promover el desarrollo del cooperativismo en todo el territorio nacional, asi como de garantizar que las sociedades cooperativas participen de procesos de fortalecimiento institucional mediante acompanamiento destinado a ese fin. Articulo 32.- Direccion de Asistencia Tecnica y Educacion Cooperativa. La Direccion de Asistencia Tecnica y Educacion Cooperativa tiene como funcion principal acompanar las sociedades cooperativas en los procesos administrativos, en practice de buena gobernanza, cumplimientos normativos y planes formativos de las sociedades cooperativas y sus asociados. Articulo 33.Direccion de Planificacion y Desarrollo Institucional. La Direccion de Planificacion Desarrollo Y Institucional, tiene la funcion de llevar a cabo una adecuada planificacion institucional que coadyuve a una correcta administracion de la institucion y sirva de apoyo al desarrollo del cooperativismo. CAPITULO VI DEL CONSEJO DIRECTIVO Y SUS REPRESENTANTES Articulo 34. Consejo Directive. El Consejo de Directores es la maxima autoridad normativa de la DIGECOOP, sus decisiones son de obligatorio cumplimiento para los miembros de dicho Consejo, individual y colectivamente. Asimismo, es un organo de caracter consultivo, de asesoria y analisis en materia de cooperativismo, responsable de impulsar las politicas de desarrollo y fomento del sector. Articulo 35.- Composicion del Consejo Directive. El Consejo Directive de la DIGECOOP estara integrado por los once miembros de las instituciones siguientes: 1) El ministro de Economia, Planificacion y Desarrollo, quien lo presidira. 2) El ministro de Educacion. 3) El ministro de Industrie y Comercio y MIPyMES. 4) El ministro de Agriculture. 5) El ministro de Hacienda. 6) El Director General Ejecutivo de la DIGECOOP. Pagina 17 de 139

7) Cinco miembros representantes del sector cooperativo. Parrafo I: En caso de ausencia de los ministros, asistira el viceministro, del director un subdirector; y en caso de ausencia uno de los miembros representantes del sector cooperativo, asistira un suplente. Parrafo II: El CONACOOP y las federaciones propondran, de manera conjunta a sus cinco representantes titulares ante el Consejo de Directores de la DIGECOOP por un period© no mayor de cuatro anos. Parrafo III: Los miembros del Consejo Directivo de la DIGECOOP, representantes del Estado, solo podran hacerse representar por un funcionario inmediatamente inferior. Parrafo IV: De la misma manera seran seleccionados suplentes, quienes sustituiran a sus respectivos titulares en causa de ausencia temporal o definitiva. Parrafo V: La asamblea general del Consejo Nacional de Cooperatives dictara, con la opinion favorable del Consejo de Directores de la DIGECOOP, el reglamento que contendra el procedimiento para la designacion de los representantes del sector cooperativo, asi como las circunstancias en las cuales estos podran ser removidos. Articulo 36.- Requisites para ser miembros representantes del Sector Cooperativo. Para que un representante del sector cooperativo con su respective suplente sea miembro del Consejo Directivo, debera cumplir con las condiciones siguientes: 1) Ser dominicano o naturalizado con al menos diez anos de haber adquirido la condicion. 2) Mayor de edad. 3) Ser socio de una cooperativa. 4) Contar con una trayectoria y experiencia de trabajo probado dentro del sector cooperativo, con una experiencia minima de cinco anos. 5) Haber ocupado posiciones de relevancia en cooperatives o en organismos de integracion cooperativo. 6) No haber sido financieros.

condenado

por

delitos

penales

crimenes

7) Estar en pleno ejercicio de sus derechos civiles y politicos. 8) No tener conflicto de interes con las funciones desempehar como miembro del Consejo de Directores. Pcigina 18 de 139

que

debe

Articulo 37.- Permanencia en el cargo. Los miembros del Consejo de Directive, a menos que renuncien, o fueren antes destituidos o descalificados por el sector que representan, continuaran en sus cargos por el termino de su designacion y hasta que sus sucesores sean nombrados y hayan tornado posesion. Articulo 38. Incompatibilidades. No podran ser miembros titulares o suplentes del Consejo Directivo, aquellos ciudadanos que previo a su nombramiento o posterior a su designacion se comprobara que posean una o mas de las condiciones siguientes: 1) Ser pariente de otro miembro del Consejo Directivo hasta el tercer grade de consanguinidad o segundo de afinidad, o tener vinculaciones o intereses economicos o laborales coincidentes con otro miembro del Consejo Directivo. 2) Los sancionados por infraccion de las normas reguladoras del mercado financiero, de valores, seguros y pensiones. 3) Los declarados insolventes. 4) Los condenados por delitos de naturaleza economica, activos o financiamiento al terrorismo.

lavado de

5) Los que hayan sido condenados por sentencia judicial definitiva e irrevocable a penas por infracciones criminales. 6) Los que hayan sido consejeros o directives de una cooperativa que haya sido objeto de un proceso de liquidacion forzosa. 7) Las personas que hayan sido declaradas en cesacion de pago o en quiebra, asi como aquellas contra las cuales estuvieren pendientes procedimientos de quiebra. 8) Aquellas personas que se encuentren en situacion de conflicto de inheres debido al ejercicio de sus actividades profesionales o economicas. Parrafo I: Las incompatibilidades se resolveran por prioridad de tiempo, y mientras existan actuara el suplente correspondiente. Parrafo II: En los casos de funcionarios publicos, el presidente de la Republica resolvera la situacion. Articulo 39.- Funciones de los miembros. Los miembros del Consejo Directivo, en el ejercicio de sus funciones, tendran las prerrogativas y obligaciones siguientes:

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1) Asistir y participar de manera puntual ordinarias y extraordinarias del Consejo.

las

sesiones

2) Proponer medidas y estrategias para el desarrollo y fomento del cooperativismo. 3) Estudiar, analizar, proponer y votar sobre los asuntos que sean sometidos a su consideracion, conforme la Ley y su Reglamento. 4) Firmar las actas correspondientes sesiones como presentes.

las

celebraciones

5) Proponer al Consejo los temas que considere deban ser conocidos, enviando al secretario del Consejo, en los casos que lo ameriten, de forma oportuna, la documentacion correspondiente. 6) Participar y representar las comisiones que sean creadas por el Consejo. 7) Llevar a cabo las tareas encomendadas por el Consejo para promover y desarrollar el cooperativismo. Articulo 40.- Atribuciones del presidente del Consejo. El presidente del Consejo de Directores, sin perjuicio de las demas funciones establecidas en esta ley, tendra las funciones siguientes: 1) Convocar las sesiones del Consejo Directivo. 2) Supervisar la ejecucion de los acuerdos, resoluciones y trabajos del pleno del Consejo de Directores, en el ambito de sus competencias. 3) Proponer el orden del dia y su desarrollo, asi como determinar los asuntos a ser incorporados conforme a la convocatoria realizada. 4) Adoptar las medidas necesarias para el adecuado desarrollo de las sesiones del Consejo. 5) Remitir al Poder Ejecutivo las propuestas de Reglamento o politicas de gobierno en materia de cooperativismo aprobadas por el Consejo, asi como informarle sobre cualquier iniciativa legislativa, programa o proyecto que afecte el sector cooperative. P6gina 20 de 139

Articulo 41.- Convocatoria. El Consejo Directivo se reunira en sesion ordinaria por lo menos una vez al mes, para conocer de los asuntos que sean sometidos por el Director de las Cooperativas o que alguno de sus miembros propusiere. A tales efectos, el ministro de Economia, Planificacion y Desarrollo hara la debida convocatoria. La tercera parte de los miembros del Consejo podran solicitar por escrito al ministro de Economia, Planificacion y Desarrollo la reunion del consejo, en cuyo caso este debera convocar en un plazo no mayor de tres dias. Transcurrido dicho plazo sin que este se hubiere convocado, los solicitantes podran hacer la convocatoria. Articulo 42.- Sesiones Extraordinarias del Consejo Directivo. En las sesiones extraordinarias del Consejo Directivo solo podran tratarse los asuntos incluidos en el orden del dia objeto de la convocatoria. Articulo 43.- Toma de decisiones del Consejo Directivo. Tanto en las sesiones ordinarias como en las extraordinarias los acuerdos se tomaran por mayoria absoluta de los presentes y se haran constar en el libro de actas que firmaran todos los que integren el cuorum. Articulo 44.- Cuorum. El Consejo Directivo presencia de al menos nueve de sus miembros.

sesionara

con

Articulo 45.- Atribuciones y deberes del Consejo Directivo. Son atribuciones y deberes del Consejo Directivo de la DIGECOOP los siguientes: 1) Aprobar u observar las reglamentaciones concernientes a registro, supervision, fiscalizacion y control del sector cooperativo dominicano. 2) Dictar las normativas de organizacion interna de la DIGECOOP. 3) Aprobar u observar el plan estrategico, el plan operativo y el presupuesto anual de la DIGECOOP, acorde con las normas del Sistema de Administracion Publica, dando seguimiento a su ejecucion dentro del ejercicio fiscal. 4) Remitir al Poder Ejecutivo la Memoria Anual y la evaluacion de la ejecucion del Presupuesto. 5) Crear, suprimir o modificar, a solicitud del Director, las direcciones, departamentos, divisiones, Secciones y unidades que justifiquen las necesidades del servicio, para la mayor eficiencia de sus actividades. 6) Conocer los nombramientos de los directores departamentales designados por el Director.

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encargados

7) Autorizar o rechazar la contratacion, mediante concursos, de tecnicos nacionales o internacionales para la prestacion de servicios especializados. 8) Aprobar o rechazar las solicitudes de registro de nuevas cooperativas, instalacion de oficinas o sucursales, su traslado y las operaciones que pueden realizar, salvo para las cooperativas de ahorro y credito. 9) Ordenar la cancelacion para operar y el registro de una cooperativa y disponer la liquidacion de la misma, conforme las causales establecidas en esta ley, salvo para las cooperativas de ahorro y credito. 10) Decidir sobre cooperativas.

las

solicitudes

fusiones

y absorciones de

11) Autorizar o rechazar la intervencion federacion o confederacion.

una

cooperativa,

12) Autorizar o rechazar la liquidacion federacion o confederacion.

una

cooperativa,

13) Decidir sobre las modificaciones de cambio de nombre o cambio de la actividad o actividades objeto de las cooperativas, federaciones y Asamblea General. 14) Decidir sobre los recursos jerarquicos interpuestos por los asociados, las cooperativas, federaciones y Asamblea General. 15) Conocer los DIGECOOP.

informes

cuatrimestrales

presentados

por

16) Establecer, por Resolucion, el sello, la bandera, el simbolo y el emblema de la DIGECOOP. Parrafo I.- Las habilitaciones correspondientes a la actividad comercial a la que se dedica la cooperativa seran competencia del organo rector de dicha actividad, de conformidad con la regulacion establecida a estos fines por el Estado. CAPITULO VII DEL SECRETARIO TECNICO DEL CONSEJO DIRECTIVO Articulo 46.Secretario Tecnico. El Director General de la DIGECOOP, en su condicion de presidente del Consejo de Directores, designara un secretario tecnico. Articulo 47.- Funciones. Las funciones del secretario tecnico son:

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1) Levantar el acta de las sesiones del Consejo de Directores. 2) Mantener actualizado el libro de actas de las sesiones del Consejo. 3) Prestar asistencia al Consejo Directive. 4) Preparar la agenda de las sesiones del Consejo Directive. 5) Expedir todas las certificaciones calidad de secretario.

que

correspondan

6) Colocar en agenda las propuestas de los consejeros; 7) Confirmar la presencia y cuorum necesarios de los miembros del Consejo Directive. 8) Aportar a cada sesion los antecedentes que sean pertinentes con el tema a tratar. 9) Coordinar la Directive.

redaccion

memoria

anual

del

Consejo

CAPITULO VIII DE LA DIRESICOOP Y LA GESTION INTEGRAL DE RIESGOS Articulo 48.- DIRESICOOP. La Direccion de Regulacion, Supervision e Inspeccion de Cooperatives de Ahorro, Creditos y Cooperatives de Servicios Multiples estara encabezada por un director y sera la responsable de supervisar, inspeccionar, revisar y fiscalizar las actividades financieras de las Cooperativas de Ahorro y de Credito y de Servicios Multiples. Articulo 49.- Designacion. Sera designado por decreto del Poder Ejecutivo mediante una terna elaborada y aprobada por resolucion del Consejo Directive y presentado al Poder Ejecutivo por el Director General de la DIGECOOP, por igual periodo que el director general. Articulo 50.- Requisites. Este funcionario debera reunir los mismos requisites que para ser subdirector general, establecidos en el articulo 23 de la presente ley. Articulo 51.- Gestion Integral de Riesgos. La DIGECOOP tiene como finalidad disehar, implementar y supervisar la identificacion, analisis, valoracion y mitigacion de los riesgos asociados a los objetivos y procesos institucionales (Riesgos Financieros y No Financieros), asi como formular herramientas que ayuden a identificar los principales riesgos y medidas para su gestion, con P&gina 23 de 139

miras a garantizar una administracion transparente, participativa e inclusiva. Parrafo: Le corresponde a la DIGECOOP, a traves de su dependencia de Gestion de Riesgo Integral, de acuerdo con la naturaleza tanto interna como de las cooperativas, tamano y perfil de riesgos, utilizar herramientas, metodologias y modelos internes con el fin de identificar, cuantificar, evaluar, controlar, mitigar e informar las exposiciones de riesgos a los cuales se vea expuesto el sector cooperative. Articulo 52.- Responsabilidades. La DIGECOOP, a traves de su dependencia de Gestion Integral de Riesgos, establecera los lineamientos a fin de que el sistema cooperative establezca practices adecuadas en materia de gestion de riesgos integrales, procurando mitigar los riesgos siguientes: variacion en tasas de interes del mercado, riesgo crediticio, operacional fraude interne o extern©, fallas tecnologicas, errores en ejecucion y gestion de procesos, seguridad laboral y de Liquidez. Articulo 53.- Prevencion de Lavado. La DIGECOOP como supervisor sectorial, tiene la facultad de supervisar, fiscalizar e implementar las tecnicas especiales de investigacion a las sociedades cooperativas en su condicion de sujetos obligados, concernientes a aplicar el regimen de prevencion y deteccion de operaciones de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y del financiamiento para la proliferacion de armas de destruccion masiva, conforme a la Ley de Lavado de Activos Provenientes del Trafico Ilicito de Drogas. A tales fines coordinara actuaciones y diligencias necesarias con otras entidades que tengan competencias similares respecto de otros sujetos obligados. Articulo 54.- Supervision de Riesgo de Lavado de Activos. La DIGECOOP tendra una dependencia de Supervision para la Prevencion de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de las sociedades cooperativas, con sus respectivos supervisores, responsables de inspeccionar el debido cumplimiento de los programas de prevencion de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de las sociedades cooperativas. Ante las evidencias de incumplimiento de dichos programas y normativas, de conformidad con sus competencias, esta dependencia tiene la facultad para recomendar la aplicacion de las sanciones establecidas en la Ley de Lavado de Activos Provenientes del Trafico Ilicito de Drogas, a los sujetos obligados. Articulo 55.- Designacion del Oficial y del Comite de Cumplimiento. Las sociedades cooperativas como sujetos obligados tienen el deber Pcigina 24 de 139

de designar a una persona competente, como oficial de cumplimiento formar un comite de cumplimiento, segun las normativas Y correspondientes.

TITULO III DE LOS ORGANOS DE ADMINISTRACION Y CONTROL CAPITULO I DE LOS ORGANOS DE ADMINISTRACION Articulo 56.- Organos de administracion y control de las cooperativas. La direccion, administracion, operacion y control de las cooperativas esta a cargo de los siguientes organos sociales: 1) La Asamblea General. 2) El Consejo de Administracion. 3) El Consejo de Vigilancia. 4) El Comite de Educacion. 5) El Comite de Credito, opcional. 6) El Comite de Igualdad de Genero. 7) Comite de jovenes. 8) Comite de mediacion, etica y disciplina. 9) Comite medioambiental. 10) La Asamblea General Distrital en cooperativas con estructura por distritos. 11) El Consejo de Administracion Distrital en cooperativas con estructura por distritos. 12) El Comite de Vigilancia en cooperativas con estructura por distritos. Articulo 57.- Organo consultivo opcional. Las cooperativas que asi lo estipulen en su estatuto social pueden disponer de la existencia de un organo consultivo, conformado por los organismos de Administracion y Control y pasados presidentes. Articulo 58.- Pre-asamblea. Cuando una cooperativa lo considere necesario y conveniente, puede incorporar en su estatuto un organo informative y consultivo denominado pre-asamblea, que puede ser general, regional o distrital, para conocer los informes y demas temas a ser tratados por la Asamblea General Ordinaria o Extraordinaria. Sera convocada de la misma forma y plazos que la Asamblea General, conforme lo establezca el Consejo de Administracion en su reglamento.

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Articulo 59.- Organizacion interna. Los organos sociales de la cooperativa definen su organizacion interna segun el estatuto, debiendo nombrarse por lo menos un presidente, un vicepresidente, un tesorero y un secretario.

CAPITULO II DE LA ASAMBLEA GENERAL Articulo 60.- Asamblea General. La Asamblea General es la autoridad maxima de la cooperativa que reune a todos sus asociados, constituida con el objeto de deliberar y adoptar acuerdos sobre aquellos asuntos que, legal o estatutariamente, sean de su competencia, vinculando las decisiones adoptadas a todos los asociados de la cooperativa, presentes o ausentes, siempre que se hayan tornado conforme a la ley y su reglamento, y conforme a los estatutos. Mediante su convocatoria los asociados deberan ser informados sobre la gestion economica, de modo que estos puedan tener una participacion en los debates de la misma. Los acuerdos se tomaran por mayoria simple de votos de los presentes y sus decisiones obligan a todos los socios. Parrafo I: En la Asamblea General, los acuerdos se tomaran por mayoria simple de votos de los presentes. Las votaciones podran ser publicas o secretas, segun establezcan los estatutos o lo determine la Asamblea General. Parrafo II: En los casos que la cooperativa este organizada por distritos cooperatives, estos deberan celebrar una Asamblea Distrital para conocer los informes de los organos centrales y elegir las autoridades del distrito y a sus delegados, quienes representaran a los asociados del distrito ante la Asamblea General de la cooperativa. Las reglas de las asambleas distritales quedaran normadas en los estatutos de la cooperativa. Parrafo III: El estatuto de la cooperativa reglamentara la organizacion de los distritos, asi como el alcance del mandate dado a los delegados, de conformidad con lo establecido en esta ley y sus reglamentos. ARTICULO 61.- Asamblea general ordinaria. Se realizara al menos una vez al ano, dentro de los primeros seis meses luego del cierre del periodo fiscal. Las competencias de la Asamblea General son indelegables. Fijara la politica general de la cooperativa y podra debatir sobre cualquier otro asunto de inheres para la misma, siempre que conste en el orden del dia, pero unicamente podra tomar acuerdos obligatorios en materias reservadas para su competencia exclusiva. Pagina 26 de 139

Articulo 62.- Asamblea general extraordinaria. La asamblea extraordinaria puede llevarse a cabo en cualquier momento a fin de tratar asuntos de su competencia, para el buen funcionamiento de la cooperativa, cases de emergencias o aquellos delegados formalmente en los estatutos. Articulo 63.- Tipos de asambleas. Las sesiones de la Asamblea General de una cooperativa a partir de su clasificacion pueden ser de los tipos siguientes: 1) Asamblea General ordinaria de asociados: Se celebra una vez al ano, dentro de los primeros tres meses y un maximo de seis meses luego del cierre del period© fiscal, para conocer la memoria anual, los estados financieros, los informes de los organos sociales y para la eleccion de los miembros de dichos organos, sin perjuicio de los demas asuntos contenidos en el orden del dia. 2) Asamblea General ordinaria de delegados: Se celebra una vez al ano, dentro de los primeros tres meses y un maximo de seis meses luego del cierre del period© fiscal, constituida por los delegados electos por los distritos, para conocer los informes y asuntos iguales y equivalentes a una Asamblea General de asociados.

3) Asamblea General ordinaria de distritos: Se celebra una vez al ano, previo a la Asamblea General ordinaria, para conocer los informes que se someteran a la misma, recibir informes de las autoridades distritales, elegir los organos sociales del distrito y sus delegados. Los distritos tendran justa representatividad y racionalidad. 4) Asamblea General extraordinaria: Se realize cuantas veces sea necesario, para discutir asuntos urgentes para el buen desempeno de la cooperativa. Esta conocera exclusivamente los puntos para lo cual fue convocada. 5) Asamblea informativa: Es la asamblea no deliberative convocada de ser necesario brindar informacion o hacer alguna consulta especifica a asociados o delegados. Las reglas de las Articulo 64. - Reglas para las asambleas. el reglamento asambleas quedan normadas en el estatuto y eleccionario aprobado por el Consejo de Administracion de la cooperativa.

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Artxculo 65.- Convocatorias. La Asamblea General, ordinaria o extraordinaria, sera convocada por el Consejo de Administracion a traves de un medio de comunicacion masivo conforme a lo establecido en esta ley y los estatutos, en un plazo que no sera inferior a quince dlas calendario previo a la reunion, y en la forma establecida en los estatutos, debiendo siempre incluir el orden del dla, el lugar, dla y la hora de realizacion. Las sesiones de la Asamblea General podran tambien ser convocadas por el Consejo de Vigilancia o a solicitud de al menos el veinte por ciento de los asociados activos, cuando el Consejo de Administracion no lo hiciere. Parrafo: Cuando la Asamblea General no fuere convocada por el Consejo de Administracion, debera nombrarse un presidente y un secretario provisional para su desarrollo y el acta debera asentarse en el libro respective u otro autorizado especialmente para tal efecto, por el secretario provisional. Articulo 66.- Quorum convocatoria asambleas. La Asamblea Ordinaria quedara legalmente constituidas con la presencia de al menos el cuarenta por ciento de los asociados activos en primera convocatoria. Si pasada una hora de la convocatoria original no se hubiere completado el cuorum requerido, el Consejo de Vigilancia levantara acta en la que conste tal circunstancia, asi como el numero y los nombres de los asistentes a la asamblea. Cumplida esta formalidad, la asamblea podra sesionar legalmente y tomar acuerdos validos con la presencia, como minimo, del veinte por ciento de los asociados activos acreditados. Parrafo: El cuorum necesario para que la Asamblea General Extraordinaria este legalmente constituida sera, como minimo, del sesenta y seis por ciento de los asociados activos o delegados debidamente acreditados. Una vez habilitada la asamblea, las decisiones seran validas con los votes favorables de mas de la mitad de los presentes, except© para asuntos relacionados a la modificacion de estatutos, fusion, transformacion, absorcion total o parcial, o liquidacion de la cooperativa, para lo cual se necesitara el voto favorable de las dos terceras partes de los presentes. Articulo 67.- Direccion de los trabajos. Los trabajos de las asambleas generales son dirigidos por la presidencia del Consejo de Administracion de la cooperativa y la asamblea distrital por el presidente del Consejo de Administracion del distrito, o bien por un miembro directive designado por el Consejo de Administracion correspondiente.

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Articulo 68.- Derecho al voto en la asamblea. Los asociados disfrutan de igual derecho al voto, esto es, un voto por asociado en las cooperativas del primer grade, asi como a participar en las decisiones que afectan a la misma, sin importar el monto de sus aportes, depositos o volumen de sus transacciones. Cuando la cooperativa tenga como socios a personas juridicas, se admitiran votos por representacion, en la forma y en los casos en que establezcan los estatutos. De manera general, para las votaciones en la Asamblea General se seguiran las siguientes reglas: 1) Los acuerdos votantes.

toman por mayoria

simple

votos

los

2) Para reforma del estatuto, fusion, consolidacion o disolucion requiere dos terceras partes de los votantes. 3) Pueden ser publicas o secretas, segun establezca el estatuto o lo determine la Asamblea General. Parrafo: Solo tendran derecho a votar en las deliberaciones de las asambleas generales y distritales los asociados activos. Los asociados pasivos tendran voz, pero no voto, en las asambleas generales. Articulo 69.- Libro de actas. Las actas de las asambleas generales seran asentadas en un libro especial, flsico o digital, numeradas en orden sucesivo y deberan contener: lugar, fecha y hora de la sesion de la Asamblea General, el total de los asociados de la cooperativa al cierre del ejercicio, el numero de asociados activos, el numero de asociados o delegados presentes, el orden del dia agotado, los acuerdos tornados y demas asuntos relevantes, y deberan ser suscritas por el presidente y el secretario de la Asamblea General. Articulo 70.- Resoluciones de las Asambleas Generales. Las resoluciones de las asambleas generales solo pueden ser variadas por otra Asamblea General. En caso de imposibilidad del cumplimiento de una resolucion, el Consejo de Administracion procurara el mecanismo favorable, incluido la posibilidad de convocar una Asamblea Extraordinaria que resuelva el asunto, si el caso lo amerita. Cualquier resolucion variada por un organo inferior queda nula automaticamente. Articulo 71.- Funciones de la Asamblea General Ordinaria. Corresponde a la Asamblea General Ordinaria deliberar y decidir los siguientes asuntos:

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1) Elegir a los miembros del Consejo de Administracion, Consejo de Vigilancia, y Comite de Credito (en casos de cooperativas con actividad financiera que opten por esa modalidad) y a otros comites que as! se disponga por estatuto. 2) Remover a los miembros de los organos sociales antes mencionados, siguiendo el debido proceso que se disponga en el estatuto social. 3) Decidir sobre el aumento o disminucion del capital social de la cooperativa. 4) Recibir y decidir sobre los informes, examiner la gestion social, aprobar los estados financieros, cuentas anuales y sobre la aplicacion de los excedentes o imputacion de las perdidas, a propuesta del Consejo de Administracion. 5) Aprobar nuevos aportes obligatorios, voluntarios, fijacion de aportes de socias.

admision de aportes las nuevas personas

6) Aprobar las politicas y objetivos estrategicos de la cooperativa, incluyendo el Plan de Desarrollo Estrategico que proponga el Consejo de Administracion. 7) Decidir sobre la creacion de reserves especiales en base a los excedentes. 8) Decidir sobre la organizacion de la cooperativa por distritos . 9) Decidir sobre la enajenacion, hipoteca, arrendamiento o donacion de bienes muebles e inmuebles de la cooperativa si excede el monto de un treinta por ciento. 10)Conocer los recursos de apelacion contra decisiones de los organos sociales. 11)Establecer el sistema de votacion de la Asamblea General; 12)Aprobar sustentandolo en esta Ley, la forma de distribucion de los excedentes de cada ejercicio social. 13)Aprobar o rechazar la expulsion de socios, luego de conocido el informe presentado por El Consejo de Administracion y ejercido el derecho de defense, certificado por la Junta de Vigilancia.

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14)Aprobacion de nuevas aportaciones obligatorias, admision de aportaciones voluntarias, actualizacion del valor de las aportaciones al capital social, fijacion de las aportaciones de los nuevos asociados, establecimiento de cuotas de ingreso o periodicas, asi como el tipo de interes a abonar por las aportaciones al capital social. 15)Conocimiento de la memoria del Consejo de Administracion, balance general, cuadro de resultados, dictamen e informe del Consejo de Vigilancia y del Comite de Credito si lo hubiere. Articulo 72.- Funciones de la Asamblea General Extraordinaria. Sera de la competencia de la Asamblea General Extraordinaria decidir sobre los asuntos siguientes: 1) Conocer y decidir sobre solicitud asociado de la cooperativa.

expulsion

algun

2) La apelacion a las decisiones del Consejo de Administracion y a las sanciones disciplinarias impuestas. 3) La fusion, absorcion parcial o total, cambio del objeto social o tipologia de la cooperativa, disolucion y liquidacion de la cooperativa. 4) Sobre las acciones de responsabilidad contra los miembros del Consejo de Administracion, Consejo de Vigilancia, y el Comite de Credito. 5) Conocer sobre alianza con otra u otras cooperativas con fines de mejorar la produccion o comercializar de los productos o servicios. 6) Conocer sobre el ingreso o desvinculacion de la cooperativa a una federacion nacional o internacional. 7) La enajenacion, hipoteca, arrendamiento o donacion de los bienes muebles e inmuebles de la cooperativa, si la decision afectase mas del quince por ciento de los activos. 8) La modificacion de los estatutos. 9) Cualquier otro asunto de importancia para la cooperativa que necesite ser resuelto para su correcta marcha y que no sea competencia de los organos directives.

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10) La enajenacion de los bienes propiedad de la cooperativa, cuando sobrepase del treinta por ciento del valor de su patrimonio. Parrafo: La modificacion de los estatutos, fusion, absorcion parcial o total, cambio del objeto social o tipologia de la cooperativa, disolucion y liquidacion de la cooperativa no sera efectiva hasta tanto la DIGECOOP lo apruebe. Articulo 73.- Impugnacion de las decisiones. Las resoluciones adoptadas por los Consejos de Administracion y de Vigilancia pueden recurrirse ante la Asamblea General, cuya decision es definitive, sin perjuicio de las demas acciones que el perjudicado pueda ejercer por la via judicial Articulo 74.- Recursos contra decisiones del Consejo de Vigilancia. Las decisiones tomadas por el Consejo de Vigilancia no pueden recurrirse por ningun tercero vinculado a la cooperativa. Esta facultad solo compete a las personas socias a traves de la Asamblea General. CAPITULO III DEL CENTRO DE CAPACITACION DEL COOPERATIVISMO CEDCOOP ARTICULO 75.- Creacion del CEDCOOP. Se crea el Centro de Desarrollo y Capacitacion del Cooperativismo (CEDCOOP) el cual tendra a su cargo la ejecucion, coordinacion, seguimiento y evaluacion de los procesos de induccion, formacion y capacitacion sobre el cooperativismo, a las cooperativas en proceso de formacion y a los colaboradores de la DIGECOOP. Articulo 76.- Funcion. El CEDCOOP tendra como funcion apoyar de manera permanente los planes y programas de educacion, formacion y capacitacion del Institute de Formacion Cooperativa INFCOOP, CONACOOP, Fondo de Inversion y Desarrollo Cooperative, cooperativas escolares y de las cooperativas con planes actualizados que propendan a su efectivo desarrollo. Articulo 77.- Promocion de Programas Educativos. El CEDCOOP, debera promover acciones formativas para fortalecer proyectos cooperatives estimulando mayor participacion de la sociedad en las cooperativas y sus organos directives. Esta escuela se enfocara en las vertientes de educacion, capacitacion y gestion del conocimiento cooperative. Articulo 78.- Educacion financiera. Las cooperativas promueven la educacion financiera de sus asociados, a fin de que estos asuman el Pcigina 32 de 139

manejo responsable de sus finanzas. Para tales fines, desarrollaran actividades de fomento del ahorro, planificacion financiera, asesoria y acompanamiento. Articulo 79.- Planes y Programas Academicos. La Direccion General, a solicitud de la CEDCOOP previa la revision de los planes de desarrollo nacional, establecera los ejes tematicos en torno a los cuales se orientaran los contenidos de los programas de educacion cooperativa. Articulo 80.- Acreditacion de Certificaciones. CEDCOOP, tiene competencia para emitir certificados con acreditacion de ofertas educativas en materia de cooperativismo. Cooperacion Interinstitucional Educativa. La Articulo 81.y el Ministerio de Educacion (MINERD) trabajaran en DIGECOOP coordinacion para gestionar e implementar, mediante los mecanismos necesarios, programas de educacion, capacitacion, difusion, integracion, investigacion y desarrollo de las cooperativas escolares, con el fin de contribuir a la consecucion de un modelo de pais mas inclusive, donde el ahorro, la solidaridad, la equidad, el respeto a los derechos humanos y a un medio ambiente sostenible sean herramientas determinantes en la construccion del desarrollo nacional. Articulo 82.- Educacion cooperativa. La DIGECOOP y los organismos gubernamentales correspondientes, adoptaran politicas, normas y procedimientos adecuados para promover la educacion cooperativa y el desarrollo del sector cooperative, particularmente las cooperativas que se orienten a incrementar la produccion y el empleo. Articulo 83.- Capacitacion a los asociados. Las cooperativas estan obligadas a planificar y ejecutar cada aho actividades que permitan la capacitacion de sus asociados y colaboradores en los temas propios del sector al que pertenecen, en gestion cooperativa y en educacion financiera, asi como actividades para actualizar a los administradores en la gestion empresarial propia de cada cooperativa. CAPITULO IV DE LAS REGLAS GENERALES, USO Y DENOMINACION DE LAS COOPERATIVAS

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Articulo 84.- Denominacion. La denominacion de la sociedad debe incluir necesariamente las palabras "Sociedad Cooperativa" o su abreviatura "COOP". Este calificativo sera de uso exclusive de su mediante reglamento podran establecerse sus naturaleza, Y requisites. Articulo 85.- Reglas de uso de la denominacion. Toda persona fisica o juridica que sin estar legalmente autorizada per la DIGECOOP, opere, use, utilice, usurpe, falsifique o emplee en sus nombres o documentos societarios la denominacion o vocablo sociedad cooperativa, o sus derivados cooperativista, cooperativismo o la sigla "COOP", ya sea como denominacion, marca o nombre comercial, sera sancionada conforme a las disposiciones de esta ley y otras legislaciones aplicables para el tipo de delitos; quedando prohibida su utilizacion a toda persona que no se ajuste a las disposiciones de la presente ley. Parrafo: No se podra usar la denominacion de Sociedad Cooperativa para encubrir actividades reguladas mediante el regimen mercantil dominicano y ajenas a la economia sin fines de lucro. En tal sentido la denominacion cooperativa, sus abreviaturas y cualquier otro termino que induzca a confusion solo podran ser utilizadas por las cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional. Articulo 86.- Domicilio social. Las cooperativas tienen su domicilio principal en el lugar del territorio dominicano que informe su estatuto, sin perjuicio de establecer las sucursales convenientes; debiendo informar a la DIGECOOP con no menos de treinta dias antes de su instalacion. Articulo 87.- Cambio de domicilio social. Si una cooperativa interesa cambiar o suprimir su domicilio o direccion oficial, debe informar a la DIGECOOP para su registro, con un plazo minimo de sesenta dias calendario; indicando la nueva direccion y las causas del traslado. Parrafo: Inmediatamente la sociedad cooperativa notifique el cambio de domicilio a la DIGECOOP, la institucion, tendra la facultad de emitir en un plazo no mayor a cinco dias habiles, la no objecion sobre la presente solicitud y en concordancia con las razones presentadas. Articulo 88.- Derecho aplicable. Las sociedades cooperativas se regiran por el derecho cooperative regulado en la legislacion nacional y por las disposiciones especificas estipuladas en sus estatutos. Subsidiariamente se les aplicaran las normas del derecho comun en cuanto fueran compatibles con su naturaleza, el sector economico y aquellas especiales que guarden relacion con esta rama. Pagina 34 de 139

Articulo 89.- Acciones sociales. La DIGECOOP velara para que las sociedades cooperativas, por su naturaleza social, desarrollen acciones sociales para el bienestar de las comunidades a traves de un plan de desarrollo anual, el cual se documenta por medio del balance social cooperative que se presents en cada asamblea anual ordinaria, junto a los estados financieros. Parrafo I: La DIGECOOP se encargara de validar el cumplimiento de las acciones sociales, inversion, numero de actividades, poblacion beneficiada y la implicacion con la comunidad de las cooperativas. Parrafo II: La cooperativa informara sobre el cumplimiento de esta obligacion a los organos de integracion y a la DIGECOOP. Articulo 90.Responsabilidad Ambiental. Las sociedades cooperativas deberan aplicar sus principios apegados transversalmente a la conservacion y proteccion del medio ambiente, contribuyendo con sus acciones a la puesta en practice y consecucion de los objetivos de desarrollo tanto en el piano nacional como internacional. Parrafo: La DIGECOOP establecera los mecanismos y estrategias que considere necesario para garantizar el cumplimiento efectivo de esta politics de Estado. Articulo 91.- Derecho aplicable. Las cooperativas se regiran por el derecho cooperative y sus disposiciones estatutarias. Parrafo: Supletoriamente se aplicara el derecho comun que le es compatible con su naturaleza, sector economico y actividades especiales que guarden relacion con su rama. Articulo 92.- Uso no autorizado de las siglas COOP. Toda persona fisica o juridica que sin estar legalmente autorizada por la DIGECOOP opere, use, utilice, usurpe, falsifique o emplee en sus nombres o documentos la denominacion o vocablo cooperativa, o sus derivados cooperativista, cooperativismo o la sigla "COOP", ya sea como denominacion, marca o nombre comercial, sera sancionada conforms a las disposiciones de ley aplicables para el tipo de delito que se trate; quedando prohibida su utilizacion a toda persona que no se ajuste a las disposiciones de esta ley. Articulo 93.- Operaciones y servicios con terceros. Las sociedades cooperativas pueden realizar libremente operaciones y servicios con terceros no asociados, solo cuando este previsto por los estatutos y las mismas se encuentren acorde con las limitaciones establecidas en la presente Ley. Para la aplicabilidad de lo anterior, se deben tomar en cuenta las consideraciones siguientes: Pagina 35 de 139

1) El estatuto podria prohibir o limitar esa operativa con terceros de considerarse necesario y oportuno, o si compromete su autonomia, o si se otorgase en condiciones mas favorables que a los asociados; y 2) Los resultados de las operaciones con terceros se tienen como no lucrativos, en atencion a la naturaleza no lucrativa de la cooperativa, y se sumaran a los resultados generales sin que se requiera accion diferente.

Articulo 94.- Circunstancias excepcionales. Toda cooperativa, cuando por circunstancias excepcionales, ajenas a su control, el operar exclusivamente con sus personas socias suponga una disminucion de actividad que ponga en peligro su viabilidad economica, podra ser autorizada, previa solicitud, para realizar actividades y servicios con terceras personas, por el plazo y hasta el monto que autorizase la DIGECOOP en funcion de las circunstancias ocurridas. Articulo 95.Derecho de exclusividad en las sociedades cooperativas. La autorizacion para el funcionamiento de las sociedades cooperativas no confiere otras prerrogativas que las expresamente establecidas por esta u otra ley, y, en consecuencia, ni la fijacion de un determinado campo de operaciones ni las actividades concretas que las cooperativas puedan realizar, conceden a las mismas o a sus asociados derecho alguno de exclusividad. CAPITULO V DE LAS ACTIVIDADES AUTORIZADAS Articulo 96.- Actividades autorizadas. Las sociedades cooperativas desarrollan las actividades para las que han sido autorizadas por esta Ley, por otras leyes en el ambito de su competencia, su certificacion o su estatuto, asi como todas las actividades de licito comercio que puedan desarrollar dentro de un ejercicio responsable del comercio. Articulo 97.- Modificacion de las actividades cooperativa. Para las sociedades cooperativas transformarse y operar conforme entidades de otra naturaleza juridica diferente a la autorizada para su funcionamiento, deberan contar con la autorizacion previa de la DIGECOOP. Se consideran nulas las operaciones de actividades diferentes a las autorizadas legalmente, en consecuencia, cualquier Pagina 36 de 139

socio podra solicitar la inspeccion de la DIGECOOP, cuando presuma que se esta ejecutando tales actos de simulacion a fines de que el organo regulador tome las medidas sancionatorias correspondientes. Articulo 98.- Formalidades de modificacion o solicitud de nuevos servicios. La cooperativa que desee desarrollar actividades distintas a las originalmente autorizadas enviara la informacion a la DIGECOOP para su evaluacion y registro, con los documentos que esta le requiera, entre ellos: 1) Carta de informacion a la DIGECOOP para los cambios enmiendas interesadas con clara justificacion; y

y/o

2) Copia del acta contentiva de la resolucion del Consejo de Administracion en la que conste la decision. Articulo 99.- Procedimientos ulteriores. Cuando los documentos aportados por la cooperativa cumplan con los requisites descritos, la DIGECOOP podra aprobar la autorizacion, previa la evaluacion de su viabilidad. Recibida la autorizacion, la cooperativa procedera a su ejecucion, y en caso de ser requerido, convocara a una asamblea para enmendar el Estatuto. Articulo 100.- Inicio de nuevas actividades. Las cooperativas que deseen iniciar nuevas actividades en adicion a las que realizan, si estan autorizadas para ello desde su reconocimiento oficial, podran hacerlo, limitandose unicamente a notificar anticipadamente a la DIGECOOP su plan de operaciones y la fecha del inicio de las mismas. Articulo 101.- Registro de actividades. La DIGECOOP lleva un registro sistematizado de control de las actividades ejercidas por las cooperativas a fines de que periodicamente, a solicitud de este organo regulador o de oficio conforme lo referido en el articulo anterior, actualicen las informaciones concernientes a los servicios ofrecidos. La inobservancia o falsedad de las informaciones suministradas se consideran una falta grave sancionada por el organo regulador con la restriccion de expedicion de los documentos requeridos para continuar con sus operaciones. Articulo 102.- Declaracion de no discriminacion. Toda cooperativa incluira en su estatuto, reglamentos y politicas una declaracion que disponga que la cooperativa no establece ni tiene restricciones ni lleva a cabo practicas que impliquen discriminaciones sociales, economicas, religiosas, politico-partidistas, de orientacion o preferencia personal, de raza, de capacidad fisica o de origen socioeconomico o nacional. Pagina 37 de 139

Articulo 103.- Relaciones con otras entidades. Las cooperativas pueden asociarse y ser duenas de capital social de otras cooperativas, asi como de acciones de otras sociedades con una condicion juridica diferente si es conveniente para su objeto social; siempre que esta relacion no desvirtue su proposito de servicio no lucrative, ni se viole la presente ley ni se transfieran beneficios fiscales propios. Articulo 104.- Del acceso a los negocios. Las sociedades cooperativas bajo esta Ley tienen acceso a contratos gubernamentales en igualdad de condiciones a las empresas reguladas por las leyes mercantiles. Podran ser agente de retencion y deducciones de nominas de contratos con instituciones publicas y empresas privadas. Articulo 105.- Intransferibilidad de los beneficios cooperatives. Las sociedades cooperativas no pueden acordar ni pactar con sociedades o personas mercantiles lucrativas combinaciones o contratos que les permitan transferir directa o indirectamente los beneficios que las leyes otorgan exclusivamente a las cooperativas. Articulo 106.- Bienes muebles e inmuebles del gobierno central y gobiernos locales. El gobierno central y los gobiernos locales, tengan la disposicion de vender, arrendar y/o permutar bienes muebles e inmuebles, las cooperativas debidamente constituidas y habilitadas para su operatividad, podran acceder a los mismos, sin sujecion a los requisites de subasta o licitacion en los casos en que esta sea requisite de ley o por otra disposicion, sujeto a que el monto sea razonable, sea de conveniencia a los mejores intereses publicos para el desarrollo local y del sector cooperative. Obligacion de retroventa. En caso de que la Articulo 107.cooperativa se proponga vender bienes adquiridos al tenor del articulo anterior, estara obligada a ofrecer en retroventa a la institucion gubernamental de la cual se adquirio si esta tuviera interes en readquirirla y asi lo informase a la cooperativa no mas tarde de treinta dias despues que esta le hubiere notificado su proposito de venta.

CAPITULO VI DE LAS REGLAS DE EXCEPCION

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Articulo 108.- Regia de excepcion cooperativa. Se faculta a la DIGECOOP, en su condicion de organo rector del cooperativismo, a establecer normas de excepcion transitoria en los casos siguientes: 1) Cuando se haya aprobado por el Congreso segun constitucional en todo el territorio nacional;

el mandato

2) Cuando haya ocurrido una eventualidad natural o provocada por factores externos que afectan la comunidad donde es el domicilio social de la cooperativa; 3) Cuando haya virus u otros patogenos con propension a convertirse en epidemia o pandemia claramente identificado por el Ministerio de Salud; 4) Cuando existan condiciones de depresion economica; 5) En caso de inestabilidad social y politica. Articulo 109.- Efectos de la aplicacion de la regia de excepcion. La excepcion permite flexibilizar la rigidez de las disposiciones establecida en la presente Ley, especificando con claridad el tiempo, las condiciones de aplicacion y sobre quienes corresponde la responsabilidad de vigilancia, asi como las posibles sanciones en caso de extralimitarse. Articulo 110.Requisitos para las organizaciones. Las federaciones y cooperativas deberan tener, de igual modo, especificaciones estatutarias que se ajusten o correspondan con la transitoriedad de la excepcion. TITULO IV DEL REGISTRO NACIONAL DE COOPERATIVAS CAPITULO I CREACION DEL REGISTRO NACIONAL DE COOPERATIVAS Articulo 111.Creacion. Se crea el Registro Nacional de Cooperativas el cual estara compuesto por la inscripcion Y renovacion de las actas y documentos relacionados con la constitucion, transformacion, fusion y disolucion de todas las cooperativas, federaciones y Consejo Nacional en Republica Dominicana. Articulo 112.Caracteristicas. El Registro es publico, obligatorio. Tiene caracter autentico, valor probatorio y oponible ante terceros. Pagina 39 de 139

estatutos sociales de todas las cooperativas, el Consejo Nacional de Cooperativas;

federaciones y

2) Inscripcion formal de todas las cooperativas, el Consejo Nacional de Cooperativas;

federaciones y

3) Inscripcion y control de todos los cambios realizados a los estatutos sociales de las cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional de Cooperativas; 4) Publicidad y archive de la documentacion inscrita; 5) Registro de la disolucion de todas las cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional de Cooperativas. Parrafo: No se considerara ninguna comunicacion o escrito respecto de personas no registradas, o suscrito por personas distintas de los administradores o representantes legales de las cooperativas registradas. Articulo 116.- Requerimiento de informacion para el registro. La DIGECOOP tendra la facultad de solicitar a las sociedades cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional de Cooperativas toda la informacion que sea requerida para el debido registro de las mismas. CAPITULO II DEL REGISTRO DE LAS COOPERATIVAS Articulo 117.Solicitud de registro. Salvo disposiciones contrarias de esta ley y sus reglamentos, el registro de los actos comprendidos en la presente ley podra solicitarse en cualquier moment©, aunque estos no produciran efectos respecto de terceros, sino a partir de la fecha de su inscripcion. Articulo 118.- Lugar del registro. El Registro de Cooperativas se hara en la sede de la DIGECOOP o en la Regional de la DIGECOOP, dentro de la jurisdiccion del domicilio social de la cooperativa. Articulo 119.- Autorizacion y registro. Cuando los requisitos de constitucion de una sociedad cooperativa se encuentren completes, la DIGECOOP podra proceder a la inscripcion en el Registro Nacional de Cooperativas y autorizar la operacion dentro de un plazo no mayor a cuarenta y cinco dias habiles. Articulo 120.- Requisitos para la autorizacion y registro. Para el examen de autorizacion, registro y reconocimiento de la personeria juridica de las sociedades cooperativas en formacion, las mismas Pagina 41 de 139

deberan presentar a la DIGECOOP, mediante las vias y formalidades habilitadas para estos fines, los documentos siguientes: 1) Solicitud de incorporacion suscrita por el secretario electo del Consejo de Administracion. 2) Copia convocatoria de la Asamblea, autorizada por la DIGECOOP. 3) Lista de asistencia a la Asamblea Constitutiva, los presentes. 4) Copia acta de Asamblea funcionario competente.

Constitutiva,

firmada por

certificada

por

5) Copia estatutos aprobados conforme a la Ley y el Reglamento. 6) Nomina de asociados con sus respectivas generales y el capital suscrito por cada uno. 7) Listado de los miembros de los organos de administracion y control, con su respective cargo y periodo de eleccion. 8) Certificacion mediante la cual se haga constar que el grupo cooperative recibio las jornadas educativas impartidas por las instituciones acreditadas por la DIGECOOP para estos fines. 9) Certificacion de un funcionario de la DIGECOOP, que acredite que el Acta Constitutiva fue debidamente firmada por los asociados participantes en la Asamblea. 10) Certificacion de la entidad bancaria o sociedad cooperativa, evidenciando el deposito de los fondos del capital suscrito en dinero requerido, conforme a la tipologia de sociedad cooperativa. Articulo 121.- Inscripcion del registro. La inscripcion ante la DIGECOOP del registro de la constitucion de una sociedad cooperativa en formacion es obligatoria y solo surtira efectos a los terceros a partir del cumplimiento con los requisites de este proceso. Parrafo: La sociedad cooperativa a partir de la celebracion de su Asamblea Constitutiva, con caracter obligatorio, es responsable del cumplimiento de sus obligaciones registrales, sin perjuicio de los compromises que en su ambito interne conforme a sus estatutos resulten exigibles con caracter personal para sus asociados y organos.

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Articulo 122.- Criterios de aprobacion. La autorizacion de cooperativa sera el de la legalidad y no el de oportunidad.

una

Articulo 123.- Incorporacion de la cooperativa. La DIGECOOP autorizara las operaciones de las sociedades cooperativas incorporadas mediante certificacion y procedera a su inscripcion en el Registro Nacional de Cooperativas. Parrafo: Las Cooperativas nacen desde que la DIGECOOP autorice su inscripcion e incorporacion en el Registro Nacional de Cooperativas. Articulo 124.- Tiempo de inicio de operaciones. Una vez registrada, la cooperativa dispone de hasta seis meses para iniciar su funcionamiento y un maximo de un ano a partir del registro para iniciar sus operaciones. Caducados estos plazos, el registro se invalidara y la DIGECOOP procedera, de oficio o a solicitud de parte interesada, a su cancelacion. Parrafo: Cuando exista una causa justificada que impide el inicio del funcionamiento de la cooperativa, esta podra solicitar a la DIGECOOP una prorroga en el inicio de sus operaciones, la cual debera ser autorizada por su consejo de directores. Articulo 125.- Convalidacion de actos. Los actos celebrados y los documentos suscritos en nombre de la cooperativa antes de su constitucion se convalidan en virtud del proceso y hacen solidariamente responsables a quienes los celebren o suscriban y a sus sucesores. Articulo 126.- Cooperativas en operacion previa. Las cooperativas que esten operando al memento de la promulgacion de la presente ley adecuaran su estatuto social, reglamentos, politicas operativas, operativa todos los demas requisites a las estructura y disposiciones de esta ley y a los reglamentos vigentes para el tipo de cooperativa de que se trate. Parrafo I: Se les otorga un plazo de sesenta meses, a partir de la entrada en vigencia de la presente ley, para cumplir con el proceso de adecuacion de las operaciones para cumplir con el proceso, que se llevara a cabo con la convocatoria a Asamblea General con un minimo de quince dias de antelacion y requiriendose una mayoria de dos terceras partes. Parrafo II: Una vez actualizados los documentos seran presentados a la DIGECOOP que, verificado su cumplimiento, procedera a emitir una certificacion de adecuacion. Pagina 43 de 139

Parrafo III: Una vez caducado el periodo dispuesto, la DIGECOOP puede otorgar una prorroga de hasta treinta y seis meses segun la necesidad. Parrafo IV: Trascurrido el plazo y una cooperativa no ha completado el proceso de adecuacion, debe descontinuar sus actividades, y la DIGECOOP cancelara su certificacion de inscripcion y a su cierre, segun el procedimiento. Articulo 127.- Perdida o destruccion de un docmnento registrado. En caso de perdida o destruccion de un documento registrado por parte del titular, luego de las denuncias a las autoridades policiales, la DIGECOOP podra expedir un certificado en el que se insertara el texto conservado en su registro. El documento asi expedido tendra el mismo valor probatorio que su original. Articulo 128.- Conservacion de documentos. La DIGECOOP debera conservar copia del texto complete de todos los documentos objeto de registro bajo cualesquiera metodos tecnicos que permitan su conservacion y reproduccion exacta. Articulo 129.- Oponibilidad. El registro de los actos sujetos a la presente ley hara oponible a terceros la informacion en ellos contenida. Articulo 130.- Gratuidad. Los servicios relacionados con el registro de cooperatives son gratuitos para las cooperatives, organismos de integracion, y las personas socias de cooperativas debidamente acreditadas. Articulo 131.- Persecucion por falsedad. La falsedad en los datos que se suministren al Registro Nacional de Cooperativas sera perseguida por la autoridad competente conforme a las normas relativas al delito de falsedad en escritura publica contemplado en el Codigo Penal Dominicano. Articulo 132.- Subsanacion, autorizacion, registro e incorporacion de la cooperativa. La DIGECOOP verificara el cumplimiento de los requisites legales para la constitucion de la cooperativa por medio del, cual autorizara la operacion y procedera a la inscripcion en el Registro de Cooperativas que se dispone dentro de un plazo no mayor a sesenta dias. Parrafo: Dentro del plazo de los sesenta dias de la constitucion de la cooperativa, la DIGECOOP podra solicitar la subsanacion de alguna deficiencia y se procedera a expedir una certificacion de registro Pagina 44 de 139

que le otorgara personalidad juridica a la cooperativa para poder realizar todas las actividades contempladas en la presente ley. Articulo 133.- Transformacion de la razon social de la cooperativa. Las cooperativas no pueden transformarse en entidades de otra naturaleza juridica o en entidades organizadas segun otra ley que no sea la presente ley. Tampoco es licito ejecutar actos de simulacion para dar la impresion falsa de que se opera como cooperativa sin serlo en realidad. Es nula, se tendra por no efectuada y sin efectos juridicos toda decision en contrario y compromete la responsabilidad personal de quienes la adopten. La inspeccion de la DIGECOOP actuara de oficio o a peticion si se encontrara frente a un caso de los descritos.

CAPITULO III DE LA CONSTITUCION DE LAS COOPERATIVAS Articulo 134.- Const!tucion. La constitucion de una sociedad cooperativa en el territorio nacional inicia con la celebracion de una Asamblea Constitutiva previamente autorizada por la DIGECOOP, en la que se aprobaran los estatutos sociales, suscribiran las aportaciones de los asociados fundadores y elegiran los miembros del Consejo de Administracion, de vigilancia y de credito, si lo tuviese. Parrafo: La sociedad cooperativa adquiere personalidad juridica una vez inscrita en el Registro nacional de Cooperativas que llevara la DIGECOOP. Articulo 135.- Grupo cooperative en formacion. Previo a la constitucion de una sociedad cooperativa se debera designar un comite gestor de la cooperativa en formacion, que tendra como proposito llevar a cabo todos los actos conducentes a la constitucion de la cooperativa. Su conformacion debera estar avalada por la DIGECOOP para iniciar sus operaciones. El comite gestor estara conformado por al menos un presidente, un secretario y un tesorero, y podra tener mas miembros con la denominacion de vocales. Estas personas deben estar habiles para ser asociados de la cooperativa. Parrafo I: El period© de registro no sera mayor de tres meses desde la fecha de la Asamblea Constitutiva y el deposito de la solicitud de inscripcion, periodo que podra prorrogarse de medlar justa causa. Parrafo II: Al final de su denominacion social debera informar las palabras "en formacion" de modo que esten facultadas para ejecutar Pagina 45 de 139

actos, en cuyo caso la responsabilidad de las personas fundadoras es solidaria. Articulo 136.- Convocatoria Asamblea Const!tutiva. La convocatoria para celebrar la Asamblea Constitutiva sera realizada por el Comite Gestor, con una anticipacion minima de quince dias calendarios previos a su celebracion y segun los procesos reconocidos para asambleas de cooperativas. Articulo 137.- Reuniones previas. Las personas participantes en reuniones y asambleas preconstituyentes recibiran capacitacion sobre la doctrina cooperativista, sus principios y educacion financiera, ademas del informe socioeconomico del grupo cooperative. Articulo 138.- Notificacion a la DIGECOOP. El Comite Gestor notificara a DIGECOOP la convocatoria de Asamblea Constitutiva de la cooperativa y este organo evaluara y coordinara la conveniencia de la fecha propuesta. Articulo 139.- Inicio de la Asamblea Constitutiva. El Comite Gestor iniciara la Asamblea segun la convocatoria con el cuorum de quince personas y el funcionario de la DIGECOOP para estos fines. Sera precedida por el presidente y el secretario del Comite Gestor, o en su defect© pueden ser provisionalmente por la misma asamblea. Parrafo I: El presidente sera responsable de dirigir la Asamblea y sus debates, conceder el uso de la palabra a quienes la soliciten, asi como senalar el orden de las intervenciones hasta la conformacion de la mesa electoral y eleccion de los miembros de los organismos de Direccion y Control de la Cooperativa. Parrafo II: El secretario sera el encargado de redactar el Acta contentiva de los acontecimientos suscitados en la Asamblea Constitutiva, cuyo contenido debera cumplir con las formalidades y requisitos establecidos en este reglamento. Parrafo III: El funcionario de la DIGECOOP que fuere designado para asistir a la asamblea, tendra la responsabilidad de velar por el cumplimiento de los lineamientos establecidos en la presente Ley, y el Reglamento. Parrafo IV: En caso de que surja alguna eventualidad que amerite la suspension de la celebracion de la Asamblea Constitutiva, se procedera a realizar una nueva convocatoria, con las formalidades que correspondan a la misma.

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Articulo 140.- Formalidades del acta de la Asamblea Constitutiva. El acta de asamblea constitutiva para su validez debera contener los elementos siguientes: 1) La convocatoria. 2) Fecha, hora y lugar. 3) Representante de la DIGECOOP. 4) Validacion del quorum. 5) Orden del dia. 6) Aprobacion del informe del Comite Gestor. 7) Aprobacion de los estatutos sociales. 8) Conformacion de la Comision Electoral. 9) Eleccion de los miembros de los organos de administracion y control con su respective periodo. 10) Juramentacion

los

miembros

electos

los

organos

administracion y control. Articulo 141.- Estatuto. El estatuto aprobado contendra, minimo/ las informaciones que se informan a continuacion: 1) Las personas constituyentes original y copias necesarias legales necesarias.

como

fundadores deben firmar su para su registro y gestiones

2) Nombre y denominacion abreviada de la cooperativa; 3) Domicilio de la cooperativa. 4) Objeto de la cooperativa, actividades principales y campo de operaciones. 5) Forma de constituir o incrementar el capital social, valor de los certificados de aportacion, forma de pago y devolucion de su valor, asi como la valoracion de los bienes y derechos en el caso que se aporten. 6) Requisitos para admision, retiro, expulsion de las personas socias.

suspension,

exclusion

7) Constitucion de fondos de reserve, monto, objeto y reglas de aplicacion. 8) Fecha de inicio y fin del periodo fiscal anual.

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9) Derechos y deberes de las personas socias, igualdad.

con garantias de

10)Minimo de capital pagado para iniciar operaciones. 11)Procedimiento de convocatorias a asambleas, cuorum y mayorias necesarias. 12)Administracion y fiscalizacion de los negocios, estableciendo los organos, formacion, duracion y atribuciones. 13)Responsabilidades de las personas socias electas a los organos sociales. 14)Certificados de aportacion y sus limitaciones. 15)Forma de acreditacion de meritos para la carrera dirigencial. 16)Responsabilidad, balance social y metodologia de medicion de la gestion social. 17)Fechas de celebracion de las Asambleas Generales y asuntos de competencia. 18)Posibilidad de organizarse por distritos si la cooperativa sobrepasa cierta cantidad de socios que aconseje la division territorial o de oficinas o sucursales. 19)Cualquier otro elemento establecido en el reglamento de la presente ley. Parrafo: La convocatoria y la realizacion de la asamblea, asi como el estatuto aprobado, deberan cumplir con los requisites que esta ley y su reglamento senalen. Articulo 142 . - Enmiendas al estatuto. Las cooperativas pueden modificar su estatuto solo en la Asamblea General Extraordinaria convocada para tales fines. Las propuestas de modificaciones se notificaran a los asociados con por lo menos diez dias previos a la Asamblea y una vez aprobadas por voto de al menos dos terceras partes de los presentes, se sometera a la DIGECOOP para su validacion y registro. Articulo 143.- Cantidad minima de personas socias. Quince o mas personas pueden constituir una cooperativa, a excepcion de las cooperativas de produccion y trabajo, para las que se requiere un minimo de tres personas. El reglamento establecera el numero minimo requerido segun tipologia. Pagina 48 de 139

Articulo 144.- Orden del dia. La Asamblea de Constitucion se llevara a cabo conforme el orden del dla siguiente: 1) Validacion asamblea.

eleccion

del

presidente

secretario

2) Lectura y aprobacion del informe del Comite Gestor. 3) Lectura y aprobacion del proyecto de estatuto social. 4) Conformacion de la mesa electoral, la cual estara constituida con un minimo de tres miembros. 5) Eleccion de los miembros de los organismos de Direccion y Control de la cooperativa, conforme a los criterios establecidos en la ley y el presente reglamento. Articulo 145.- Comision Electoral. La Comision Electoral es el organo provisional encargado de conducir el proceso de eleccion de los miembros de los organos de administracion y control en el proceso asambleario. Sus miembros no podran ser parte de los interesados en formar parte de la cooperativa y pueden ser propuestos por cualquier asambleista del grupo cooperative. Estos seran nombrados por mayoria simple de los presentes en la asamblea. Articulo 146.- Patrimonio minimo inicial. Las cooperativas, segun su clasificacion, deberan contar con un patrimonio inicial minimo. Las cooperativas de ahorro y credito requeriran un patrimonio inicial minimo de veinticinco salaries minimos del sector publico. Las cooperativas de trabajo asociado requeriran cinco salaries minimos del sector publico. Las cooperativas que no son de ahorro y credito, ni de trabajo asociado requeriran de ocho salaries minimos del sector publico. Articulo 147.- Convalidacion de actos previos. Los actos celebrados y los documentos suscritos en nombre de la cooperativa antes de su constitucion se convalidan en virtud del proceso Y hacen solidariamente responsables a quienes los celebren o suscriban y a sus sucesores. Articulo 148.- Silencio administrative. Una vez vencido el plazo de los cuarenta y cinco dias sin que la administracion haya adoptado una decision se entendera denegada la solicitud.

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CAPITULO IV DEL ASOCIADO Articulo 149. Naturaleza de los asociados. Las personas fisicas o juridicas, publicas o privadas e instituciones sin fines de lucro, interesadas en ingresar a una sociedad cooperativa podran acceder de manera voluntaria, condicionado unicamente al cumplimiento del objeto social y los requisites establecidos en los estatutos constitutivos incluyendo la existencia de intereses comunes. Las cooperativas garantizaran el ejercicio del derecho constitucional a la libre asociacion, asegurandose de que no existan trabas ni el establecimiento de criterios discriminatorios para aquellas personas con intencion de asociarse. Parrafo: En ningun caso el ingreso estara determinado por criterios discriminatorios o exigencias adicionales o suplementarias contra el modelo cooperative. Su supervision y regulacion se realizara segun su naturaleza y no sera menos favorable que el aplicable a otras formas juridicas de empresa. Los beneficios que reciba se consideraran incentives y no privilegios. Sin perjuicio de lo anterior, se consideraran validas las clausulas de los estatutos que exijan condiciones de solvencia moral, buena conducta, fijacion de residencia, profesion, oficio o equivalentes, que conlleven a una mejor practica de los fines que persigue la doctrina cooperativa. Articulo 150.- Asociacion de Personas Juridicas. Para validar la asociacion de personas juridicas, ademas de los criterios de admision establecidos en los Estatutos, las cooperativas tienen la obligacion de informar ante la DIGECOOP, al momento de constituir su asamblea o por adhesion, los documentos siguientes: 1) Copia certificada del decreto, resolucion o disposicion pertinente que reconocio la personeria juridica de quien solicite ser socia. 2) Copia certificada de los estatutos sociales equivalente de la entidad que quiere asociarse.

documento

3) Copia certificada del acta de asamblea o del organo pertinente en la que conste la decision de asociarse a la cooperativa. Parrafo. Se exceptuan las cooperativas escolares, en las cuales las personas juridicas no podran ser miembros.

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Articulo 151.- Votacion Personas Juridicas. Las personas juridicas socias, que no sean cooperativistas, tendran un solo voto en las asambleas, consignandose el mismo a traves de un delegado, quien debe presentar sus credenciales como tal ante el secretario de la Cooperativa en el momento de constituirse la Asamblea. Parrafo: El miembro que represente a la persona jurldica como delegado debera agotar los cursos basicos sobre la capacitacion y doctrina cooperativa. Articulo 152.- Denegacion de solicitud de admision. El Consejo de Administracion tiene facultad para denegar la admision de personas fisicas, juridicas o instituciones sin fines de lucro que a su juicio puedan perjudicar, obstaculizar o impedir la consecucion de los fines y propositos de la sociedad cooperativa. Para la implementacion de lo anterior, se observaran los procedimientos siguientes: 1) Se podra incluir en el estatuto, de modo general y no en casos individuales, condiciones especificas que son necesarias que un socio para la mejor realizacion de los fines que la cooperativa persiga. 2) Cuando la solicitud de admision fuese denegada, el solicitante tiene derecho a solicitar al Consejo de Administracion que reconsidere su decision. 3) Si el Consejo se reafirma en su negative, y el solicitante considera que la decision es contraria a la ley y al estatuto, puede presentar una peticion de revision ante el Consejo de Vigilancia exponiendo sus fundamentos. Articulo 153.- Aceptacion de condiciones precedentes. Las personas que adquieren la calidad de socio aceptan y responden, como los demas, de las obligaciones contraidas por la cooperativa. Articulo 154.- Direccion social. La direccion social de la cooperativa es la responsable de que todos los aspirantes a asociados conozcan las normas y procedimientos que rigen en la misma y se comprometan a respetarlos y practicarlos. Articulo 155.- Numero de Asociados. La cantidad de personas asociadas de una cooperativa sera ilimitada, mientras que su numero minimo de asociados sera determinado por esta Ley y el reglamento, atendiendo a la naturaleza de cada tipo de cooperativa. Para determinar el minimo de la cantidad de asociados necesarios, se

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debe tomar en cuenta la cantidad de miembros que conformaran los organismos de control y administracion contemplados en esta ley. Parrafo: Dentro de la regia general quince sera el numero minimo de asociados, a excepcion de las cooperativas de trabajo asociado, produccion y trabajo y agricultura familiar, que podran constituirse con un minimo de cinco asociados. Articulo 156. Condiciones de los Asociados. En las sociedades cooperativas, en funcion de la naturaleza de la actividad cooperativa, podran ser asociados los siguientes: 1) Personas fisicas nacionales o extranjeras residentes legales, mayores de dieciocho afios de edad o menores emancipados, que se encuentren en el pleno uso de sus derechos civiles. 2) Menores de edad, con la autorizacion legal de sus padres. 3) Asociaciones sin fines de lucro, debidamente conforme a la legislacion en la materia.

incorporadas

Parrafo I: Las persona que, en razon de la sociedad cooperativa de su interes, cumpla con las condiciones anteriormente senaladas, para formalizar su inscripcion debera cumplir con lo siguiente: 1) Suscribir al menos la cantidad de un certificado de aportacion. 2) Satisfacer social.

los

demas

requisites

contenidos

estatuto

Parrafo II: Las sociedades cooperativas podran determinar en sus estatutos la suscripcion de mas certificados de aportacion, no obstante, con la inscripcion de un certificado es suficiente para que el socio sea titular de todos los derechos que adquiere un socio debido a su suscripcion. Parrafo III: En el caso de las personas extranjeras, deberan residir legalmente en el territorio dominicano con un estatus migratorio en la categoria de residente, conforme a la normativa migratoria dominicana vigente. Las ARTICULO 157.- Registro de personas socias y afines. cooperativas deben mantener actualizado un registro de personas socias con la informacion necesaria y relevante, incluyendo la que requiera la DIGECOOP y otras autoridades competentes. ARTICULO 158.- Personas socias extranjeras. Pueden ser personas socias los extranjeros que residan legalmente y hayan fijado su domicilio en el pais. La participacion de las personas extranjeras Pagina 52 de 139

en la nomina de membresia en una cooperativa no debe superar el cuarenta por ciento. Articulo 159.Colaboradores. Los colaboradores de las cooperativas podran ser asociados, pero no podran ser elegidos directives de la misma, a excepcion de las cooperativas de trabajo asociado. Articulo 160.Restricciones de los asociados inactivos. Los asociados inactivos o que tienen obligaciones financieras o sociales pendientes para con la cooperativa, tienen voz, pero no voto en las asambleas generales y distritales y no pueden elegir ni ser elegidos para desempenar cargos en sus cooperativas, hasta tanto pongan su condicion a derecho. Articulo 161.- Limite de responsabilidad del socio. Los asociados no responden personalmente de las deudas sociales de la cooperativa y su responsabilidad por las perdidas de la cooperativa se limita a su participacion en la misma con sus aportaciones. Se exceptua cuando es un directive que por accion dolosa o negligente causa dano o perjuicio a la cooperativa o no haya salvado su voto al momento de la decision que cause el percance. Articulo 162.- Prohibicion de posiciones simultaneas. Los asociados no pueden ocupar posiciones de direccion, de manera simultanea, en dos o mas cooperativas de la misma tipologia y grade.; a excepcion de las organizaciones cooperativas internacionales. Articulo 163.- Derechos y deberes de los asociados. Los asociados de las cooperativas tienen igualdad derechos deberes, Y respectivamente. Debido a la regulacion de su ejercicio Y cumplimiento, los asociados tienen la responsabilidad de conocer los estatutos, quienes se obligan a respetar su contenido al momento de su ingreso. Parrafo: Los Estatutos de igual forma podran exigir que las personas interesadas en ocupar cargos electivos a lo interno de estas sociedades de responsabilidad solidaria como en representacion externa de las mismas a nivel privado o publico, posean conocimientos en concrete de temas concernientes a la materia, acreditados por entidades competentes para impartir formacion educativa cooperativa. Articulo 164.- Derechos del asociado. Todos los asociados de las cooperativas, en complemento a los derechos establecidos en los P&gina 53 de 139

estatutos, tanto los asociados activos como los asociados pasivos, tendran los derechos siguientes: 1) Participar con voz y un voto en las asambleas; sobre la base del principio de igualdad. 2) Elegir y ser elegidos para desempenar cargos directivos de la cooperativa. 3) Utilizar los servicios de la cooperativa en las condiciones establecidas en los estatutos y politicas internas. 4) Tener acceso a educacion cooperativa y financiera. 5) Recibir informacion de calidad, suficiente y oportuna sobre el funcionamiento y administracion de la cooperativa. 6) Formular quejas, denuncias y reclamaciones derivadas de los servicios recibidos, conforme se establezca reglamentariamente. 7) Retirarse voluntariamente de la cooperativa, de conformidad con lo que establece esta ley y los estatutos. 8) Recurrir por las vias pertinentes las decisiones de los organos de direccion, agotando los procedimientos internes. 9) Percibir la parte distribuibles.

que

corresponda

los

excedentes

10) Nominar candidates, elegir y ser electos para desempenar cargos en los organos de administracion, excepto en los casos de asociaciones sin fines de lucro. 11) Solicitar y recibir informacion veraz y oportuna sobre la administracion y funcionamiento de la cooperativa parte. 12) Formular quejas y reclamaciones ante el Consejo de Vigilancia, derivados de la inconformidad de los servicios recibidos, asi como realizar denuncias ante la DIGECOOP por inobservancias e incumplimiento de la Ley. 13) Recurrir por las vias correspondientes las decisiones que a su juicio sean injustas, conforme a los procedimientos correspondientes. 14) Percibir el excedente correspondiente. P£gina 54 de 139

15) Los demas derechos establecidos en los estatutos.

Parrafo I: Los asociados de la cooperativa, que a su vez sean empleados de esta, no tendran voto en las asambleas generales cuando se vaya a decidir sobre asuntos relatives a su condicion laboral. Parrafo II: Sera nula toda disposicion que prohiba el derecho de retiro voluntario del asociado de la cooperativa y aquella que implique renuncia de sus derechos. Articulo 165.- Deberes del asociado. Sin perjuicio de lo que pueda establecerse en los estatutos, los asociados de la cooperativa tendran, como minimo, los deberes siguientes: 1) Cumplir con sus obligaciones sociales conformidad con esta ley y los estatutos.

economicas

2) Desempehar, con prudencia, diligencia y eficiencia, los cargos para los que fueran elegidos. 3) Capacitarse y adquirir conocimientos sobre principios basicos del cooperativismo, sobre el estatuto y reglas que rigen la entidad y su gobierno, asi como participar en los programas de educacion. 4) Conocer, estudiar y comprender los estatutos de la sociedad cooperativa parte, y en consecuencia respetar y dar cumplimiento a su contenido, resoluciones asamblearias y de los organos de control de las cooperativas. 5) Respetar y cumplir esta ley, sus reglamentos, los estatutos y las resoluciones de la Asamblea General y de los organos de direccion y control de la cooperativa. 6) Abstenerse de realizar actos que comprometan la estabilidad patrimonial de la cooperativa, su prestigio social o pongan en peligro la estabilidad y solidaridad entre los asociados. 7) Capacitarse mediante los programas de educacion financiera y cooperativa. 8) Mantener la confidencialidad sobre aspectos de la cooperativa cuya divulgacion pudieran perjudicar sus intereses.

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9) Participar en las actividades que desarrollen la cooperativa y organismos de integracion para el cumplimiento de su objeto social. 10) Desempenar con honestidad, transparencia cargos para los que fueren electos.

eficiencia

los

Parrafo: El cumplimiento de los deberes de los asociados de las cooperativas establecidos en los estatutos sociales debera fijar su atencion y base en aquellos ya establecidos en el presente articulo.

SECCION I DEL REGIMEN DISCIPLINARIO Articulo 166.- Potestad disciplinaria. Las Cooperativas tendran potestad disciplinaria para sancionar las faltas que establece esta ley, conforme al procedimiento disciplinario que se dispone en el articulo 175. Articulo 167.- Clasificacion de las faltas faltas disciplinarias se clasifican en:

disciplinarias.

Las

1) Faltas de primer grado, cuya comision sera sancionada con amonestacion escrita. 2) Faltas de segundo grado, cuya comision dara lugar a la suspension hasta por noventa dias sin disfrute de sueldo. 3) Faltas de tercer grado, cuya comision dara lugar a la destitucion del servicio. Articulo 168.- Faltas de primer grado. grado las siguientes:

Constituyen faltas de primer

1) El retraso en el pago de las obligaciones economicas con la cooperativa. 2) La primera inasistencia injustificada a las reuniones y asambleas, en la que el socio o socia hayan sido convocados debidamente. 3) Las acciones que se opongan a lo establecido en los Estatutos de la cooperativa. 4) Falta en el desempeno de sus funciones y las tareas asignadas . Articulo 169.- Faltas de segundo grado. segundo grado las siguientes:

Constituyen faltas

1) La morosidad en el cumplimiento de las obligaciones economicas con la cooperativa.

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2) Ser reincidente en la no asistencia injustificada reuniones y asambleas debidamente convocadas. 3)

las

La violacion de secretos de la cooperativa, cuando no pueda considerarse falta de tercer grade sobre la base del artlculo 170.

4) Aquellos comportamientos que, de alguna manera puedan alterar el buen desenvolvimiento de las tareas diarias en las cooperativas. 5) La no asistencia o abandono del puesto de trabajo sin justificacion de las personas socias de trabajo. Asimismo, la impuntualidad reiterada, cuando estas infracciones no sean constitutivas como faltas muy graves.

Articulo 170.- Faltas de tercer grade. grado las siguientes:

Constituyen faltas de tercer

1) El uso de los capitales o de una firma social para negocio por cuenta propia por parte de un socio o socia. 2) Por realizar actos impropios que perjudiquen moral o materialmente el prestigio o posicion de la cooperativa o de sus asociados. 3) Violar secretos de la cooperativa con perjuicio de esta. 4) Incumplir las obligaciones sociales, en perjuicio cooperativa o de alguna entidad o persona socia.

5) Faltas de asistencia reiteradas de un miembro del Consejo Directive a los actos sociales a los cuales sea convocado. 6) La usurpacion de funciones y el abuso de confianza. 7) Las operaciones de competencia, el fraude en las operaciones y la ocultacion de datos relevantes. 8) El abuso malicioso o el uso fraudulento de los servicios de la cooperativa. 9) La falsificacion de documentos, firmas, sellos o analogos, relevantes para la relacion de la cooperativa con sus socios y socias o con terceros. 10) La reiteracion en la comision de faltas graves, por las que haya sido sancionado el socio o la socia en los tres anos anteriores. Pagina 57 de 139

11) Por haber realizado lavado de activos o terrorismo. 12) Por mala conducta notoria, cooperativa.

financiamiento al

segun el codigo de etica de la

13) Por realizar actos por los que la cooperativa se vea obligada a presentar una reclamacion al amparo de una fianza de fidelidad o a ejecutar alguna garantia. Articulo 171.- Codigo de Etica. La Asamblea General elaborara un Codigo de Etica, por medio el cual las cooperativas se regiran y podran crear su propio manual de etica interno, para delimitar los supuestos de mala conducta notoria y establecer los criterios que deben regir la actuacion de los asociados. Parrafo: El Codigo de Etica sera aprobado por al menos dos terceras partes de los votos habiles presentes en la Asamblea General y su aplicacion sera de caracter obligatorio. Articulo 172.- Restricciones de los asociados pasivos. Los asociados pasivos tendran voz, pero no voto en las asambleas generales y distritales y no podran elegir ni ser elegidos para desempenar cargos directives de la cooperativa, hasta tanto reviertan su condicion. Articulo 173.- Limite de responsabilidad del asociado. Los asociados no responden personalmente de las deudas sociales de la cooperativa y su responsabilidad por las perdidas se limita su participacion en ella via aportaciones. Articulo 174.- Perdida de la calidad de asociado. La calidad de asociado, ademas del retiro voluntario, se pierde por las condiciones siguientes: 1) Renuncia. 2) Suspension. 3) Expulsion. 4) Fallecimiento. 5) Disolucion si fuere persona juridica. 6) Por interdiccion civil o perdida de sus derechos civiles y politicos proveniente de una sentencia definitiva. 7) Las demas causas establecidas en los estatutos de la cooperativa. SECCION II DEL PROCEDIMIENTO DISCIPLINARIO Pagina 58 de 139

Articulo 175.Inicio del procedimiento. El procedimiento disciplinario podra iniciar de oficio, por orden superior, a instancia de parte o a propuesta del jefe del centre en que preste servicios el socio cuando existan elementos de hecho o indicios de la comision de faltas disciplinarias. Parrafo I: En ningun caso el procedimiento disciplinario iniciara a instancia de parte, salvo que tenga otras razones en el procedimiento como titular de un interes legitimo afectado, el cual, a su vez, no vincula al organo competente a iniciar el procedimiento. Parrafo II: La solicitud de parte, en el procedimiento disciplinario sera utilizada como informacion reservada hasta tanto se demuestre que existen indicios suficientes para la instruccion del expediente disciplinario y seran consideradas como diligencias previas al inicio de procedimiento disciplinario.

Parrafo III: El acto administrative mediante el cual se inicia el procedimiento sera motivado y notificado al presunto responsable, en el termino de cinco dias habiles de su emision. Parrafo III: El acto administrativo de apertura del procedimiento debera contener el nombre del instructor, fecha y descripcion de la falta disciplinaria, calificacion juridica y los medios de prueba que lo sustentan. Articulo 176.- Medidas provisionales. La DIGECOOP podra adoptar medidas provisionales correspondientes en cualquier fase del procedimiento disciplinario para asegurar la efectividad de la resolucion que ponga fin al procedimiento. Parrafo I: Las medidas provisionales podran dictarse de forma simultanea o inmediatamente posterior al inicio del procedimiento. Ademas, podran adoptarse con anterioridad al inicio del procedimiento, de oficio o a instancia de parte, cuando una situacion de urgencia lo justifique y sea necesaria la proteccion provisional de los intereses implicados. Parrafo II: Las medidas provisionales podran ser confirmadas, modificadas o levantadas en el acto de inicio del procedimiento, cuando se inicie de oficio o en el memento de la presentacion de la solicitud del interesado y quedaran sin efecto si no se inicia el procedimiento en un lapso no mayor de veinte dias habiles. Parrafo III: Cuando se hayan adoptado las medidas provisionales, de oficio, por orden superior, a instancia de parte o a propuesta del jefe del centre en que preste servicios el socio, en el momento de la iniciacion del procedimiento o con posterioridad, podran ser Pagina 59 de 139

levantadas o modificadas durante la tramitacion del procedimiento en virtud de circunstancias sobrevenidas o que no pudieron ser tenidas en cuenta en el momento de su adopcion. Parrafo IV: En todo caso, las medidas provisionales acordadas con motive del procedimiento disciplinario se extinguiran con la eficacia de la resolucion administrativa que ponga fin al procedimiento. Parrafo V: El acuerdo de adopcion de las medidas provisionales podra ser objeto de recurso. Articulo 177.- Instruccion y prueba. El instructor designado por la cooperativa debera realizar las actuaciones correspondientes para recabar las pruebas y sustentar el pliego de cargos, pues en el procedimiento disciplinario sancionador la carga de la prueba correspondera al ente o parte que formule la acusacion, y sera admitido cualquier medio de prueba establecido en el ordenamiento juridico. Articulo 178.- Pliego de cargo. El instructor debera producir el pliego de cargo despues de que haya agotado la instruccion e investigacion, y haya comprobado o verificado los indicios o medios de prueba que comprometen la responsabilidad del presunto responsable, dentro de los veinte dias habiles del inicio del procedimiento. Sin embargo, este plazo podra ser prorrogado hasta diez dias adicionales por la cooperativa. Articulo 179.- Escrito de defense y alegaciones. El presunto responsable tiene derecho a presentar escrito de defense y alegaciones dentro de los diez dias habiles de la notificacion del pliego de cargos. Articulo 180.- Audiencia. La cooperativa debera celebrar una audiencia con la presencia del instructor y el presunto responsable para conocer el pliego de cargos, escrito de defense y alegaciones; y los medios de prueba a cargo y descargo. Articulo 181.- Medidas de instruccion. La cooperativa podra agotar cualquier medida de instruccion que estime pertinente para la fundamentacion de la resolucion que ponga fin al procedimiento. Articulo 182.Terminacion ordinaria del procedimiento. El procedimiento disciplinario sancionador podra terminar ordinariamente con la resolucion sancionatoria, que declarara la falta del presunto responsable y dispondra la sancion disciplinaria correspondiente. Articulo 183.- Ejecucion de la resolucion sancionadora. La ejecucion de la resolucion sancionadora correspondera a la Cooperativa, cuando se hayan agotado los plazos para su impugnacion Pagina 60 de 139

en sede administrativa o jurisdiccional, sin perjuicio medidas provisionales para garantizar su la eficacia.

las

Articulo 184.Recurso de reconsideracion. La resolucion sancionadora podra ser impugnada mediante un recurso de reconsideracion en el plazo de treinta de su notificacion, por ante la DIGECOOP, mediante un escrito contentivo de las alegaciones y medios de prueba que lo sustenten. Articulo 185.- Recurso contencioso administrative. La resolucion sancionadora podra ser impugnada mediante un recurso contencioso administrative en el plazo de treinta de su notificacion, por ante el Tribunal Superior Administrative, mediante un escrito contentivo de las alegaciones y medios de prueba que lo sustenten. Articulo 186.- Plazo de prescripcion. El plazo para el compute de la prescripcion comenzara desde el dia en que la infraccion se hubiera cometido. Articulo 187.- Devolucion condicionada de aportes. Las personas socias que pierdan su calidad como tal, por cualquiera de las causas indicadas en esta ley, sus aportes se le devolveran en la medida que la cooperativa este y se mantenga en cumplimiento con los requerimientos minimos de solvencia y liquidez establecidos reglamentariamente por la autoridad competente, en un plazo no mayor de un ano, luego de cumplir sus compromises economicos con la cooperativa. Articulo 188.- Devolucion de recursos en caso de desvinculacion. El asociado que pierda su calidad por cualquiera de las causas indicadas precedentemente, asi como los herederos en caso de fallecimiento del asociado, solo tendra derecho al valor nominal de sus certificados de aportes, sus ahorros y la parte proporcional de los excedentes repartibles del ejercicio correspondiente a la fecha de su desvinculacion. Los excedentes seran entregados cuando finalice el ejercicio fiscal y se conozcan los resultados en la asamblea correspondiente. Parrafo I: Del monto que corresponde al asociado desvinculado seran descontadas previamente todas las deudas que este tuviera con la cooperativa. Cuando el asociado haya garantizado o sirva de fiador solidario, la cooperativa podra retener la parte correspondiente a su corresponsabilidad, hasta tanto la deuda se salde definitivamente. Parrafo II: Al monto de las aportaciones del asociado desvinculado por las causas indicadas sele imputaran las perdidas reflejadas en

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el balance de cierre del ejercicio en que se produzca la salida, tanto correspondientes a dicho ejercicio como a los ejercicios de anos anteriores.

CAPITULO V DE LA PROTECCION DE LOS APORTES DE LOS ASOCIADOS Articulo 189-. Programa de Proteccion de Aportes y Depositos de los Asociados. Se establece un Programa para la Proteccion de Aportes y Depositos de los Asociados de Cooperatives (PROCOOP) como garantia de recuperacion en caso de siniestro o iliquidez de alguna cooperative que no pueda responder por la devolucion a sus asociados. Articulo 190.- Objetivos del PROCOOP. bajo esta ley son los siguientes:

Los objetivos del PROCOOP

1) Promover una estructura de proteccion de los haberes de los asociados de las cooperativas, basada en un analisis, acompafiamiento y seguimiento eficiente, justo y progresivo basado en criterios modernos de sostenibilidad, competitividad y calidad. 2) Propiciar un mecanismo del propio sector cooperative, que a la vez sea independiente y efectivo, para la proteccion de haberes de los miembros de cooperativas. 3) Viabilizar la canalizacion de recursos de las cooperativas para actividades de proteccion de los haberes de sus asociados y depositantes, inversiones productivas resultantes de estas y depositos de emergencia para el cumplimiento de los propositos de la presente ley. 4) Propiciar la capacitacion de directives de las cooperativas para el mejoramiento de su autocontrol y supervision. 5) Consolidar actividades de supervision y proteccion, en conjunto con las disposiciones de otras leyes especificas sobre el particular, que deberan interpretarse en conjunto y armonicamente.

Articulo 191.- Administracion del Programa o Fondo. Se designa al Consejo Nacional de Cooperativas de la Republica Dominicana como

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entidad administradora del Fondo PROCOOP, que funcionara como un departamento especial en beneficio de la solidez y consolidacion del sistema cooperative. Articulo 192.- Consejo Tecnico. Tecnico (CT) compuesto por:

PROCOOP

contara

con un Consejo

1) Un representante del propio Consejo Nacional de Cooperatives (CONACOOP). 2) Uno de las cooperatives de ahorro y credit©. 3) Uno de las otras cooperativas. 4) Uno por las federaciones. 5) Otra persona de reconocida capacidad por el interes publico, nombrada por cooptacion por acuerdo de los miembros antes mencionados.

Articulo 193.- Plan de Trabajo Estrategico (PTE). El Comite Tecnico considerara las propuestas de un Plan de Trabajo Estrategico (PTE) y de reglamentaciones que le someta la Direccion Ejecutiva del PROCOOP, que designara el Comite Tecnico. Articulo 194.- Reclutamiento de asesoria y experiencia tecnica. El Consejo Tecnico reclutara por contratacion o por convenio de cooperacion la asesoria y experiencia tecnica necesaria, que puede ser una cooperativa o personas naturales, que aportaran su experiencia y conocimiento en el manejo y prevencion de riesgos. Articulo 195.- Cubierta mandataria. Toda cooperativa debera acogerse al Fondo PROCOOP. El PTE y las reglamentaciones contendran las normas requeridas a las cooperativas para obtener cubiertas del PROCOOP. Ninguna cooperativa estara autorizada para operar de no cumplir con las reglamentaciones y de no contar con una cubierta apropiada. Articulo 196.- Habilitacion. Se concede al Consejo Tecnico un period© de dos anos para que proceda a la habilitacion Y organizacion del PROCOOP bajo los parametros y disposiciones que aqui se establecen, period© prorrogable por periodos de tres meses hasta un maximo de un ano adicional de mediar causas justificadas. Articulo 197.- Requisites que debe cumplir PROCOOP. dar cumplimiento a los siguientes requisites: P&gina 63 de 139

PROCOOP debe

1) Operar en interes depositantes. 2) Funcionar bajo obligaciones.

las

principios

3) Depositar los fondos considere adecuadas.

cooperativas,

sus

asociados

igualdad

derechos

cooperativas

recaudados

las

que

4) Declarar su idoneidad como programa protector en el momento que disponga de un fondo excedente mlnimo mediante los aportes de las cooperativas y el Estado, asi de la suscripcion de polizas por las organizaciones cooperativas que le permita hacer frente a obligaciones y reclamaciones. 5) Procurer el mejoramiento social y economico de las cooperativas participantes mediante su accion conjunta en una obra colectiva de responsabilidad social. 6) No negar proteccion a ninguna cooperative por consideraciones ajenas a los criterios tecnicos dispuestos en esta ley, el estatuto, reglas, reglamentos y normas aplicables del PROCOOP. 7) No tener fines lucrativos, a pesar de que debe ser rentable como concepto diferente, ya que sus rendimientos y economies deben fortalecer una estructura que brinde proteccion a los haberes e intereses de miles de ahorristas y por ende a la salud de las cooperativas y las economias locales. Articulo 198.- Poderes de PROCOOP. El PROCOOP operara bajo la sombrilla de CONACOOP con las funciones y poderes necesarios para otorgar garantias y requerir cumplimiento a las cooperativas. Articulo 199.- Recursos para la administracion del Fondo. Para la conformacion del Fondo PROCOOP y su administracion se observara lo siguiente: 1) A partir de la aprobacion de la presente ley, y dentro periodo de tres meses del cierre del ano economico de cooperativa y la rendicion del informe de auditoria periodo, todas las cooperativas aportaran al PROCOOP el por ciento de sus excedentes para conformar el fondo.

del una del uno

2) El Estado dominicano aportara, con caracter de notas de capital, un peso por cada peso que aporten las cooperativas. Esta obligacion subsistira durante los anos siguientes segun los terminos que se dispongan oportunamente. Pagina 64 de 139

3) Los fondos se depositaran en cooperativas o bien se puede decidir la conformacion de un Fideicomiso, segun los parametros que defina la Comision Tecnica. 4) Dichos ingresos se invertiran para generar intereses que se utilizaran para la operacion. Podran invertirse en certificados de depositos en las cooperativas que a juicio del CT y de su Direccion Ejecutiva eventualmente y ya en la marcha de la operacion del PROCOOP requieran recursos urgentes en caso de solicitudes masivas de retiros por los asociados. Dichas cooperativas deben ofrecer garantias efectivas. Articulo 200.- Suscripcion de polizas. Las cooperativas suscribiran las polizas de seguros necesarias para cubrir sus riesgos y siniestros, incluyendo para la devolucion de aportes, ahorros e inversiones, cuyas primas se determinaran segun analisis actuariales que efectuen las instituciones delegadas segun las reglas aplicadas por profesionales certificados. Articulo 201.- Cumplimiento de condiciones. En funcion de proteccion del PROCOOP, para garantizar el cumplimiento de los altos objetivos aqui dispuestos y para proteccion del propio sector cooperativo, se requiere de las organizaciones cooperativas garantizadas lo siguiente: 1) Cumplir con los principios y valores cooperatives establecidos por la Alianza Cooperativa Internacional. 2) Cumplir con las disposiciones dominicano vigente aplicable cooperativas, incluyendo esta ley. 3) La implantacion de sistemas normas internacionales. 4) Estar al dia en su auditorias externas.

del a

ordenamiento legal las organizaciones

gestion

contabilidad,

empresarial

estados

segun

financieros

5) Enviar en tiempo a la DIGECOOP los informes requeridos por esta ley y los reglamentos y normas dictados bajo su autoridad, con copia al CONACOOP y a su Federacion; incluyendo el informe de auditoria externa y su memoria anual. 6) Ajustar anualmente su estado de capital social a los resultados del ejercicio economico inmediatamente anterior, ya sea para adjudicar dividendos por devolucion de economies o para reflejar perdidas. Pagina 65 de 139

7) Estar al dia con sus obligaciones parafiscales que deben satisfacer a integracion cooperativa.

legales y de cargas las organizaciones de

8) Contar con local o instalaciones adecuadas y con cajas fuertes seguras, resistentes a incendios o inundaciones; as! como realizar mejoras que sean necesarias en la infraestructura y mecanismos de proteccion tanto de la propiedad como de equipos, del talento humano, asociados, clientes y visitantes. 9) Tener suscritas y al dia polizas de seguros contra terremoto, fuegos y siniestros, hurtos y robos, de responsabilidad publica, laborales, de proteccion de activos y fianza de fidelidad que cubra a sus directives y funcionarios. 10)Mantener las reservas requeridas por esta ley, por el PROCOOP.

otras leyes o

11)Tener un sistema de seguridad aceptable segun las normas del PROCOOP y tener aprobado un protocolo conocido por la dirigencia y el personal que prevea las acciones para casos de emergencia de diversos tipos. 12) No incurrir en actividades solvencia economica.

que

puedan

poner

riesgo

13)Adoptar un sistema de manejo de riesgos financieros con parametros de medicion e indicadores verificables segun los defina el PROCOOP. 14)Realizar sus negocios con etica, transparencia, pulcritud y responsabilidad social, sin tolerancia para practicas enganosas o fraudulentas. 15)Desarrollar programas de educacion y capacitacion continuada que contemple como minimo los alcances dispuestos en este capitulo o en las areas del conocimiento que se designen como urgentes por PROCOOP, en cuyo caso se coordinara con la DIGECOOP Nacional de Formacion Cooperativa (INFCOOP) para que provea el servicio a cuenta de la cooperativa. 16)Cumplir con las normas y regulaciones que emita PROCOOP dentro de sus funciones y potestades. 17)Contratar asistencia tecnica para la reorganizacion interna de las operaciones de la cooperativa y su regularizacion cuando se entienda necesario o lo dicte la DIGECOOP. Pagina 66 de 139

18) Intervenir en situacion de riesgo que ponga en peligro los haberes de los asociados y depositantes de una cooperativa o la continuidad de sus operaciones o que pueda obligar al PROCOOP a hacer desembolsos bajo los terminos del programa.

Articulo 202.- Contratos. Luego de un examen de la situacion de una cooperativa y del estudio actuarial correspondiente, y a la Vista de los informes requeridos por la DIGECOOP, asi como de los diagnosticos y dictamenes de este, la cooperativa suscribira un contrato por el cual esta se obliga, con cargo al PROCOOP, a indemnizar, pagar o proveer un beneficio especifico o determinable al producirse un suceso incierto previsto en el contrato. Articulo 203.- Aportes suplementarios de capital. La PROCOOP podra requerir aportes suplementarios de capital, si las circunstancias y condiciones asi lo ameritasen, los que deberan ser uniformes segun una proporcion porcentual especifica en relacion con los activos de cada cooperativa. Parrafo I: Si los recursos y reservas alcanzan niveles de excelencia especial que lleve a concluir que no existen riesgos inmanejables, en ese caso se podra disponer la disminucion del monto de aportes e incluso la suspension del deber. Parrafo II: PROCOOP puede imponer aportes riesgo de perdidas extraordinarias.

adicionales

haber

Parrafo III: Asi tambien podra disminuir las tarifas y montos a pagarse en caso de determinarse una disminucion sensible de los riesgos garantizados. Parrafo IV: Para la aprobacion de los niveles de contribuciones, PROCOOP considerara los grades de riesgos, la fortaleza del fondo, las reservas y la situacion de reales o potenciales perdidas incurridas, a incurrirse o extraordinarias. Parrafo V: PROCOOP establecera parametros diferenciados de aportes y cubiertas de organizaciones cooperativas segun tengan departamentos de servicios financieros y, en el caso de aquellas que no tengan dichos departamentos, aseguren solo el capital social. Articulo 204.- Acciones en casos de emergencia. Si PROCOOP determina una situacion de emergencia en una cooperativa cubierta, podran dictarse medidas correctivas autorizadas por esta ley y las que se dispongan en las reglas, reglamentos y normas de PROCOOP, sujeto a las siguientes condiciones:

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1) La cooperativa podra continuar operando con sus autoridades dirigenciales y ejecutivas siempre y cuando cumpla con las condiciones que se le imponga para continuar garantizada y, por tanto, para estar autorizada a continuar operaciones. 2) En caso de que el problema de emergencia surja de actuaciones de la gerencia, se podra requerir al Consejo de Administracion de la cooperativa la remocion o terminacion del contrato con su funcionario ejecutivo. 3) En caso de que la estructura dirigencial sea la que ocasione la situacion de emergencia, o en caso que no acate el requerimiento de remocion de la gerencia, PROCOOP podra dictar medidas adicionales que podrlan incluir la remocion de la estructura dirigencial y disponer la designacion de un administrador especial, en coordinacion con la DIGECOOP y el Consejo Nacional de Cooperatives. 4) Queda prohibido que una persona que haya estado ocupando cargos dirigenciales, gerenciales u operatives y de apoyo en una cooperativa afectada por una situacion de emergencia, asi determinada, emita comentarios publicos o privados en contra o que puedan afectar adversamente la solidez y posicion de la cooperativa en el mercado del pais. 5) Nada de lo aqui indicado debe interpretarse como que limita los derechos de defense y descargo, que deberan presentarse en los foros administrativos o judiciales procedentes. Articulo 205.- Cubiertas. En caso de liquidacion de una cooperativa, el PROCOOP cubrira por posibles perdidas hasta la suma de seiscientos mil pesos por socio. Mientras se vaya fortaleciendo el Fondo, y segun lo justifiquen los estudios actuariales, dichos montos podran irse incrementando paulatinamente. La cooperativa estara obligada a informar en sus instalaciones mediante carteles visibles que indiquen que esta garantizada y el monto maximo. CAPITULO VI DE LA CLASIFICACION DE LAS COOPERATIVAS Articulo 206.- Clasificacion. Las cooperativas se clasificaran de acuerdo con su funcion, al vinculo de los asociados y al nivel de la cooperativa. Articulo 207.-. Consignacion en el estatuto. Cada cooperativa consignara en su estatuto su objeto social conforme a su regimen Pagina 68 de 139

especial, su naturaleza funcionamiento.

las

condiciones

para

operacion

Articulo 208.- Clasificacion segun la funcion o sector. Atendiendo a la funcion que realizan o su sector economico, las cooperativas se clasifican de la manera siguiente: 1) Cooperativas agropecuarias: Son organizaciones de productores agricolas, pecuarios y campesinos en general para la produccion, distribucion, comercializacion consumo de productos y agropecuarios. 2) Cooperativas de Agriculture Familiar: Son aquellas organizada por vecinos o productores de un mismo entorno con interese comunes, que realizan cantidades para el sustento de sus familias o para ofrecer servicios sociales y economicos al publico ya sea publico o privado. 3) Cooperativas artesanales: Son las constituidas por personas socias para la produccion, modificacion y comercializacion de productos artesanales generados por actividad manual o con apoyo tecnologico como micro, pequefia y mediana empresa. 4) Cooperativas culturales: Son aquellas cooperativas organizadas por trabajadores del sector cultural, para produccion, promocion y comercializacion de actividades artistica o cultural. 5) Cooperativas de ahorro y creditor Son aquellas organizaciones para fomentar la cultura del ahorro y el credit© responsable. 6) Cooperativas de comercializacion: Son aquellas cooperativas que tienen por objeto la compra, venta e intercambio de productos terminados, producidos por sus Afiliados o la comunidad, con el fin de venderlos en el mercado nacional o internacional, mediante la realizacion de actividades de captacion y clasificacion, empaque, elaboracion, almacenaje o venta y transporte. 7) Cooperativas de privados de libertad: Son aquellas cooperativas que se organizan en los centres penitenciarios para promover actividades de los privados de libertad previendo su rehabilitacion. 8) Cooperativas de consumo: Son aquellas cooperativas que tienen por objeto satisfacer las necesidades de consumo de bienes y servicios de sus asociados.

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9) Cooperativas ambientales: Son aquellas cooperativas integradas por personas fisicas y personas juridicas para la defensa, fomento, proteccion y aprovechamiento racional de los ecosistemas. 10) Cooperativas de reciclaje: Son aquellas cooperativas integradas por personas fisicas y personas juridicas para la gestion de recoleccion, transformacion Y comercializacion de desechos solidos. 11) Cooperativas electricas: Son aquellas cooperativas las integradas por personas fisicas y juridicas con el proposito de satisfacer necesidades individuales y colectivas para la produccion, distribucion y comercializacion de energia electrica y actividades afines. 12) Cooperativas de participacion estatal: Son aquellas cooperativas en las cuales el Estado participa en la constitucion del capital social y/o resultado de alianzas publico-solidarias, por lo que podra tener representacion en la cooperativa. 13) Cooperativas de produccion y trabajo: Son aquellas cooperativas organizadas por trabajadores que se dedican a la produccion, distribucion y comercializacion de bienes y servicios a sus asociados o al publico en general amparados en el comercio justo y consume responsable. 14) Cooperativas de trabajo asociado: Son aquellas que asocian a personas trabajadoras que de manera autogestionaria y su trabajo en comun se dedican a cualquier actividad economica, profesional o social para producir bienes o servicios para el publico en general. 15) Cooperativas de tecnicos: Son aquellas cooperativas formadas por personas que proveen servicios, asesoria y asistencia para el mantenimiento domiciliario y empresarial. 16) Cooperativas de salud: Son cooperativas organizadas por proveedores o consumidores de servicios sanitarios, farmaceuticos y afines, para el mantenimiento optimo de la salud y la prevencion de enfermedades. Estas cooperativas para operar deberan tomar en cuenta la normativa vigente referente al objeto de su naturaleza. 17) Cooperativas de seguros: Son aquellas cooperativas organizadas para proveer la actividad y servicios propios de una aseguradora,

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a las cooperativas y a usuarios en general, de conformidad con la legislacion sectorial vigente. 18) Cooperativas de servicios profesionales: Son aquellas cooperativas integradas por personas naturales que se dedican al ejercicio de profesiones independientes y que tienen por objeto la prestacion de servicios tecnicos, consultorias, asesorias, y asistencia, y otras actividades, a fin de satisfacer la demanda de sus asociados y de la comunidad en general. 19) Cooperativas de servicios multiples: Son las creadas para la produccion, comercializacion y prestacion de bienes y servicios de diferentes tipos. 20) Cooperativas de viviendas: Son aquellas cooperativas de viviendas que tienen por objeto procurer a precio de costo, la construccion, remodelacion, reparacion de viviendas, y servicios o edificaciones complementarias a sus asociados, organizer su uso en lo referente a los elementos comunes, y regular su administracion, conservacion y mejora. Las cooperativas de viviendas pueden adquirir, parcelar y urbanizar terrenos y, en general, llevar a cabo cuantas actividades sean necesarias para el cumplimiento de sus objetivos sociales. 21) Cooperativas de servicios publicos: Son las organizadas por usuarios para gestionar y proveer servicios publicos en general. 22) Cooperativas de transporter Son aquellas cooperativas organizadas a titulares de empresas de transporte o profesionales que puedan ejercer en cualquier ambito, incluso local, la actividad de transporte en general, en especial de productos y personas. Su actividad cooperativizada consiste en la realizacion de actividades que facilitan la mejora economica y tecnica de la actividad profesional de sus asociados. 23) Cooperativas de turismo: Son aquellas cooperativas organizadas por personas naturales para promover, desarrollar, organizer y ofrecer servicios sobre turismo y ecoturismo, incluyendo consultoria y asesoria, a instituciones publicas y privadas. 24) Cooperativas educativas: Son aquellas cooperativas dedicadas a ofrecer instruccion y educacion escolar y colegial a ninos, jovenes y adultos. 25) Cooperativas escolares: Son aquellas sociedades organizadas por alumnos de los centres educativos publicos o privados reconocidos por el Ministerio de Educacion, que cuentan con la Pagina 71 de 139

autorizacion de sus profesores, padres o tutores para asociarse, con la finalidad de inculcar entre ellos la idea del cooperativismo y adiestrarlos en las practicas de la organizacion y regimen cooperativos. 26) Cooperativas juveniles: Se entiende por cooperativas juveniles aquellas organizadas con fines recreativos, deportivos, culturales y educativos por personas menores de 35 anos. Los menores de edad no podran formar parte de los organismos de direccion ni de la administracion, salvo autorizacion expresa de sus padres o tutores. Articulo 209.- Clasificacion segun el vinculo de los asociados. Atendiendo al vinculo que une a los asociados de una cooperativa, estas se clasificaran de la siguiente manera: 1) Cooperativas abiertas: Son aquellas en las que sus asociados no tienen un vinculo comun en especifico. 2) Cooperativas cerradas: Son aquellas que estan conformadas por asociados con un vinculo laboral comun especifico entre si, segun lo establecido en los estatutos o por la institucion o unidad administrativa en que laboran. Articulo 210.- Clasificacion segun el grado. Las sociedades cooperativas que atenderan al nivel podran constituirse en cooperativas de primer grado, de segundo grado o segundo nivel y de tercer grado, conforme a las especificidades siguiente: 1) Cooperativas de primer grado: Son aquellas cooperativas formadas por personas fisicas, o personas fisicas y juridicas. 2) Cooperativas de segundo grado o federaciones: Son aquellas cooperativas formadas por cooperativas de primer grado. 3) Consejo Nacional de Cooperativas: Es el maximo y unico organism© de tercer grado de integracion, representacion y defensa del cooperativismo nacional. Esta integrado por federaciones, cooperativas nacionales consorcios Y cooperativos.

Articulo 211.- Reuniones informativas. Las cooperativas podran celebrar, de asi decidirlo el Consejo de Administracion, reuniones periodicas informativas en las que participaran los miembros de los cuerpos sociales. En el caso de las cooperativas organizadas por distritos se podra invitar a las personas representantes de los consejos distritales. Pagina 72 de 139

Articulo 212.- Sujecion a las normas. Las actividades de cada sociedad cooperativa estaran sujetas a las normativas especializadas y a la reglamentacion vigente del sector o actividad economica al que pertenezcan. Articulo 213.- Caracteristicas y requerimientos. For reglamento se incluiran las caracteristicas y requerimientos especiales para cada uno de los tipos de cooperatives mencionados precedentemente, segun su naturaleza y las limitaciones e incompatibilidades a la realizacion de algunas actividades u objetos sociales cuya ejecucion simultanea implicaria un perfil de riesgo elevado. Articulo 214.- Cooperativas pertenecientes a las micro, pequenas y medianas empresas. Las cooperativas que entren dentro de la categoria de MIPyMES de acuerdo con los parametros establecidos en la Ley No. 187-17, que modifica el parrafo I del articulo 1 y los articulos 2 y 22 de la Ley No.488-08, se beneficiaran de todos los planes, proyectos, programas y politicas publicas del Gobierno dominicano dirigidos a las MIPyMES, siempre y cuando gocen de la Certificacion MIPyMES emitida por el Ministerio de Industrie, Comercio y MIPyMES.

TITULO V DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION Y SUS DEPENDENCIAS CAPITULO I DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION Articulo 215.Consejo de Administracion. El Consejo de Administracion es el organo responsable de la gestion y funcionamiento de la cooperativa; constituye el instrumento ejecutivo de la Asamblea General de Asociados y funge como su representante legal. Articulo 216.Composicion. Los miembros del Consejo de Administracion seran electos por la Asamblea General Ordinaria y estara integrado por un mimero impar de miembros titulares, no inferior a cinco, quienes desempefiaran los cargos de presidente, vicepresidente, tesorero, secretario y vocal. Parrafo I: Se elegiran un minimo de dos consejeros suplentes y un maximo equivalente a la cantidad de titulares del organo, para reemplazar a los consejeros titulares en las condiciones definidas en esta ley.

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Parrafo II: En la Asamblea Constitutiva los consejeros seran electos por periodos de tres, dos y un afio, segun lo establezcan los estatutos. En las elecciones siguientes los consejeros seran electos por periodos de tres anos, no pudiendo ningun consejero titular permanecer en el mismo organo de direccion por mas de tres periodos consecutivos, except© en los organismos de integracion de segundo y tercer grado. Parrafo III: En caso de que el presidente del Consejo Administracion se ausente de forma temporal o permanent©, vicepresidente asumira sus funciones.

de el

Parrafo IV: Las cooperativas que cuenten con veinticinco asociados o menos podran designar a un consejo reducido de tres miembros, integrado por un presidente, tesorero y secretario, al cual le corresponderan las atribuciones que esta ley confiere al Consejo de Administracion. Articulo 217.- Requisites. Para ser miembro del Consejo Administracion se requiere las condiciones siguientes: 1) No pertenecer a entidades confines

incompatibles con los

principios cooperatives. 2) No

formar

parte

los

organismos

directives

otra

cooperativa de la misma tipologia. 3) Estar al dia en sus obligaciones con la cooperativa. 4) No estar sujeto al regimen de inhabilidades que establece esta ley. 5) Cumplir con la carrera dirigencial de la cooperativa.

Articulo 218.- Funciones del Consejo de Administracion. El Consejo de Administracion realiza las acciones necesarias para cumplir los objetivos de la cooperativa y demas atribuciones siguientes, sin ser limitativas: 1) Responsable de la administracion general, por lo que sus miembros tendran responsabilidad fiduciaria para con la misma y sus personas socias. 2) Fijar las politicas y lineamiento para la correcta direccion de la cooperativa. 3) Velar por el cumplimiento de esta y otras leyes, estatuto, acuerdos, resoluciones y disposiciones de

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el la

Asamblea General, regulador.

normativa

que

emita

ente

4) Convocar y presentar a la Asamblea General Ordinaria la Memoria anual, el Informe de balance social, estados financieros auditados y otra informacion relevante. 5) Aprobar el Plan de Desarrollo Estrategico, el Plan Anual Operative, asi como los presupuestos correspondientes. 6) Disponer por reglamento las dietas, viaticos y reembolsos a los miembros de los organos sociales y el talento humano, cuando procediere o fuere de lugar. 7) Contratar con sus terminos y destituir a un Gerente General, a quien podra delegar parte de sus funciones necesarias, como agente que es del Consejo, incluso a firmar contratos y convenios en que participe la cooperativa. 8) Aprobar el ingreso o desvinculacion de la cooperativa a una federacion, organizacion de integracion, al Consejo Nacional de Cooperatives o a una organizacion internacional de integracion cooperativa o afines. 9) Decidir por si, o por delegacion a un oficial, segun el estatuto, sobre la admision, renuncias, suspension, exclusion e inhabilitacion de las personas socias. 10) Crear los comites necesarios para gobierno cooperative.

apoyar la gestion del

11) Contratar asesoria.

consultores

permanentes

puntuales

para

12) Remitir al Consejo de Vigilancia la memoria anual y los estados financieros del ejercicio fiscal, con al menos treinta dias de anticipacion a la celebracion de la Asamblea General Ordinaria, para revision Y opinion mediante comunicacion formal. 13) Aprobar y modificar cooperativa.

las

reglamentaciones

internes

14) Velar por la remision de informes y documentos requeridos por las autoridades en los plazos y formatos establecidos en la ley, el estatuto y los reglamentos.

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15) Elaborar las pollticas de servicios. En las cooperativas donde existe un comite de credito elegido en asamblea, se hara en coordinacion por ambos organos sociales. 16) Decidir sobre las solicitudes de credito de naturaleza especial que sean de su competencia segun Politica de servicios de la cooperativa. 17) Velar que todos los riesgos asegurables esten cubiertos por polizas, incluyendo que directivos, funcionarios ejecutivos y empleados que manejen dineros esten cubiertos por un seguro o fianza de fidelidad. 18) Velar por la proteccion de la propiedad inmueble, mueble y equipos. 19) Establecer alianzas estrategicas con otras cooperativas u otras instituciones afines. 20) Decidir sobre el ejercicio de acciones judiciales. 21) Designar o sustituir a la persona con firma autorizada para la suscripcion de contratos y operaciones financieras Y comerciales. 22) Contratar a los auditores externos auditorias de la cooperativa.

que

realizaran

las

23) En caso de enajenacion de bienes inmuebles que implique un exceso del veinte por ciento de los activos de la cooperativa, debera presentarlo como propuesta a la Asamblea General con sus justificaciones. 24) Determinar las entidades donde se depositaran o invertiran los fondos de la cooperativa, a recomendacion de la Gerencia General. 25) Contratar, de la terna propuesta por el Consejo de Vigilancia, a los auditores externos e internes que realizaran las auditorias de la cooperativa.

Parrafo I: El Consejo de Administracion, con sujecion a las normas estatutarias, podra delegar parte de sus funciones en el gerente o en uno o mas consejeros de la cooperativa, para fines especialmente determinados.

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Parrafo II: Las cooperativas que asi lo consideren, podran establecer en sus estatutos la elaboracion de su presupuesto interne y su plan estrategico anual. Articulo 219.- Memoria anual. El Consejo de Administracion, al cierre de cada ejercicio fiscal, elaborara una memoria y un informe que demuestre el desempeno de la cooperativa durante el perlodo, la cual sera sometida a la Asamblea General Ordinaria, juntamente con un informe del Consejo de Vigilancia, Comite de Credit© y acompanada de los estados financieros auditados del ejercicio recien finalizado o estados financieros revisados por el Consejo de Vigilancia, cuando aplique segun lo establecido reglamentariamente. Articulo 220.- Funcionamiento. Los estatutos deben establecer las reglas de funcionamiento del Consejo de Administracion, el cual debera reunirse por lo menos una vez al mes y extraordinariamente cuantas veces fuere necesario, debiendo elaborar actas que seran suscritas por todos los asistentes. Articulo 221.- Cuorum. El cuorum para sesionar validamente sera mas de la mitad de los titulares y sus decisiones se aprobaran por mayoria de los votos de los consejeros presentes. Parrafo: Se consideran como dimitentes los miembros que, habiendo sido convocados, faltaren a tres sesiones consecutivas sin causa justificada. Articulo 222.- Ejercicio de poderes. Los miembros del Consejo de Administracion, igual que los de los demas cuerpos sociales, ejercen sus poderes a traves de su estructura colectiva no Y individualmente, a menos que hayan sido delegados a los efectos para alguna funcion o mandate especifico. Articulo 223.- Impugnacion de las decisiones. Las resoluciones adoptadas por los Consejos de Administracion y de Vigilancia podran ser recurridas ante la Asamblea General, la decision tomada por esta ultima tendra caracter definitive, sin perjuicio de las demas acciones que el perjudicado podra ejercer por la via judicial correspondiente. Parrafo: Las decisiones tomadas por el Consejo de Vigilancia solo podran ser recurridas por los asociados, por ante la Asamblea General, en un plazo no mayor de quince dias, previos a su notificacion.

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CAPITULO II DEL CONSEJO DE VIGILANCIA Articulo 224.- Consejo de Vigilancia. La Asamblea General Ordinaria nombrara un Consejo de Vigilancia que sesionara al menos una vez por mes y extraordinariamente cuantas veces fuere necesario. Articulo 225.- -Composicion. El Consejo de Vigilancia compuesto por cinco miembros y dos miembros suplentes.

estara

Articulo 226.- Integracion del Consejo de Vigilancia. El Consejo de Vigilancia estara integrado por un presidente, un vicepresidente, un secretario y hasta dos vocales. Parrafo I: En la Asamblea Constitutiva los consejeros seran electos por periodos de tres anos, dos y un ano, segun lo establezcan los estatutos. En las elecciones siguientes los consejeros seran electos por periodos de tres afios, no pudiendo ningun consejero titular permanecer en el mismo organo de direccion por mas de tres periodos consecutivos, excepto en los organismos de integracion de segundo y tercer grado. Parrafo II: Los requisites para ser miembro del Consejo de Vigilancia son los mismos que los establecidos en el articulo 245 de esta ley. Parrafo III: En el caso de que se elija como miembro del Consejo de Vigilancia a un exejecutivo de la cooperativa, este debera tener al menos dos anos de haber cesado en sus funciones. Parrafo IV: En ningun caso los miembros del Consejo de Vigilancia podran ser electos en sus funciones por mas de tres periodos consecutivos. Parrafo V: Los miembros del Consejo de Vigilancia duraran en el ejercicio de sus funciones un periodo no mayor de tres anos ni menor de uno segun lo establecido en los estatutos. Parrafo VI: Se elegiran tres consejeros suplentes para reemplazar a los consejeros titulares en las condiciones definidas en esta ley. Articulo 227.- Funciones del Consejo de Vigilancia. El Consejo de Vigilancia tendra que dar cumplimiento a las funciones siguientes: 1) Fiscalizar la actividad economica y social de la cooperativa.

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2) Velar por que el Consejo de Administracion y los comites de la cooperativa cumplan con esta ley, los estatutos, los reglamentos y las resoluciones de sus organos. 3) Dar seguimiento presupuestaria.

cumplimiento

ejecucion

4) Realizar arqueos de caja, valores e inventarios de bienes. 5) Garantizar el mantenimiento y funcionamiento de contables y legales permanentes de la cooperativa.

controles

6) Proponer una terna al Consejo de Administracion para la contratacion de los auditores externos que realizaran las auditorias de la cooperativa. 7) Presentar el informe de sus actividades a la Asamblea General. 8) Proponer las medidas necesarias para asegurar el buen funcionamiento de la cooperativa. Investigar, ponderar, proponer posible suspension, exclusion, separacion, o expulsion de miembros directives o asociados que cometan actos lesivos a los intereses de la cooperativa. 9) Emitir su dictamen sobre la memoria y estados financieros de la cooperativa. 10)Velar por el fiel cumplimiento de las normativas vigentes en materia de gestion de riesgos, prevencion del lavado de activos, el financiamiento del terrorism© y la proliferacion de armas de destruccion masiva. 11)Recomendar a la Asamblea General Extraordinaria las suspensiones y sanciones de los miembros del Comite de Credito, Consejo de Administracion y el Consejo de Vigilancia. 12)Observer las resoluciones del Consejo de Administracion. Dichas observaciones deben estar motivadas y no tienen efectos suspensivos. La decision observada puede ser reconsiderada por el Consejo de Administracion o el asunto ser resuelto por la Asamblea. Los directives que hayan aprobado las decisiones observadas y que no se hayan retractado por escrito seran responsables solidarios del daho causado a la cooperativa. Articulo 228.- Derecho al Veto. El Consejo de Vigilancia ejercera la supervision de todas las actividades de la sociedad y tendra

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derecho al veto, con el objeto de que el Consejo de Administracion reconsidere las resoluciones vetadas. Articulo 229.Plazo. El derecho de veto debe ejercerse ante el Presidente del Consejo de Administracion, dentro de las cuarenta y ocho horas siguientes de haber recibido la notificacion de los acuerdos, los cuales deben ser tramitados por el Secretario del Consejo de Administracion al Presidente del Consejo de Vigilancia. Articulo 230.Ejecucion de la decision. El Consejo de Administracion podra ejecutar su decision bajo su responsabilidad, pero la siguiente Asamblea General estudiara el conflicto y lo resolvera en definitive.

CAPITULO III DEL COMITE DE CREDITO

Articulo 221.- Comite de Credito. Las cooperatives con actividad financiera tendran un Comite de Credito para el examen, evaluacion y aprobacion o denegatoria de las solicitudes de prestamos, lineas de credito o avales, con tres miembros titulares y un suplente. Parrafo I: En ningun caso, los miembros del Comite de Credito podran ser electos en sus funciones por mas de tres periodos consecutivos. Los miembros del Comite de Credito duraran en el ejercicio de sus funciones un period© no mayor de tres ahos ni menor de uno, segun se establezca en los estatutos. Parrafo II: En la Asamblea Constitutiva los miembros de este organo seran electos por periodos de tres, dos y un aho, segun lo establezcan los estatutos. En las elecciones siguientes los consejeros seran electos por periodos de tres ahos, no pudiendo ningun consejero titular permanecer en el mismo organo de direccion por mas de tres periodos consecutivos, except© en los organismos de integracion de segundo y tercer grade. Parrafo III: Las cooperativas estaran obligadas a fijar su politica general de creditos en un manual interne aprobado por el Consejo de Administracion, sin perjuicio de las normas e instrucciones impartidas por La DIGECOOP. Parrafo IV: Las solicitudes deberan ser refrendadas por una mayoria simple del Consejo de Administracion, previa aprobacion del Comite de Credito. En todo caso, el consejero o miembro del comite solicitante debera retirarse del Comite de Credito o del Consejo de Administracion antes de que se conozca su solicitud y hacer constar en acta dicho retiro. Pcigina 80 de 139

Articulo 222. Delegacion para la evaluacion de solicitud de prestamos y creditos. La Asamblea General, por disposicion estatutaria, puede prescindir de la eleccion del Comite de Credito y delegar en el Consejo de Administracion la seleccion de una instancia crediticia para el analisis y evaluacion de las solicitudes de prestamos, la cual puede ser distrital o nacional. Parrafo: Esta instancia tecnica actuara dentro del marco estatutario y reglamentario, siendo los miembros del Consejo de Administracion solidariamente responsables de sus actuaciones. CAPITULO IV DE LOS COMITE Y DISTRITOS COOPERATIVOS Articulo 223.- Creacion. El sistema administrative nacional estara integrado por los siguientes comites: 1) El Comite de Educacion. 2) El Comite de Credito, opcional. 3) El Comite de Igualdad de Genero. 4) Comite de jovenes. 5) Comite de mediacion, etica y disciplina. 6) Comite medioambiental. 7) Comite de vigilancia. Articulo 224.- Comite de Educacion Cooperativa. El Consejo de Administracion designa un Comite de Educacion Cooperativa cuyas funciones son: 1) Definir anualmente la politica educativa y Consejo de Administracion para su aprobacion.

someterla

2) Realizar el diagnostico de necesidades de capacitacion de sus grupos de inheres. 3) Coordinar con el Consejo de Administracion las actividades de promocion y difusion de la filosofia Cooperativa. 4) Velar la implantacion de la carrera dirigencial cooperativa. 5) Formular e implementar un plan de educacion cooperativa segun los fondos de la reserva de educacion y las necesidades detectadas.

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6) Organizar la participacion de directivos y personas socias en la oferta de educacion y capacitacion del Institute Nacional de Formacion Cooperativa y otras instituciones. 7) Brindar informacion a las personas socias y la comunidad sobre los beneficios del cooperativismo y de sus derechos y deberes para con la cooperativa. 8) Capacitar al talento humano de la cooperativa sobre metodos y herramientas para una mejor gestion empresarial. 9) Rendir un informe Administracion.

recomendaciones

Consejo

Articulo 225.- Comite de igualdad de genero. El Comite de Igualdad de Genero guiara la politica de concienciacion, concertacion e igualdad de genero y de la apertura de espacios a las mujeres, segun estas reglas: 1) Sus integrantes son de nombramiento del Consejo Administracion y funcionara segun disponga el estatuto.

2) Se le brindara apoyo tecnico, financiero e institucional para su funcionamiento. 3) Recomendara politicas de accion afirmativa para asegurar la igualdad de genero. 4) Esta autorizado a integrarse a cualquiera instancia regional o internacional que apruebe el Consejo de Administracion y segun sus directrices. Articulo 226.- Comite de la Juventud. El Consejo de Administracion puede disponer la creacion y funcionamiento de un Comite de la Juventud, segun los terminos que decida o que se incorporen al estatuto. Esta autorizado a integrarse a cualquiera instancia regional o internacional que apruebe el Consejo de Administracion y segun sus directrices. Articulo 227.- Comite de mediacion y etica. Los conflictos entre miembros de un mismo organo, o entre varies organos, y se viera afectada la marcha normal de la cooperativa, se acudira ante el Comite de Mediacion y Etica de la cooperativa, que citara a una Vista administrativa, al cabo de lo cual ofrecera alternatives de solucion. Parrafo: Si persiste el problema, se podra acudir ante la federacion a la que este afiliada, exponiendo el Comite y las partes sus Pcigina 82 de 139

alegaciones en una audiencia, luego de lo cual se emitira un laudo arbitral de aceptacion obligatoria.

CAPITULO V DE LOS CONSEJOS DISTRITALES Articulo 228.- Consejos distritales. Es el organo responsable de la gestion y funcionamiento de la cooperativa a nivel distrital; constituye el instrumento ejecutivo de la asamblea distrital de Asociados y funge como su representante legal. Parrafo: Los Consejos distritales tendran las mismas funciones y atribuciones que el Consejo de administracion en su campo de actuacion. Articulo 229.- Cooperativas organizadas por distritos. Cuando el numero de asociados activos de una cooperativa sea superior a quinientos y residan en localidades distintas o actuaren como unidades administrativas diferentes, podran organizarse por distritos y realizar sus correspondientes asambleas distritales, en las cuales solo tendran derecho a participar con voz y voto los miembros que aparezcan en el listado de asociados del distrito al cierre del ejercicio socioeconomico a conocerse. Estas escogeran a sus delegados a las asambleas y pre-asambleas generales y elegiran los organos de direccion de los distritos, tambien conoceran de los asuntos que les atribuya el estatuto de la cooperativa. Articulo 230.- Facultad del Consejo de Administracion. En las cooperativas organizadas por distritos se faculta al Consejo de Administracion para su creacion, refundicion y supresion a partir de normativas estatutarias, si la Asamblea General lo ha autorizado para tales fines. Parrafo: Los distritos cooperatives existentes al cierre del ejercicio fiscal participaran en la asamblea donde se conoceran los informes del mismo, representados por la cantidad de delegados a que tuvieren derecho, con voz y voto. Articulo 231.- Direccion de los Distritos Cooperatives. La Direccion de los Distritos Cooperatives estara integrada por el Consejo Distrital, pudiendo establecerse un Consejo de Vigilancia Distrital y un comite o Comision de Credito Distrital en las cooperativas que asi lo ameriten. Articulo 232.- Composicion de la Direccion del Consejo Distrital. La Direccion del Consejo Distrital estara compuesta por un numero Pagina 83 de 139

impar de miembros, no superior a cinco ni inferior a tres, entre los cuales se elegira un presidente, un secretario y un tesorero. Articulo 233.- Formalidades de las convocatorias de las asambleas distritales. Las asambleas distritales sesionaran segun la convocatoria y el cumplimiento de las formalidades estatutarias de plazos, requisites y cuorum. Presididas por el presidente del Consejo Distrital y, en su ausencia, por quien designe la Asamblea Distrital. Articulo 234.- Integracion del Consejo de Vigilancia Distrital. El Consejo de Vigilancia Distrital estara integrado por tres miembros, de la forma siguiente: un presidente, un secretario y un vocal. Parrafo: Tanto en el Consejo Distrital como en el Consejo de Vigilancia Distrital se elegiran dos suplentes para ocupar las vacantes que puedan presentarse. Articulo 235.- Forma de eleccion de los Consejos Distritales. La forma de eleccion, duracion de mandate, funciones, atribuciones, convocatorias y cuorum del Consejo Distrital y del Consejo de Vigilancia Distrital y sus integrantes seran establecidos estatutariamente siguiendo los mismos lineamientos de los organos centrales. Parrafo: La representacion proporcional de delegados, suplentes y votos para las asambleas generales ordinarias o extraordinarias se establecera sobre las mismas bases para todos los distritos, fijando topes minimos y maximos. Articulo 236.- Formalidades de las convocatorias de las asambleas distritales. Las asambleas distritales deliberaran validamente cuando sean convocadas en los plazos y formas establecidas para ello y con el cuorum reglamentario para las asambleas generales, de lo contrario sus decisiones no tendran validez legal. Parrafo I: Las asambleas distritales seran presididas por el presidente del Consejo Distrital y en su ausencia, por quien designe la Asamblea Distrital para estos fines. Parrafo II: La convocatoria a toda asamblea cumplira, para su validez, con el requisite de publicidad y especificidad consignando los temas a tratar, la cual estara acompanada de los correspondientes informes y propuestas a conocerse, presentadas por los convocantes.

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CAPITULO VI DEL INSTITUTO DE FORMACION COOPERATIVA (INFCOOP) Articulo 237.- Creacion. Se crea el Institute Nacional de Formacion Cooperativa (INFCOOP) el que contribuira con el fomento de la formacion, educacion y capacitacion del cooperativismo en todo el territorio nacional. Parrafo: El Institute Nacional de Formacion Cooperativa puede ser transformado en un institute de educacion superior, o bien participar en la fundacion de uno separado. Articulo 238.- Funcion. El INFCOOP tendra como funcion la planificacion, ejecucion, promocion, creacion, apoyo, planes y programas de educacion, formacion y capacitacion del Consejo Nacional de Cooperatives, las federaciones, las cooperatives y el sector interesado. Articulo 239.- Formacion, educacion y capacitacion a las personas socias. Las cooperativas planificaran y ejecutaran cada ano actividades que permitan la formacion, educacion, capacitacion y actualizacion de sus personas socias, equipo laboral y grupos de interes en los temas propios del sector o subsector al que pertenecen, en gestion cooperativa y en educacion financiera, asi como actividades para capacitar a los equipos ejecutivos y administrativos en la gestion empresarial de la propia cooperativa. Articulo 240.- Educacion financiera. Las cooperativas promoveran la educacion financiera de sus personas socias, a fin de que estas asuman el manejo responsable de sus finanzas. Para tales fines las cooperativas desarrollaran actividades de fomento del ahorro, planificacion financiera, asesoria y acompanamiento. Articulo 241.- Del fomento y consolidacion del talento humano. El Institute Nacional de Formacion Cooperativa adoptara politicas, procedimientos y normas para promover la educacion cooperativa y el desarrollo del sector cooperative, incluyendo de las cooperativas orientadas a aumentar la produccion y el empleo. Puede solicitar la alianza y apoyo tecnico de la DIGECOOP, de entidades gubernamentales y de otras organizaciones cooperativas, sociales y privadas para llevar adelante sus objetivos. Articulo 242.- Fondo de Educacion Cooperativa. Para garantizar el cumplimiento de la formacion, educacion, capacitacion Y actualizacion a las personas socias, cada cooperativa tendra un Fondo de Educacion Cooperativa como reserva, nutrida con un minimo de cinco por ciento de los excedentes antes de reserves, disponible P&gina 85 de 139

para la realizacion de sus capacitaciones y para cubrir las matrlculas y participacion en los eventos que organice el Institute Nacional de Formacion Cooperativa y otras entidades.

CAPITULO VII DE LA CARRERA DIRIGENCIAL Articulo 243.- Carrera dirigencial. La normativa de la carrera dirigencial propiciara que los asociados sigan una progresion desde los organos de menor jerarquia a los de mayores niveles en la organizacion, con la finalidad de fomentar una gestion eficaz y eficiente en la consecucion de los objetivos institucionales. El modelo y las normas de la carrera dirigencial de cada cooperativa debera ser aprobada en la Asamblea General. Parrafo I: El Consejo Nacional de Cooperatives, las federaciones, El Institute de Formacion Cooperativa (INFCOOP) y la DIGECOOP son las instancies oficialmente acreditadas para propiciar el cumplimiento de esta disposicion. Parrafo II: En el nivel nacional el INFCOOP ejecutara un plan de induccion para involucrar a todas las cooperativas y cooperativistas. Parrafo III: En cualquier caso, la convocatoria para participar en la carrera dirigencia debera ser anunciada a todos los asociados de la cooperativa a traves de medios de Comunicacion pertinentes segun se establezca en los estatutos, de modo que puedan participar en la formacion dirigencia los asociados activos que cumplan con los requerimientos establecidos. Las cooperativas podran utilizar el modelo de carrera dirigencia disenada por los organismos de integracion. Parrafo IV: Los empleados de las cooperativas no podran optar por cargos diligenciales ni sugerir nominaciones; mientras permanezean en sus funciones. Articulo 244.- Reuniones informativas. Las cooperativas podran celebrar, de asi decidirlo el Consejo de Administracion, reuniones periodicas informativas en las que participaran los miembros de los cuerpos sociales. En el caso de las cooperativas organizadas por distritos se podra invitar a las personas representantes de los consejos distritales. Articulo 245.- Requisites para ser miembro de los organos sociales. Pueden ser miembros de los organos sociales de las cooperativas los asociados con las caracteristicas siguientes:

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1) Cumplan con cooperativa.

las

normas

carrera

dirigencial

2) No hayan sido convictos por delito que implique fraude, abuso de confianza o depravacion moral, except© en los casos de las cooperativas de privados de libertad. 3) No posean interes economico personal, direct© o indirect©, en cualquier empresa cuyos negocios esten en competencia con la cooperativa. 4) No ocupen cargos o posiciones en otras entidades con o sin fines pecuniarios que puedan constituir un conflicto en el desempefio de sus responsabilidades. 5) Acrediten su capacidad para ejercer tales cargos cumpliendo con todos los requisites que se establezcan por reglamento o estatuto. 6) Sean elegibles para estar cubiertos por un seguro o fianza de fidelidad o garantia para las cooperativas.

7) No hayan sido separados o expulsados de los cuerpos sociales o como talento humano en cualquier cooperativa por violacion a las leyes. 8) Esten al dia en el pago de sus economicas para con la cooperativa.

obligaciones

sociales

9) No esten sujetos a las inhabilidades que puedan establecer la ley u otras leyes. Articulo 246.- Inhabilidades. No pueden ser miembros de los organos sociales ni de la alta gerencia de la cooperativa las personas que: 1) Esten inhabilitadas civil, politica y penalmente cuando hayan sido condenados por delitos de naturaleza economica. 2) Sean conyuges o pariente de un directive o del gerente, hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, except© cooperativas familiares y de trabajo asociado. 3) No esten al dia en sus obligaciones economicas y sociales con la cooperativa.

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4) Hayan sido directives o ejecutivos de una cooperativa o entidad de intermediacion financiera sometida a procedimiento de disolucion o liquidacion forzosa en los ultimos cinco anos en que presto servicios, o hayan pertenecido a una entidad financiera objeto de accion de salvamento por parte del Estado. 5) Tengan historial de cobro coactivo por la administracion tributaria o deudas castigadas o en cobro judicial por entes de intermediacion financiera y cooperativas. 6) Hayan sido sancionados por infraccion de normas monetarias y financieras, lavado de activos o financiamiento al terrorism©, del mercado de valores y de cooperativas, con separacion del cargo e inhabilitacion durante el tiempo que dure la sancion. 7) Hayan sido declarados insolventes. 8) Sean legalmente incapaces. 9) En el caso de la alta politicamente expuestas.

gerencia,

deben

ser

personas

Articulo 247.- Incompatibilidades. No podran ser miembros de los organos sociales ni de la alta gerencia de las cooperativas aquellas personas que: 1) Posean participacion accionaria mayor al diez por ciento, directa o indirectamente, en una sociedad cuyos negocios esten en competencia con la cooperativa. 2) Desempehen una posicion en la administracion monetaria y financiera o en la DIGECOOP, except© cooperativas de vinculo cerrado de su propia institucion. 3) Sean directives, del mismo tipo.

ejecutivos o empleados de otra cooperativa

4) No cumplan con los requisitos especificados en la normativa de la carrera dirigencial consignados estatutariamente y aprobados por la DIGECOOP. Articulo 248.- Limitaciones de empleo. Los miembros de los organos sociales no pueden ser empleados de la cooperativa, excepto en las cooperativas de autogestion, trabajo asociado o cogestion, mientras desempehan su posicion; o hasta haber transcurrido por lo menos un aho de haber cesado en la posicion, excepto cuando en el ultimo caso el nombramiento sea aprobado por tres cuartas partes de los Pagina 88 de 139

miembros del Consejo de Administracion con la anuencia del Consejo de Vigilancia. Articulo 249.- Contratos lucrativos. Los miembros de los organos sociales, personalmente o a traves de alguna empresa en la que tenga interes pecuniario o propietario, no pueden ser parte o beneficiario de un contrato lucrative con la cooperativa u organizacion de integracion. Articulo 250.- Adjudicacion de interes opuesto. La adjudicacion de existencia de interes opuesto o de conflicto de interes, o la potencialidad de que los haya, le corresponde al DIGECOOP, conforme a derecho, mediante determinacion propia o formulacion de querella por parte interesada integrante de la cooperativa en la que se sostiene podria ocurrir el conflicto. Articulo 251.- Remocion y suspension. Los miembros de los organos sociales de una sociedad cooperativa pueden ser removidos o suspendidos por una o varias de las causas siguientes: 1) Incurrir en actos de incumplimiento a las disposiciones de esta ley, su reglamento, las leyes o el estatuto, inherentes al ejercicio de sus funciones. 2) Poseer o sobrevenir una incompatibilidades.

las

causas

inhabilidades

3) Actuar con negligencia o imprudencia en el desempefio de sus funciones. 4) Dejar de asistir a tres justificadas.

reuniones consecutivas

sin excusas

5) Incurrir en actos de deshonestidad relacionados al ejercicio de su cargo. 6) No comunicar la existencia de un conflicto de interes. 7) Dejar de cumplir con lo establecido en la normativa de carrera dirigencial.

Articulo 252.- Procedimiento para la remocion o suspension. La propuesta de remocion y suspension se presents a la Asamblea General cuando medie una de las causas mencionadas o se configure alguna de

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las incompatibilidades e inhabilidades establecidas en esta ley. La propuesta puede ser sometida por: 1) El presidente o dos miembros del Consejo de Administracion. 2) El presidente o dos miembros del Consejo de Vigilancia; 3) Cinco por ciento del total de asociados activos o delegados de la cooperativa. Articulo 253.Miembros suplentes. Los miembros suplentes reemplazaran a los titulares en caso de renuncia, revocacion, ausencia temporal o definitiva, o fallecimiento conforme lo convenido en los estatutos. Parrafo I: Los suplentes que ocupen la vacante de un miembro titular permaneceran en el ejercicio del cargo por el tiempo restante al consejero sustituido. Cuando el suplente ejerza la titularidad por mas de la mitad del period© para el cual fue elect© el titular, se le computara como un period©. Parrafo II: El Estatuto definira la forma en que seran cooptados nuevos dirigentes en caso de haberse agotado los suplentes. Parrafo III: Al miembro suplente le aplican las mismas inhabilidades e incompatibilidades que a los miembros titulares. Articulo 254.- Informacion sobre directives. Transcurrida una Asamblea General que haya elegido miembros a los organos sociales, se remitira a la DIGECOOP y al Consejo Nacional de Cooperatives Y a la federacion correspondiente, dentro de los quince dias siguientes, una lista de la constitucion de cada cuerpo, indicando el nombre, cedula y cargo de cada uno, telefono, correo electronic©, fecha de eleccion y fecha de finalizacion del termino. El documento informara, con efecto de declaracion jurada, lo siguiente: 1) Que todas las personas electas cumplen con los requisites de esta ley, los reglamentos aplicables y el estatuto de la cooperativa. Ira a former parte del registro. 2) De directives de la DIGECOOP, del Consejo Cooperativas y de la federacion correspondiente.

Nacional

Parrafo: En caso de vacantes en el period©, se notificara el nombre y referenda de la persona que cause la vacante y su sustituto, dentro de los quince dias de su designacion, para mantener actualizado el registro de directives.

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Articulo 255.- Vacantes. Las vacantes en los organos sociales son cubiertas por nombramiento de los miembros restantes y ejerceran hasta la proxima Asamblea General, sea ordinaria o extraordinaria. por el tiempo que quedara por servir.

Articulo 254.- Viaticos y compensaciones a directives. Los miembros de los organos sociales y comites estan impedidos de recibir remuneracion salarial por el desempefio de sus funciones. El Consejo de Administracion reglamentara el sistema de viaticos Y compensaciones a directives de conformidad con su presupuesto, el cual no excedera el diez por ciento de los gastos generales Y administrativos de la cooperativa. Articulo 255.- Responsabilidad de los organos sociales. Los miembros de los organos sociales son responsables, individual o solidariamente segun el caso, rente a la cooperativa y a terceros, de las infracciones a las disposiciones legales aplicables; asi como de violaciones al estatuto y de las faltas cometidas en su gestion.

Articulo 256. Acumulacion y extincion de responsabilidad. Para la ejecucion de la accion dispuesta en el articulo anterior, aplicaran las siguientes reglas sobre acumulacion y extincion de responsabilidad: 1) Si varios directives han colaborado en los hechos que generan el dano, los tribunales pueden determinar la parte en que contribuira cada uno en su reparacion. 2) La responsabilidad frente a los asociados por las faltas cometidas solo se extingue por aprobacion de su gestion en la Asamblea General Extraordinaria en la que se discuta la falta cometida, mediante renuncia o desapoderamiento expreso de la Asamblea. 3) La accion en responsabilidad por la falta cometida luego de discutirse, o por la prescripcion en dos anos a partir del conocimiento de la falta por la Asamblea.

Articulo 257.- Manual de organizacion y funciones. El Consejo de Administracion aprobara un manual de organizacion y funciones en el cual se estableceran las funciones especificas que desarrollaran los miembros consejeros, los comites, el gerente y principales

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ejecutivos de la cooperativa, considerando lo dispuesto en esta ley y su reglamento. Parrafo I: Si varies directives han cooperado en los hechos que generan el dano, los tribunales pueden determinar la parte en que contribuira cada uno en su reparacion. Parrafo II: La responsabilidad de los directives frente a los asociados per la falta cometida en el ejercicio del mandate solo podra extinguirse por aprobacion de su gestion en la Asamblea General Extraordinaria en la que se discuta la falta cometida, mediante la renuncia expresa de la asamblea de asociados a la accion en responsabilidad por la falta cometida luego de haberse discutido esta, o por la prescripcion extintiva de dos afios a partir del conocimiento de la falta por la asamblea de asociados o por los asociados de manera individual. Articulo 258.- Gerente general. Todas las cooperativas que alcancen los niveles de operaciones determinados reglamentariamente deberan contratar un gerente, quien sera el ejecutivo de mas alto nivel, debiendo ser una persona de reconocida competencia en materia administrativa. Sera designado por el Consejo de Administracion, del cual depende directamente y podra ser removido en cualquier moment© con arreglo a la legislacion y a los estatutos de la cooperativa. Parrafo I: Los dirigentes de los organos sociales, no podran ocupar posiciones administrativas, mientras dure en sus funciones, salvo renuncia previa. Parrafo II: El Gerente General actuara con lealtad, fidelidad y probidad en sus ejecutorias, por lo que debe responder por los danos y perjuicios que pudiere ocasionar a la cooperativa por el incumplimiento de sus obligaciones, negligencia, dolo o abuse de facultades y, por las mismas causas, ante los asociados o terceros, cuando fuere el caso, independiente que se haya suscrito un seguro o fianza de garantia y fidelidad. Articulo 259.- Requisites para ser Gerente general. El gerente general de una sociedad cooperativa debera poseer las competencias suficientes para garantizar su gestion, siendo estas fijadas y calificadas por el Consejo de Administracion. Como minimo, debera cumplir con los requisites siguientes: 1) Ser profesional o tener experiencia en materia cooperativa, ciencias sociales, financiers, administracion de empresas, economia, contabilidad o bancaria. 2) Experiencia de por lo menos tres anos en funciones gerenciales. Pagina 92 de 139

Articulo 260.- Funciones del Gerente general. El gerente general de la cooperativa desempenara las funciones basicas siguientes: 1) Presentar al Consejo de Administracion, para su aprobacion, una propuesta sobre las pollticas de orden administrativo para la cooperativa, los programas a ser desarrollados en el corto y mediano plazo y el presupuesto anual de la cooperativa. 2) Garantizar la provision de los servicios de la cooperativa, conforme las normativas correspondientes. 3) Asegurar que el nombre de la cooperativa no se utilice de forma indebida. 4) Ejercer la representacion legal de la delegacion del Consejo de Administracion.

cooperativa,

por

5) Presentar al Consejo de Administracion, para su aprobacion, los contratos y operaciones que fueran de inheres de la cooperativa. 6) Supervisar, dirigir y coordinar las labores del personal de la cooperativa, para el mejor desempeno de sus funciones, asi como aplicar las sanciones que correspondan conforme las normas internas de la cooperativa. 7) Suscribir, por delegacion del Consejo de Administracion, a nombre de la cooperativa, los contratos que sean consonos con sus funciones y responsabilidades. 8) Ejecutar los programas o planes aprobados por el Consejo de Administracion. 9) Ejecutar los acuerdos de la Asamblea General y del Consejo de Administracion.

10)Nombrar y remover a los empleados de la cooperativa e informar de ello al Consejo de Administracion, de acuerdo con las normas fijadas por este; exceptuando cuando se trate del nombramiento o remocion de la alta gerencia o encargados departamentales, para lo cual debera solicitar la aprobacion previa del Consejo de Administracion.

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ll)Asesorar a la Asamblea General y a los demas organos de direccion, si estos lo solicitaran, y participar en sus sesiones, con derecho a voz y sin voto. 12)Asegurar la existencia y regularidad de los libros y registros contables y demas documentos que la cooperativa debe tener por ley, reglamentos o estatutos. 13)Asegurar la elaboracion de los reportes y remision de todas las informaciones necesarias las a autoridades correspondientes. 14)Asegurar que se realice el pago de los gastos de la cooperativa, asi como girar y firmar efectos de pago y otros documentos, conforme apruebe el Consejo de Administracion. 15)Asegurar que los recursos de la cooperativa se destinen a las actividades correspondientes. 16)Gestionar la cooperativa de acuerdo con los estatutos y los reglamentos. 17)Presenter anualmente, al Consejo de Administracion, para su estudio y aprobacion, el proyecto de presupuesto de ingresos y gastos. 18)Presenter mensualmente, al Consejo de Administracion, informes, balances, ejecuciones presupuestales, desarrollo de programas y servicios y demas informacion requerida por este organismo para su evaluacion y toma de las medidas que considere necesarias. 19)Suministrar toda competentes.

informacion requerida por

las

autoridades

20)Facilitar el acceso a las instalaciones de la cooperativa y la labor a ser realizada por los tecnicos de la DIGECOOP. 21)Proveer al Consejo de Vigilancia las informaciones que este le solicite, a los fines que pueda ejecutar sus funciones de fiscalizacion. 22)Informar al Consejo de Administracion, al menos trimestralmente, los principales riesgos enfrentados por la cooperativa y las acciones adoptadas o pendientes para mitigarlos adecuadamente.

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23)Presentar al Consejo de Administracion los estados financieros y el proyecto de distribucion de remanentes, para su estudio y aprobacion, previo a la Asamblea General Ordinaria. 24)Asegurar la veracidad de toda la informacion suministrada a cualquier organo de la cooperativa o entidad publica correspondiente. 25)Realizar los demas actos de su competencia segun la ley, reglamentos y los estatutos de la cooperativa.

Articulo 261.Conflictos de prohibiciones por ser fuentes intereses:

intereses. potenciales

Se de

sus

disponen como conflictos de

1) No pueden ser miembros de los organos sociales ni desempenar cargo o empleo en la cooperativa, las personas cuyos intereses personales, familiares o corporativos esten en competencia con los de la cooperativa o resulten beneficiados por lazos comerciales con esta. 2) Ninguna persona empleada de la DIGECOOP o de alguna agenda reguladora puede ser persona delegada o dirigente de una cooperativa, salvo que la cooperativa este organizada en el lugar donde trabaja. 3) Ninguna persona puede ser miembro de mas de un Consejo de Administracion de una cooperativa del mismo tipo o grado. 4) Nadie puede ser miembro de mas de dos Consejos de Administracion de cooperatives u organizaciones de segundo grado o nivel, o de tercer grado. 5) Se haya expresado publicamente, por cualquier medio de comunicacion o personalmente en contra de la filosofia o el modelo cooperative.

TITULO VI DE LAS FEDERACIONES Y EL CONSEJO NACIONAL CAPITULO I DEL CONSEJO NACIONAL Articulo Nacional

262.- Consejo Nacional de Cooperatives. El Consejo de Cooperatives, tambien conocido por su acronimo P&gina 95 de 139

CONACOOP, es la maxima y unica organizacion de fomento, integracion, representacion y defensa del sector cooperative dominicano de tercer grado, expresion de la voluntad colectiva del cooperativismo nacional, autonoma, no gubernamental, constituida por las federaciones, asi como por las cooperativas de ambito y accion nacional que cumplan con un minimo de requisites establecidos en el reglamento de la presente ley y el estatuto del propio CONACOOP. Articulo 263.- Constitucion del Consejo Nacional. El Consejo Nacional podra constituirse con un minimo de cinco federaciones, que tengan al menos dos anos de constituidas al momento de formar el Consejo Nacional. Articulo 264.- Funciones del Consejo Nacional de Cooperativas. El Consejo Nacional de Cooperativas tendra por objeto, lo siguiente: 1) La representacion y defensa del sector cooperative en el pais, colaborando con el Estado y las entidades particulares locales y extranjeras. 2) La coordinacion de las necesidades economicas cooperativista a traves de las federaciones.

del

sector

3) El desarrollo de actividades economicas y comerciales que faciliten los fines de las federaciones asociadas a ella. 4) Contribuir al fomento territorio nacional.

educacion

cooperativa

5) Conocer los conflictos que surjan en las federaciones y entre estas y las cooperativas, y ayudar a resolverlos. 6) Representar y defender los intereses asociadas a peticion de estas.

las

federaciones

CAPITULO II DE LAS FEDERACIONES Articulo 265.- Creacion. Se crean las cooperativas de primer grado que podran organizarse en federaciones segun su tipologia o region. Para constituir una federacion se requiere un minimo de quince cooperativas de primer grado de la misma tipologia o de tipologia diferente que tenga su sede central en la misma region. Parrafo I: Las cooperativas de radio y accion nacional, que cumplan con un minimo de requisites establecidos en el reglamento de la presente ley, podran afiliarse directamente al Consejo Nacional. Pagina 96 de 139

Parrafo II: Las federaciones de cooperativas podran conformarse de acuerdo con criterios territoriales, sectoriales o tipologia. Los criterios territoriales seran determinados por la DIGECOOP, debiendo considerar a estos fines las normativas que rigen sobre la organizacion territorial en la Republica Dominicana. Parrafo: La federacion tiene como funcion representacion y defensa de sus afiliadas.

integracion,

Articulo 266. Constitucion. La constitucion de una federacion de cooperativas seguira el mismo procedimiento establecido para constituir una cooperativa, incluyendo la elaboracion de los estatutos, que deberan ser aprobados por la DIGECOOP. Articulo 267.- Funciones de las federaciones. Ademas de las funciones basicas de representacion y defensa, las federaciones tienen las siguientes funciones: 1) Coordinar y apoyar a sus cooperativas para la realizacion de sus programas economicos y sociales, y la consecucion de los objetivos de las mismas. 2) Apoyar el fortalecimiento y desarrollo de sus afiliadas, con acompanamiento del Consejo Nacional de Cooperativas, la DIGECOOP y otras entidades cooperativas, publicas, sociales y privadas. 3) Fomentar y ofrecer educacion cooperativa, asistencia tecnica en su ambito de competencia.

promocion

4) Facilitar el aprovechamiento en comun de bienes y servicios, asi como la compra en comun de articulos de consumo. 5) Gestionar la compra y venta en comun de materias primas productos.

6) Analizar posibilidades de establecer consorcios para integrar actividades economicas de construccion, posesion y manejo de inmuebles, cobros en conjunto, procesamiento de historiales de credito y otras. 7) Servir de mediadoras o arbitros en conflictos entre sus cooperativas, o entre esta y sus organos sociales, o entre estas y sus socios, cuando las partes asi lo soliciten.

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Articulo 268. Incorporacion a las Federaciones. Las sociedades cooperativas, con la aprobacion previa del Consejo de Administracion, podran formar parte de las federaciones que se organicen de acuerdo con su clasificacion o territorialidad. Las mismas tendran personalidad juridica a partir del momento que son aprobadas por la DIGECOOP. Parrafo: A las organizaciones de integracion cooperativa podran asociarse tambien organizaciones de economia social y sociedad civil no lucrativas con fines similares. Parrafo: Las cooperativas podran establecer libre y voluntariamente alianzas estrategicas para realizar negocios y actividades de manera conjunta, que favorezcan el interes colectivo de sus asociados. Articulo 269.- Organos sociales. Los organos sociales de las federaciones y Consejo Nacional de cooperativas seran la Asamblea General, el Consejo de Administracion y Consejo de Vigilancia. Parrafo I: Los estatutos estableceran la composicion y el numero de miembros del Consejo de Administracion, que estara integrado por un minimo de cinco miembros. Parrafo II: Los estatutos deberan regirse bajo las pautas delimitaciones establecidas en esta ley y su reglamento.

Articulo 270.- Regimen de representacion y voto proporcional. Las federaciones y Consejo Nacional estableceran un regimen de representacion y voto proporcional. A estos fines, estatutariamente se fijara una cantidad minima de votos que asegure la representatividad y un maximo que evite el predominio. Articulo 271.- Afiliacion a confederaciones internacionales. Las federaciones y el Consejo Nacional podran afiliarse, por decision de su consejo de administracion, a confederaciones internacionales, siempre y cuando exista la reciprocidad entre paises. Articulo 272.- Aportes de sostenibilidad a los organismos de Integracion. Todas las cooperativas, de cualquier grado o nivel, realizaran aportes de sostenibilidad a los organismos de Integracion Cooperativa que se constituye en el Consejo Nacional de Cooperativas, equivalente al cero punto setenta y cinco por ciento de los excedentes netos, para sostenimiento de los organismos de integracion, con funcion de representacion y defensa del Consejo Nacional y federaciones. Articulo 273.- Periodo para depositos al Fondo de Integracion Cooperativa. Estos recursos deben entregarse al Consejo Nacional de Pagina 98 de 139

Cooperativas dentro de los tres meses de finalizado su ejercicio economico, junto con una planilla que inforrae sus ingresos, excedentes y el calculo de su contribucion para su distribucion correspondiente. Articulo 274.- Fondo de Integracion Cooperativa. El Fondo de Integracion Cooperativa se asignara el cincuenta por ciento al Consejo Nacional de Cooperativas; y el otro cincuenta por ciento se distribuira a la federacion a la que sea afiliada la cooperativa, segun lo aportado por sus afiliadas respectivas y segun la formula que defina el Consejo Nacional de Cooperativas (CONACOOP). TITULO VII DE LOS PROCESOS EN COOPERATIVAS DE BASE CAPITULO I DE LA FUSION Y TRANSFORMACION DE LAS COOPERATIVAS Articulo 275.- Fusion de cooperativas. Dos o mas cooperativas podran fusionarse a los fines de constituir una sola que las sucedera en todos sus derechos y obligaciones. Asi tambien una cooperativa puede proceder a su escision si las circunstancias asi lo ameritan, estableciendo las medidas necesarias para garantizar el principio de integracion cooperativa. Articulo 276.-Clasificacion. La cooperativas son los siguientes:

clasificacion

los

tipos

1) Fusion simple: cuando se extingue la personalidad juridica de las cooperativas fusionadas, y se crea una nueva cooperativa. 2) Fusion por absorcion: cuando una cooperativa ya existente mantiene su personalidad juridica y absorbe una o mas cooperativas que son disueltas. Articulo 277.- Proceso de fusion. Previo a una fusion de cualquier tipo, la cooperativa requerira la autorizacion de la DIGECOOP si en el proceso de fusion se crea una nueva cooperativa, esta debera seguir los procedimientos establecidos en esta ley para el registro y constitucion de una cooperativa. Articulo 278.- Transformacion a otro tipo de cooperativa. Las cooperativas que opten por transformarse en uno de los tipos de cooperativas consignados en esta ley, solicitara la autorizacion

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previa de la DIGECOOP. Los requerimientos y procedimientos para la transformacion seran establecidos en el reglamento de esta ley. Articulo 279.- Votacion requerida para la fusion. Para que una fusion sea efectiva, se requiere el voto afirmativo de dos terceras partes de los asociados presentes en Asambleas Generales de las cooperativas participantes, convocadas para ese fin. Articulo 280.- Condiciones del proyecto de convenio. El proyecto de convenio debera circularse junto a la convocatoria para el proceso de fusion y dicho proyecto debera contener los terminos y condiciones, la debida diligencia efectuada, la forma en que se llevara a cabo, como quedara representado el capital social, los derechos y obligaciones de los asociados, y los demas detalles o disposiciones que se consideren necesarios y pertinentes.

CAPITULO II DE LA TRANSPARENCIA Y PROTECCION AL ASOCIADO Articulo 281.- Infomacion. La DIGECOOP y otras autoridades competentes, con el objeto de llevar a cabo sus funciones, estan facultadas para requerir a las cooperativas las informaciones que consideren relevantes, estableciendo el plazo, la forma y los medios que determine el reglamento o circular. Parrafo: Las cooperativas que infrinjan las disposiciones relatives al envio de las informaciones que le sean requeridas seran sujetas de las sanciones dispuestas en esta ley. Articulo 282.Sistema contable. Las cooperativas mantendran actualizados todos sus libros, registros, sistemas y procedimientos de contabilidad. Estaran obligadas a llevar la contabilidad de todas sus operaciones, de acuerdo con los manuales de contabilidad Y normas contables aprobados por las autoridades competentes, siguiendo los estandares internacionales prevalecientes en materia de contabilidad. El ciclo contable cerrara anualmente. Articulo 283.- Supervision. Las cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional de Cooperativas estan obligadas a permitir y facilitar las labores de supervision en sus propias dependencias por parte de los fiscalizadores, debidamente acreditados por la DIGECOOP, que a tales efectos tendran la consideracion de autoridad publica.

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Articulo 284.- Auditorias. Las cooperativas realizaran auditorias de su ejercicio economico anual y cuando cualquier contingencia o eventualidad asi lo requiera, segun las siguientes disposiciones: 1) Los estados financieros seran auditados por auditores externos independientes, contratados de forma autonoma por la propia cooperativa, que consten en el registro especial de la DIGECOOP, con las calificaciones y los requisites generales Y especiales que consten y deban cumplir para realizar auditorias en cooperativas, segun su tipologia y tamano. 2) El informe de los auditores incluira notas explicativas que complementen la informacion, y se discutira con el Consejo de Administracion, Consejo de Vigilancia y la Gerencia previo a la Asamblea. 3) Las cooperativas cuyos activos esten dentro de los ranges definidos por resoluciones del Consejo Directive de la DIGECOOP, podran entregar estados financieros certificados por un Contador Publico Autorizado inscrito en el registro la DIGECOOP. 4) La auditoria incluira una auditoria de cumplimiento.

Articulo 285.- Auditoria por cooperativas. El servicio de auditoria puede prestarse por cooperativas o algun ente cooperative de segundo grado o segundo nivel especializada del propio sector cooperative con profesionales autorizados. Las cooperativas podran contar con un servicio permanente de auditoria externa cuando su volumen de negocios y situacion economica lo justifiquen. Parrafo I: Las cooperativas deberan enviar a la DIGECOOP los estados financieros anuales auditados, la carta de gerencia de los auditores externos y las memorias anuales, en el plazo, forma y medios que se establezcan reglamentariamente. Parrafo II: A excepcion de las cooperativas de ahorro y credito, las cooperativas cuyo valor de los activos esten dentro de los umbrales establecidos por resoluciones del Consejo Directive de la DIGECOOP, podran entregar los estados financieros debidamente certificados por un Contador Publico Autorizado inscrito en el registro de la DIGECOOP. Articulo 286.- Analisis de gabinete. Las cooperativas remitiran a las autoridades competentes la informacion requerida, en el tiempo.

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forma y condiciones definidas por reglamento, que generales o particulares para todas las cooperativas.

podran

ser

Parrafo I: Reglamentariamente se estableceran los sistemas de estandarizacion y normalizacion que permitan un adecuado tratamiento de la informacion, a efectos tanto de supervision como estadisticos. Parrafo II: Cuando la informacion sea suministrada en soporte electronico, se dispondran reglamentariamente los requisites tecnicos que permitan una lectura homogenea de toda la informacion suministrada por las cooperativas obligadas. Articulo 287. Concurrencia de indicios de responsabilidad. Cuando los resultados de las inspecciones o auditorias e investigaciones especiales practicadas por los inspectores de la DIGECOOP o firmas especializadas contratadas por estos, se establezcan indicios de responsabilidad penal de parte de los miembros del Consejo de Administracion, alta gerencia, empleados o cualquiera que cause perjuicio al patrimonio de una cooperativa, por accion u omision, se debera presentar una denuncia al Ministerio Publico o a las autoridades judiciales competentes, con las evidencias recopiladas que respaldan sus observaciones, disposiciones, conclusiones y recomendaciones, a los fines de que las precitadas autoridades pongan en movimiento la accion de la justicia contra las personas en relacion con las cuales hayan surgido indicios de responsabilidad penal. Articulo 288.- Documentacion de operaciones. Las cooperativas estaran obligadas a documentar sus operaciones, las cuales se mantendran durante los diez anos posteriores a su cancelacion, en base material de papel, en medios electronicos y cualquier otro medio que determine la DIGECOOP. Articulo 289.- Informacion y Transparencia. En el reglamento de aplicacion se determinara la forma en que las cooperativas suministraran informaciones a los usuarios y publico en general, incluyendo los formates, canales de distribucion, frecuencia y cuales seran publicadas en sus paginas web, siempre previendo que la informacion sea visible, detallada, completa, veraz, actual y presentada de manera que se eviten ambiguedades. Articulo 290.- Proteccion a la persona socia. El Consejo de Administracion determinara las condiciones bajo las cuales se proveeran los productos y servicios, velando contra clausulas y practicas abusivas en relacion con los derechos de las personas Peigina 102 de 139

socias y consumidores, que pueden acordar deducciones laborales y de contratos para ser transferidas en su nombre a la capacitacion, por lo que nada se interpretara como que limita que puedan acordar y contratar deducciones contra nominas laborales y de contratos. Parrafo: La reglamentacion elaborada a estos fines debera contener, los aspectos siguientes: 1) Disposiciones para asegurar que los contratos reflejen de forma clara los compromises contraidos por las partes y los derechos de las mismas. 2) Obligacion de entrega al cliente de un ejemplar del contrato debidamente suscrito por las partes, en el que se detalle de la forma mas desagregada posible, las diferentes partidas que integran el costo efectivo de la operacion, expresado en terminos anuales. 3) Normas especiales sobre publicidad de los diferentes productos y servicios, con el objeto de que se reflejen las autenticas condiciones financieras de las mismas y se eviten situaciones engafiosas . Articulo 291.- Politicas de confidencialidad. Las cooperativas deberan contar con politicas de confidencialidad que establezcan los estandares de acceso a la informacion, de forma que se proteja contra el uso no autorizado, modificacion o dano y se dispongan los criterios de divulgacion. Estas politicas seran aplicables para toda persona con acceso a informacion de la cooperativa. Parrafo: Las politicas de confidencialidad citadas en este articulo no aplican a la remision de informacion a las Sociedades de Informacion Crediticia y cualquier autoridad competente.

Articulo 292.- Actualizacion crediticia. Todas las cooperativas que otorgan financiamiento a sus asociados, independientemente de la fuente de los recursos, deberan enviar y mantener actualizada la situacion crediticia de cada asociado a todas las sociedades de informacion crediticia, de conformidad con las disposiciones de Ley de Habeas Data, y la Ley que regula las Sociedades de Intermediacion Crediticia y de Proteccion al Titular de la Informacion, y sus reglamentos. Articulo 293.- Documentacion organizacional y administrativa minima. Las cooperativas tendran permanentemente actualizados y a disposicion de las autoridades competentes, como minimo, los documentos de caracter organizacional y administrative siguientes: Pagina 103 de 139

1) Organigrama y Manual de Funciones. 2) Manual de cargo, que contenga la correspondiente descripcion del perfil mlnimo requerido para cada posicion. 3) Manual de Procedimientos Administrativos. 4) Manual de Procedimientos de Seleccion de Personal. 5) Manual de Prevencion de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo. 6) Manual de Politica de Credit©. 7) Cualquier otro reglamento.

documento

requerido

por

esta

ley

Parrafo: Las cooperativas que no sean de ahorro y credito y que cumplan con las disposiciones establecidas por la DIGECOOP podran ser eximidas de los requerimientos de este articulo.

CAPITULO III DE LAS PROHIBICIONES Articulo 294.- Prohibiciones. Todas las cooperativas, independiente de su clasificacion, tienen prohibido lo siguiente: 1) Remunerar, gratificar o pagar comisiones a cualquier funcionario de la DIGECOOP en funciones o a sus parientes por diligenciar o facilitar cualquier tipo de accion para la cooperativa. 2) Conceder ventajas o privilegios a las personas socias fundadoras, directives, gerentes y equipo laboral que contravengan los reglamentos internes de la cooperativa. 3) Adquirir, vender, alquilar o transferir valores, inmuebles u otros bienes a directives alta gerencia, equipo laboral, sus conyuges o parientes hasta el tercer grado de consanguinidad o segundo de afinidad, en violacion a los reglamentos internes de la cooperativa. 4) Otorgar cualquier financiamiento, en cualquier forma o tiempo, sin la debida suscripcion del contrato que formalice la obligacion. P&gina 104 de 139

5) Simular operaciones financieras o de prestacion de servicios, en contravencion de lo legalmente dispuesto.

CAPITULO IV DEL PLAN DE FORTALECIMIENTO Articulo 295.- Obligacion. Todas las cooperativas pueden ser sometidas a un plan de fortalecimiento cooperative, con plazos de veinticuatro meses, con posibilidad de doce meses de extension. Articulo 296. Causales de un plan de fortalecimiento. Una sociedad cooperativa sera sometida a un plan de fortalecimiento si se configurara una de las causales siguientes: 1) Debilidades relativas al gobierno cooperative, en la gestion de riesgos, en el control interne, o en los registros contables. 2) Perdidas operacionales por tres anos consecutivos. 3) Incumplimientos sucesivos en la remision de informaciones, asi como cualquier otra de similar naturaleza. ARTICULO 297.- Procedimiento para la ejecucion de un plan de fortalecimiento. En caso de configurarse una o varias de las causales mencionadas en el articulo anterior, debera seguirse el procedimiento siguiente: 1) Cuando se verifique, la DIGECOOP notificara al Consejo de Administracion de la cooperativa de que se trate, en un plazo de sesenta dias calendario, contado a partir de la notificacion, proceda con la presentacion del plan de fortalecimiento. 2) Si la DIGECOOP aprueba el plan de fortalecimiento, el plan debera ejecutarlo en un periodo maximo de veinticuatro meses contados a partir de su aprobacion. Parrafo I: Si la DIGECOOP no aprueba el plan original, podra realizar los cambios necesarios y se lo entregara a la cooperativa, la cual debera ejecutar el plan modificado en un periodo maximo de veinticuatro meses contados a partir de la entrega del plan por parte de la DIGECOOP.

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Parrafo II: Los plazos establecidos en los numerales 1 y 2 podran ser prorrogables una unica vez mas en los casos debidamente motivados y justificados. Articulo 298.- Causales. En el caso de las cooperativas de ahorro y credito, se tomaran en cuenta las causales siguientes: 1) Indicadores credit©.

que

muestra

una

alta

morosidad

cartera

2) Insuficiente cobertura de cartera morosa. 3) Deficiencia en el manejo de la liquidez, que ha dado origen a desencajes ocasionales en un mes calendario. 4) Si antes del vencimiento del plazo sobreviene una causal de regular!zacion, o si transcurrido el plazo no han sido superadas las causas que le dieron origen al plan de fortalecimiento, la cooperativa sera sometida a un plan de regularizacion.

CAPITULO V DEL PLAN DE REGULARIZACION Articulo 299.- Plan de regularizacion. Todas las cooperativas, seguiran el proceso para los planes de regularizacion. Articulo 300.- Causales del plan de regularizacion. Una sociedad cooperativa sera sometida a un plan de regularizacion si se configuraran una de las causales siguientes: 1) Le presenten o remitan a La DIGECOOP informacion financiera falsa o documentacion fraudulenta o adulterada, o con errores u omisiones importantes, de manera reiterada. 2) Realizacion de operaciones prohibidas u operaciones sujetas a aprobacion previa sin la debida autorizacion. 3) Cuando los auditores externos emitan una opinion con salvedades relacionadas con la solvencia financiera de la cooperativa y la DIGECOOP compruebe la veracidad de la opinion emitida por dichos auditores. 4) Cuando la cooperativa no remita en el tiempo correspondiente sus estados financieros auditados al ente supervisor sin la debida justificacion.

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5) Cuando la cooperativa altere, oculte o destruya informaciones requeridas por la presente ley. 6) Incumplimiento o insuficiencia del plan de fortalecimiento. Artxculo 301.- Iniciacion y elaboracion del plan de regularizacion. Se reconoce la iniciacion voluntaria y la de oficio para la determinacion inmediata de la elaboracion del plan de regularizacion. Parrafo I: Una vez la cooperativa notifique a la DIGECOOP sobre alguna causal de regularizacion o el supervisor determina la existencia de cualquiera de las causas, la cooperativa y la DIGECOOP elaboraran en conjunto el plan. Parrafo II: El plazo para la presentacion del plan de regularizacion no debera ser mayor de sesenta dias habiles. Parrafo III: Durante la vigencia del plan de regularizacion la cooperativa no podra repartir, directa o indirectamente sus excedentes. Parrafo IV: Las cooperativas sometidas a planes de regularizacion tendran una supervision con seguimiento exhaustive y continue por parte de la DIGECOOP. Articulo 302.- Contenido del plan. El plan de regularizacion debera cumplirse en un plazo no mayor de doce meses y contendra las acciones suficientes para sobreponerse a las razones que lo justifican, debiendo figurar, al menos, segun la causa de regularizacion, una o varias de las medidas siguientes: 1) Reposiciones patrimoniales. 2) Ejecucion de un programa para las ventas de activos improductivos. 3) Implementacion de un plan de reduccion de gastos administrativos. 4) Remocion de miembros del Consejo de Administracion y organos internes de control, si corresponde. 5) Compromiso de no celebrar nuevos contratos de servicios. 6) Realizacion de auditorias externas especiales, en los terminos que determine el DIGECOOP. 7) Compromiso de no sustituir garantias o liberarlas en perjuicio de la cooperativa. 8) Suspension de establecimiento de nuevas sucursales. 9) Suspension de planes de remodelacion de oficinas e inversiones en activos fijos.

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Articulo 303.Indicadores de cumplimiento. El plan de regularizacion incluira, ademas, el establecimiento de las condiciones, formas de proceder, objetivos por plazo e indicadores claves de medicion para monitorear su adecuado cumplimiento. Parrafo: El plan de regularizacion contemplara el compromiso de la gerencia de la cooperativa de informar mensualmente sobre los avances alcanzados por la DIGECOOP. Articulo 304.- Diferimiento del pago de sanciones. Para facilitar el cumplimiento de los planes de regularizacion, la DIGECOOP podra diferir la exigencia del pago de las sanciones pecuniarias impuestas a una cooperativa, cuando se determine que el pago de esta pueda afectar la liquidez de la cooperativa. El diferimiento de dichas sanciones podra ser de hasta noventa dias habiles. TITULO VIII DE LA INTERVENCION, DISOLUCION Y LIQUIDACION DE LAS COOPERATIVAS CAPITULO I DE LA INTERVENCION DE LAS COOPERATIVAS Articulo 305.- Intervencion. El proceso de intervencion de las cooperativas se realizara siguiendo las disposiciones establecidas en la presente Ley. Articulo 306.- Causales de una intervencion. Una cooperativa sera sometida a intervencion si se comprueba una de las siguientes causales: 1) Incumplimiento o insuficiencia del plan de regularizacion. 2) Verificacion de malversacion de fondos de la cooperativa. 3) Ausencia de celebracion de asambleas generales ordinarias durante tres afios consecutivos, a menos que se hayan verificado casos fortuitos o de fuerza mayor. Articulo 307.- Aprobacion de la intervencion. La intervencion de una cooperativa solo podra ser aprobada por el Consejo de Directores de La DIGECOOP. Articulo 308.- Comision interventora. El Director General de la DIGECOOP nombrara una Comision Interventora, la cual debera estar conformada por tres miembros, incluyendo un gerente interventor y

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un auditor, situ.

que tendra a su cargo el proceso de intervencion in

Articulo 309.- Cese de los organos de administracion y control. Durante la intervencion cesaran todos los organos de administracion y control de la cooperativa, pasando las funciones y atribuciones de estos, asi como la administracion de los negocios, a la comision interventora designada por la DIGECOOP. Articulo 310.- Notificacion del cese de funciones. Se notificara al Consejo de Administracion el cese de sus funciones y de la representacion legal de la cooperativa, asi como la suspension de sus operaciones. Articulo 311.- Plazos de la intervencion. La intervencion de una cooperativa se completara en un periodo no mayor de seis meses ni menor a tres meses, segun las condiciones en que se encuentre la cooperativa al momento de la intervencion. Parrafo I: El plazo para la intervencion sera determinado por el Director General de la DIGECOOP al inicio del proceso. Parrafo II: El referido plazo podra prorrogarse por un periodo igual, sino se cumple el objetivo de la intervencion. Parrafo III: Una vez concluido el plazo, si las causales que dieron lugar a la intervencion no han sido superadas, el Consejo Directivo de la DIGECOOP podra aprobar la fusion o disolucion de la cooperativa. Parrafo IV: En caso de no existir la viabilidad de fusion de la cooperativa, pasara a ser disuelta mediante el procedimiento establecido en el articulo XX de la presente ley. CAPITULO II DE LA DISOLUCION DE LAS COOPERATIVAS Articulo 312.- Disolucion. La disolucion de una cooperativa puede ser voluntaria o coactiva por las causas que se referiran mas adelante. La misma surtira efecto a partir de la cancelacion de su inscripcion en el Registro Nacional de Cooperatives. Articulo 313.- Causas de disolucion. Las sociedades cooperatives podran disolverse por el organ© rector del cooperativismo, motivado en cualquiera de las causas siguientes:

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1) Si el estado economico de la cooperativa no permite continuar las operaciones. 2) Incumplimiento del plan de regularizacion. 3) Cuando al vencimiento de la intervencion de la DIGECOOP no se hubiesen subsanado las causas que le dieron origen. 4) Reduccion del numero minimo de asociados requeridos en esta ley y sus reglamentos. 5) Ausencia de celebracion de Asambleas durante tres anos consecutivos.

Generales

Ordinarias

6) Por la voluntad de las dos terceras partes de los asociados activos, mediante decision adoptada en una asamblea general. 7) Por la revocacion de la autorizacion para operar impuesta como sancion, product© de una infraccion muy grave. 8) Por la inactividad de operaciones de la cooperativa durante dos anos consecutivos. 9) Por fusion con otra u otras cooperativas de la misma especie legalmente constituidas. 10) Cuando el organo rector verifique la existencia de malversacion de fondos de la cooperativa. Articulo 314.- Naturaleza de la disolucion. El procedimiento de disolucion no tiene naturaleza sancionatoria. El acto administrative mediante el cual se autorice el inicio del procedimiento de disolucion de una cooperativa indicara las motivaciones y causales por las que precede, implicara la automatica revocacion de la autorizacion para operar y su eliminacion del registro de cooperativas. Parrafo: La resolucion de la DIGECOOP sobre la disolucion de una cooperativa sera notificada para conocimiento de las organizaciones de integracion. CAPITULO III DE LA LIQUIDACION DE COOPERATIVAS Articulo 315.- Liquidacion administrativa de las cooperativas. En caso de que el procedimiento de disolucion de la cooperativa no se ejecute por falta de interes en el proceso de licitacion de los Pagina 110 de 139

activos y pasivos excluidos o que las ofertas recibidas no resulten aceptables por la DIGECOOP, y se declare desierta, el Director General de la DIGECOOP procedera a solicitar a su consejo de directores, con causa debida y ampliamente justificada, la designacion de una Comision de Liquidacion Administrativa. Parrafo I: La Comision de Liquidacion Administrativa estara conformada por hasta tres personas de experiencia en materia financiera, contable y administrativa, dependiendo del tamano Y complejidad de la cooperativa. Parrafo II: La comision tendra a su cargo la liquidacion del balance residual o total, segun corresponda. P3-rra-fo III: La comision estara investida de todas las atribuciones y obligaciones que esta ley le confiere en el proceso de disolucion. Parrafo IV: La Comision tomara posesion de los activos de la cooperativa, de sus libros, documentos y archives, cobrara todos los creditos y ejercera los derechos y reclamaciones que le correspondan. Asimismo, atendera al pago de las obligaciones procediendo a la liquidacion con la mayor rapidez, para lo cual enajenara los bienes muebles, inmuebles y demas activos de la cooperativa.

Articulo 316.- Liquidacion voluntaria. La liquidacion voluntaria de una cooperativa solo procedera despues de que esta haya devuelto la totalidad de sus depositos a los asociados y efectue el pago de todos los demas pasivos exigibles, previo informe favorable del Consejo Directivo de la DIGECOOP, la cual conllevara la revocacion de la autorizacion para operar. Articulo 317.- Plan de Trabajo de la Comision Liquidadora. El Plan de Trabajo de la Comision Liquidadora debera hacer mencion de la forma de efectivizar los bienes que integran el active que no representa dinero, asi como del orden en que seran pagadas las deudas vencidas conforme con las disposiciones en materia de privilegios que figuran en el Codigo Civil y otras normas legales. Parrafo: Esta comision gozara de las prerrogativas y facultades necesarias para el cumplimiento de su cometido, y en tal sentido podra accionar judicialmente contra los asociados deudores y demas personas que tuvieren alguna obligacion o responsabilidad con la cooperativa.

Articulo 318.-Rendicion de informe. Cuando la Comision Liquidadora finalice el proceso de liquidacion, rendira un informe al Director Pagina 111 de 139

General de la DIGECOOP, quien a su conocimiento, al Consejo de Directores.

vez

remitira,

para

Parrafo: En ausencia de objecion respecto del contenido de dicho informe, este maximo organo dictara un acto administrativo mediante el cual resuelve la disolucion y la cancelacion la incorporacion de la sociedad cooperativa liquidada, el cual sera inscrito en los registros a tales fines de la DIGECOOP. TITULO IX DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CAPITULO I DE LAS OPERACIONES PERMITIDAS Articulo 319.- Operaciones permitidas. Las cooperativas de ahorro y credito tendran permitido realizar las actividades siguientes: 1) Recibir aportaciones de los asociados en moneda nacional. 2) Recibir depositos de ahorro y a plazo, en moneda nacional, de parte de sus asociados y de otras cooperativas. 3) Recibir prestamos en moneda nacional de entidades de intermediacion financiera, asociaciones sin fines de lucro, organismos gubernamentales, otras cooperativas y de organismos internacionales. 4) Conceder prestamos a sus asociados en moneda nacional con garantia hipotecaria, prendaria, pignoraticia o solidaria. 5) Descontar a sus asociados letras de cambio, pagares y otros documentos que representen obligaciones de pago, en moneda nacional. 6) Realizar operaciones de cesion de credito a sus asociados en moneda nacional. 7) Recibir valores y efectos en custodia y proveer servicios de cajas de seguridad. 8) Proveer servicios de asesoria, asistencia tecnica y de factibilidad sobre proyectos del sector cooperative. 9) Adquirir, ceder o transferir efectos, titulos, valores y otros instrumentos representatives de obligaciones, en moneda nacional. 10)Adquirir, conservar, edificar y enajenar los bienes muebles e inmuebles necesarios para su funcionamiento, conforme al limite permitido. 11)Recibir pagos de servicios publicos y privados, de forma directa. 12) Adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados, cuyo monto Pcigina 112 de 139

consolidado no exceda el veinte por ciento del patrimonio de la cooperativa para las cooperativas de ahorro y credito cerradas. Para cooperativas de ahorro y credito abiertas este monto no puede exceder el diez por ciento. 13)Efectuar depositos en entidades de intermediacion financiera. 14)Realizar otras operaciones y servicios que demanden las nuevas practicas cooperativistas o que sean imprescindibles para la realizacion del objeto social de la cooperativa, previa autorizacion del ente regulador. 15)Contratar seguros para su funcionamiento y la mitigacion de riesgos de su carters de credito. 16)Emitir, en asociacion con entidades de intermediacion financiers; tarjetas de debito y credito. Parrafo I: Las sociedades cooperativas de ahorro y credito de otras tipologias con planes habitacionales para sus asociados, pueden acogerse a las disposiciones contenidas en la Ley No. 189-11, sobre Mercado Hipotecario y Fideicomiso. Parrafo II. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito no podran constituir garantias o gravamenes de naturaleza real sobre sus activos, por mas de veinte por ciento sin la autorizacion previa de la Asamblea General, o del organism© supervisor, cuando exceda este monto; salvo cuando se trate de operaciones con entidades publicas, instituciones vinculadas a estas o con entidades que canalicen recursos publicos, en cuyo caso no requeriran la aprobacion del organism© supervisor. Las cooperativas que no son de ahorro y credito si podran constituir garantias o gravamenes de naturaleza real sobre sus activos. Articulo 320.- Prestamos. Los prestamos que se otorgan a los asociados deben estar en correspondencia con las politicas establecidas en el Manual de Credito de la Cooperativa. Adicionalmente, los prestamos solo podran otorgarse si el asociado cumple con las siguientes condiciones: 1. Cumplir con Servicios.

los

requisites

establecidos

Manual

2. Haber recibido educacion cooperativista comprobable. 3. Estar de acuerdo con los principios de la cooperativa por medio de un documento escrito. Articulo 321.- Asociacion. Las cooperativas pueden asociarse para la constitucion de un banco de segundo nivel, de acuerdo a la clasificacion establecida en la Ley Monetaria y Financiera, el cual Pagina 113 de 139

debera cumplir con todos los requisites y las normas de regulacion establecidas en la referida ley. Parrafo.- Para estos fines a las cooperativas se les reconocera el derecho de asociacion para el desarrollo y tecnificacion e sus operaciones.

CAPITULO II DEL CONTROL, PREVENCION Y MITIGACION DE RIESGOS Articulo 322.- Evaluacion del Riesgo. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito deberan contar con los mecanismos que les permitan una efectiva administracion de sus riesgos; es decir, procesos y sistemas de informacion adecuados para la identificacion, medicion, seguimiento, control, prevencion Y mitigacion de riesgos, en la forma que se determine de manera reglamentaria. Debera, ademas, contar con una estructura administrativa que se corresponds con el tamano, naturaleza, complejidad y perfil de riesgo de la cooperativa, debiendo incorporar al menos un miembro del Consejo de Administracion en los comites que se conformen. Articulo 323.- Regimen de evaluacion de activos. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito evaluaran y clasificaran sus activos y sus operaciones contingentes, con el fin de constituir provisiones suficientes y asi proveer cobertura a los riesgos de sus operaciones, de conformidad con un sistema de clasificacion que contemple las mejores practicas en la materia, de acuerdo a lo determinado reglamentariamente. Articulo 324.- Coeficiente de solvencia. El Consejo Directive de la DIGECOOP reglamentara la relacion de solvencia entre el patrimonio tecnico y los activos y contingentes ponderados por riesgos, incluyendo riesgos de credito, riesgo de mercado, riesgo operacional, riesgo de liquidez, entre otros, de las cooperativas. El coeficiente de solvencia no podra ser menor del diez por ciento. Parrafo I: Transcurridos dos ahos desde la publicacion de esta ley, el Consejo Directive de la DIGECOOP, con el voto favorable de dos terceras partes de sus miembros, podra modificar dicho coeficiente. En ningun caso la modificacion reglamentaria de este limite podra arrojar un coeficiente menor al de los estandares internacionales en paises similares. Parrafo II: coeficiente insolvencia

Las sociedades cooperativas que no cumplan con el de solvencia se consideraran en situacion de regulatoria, quedando sujetas a las previsiones

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establecidas en esta ley y sus nomas complementarias para estos cases. Parrafo III. El coeficiente de solvencia podra ser diferenciado segun criterios de riesgos, tamano de la cooperativa, tipo de cooperativa, entre otros. Articulo 325.- Retiro de aportes ante condiciones de insolvencia. Si la cooperativa se encuentra en una situacion de insolvencia, el retiro de las aportaciones por parte de cualquier asociado quedara prohibido hasta tanto la cooperativa no resuelva esta situacion. Articulo 326. Patrimonio tecnico. Se consideraran como patrimonio tecnico las partidas siguientes: 1) Certificados de aportacion, constituido por las aportaciones de los asociados, realizados en numerario. 2) Reservas legales. 3) Donaciones de capital. 4) Superavit por revaluacion. 5) Excedentes o perdidas acumuladas. 6) Otras reservas patrimoniales. Parrafo: Las provisiones no constituidas y las depreciaciones de activos no registradas no seran consideradas como patrimonio tecnico. Articulo 327.- Politica de reserve prudencial de liquidez. El Consejo Directive de la DIGECOOP determinara la politica de reserva prudencial de liquidez que le sera aplicable a las cooperativas de ahorro y credito. Parrafo I: En particular, establecera su composicion, el porcentaje, la base de compute, el period© de computo, las posiciones con los criterios admisibles de compensacion intraperiodo, eventualmente su remuneracion y los limites a la intensidad o a la frecuencia de incumplimiento de la reserva. Parrafo II: Las cooperativas de ahorro y credito estan obligadas a conservar permanentemente y en forma liquida las reservas prudenciales de liquidez. Parrafo III: El porcentaje de reserva prudencial de liquidez podra ser diferenciado segun criterios de riesgos, tamano de la cooperativa, tipo de cooperativa, entre otros.

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Articulo 328.- Inembargabilidad de la reserva prudencial de liquidez. A todos los efectos legales, los fondos depositados en las cuentas de reserva prudencial de liquidez en una institucion financiera acreditada constituyen, respecto de las cooperativas de ahorro y credito, un patrimonio separado de afectacion destinado exclusivamente a atender la finalidad regulatoria a que responden. Articulo 329. Limitantes a enajenar o transferir. Las cooperativas no podran enajenar o transferir por cualquier via, titulo-valor, bienes o creditos a favor de sus asociados, directivos, ejecutivos o empleados, sus conyuges o sus parientes dentro del tercer grado de consanguinidad y segundo de afinidad, en condiciones inferiores a las prevalecientes en el mercado, para operaciones similares. Articulo 330.- Limite de concentracion de riesgo. Las cooperativas de ahorro y credit© podran conceder hasta un maximo de diez por ciento de su cartera de creditos sin garantia a una misma persona o grupo de riesgo, el cual podra ser aumentado hasta el quince por ciento si los creditos cuentan con garantias reales. Se entendera por garantias reales, aquellas legalmente constituidas sobre bienes muebles o inmuebles. Articulo 331. Limite global de creditos a partes vinculadas. Los creditos que las cooperativas de ahorro y credito otorguen a sus consejeros, directivos o empleados, incluyendo a sus parientes dentro del segundo grado de consanguinidad o primero de afinidad, estaran limitados de forma consolidada hasta el quince por ciento de la cartera de creditos. Parrafo I: El reglamento de credito de la cooperativa normara las condiciones de tasa de interes, plazo, forma de pago y garantias, bajo las cuales se concederan estos creditos. Parrafo II: En la determinacion de los creditos a una persona fisica o juridica, deberan considerarse los prestamos concedidos, documentos descontados, avales otorgados y cualquier otra forma de financiamiento directo e indirect© en su favor, que represente una obligacion para dicha persona con la cooperativa. Articulo 332.- Gobernabilidad interna. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito deben contar con adecuados sistemas de control de riesgos, mecanismos independientes de control interne y establecimiento claro y por escrito de sus politicas administrativas, conforme los requerimientos minimos establecidos por el Consejo Directive de la DIGECOOP. Parrafo: Las cooperativas deben contar con politicas escritas actualizadas en todo lo relative a la concesion de creditos, regimen P£gina 116 de 139

de inversiones, evaluacion de la calidad de los activos, suficiencia de provisiones y administracion de los diferentes riesgos. Articulo 333.- Manual interne. Las cooperativas deben disponer de un manual interno de procedimiento y desarrollar las pollticas escritas de conocimiento del cliente a efectos del cumplimiento de las disposiciones que prohlben el lavado de activos y financiamiento al terrorism© y la proliferacion de armas de destruccion masiva. Pollticas y procedimientos. Articulo 334.- Pollticas procedimentales. Las cooperativas deben disponer de pollticas procedimientos sobre los derechos de los asociados, paridad de trato, organos de direccion, gestion, etica y conflicto de intereses, comunicacion y transparencia, que garanticen la esencia democratica que las caracteriza y su relevancia en la inclusion financiers. Articulo 335.- Confidencialidad y entrega de informaciones sobre depositos. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito estan obligadas a mantener la confidencialidad sobre los depositos que reciban, cuyos balances solo seran divulgados a su titular o a la persona que este autorice expresamente por cualquiera de los medios fehacientes admitidos en derecho. Parrafo I: Sin perjuicio de la informacion que deba suministrarse en virtud de normas legales, a los organos jurisdiccionales y a las autoridades competentes en materia de prevencion y persecucion del lavado de activos y financiamiento contra el terrorism© y financiamiento a la proliferacion de armas de destruccion masiva, y cualquier otro ente publico legalmente facultado para requerir este tipo de informacion. Parrafo II: La DIGECOOP podra requerir y deberan recibir directamente de la cooperativa toda la informacion que solicite, sin que se requiera autorizacion judicial previa, en un plazo no superior a cinco dias.

CAPITULO III DEL FONDO DE PROTECCION COOPERATIVO Articulo 336.- Excedentes. Las cooperativas destinaran el uno por ciento de sus excedentes netos para la creacion y fortalecimiento del Fondo de Contingencia, el cual sera de uso exclusive para atender necesidades urgentes y de alto riesgo en las cooperativas.

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Parrafo: El Fondo de proteccion se utilizara para proteger ahorros e inversiones de los asociados en las cooperativas en caso de situaciones que puedan propiciar su disolucion forzosa o quiebra. Articulo 337.- Fondo de Contingencia. El Fondo de Contingencia sera administrado por una comision tripartita integrada por un representante de la DIGECOOP, uno del Consejo Nacional y un ente de interes publico seleccionado por las dos terceras partes de los miembros del Consejo de Directores. Articulo 338.- Gestion del fondo. La Administradora de Fondo de Inversion administrara e invertira los recursos del Fondo de Contingencia Cooperative en valores u operaciones financieras analogas a las realizadas en la gestion de los fondos de contingencia y consolidacion bancaria, conforme a lo que a tal efecto dicte el Consejo Directivo de la DIGECOOP. Parrafo I: Una vez deducida la comision que perciba la Administradora de Fondo de Inversion, el rendimiento, se destinara a capitalizar el propio fondo. Parrafo II: Los recursos del fondo no podran ser embargados o sujetos a medidas precautorias, ni ser objeto de transaccion alguna no prevista en esta ley. Articulo 339.- Destine de los recursos del fondo de contingencia cooperative. Los recursos del fondo de contingencia cooperative seran utilizados en caso de que una cooperativa de ahorro y credit© sea sometida a un proceso de disolucion, facilitando el procedimiento de transferencia directa de sus activos, conforme la resolucion de disolucion que dicte el Consejo Directivo de la DIGECOOP, mediante uno de los mecanismos siguientes: 1) En caso de transferencia directa de los activos de la cooperativa en disolucion a favor de otra o varias cooperativas o entidades de intermediacion financiera, se constituira una garantia de hasta el treinta por ciento del valor de los activos transferidos. 2) En caso de exclusion de activos y pasivos, se podra realizar un aporte en efectivo a la cooperativa o entidad de intermediacion financiera adquiriente, para complementar el monto faltante para el apareamiento de los pasivos transferidos. Parrafo: La contribucion total del Fondo de Contingencia Cooperative no podra exceder de un porcentaje de los depositos de la cooperativa en disolucion que sera determinado por el Consejo Directivo de la DIGECOOP, el cual no podra ser superior a lo que supondria el pago en efectivo del monto de dichos depositos, hasta P£gina 118 de 139

el monto de quinientos mil pesos por asociado, permitido.

si tal pago fuere

Articulo 340.- Credito de las cooperativas aportantes. El Fondo de Contingencia Cooperative podra otorgar credito a las cooperativas aportantes que registren deficiencies temporales de liquidez, siempre que las mismas no presenten problemas de solvencia. El monto del credito podra ser atendiendo a las necesidades de las cooperativas garantizado con hipoteca, con titulos del Banco Central o del Ministerio de Hacienda o mediante compra de titulos con pacto de recompra. Parrafo I: El plazo de dicho credito podra ser de hasta noventa dias calendario. Parrafo II: El reglamento determinara el numero maximo de creditos que podra otorgarse a una misma cooperative y la tasa de interes, la cual tendra caracter diferenciado en funcion de los distintos objetivos regulatorios de esta facilidad. CAPITULO IV DEL MANUAL DE CAPTACIONES Articulo 341.- Manual de captaciones. Las sociedades cooperativas de ahorro y credito deberan contar con un manual de captaciones, donde se evidencien los productos que ofrecen, sus condiciones Y caracteristicas generales, el control interno para asegurarse de la veracidad de la informacion y las seguridades de la informacion. Articulo 342.- Requerimientos del manual de captaciones. El manual de captaciones debera ser actualizado periodicamente para adaptarse a las condiciones del mercado, ser aprobado por el Consejo de Administracion y contener, como minimo, lo siguiente: 1) Tipos de ahorros que ofrece y caracteristicas generales de los mismos. 2) Organizacion administrativa y procesos para la captacion, aprobacion y administracion de la cartera de ahorro. 3)

Cualquier otro requerimiento que indique el reglamento.

Articulo 343.- Contrato de operaciones financieras. Todas las transacciones financieras entre una cooperativa y sus asociados ya sean captaciones de depositos u otorgamiento de credito, se formalizaran mediante contrato escrito entre la cooperativa y el asociado. P&gina 119 de 139

TITULO X DEL REGIMEN ECONOMICO Y FINANCIER© DE LAS COOPERATIVAS CAPITULO I DEL FINANCIAMIENTO Y LA AUTONOMIA FINANCIERA Articulo 344.- Financiamiento y Autonomia financiera. La DIGECOOP estara revestida de autonomia financiera en el area de gastos e inversiones; su patrimonio sera variable y se integrara mediante, valores o bienes que el Estado aporte del Presupuesto Nacional a traves del ministerio de Economia Planificacion y Desarrollo, las cuotas de supervision establecidas a las cooperativas o por la realizacion de activos.

Articulo 345.- Ingresos de la DIGECOOP. El sostenimiento financiero de la DIGECOOP provendra de las siguientes fuentes: 1) De las donaciones licitas recibidas. 2) De los aportes de los excedentes netos de las cooperativas. Articulo 346.- Aportes de las cooperativas a la DIGECOOP. Las sociedades cooperativas aportaran para la supervision, inspeccion y acompanamiento en su gobernanza el equivalente al uno punto cinco por ciento de sus excedentes netos. Estos valores podran ser entregados de forma trimestral. Articulo 347.- Inicio de aportes. Las cooperativas de reciente constitucion y puesta en operaciones agotaran un period© de cinco anos para su capitalizacion, momento a partir del cual iniciaran el aporte de las contribuciones establecidas. Articulo 348.- Fondo de Inversion y desarrollo cooperative. A instancia del Consejo Nacional, el sector cooperative dominicano podra crear el Fondo de Inversion y Desarrollo cooperative para implementar negocios e impulsar el desarrollo del sector. Articulo 349.- Acto cooperative. Los actos cooperativos son los realizados entre las cooperativas y sus asociados o por las cooperativas entre si o las cooperativas con el Estado en cumplimiento de su objetivo social y quedan sometidos al derecho cooperative. Pcigina 120 de 139

Articulo 350.- Capital social. El capital social de las cooperativas sera variable y segun se consigna en el estatuto, integramente desembolsado desde la constitucion de la cooperativa a traves de participaciones de sus personas socias, sin perjuicio de las normas sectoriales de aplicacion en cada caso. Consiste en la suma total de: 1) Aportes de participacion de los asociados. 2) Las Reservas. 3) Los Fondos permanentes. 4) Las notas y obligaciones de capital. 5) Las Donaciones y subvenciones. Articulo 351.- Inversiones. For reglamento de esta ley y en el estatuto de la cooperativa se dispondra el monto minimo de los recursos financieros para inversiones en las federaciones, organizaciones de integracion cooperativa y otras cooperativas. Articulo 352.- Responsabilidad por las deudas de la cooperativa. La cooperativa responde por sus deudas con todo su patrimonio presente y future, con excepcion de la parte correspondiente al fondo de promocion y formacion cooperativa, que solo responde de las obligaciones estipuladas para el cumplimiento de sus fines. Articulo 353. - Responsabilidad limitada de los asociados. Los asociados no responden personalmente de las deudas sociales, limitada su responsabilidad a las participaciones sociales que suscribieron, estuvieren o no desembolsadas. En caso de baja en la cooperativa responderan, previa excusion del haber social, durante cinco anos desde la perdida de su condicion y hasta el importe reembolsado o pendiente de rembolsar de sus participaciones sociales, por las obligaciones contraidas por la cooperativa con anterioridad a su baja. Articulo 354.- Contratos. Las cooperativas pueden celebrar todo tipo de contrato conveniente, propio o necesario para la consecucion de sus fines y propositos. Articulo 355.- Contratos de prestamo. Las cooperativas autorizadas para conceder prestamos pueden hacerlo informando el socio en su solicitud la cuantia, proposito, garantias que ofrece y los nombres y calidades de los deudores solidarios, si se requirieran. Articulo 356.- Autorizacion de prestamos. La autorizacion de los prestamos sera indispensable las siguientes condiciones:

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1) Estaran evidenciados por pagares, redactados segun el formate de la cooperativa. 2) Los aportes, inversiones, depositos y otros activos y derechos que tenga el socio en la cooperativa quedaran gravados en favor de la cooperativa y responden en caso de incumplimiento. Articulo 357.- Deducciones de nominas y contratos. Las cooperativas estan autorizadas a solicitar y recibir de sus miembros depositos y pagos provenientes de deducciones de nominas laborales Y contratos. Parrafo I: Todas las entidades publicas y privadas, los empleadores y sus representantes, ya sean personas fisicas o juridicas, realizaran los descuentos por nomina de las deudas y compromises que el empleado o funcionario asociado contraigan con las cooperativas, a requerimiento de estas, siempre y cuando cuenten con la autorizacion, por escrito, de la persona mandante. Parrafo II: Las sumas retenidas deberan ser entregadas a la cooperativa a mas tardar setenta y dos horas despues de haberse establecido la deduccion. Parrafo III: En caso de que las cooperativas no hayan recibido el dinero retenido a sus personas socias por las instituciones publicas, autonomas, descentralizadas o del gobierno central, dentro de las setenta y dos horas posteriores a la retencion, el Ministerio de Hacienda, previa comprobacion de la Contraloria General de la Republica, realizara la transferencia de fondos por la cantidad retenida, deduciendolos de la asignacion presupuestaria del mes siguiente, a la institucion correspondiente. Esto sin desmedro de las acciones civiles y penales a que tal violacion diere lugar. Parrafo IV: En el caso de aquellas instituciones en que no interviene el Ministerio de Hacienda los reclames se realizaran a traves de la DIGECOOP. Parrafo V: Los empleadores privados deberan entregar a las cooperativas la suma retenida a mas tardar setenta y dos horas de dias habiles despues de las retenciones. Articulo 358.- Distribucion y asignacion de excedentes. Se dispondra de los excedentes netos por recomendacion del Consejo de Administracion a la Asamblea General, que pueden ser capitalizados o distribuidos en proporcion, por aportes y patrocinio. Tambien puede asignarse una porcion para crear reservas adicionales para desarrollo institucional, organizar servicios no financieros o cualquier otro proposito autorizado por esta ley o su reglamento.

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Parrafo: En los estatutos de las cooperativas se establecera las proporciones o porcentajes correspondientes a la distribucion de excedentes segun sus aportes y patrocinios. Articulo 359.- Ejercicio economico y estados financieros. El perlodo del ejercicio economico se establece en el estatuto, al cabo del cual se realizara una auditoria externa, cuyos resultados se daran a conocer a los asociados, por medio de su presentacion a los organos de administracion y control y su publicacion por los medios correspondientes. Articulo 360.- Informacion. Las cooperativas enviaran a la DIGECOOP los estados financieros anuales auditados, la carta de gerencia de los auditores externos y las memorias anuales, en el plazo, forma y medios que se establezcan reglamento de esta ley. CAPITULO II DEL REGIMEN FISCAL Articulo 361.- Exencion del pago de impuestos. Las sociedades cooperativas, federaciones y el Consejo Nacional quedaran exentas del pago de todo impuesto, arbitrios, relative a la constitucion, autorizacion, registro, renta de sus excedentes, patentes por volumen de negocio, importacion aduanal para la adquisicion de maquinarias, compra de inmueble o muebles para operaciones, materias primas y utensilios que importen directamente, siempre que su fin sea para el uso de la propia cooperativa, federacion o el Consejo Nacional para el logro de los objetivos y propositos para los cuales fueron creadas. Parrafo I: Las transferencias de activos, pasivos y fondo de proteccion de la cooperativa en disolucion, estan exentas del pago de impuestos, tasas, aranceles nacionales o municipales de cualquier indole. Parrafo II: Las transferencias de activos seran inscritas en los registros publicos correspondientes de acuerdo a las normas legales vigentes, siendo suficiente la presentacion de la resolucion que ordena la disolucion para practicar la inscripcion o anotacion. Parrafo III: En caso de que la transferencia incluya bienes y garantias sujetas a registro, las correspondientes inscripciones o anotaciones no alteraran la preferencia original que correspondia al transferente.

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Parrafo IV: En ningun caso se aplicara la exoneracion de impuestos para la importacion o compra de mercancla para la comercializacion o que no guarde relacion directa con la actividad primaria de la cooperativa. Articulo 362.- Solicitud de exoneracion. Las solicitudes de exoneraciones se formularan al Ministerio de Hacienda a traves de la DIGECOOP.

CAPITULO III DEL FONDO DE INVERSION Y DESARROLLO COOPERATIVO (FIDECOOP) Articulo 363.- Creacion del Fondo de Inversion y Desarrollo Cooperative. Se crea el Fondo de Inversion y Desarrollo Cooperative de la Republica Dominicana, conocido como FIDECOOP, para coinversion de capital del Estado dominicano en la misma proporcion que lo hagan las cooperativas, para apoyar emprendimientos cooperatives. Articulo 364.- Premisas y objetivos del FIDECOOP. operara segun las siguientes premisas y objetivos:

FIDECOOP

1) Participacion conjunta del Estado y del sector cooperative en politicas y proyectos para generacion de desarrollo sostenible, progreso social y empleo digno. 2) Adopcion de mecanismos y estructuras agiles y rapidas que minimicen la burocracia y los gastos administrativos. 3) Adopcion de parametros minimos de solvencia, seguridad y controles internes en el manejo, aprobacion, desembolso Y supervision de las inversiones. 4) Consolidar aportes de cooperativas y del Estado en una actividad permanente que viabilice canalizar fondos para el desarrollo de nuevas empresas cooperativas. 5) Establecer un modelo alterno de promocion y financiamiento de nuevas empresas y de ampliacion de las existentes.

Articulo 365.- Consejo Directive del FIDECOOP. El FIDECOOP tendra un Consejo Directivo compuesto por nueve miembros titulares y tres suplentes, integrado de la siguiente manera: 1) Un representante de la Direccion General de Cooperativas. 2) Uno del Ministerio de Economia Planificacion y Desarrollo. 3) Uno del Ministerio de Educacion. 4) Uno del Ministerio de Hacienda. P&gina 124 de 139

5) Uno del Consejo Nacional de Cooperativas. 6) Uno del Institute Nacional de Formacion Cooperativa. 7) Dos elegidos por la Asamblea General; Y 8) Un representante del interes publico electo por cooptacion por los otros miembros. Parrafo: La Asamblea General elegira tres suplentes y cada tres anos se ratificaran por las autoridades nominadoras. Articulo 366.- Direccion Ejecutiva del FIDECOOP. El Consejo Directive nombrara a un Director General encargado de la operacion diaria, cuyas funciones definira en el estatuto y sus condiciones en un contrato de trabajo. Articulo 367.Organizacion formal. Corresponde al Consejo Directivo, tan pronto sean designados sus miembros, proceder a constituirse como Asamblea Constitutiva que apruebe su estatuto preliminar y levante acta, bajo sus firmas como fundadores, con la informacion que se requiere para registro de las cooperativas bajo esta ley: 1) Denominacion: Fondo de Inversion y Desarrollo Cooperative FIDECOOP. 2) Miembros: todas las cooperativas que aporten al Fondo y la entidad gubernamental que represente al Estado. 3) Nombres y calidades de los miembros del Consejo Directivo. 4) Plan para levantar el capital. Articulo 368.- Aportes de las cooperativas y del Estado. El procedimiento y tiempos para conformar el Fondo seran los siguientes: 1) Tan pronto se emita el certificado de registro, se pondra en efecto el Plan para levantar el capital, requiriendose que, dentro de los noventa dias del cierre del proximo ejercicio economico, toda cooperativa del pais depositara el uno por ciento de su excedente neto, con caracter de inversion de capital. 2) El Estado pareara un peso dominicano por cada peso invertido por las cooperativas. 3) El Estado adelantara al Fondo treinta millones de pesos dominicanos, con miras al pareo futuro y a iniciar las operaciones.

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Articulo 369.- Primera Asamblea General. Completado el tramite y recibidos los aportes de capital del primer afio, el Consejo Directive convocara a la primera Asamblea General, constituida per los delegados de las cooperativas inversionistas con un voto cada una, que considerara y ratificara lo actuado, enmendara el estatuto de asi entenderlo necesario y conocera los informes sometidos. Articulo 370.- Empresas cooperativas elegibles. El objetivo es el apoyo economico, de capacitacion y asistencia tecnica a empresas cooperativas elegibles (ECE), que son grupos cooperatives en formacion o cooperativas existentes consideradas para realizar actividades economicas con su acompanamiento. Articulo 371.- Actividades elegibles. Son actividades elegibles para apoyo y financiamiento, segun reglamento, las siguientes: 1) Manufacture, Industrie artesanal, textiles. maquila, ensamblaje de bienes o materiales para la venta o distribucion. 2) Conformacion de empresas comerciales o profesionales para la integracion y prestacion conjunta de servicios. 3) Empresas de servicios y de transporte de personas, turistas.

carga o

4) Actividades recreacionales, deportivas, culturales, de turismo rural o comunal, de teatrales, de cine y proyectos especiales dirigidos a las mujeres y la juventud. 5) Construccion de viviendas, integracion de inmuebles.

locales,

centres

comerciales.

6) Actividades agricolas, agropecuarias y de pesca. 7) Actividades de investigacion, de desarrollo y tecnologicas. 8) Actividades relacionadas con la salud y la atencion de personas de la tercera edad. 9) Actividades que propendan a la integracion del sector cooperative, la competitividad de cooperativas existentes o que tengan el potencial de incrementar o fortalecer su actividad economica o social. 10) Actividades generadoras de actividad economica o empleos.

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11) Combinaciones de las anteriores.

Articulo 372.- Costos elegibles. Se consideraran costos elegibles para los proyectos: los incurridos en la adquisicion, construccion, derechos sobe terrenes, estructuras y equipos, o para proveer el inicio de operaciones a una cooperativa, costos de demolicion. remocion y relocalizacion de edificios, maquinaria, mobiliario y equipo, el page de deudas, honorarios profesionales para planificacion, estudios, analisis de mercado, encuestas, pianos y especificaciones, cargos de financiamiento, habilitacion de servicios publicos, contratos, apoyo tecnico gerencial, capacitacion y adiestramientos, y todos los que se incluyan por reglamento. Articulo 373.- Acuerdo de inversion. Una empresa cooperativa elegible debe suscribir con FIDECOOP un acuerdo de inversion-previo a cualquier desembolso de recursos de inversion. Se entendera la posibilidad que FIDECOOP entre como socio de cualquier emprendimiento que financie, cuya permanencia en el proyecto puede ser a tiempo largo o bien a tiempo definido. Articulo 374.- Conversion de empresas. A los fines de conservar los empleos en el pais, se dispone que una empresa no cooperativa con mas de veinte trabajadores y que proyecte cerrar sus operaciones, informara al FIDECOOP a efectos de explorer la posibilidad de adquisicion por dichos trabajadores y convertirla en una cooperativa de autogestion o trabajo asociado. En ese caso se requeriran procesos de debida diligencia; y los causantes estaran sometidos a responsabilidad civil y penal de incurrir en dolo, fraude o cualquier otro delito. TITULO XI DEL REGIMEN SANCIONADOR CAPITULO I DE LA POTESTAD ADMINISTRATIVA SANCIONADORA Articulo 375.- Potestad administrativa sancionadora. La DIGECOOP tendra potestad sancionadora para sancionar las infracciones administrativas que establece esta ley, conforme al procedimiento administrative sancionador que se dispone en el articulo 394. Articulo 376.- Clasificacion de las infracciones administrativas. Las infracciones administrativas se clasifican en: 1) Infracciones leves; Pagina 127 de 139

2) Infracciones graves; 3) Infracciones muy graves. Articulo 377.- Infracciones leves. Constituyen infracciones leves las siguientes: 1) Presentar retraso en la remision de los documentos e informaciones que deban suministrarse periodica u ocasionalmente a la DIGECOOP. 2) No entregar a los asociados los informes anuales. 3) Incumplir con lo dispuesto por esta ley, en lo relative al Fondo de Educacion Cooperative del articulo 242. 4) Incumplir la obligacion de someter sus operaciones anuales a una auditoria externa, realizada por una firma acreditada por la ley para aquellas cooperativas con el capital minimo establecido anualmente por la DIGECOOP. Articulo 378.- Infracciones graves. Constituyen infracciones graves las siguientes: 1) Modificar los estatutos sociales sin presentar registro de modificacion ante la DIGECOOP.

debido

2) No celebrar la asamblea general ordinaria en el periodo que le corresponde. 3) Incumplir con la remision de los DIGECOOP en el plazo establecido.

estados

4) Suministrar informaciones falseadas, sus asociados.

incompletas o inexactas a

5) Incumplir con competente.

las

normativas

emitidas

financieros

por

autoridad

Articulo 379.- Infracciones muy graves. Son infracciones muy graves las siguientes: 1) Celebrar la asamblea general ordinaria o extraordinaria sin el cuorum establecido en esta ley. 2) Ejecutar fusiones entre cooperativas, transformaciones de un tipo de cooperative a otro, escision, sin contar con la autorizacion de la DIGECOOP.

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3) Realizar venta de cartera y traspaso de activos y pasivos sm contar con la autorizacion de la DIGECOOP, conforme los criterios establecidos reglamentariamente. 4) Realizar operaciones prohibidas en virtud de esta ley o que no esten dentro del objeto social de la cooperativa. 5) Incumplir las normas en materia de prevencion sobre lavado de activos y financiamiento al terrorism©. 6) Distribuir

excedente

repartible

violacion

forma

establecida en esta ley. 7) Suministrar informaciones falseadas, las

autoridades

competentes

con

incompletas o inexactas a

potestad

supervision

regulacion. 8) Falta de registros contables de las operaciones que realice o no mantener por diez material

anos

papel

dicha

documentacion

mediante

fisica en base

uso

procedimientos

informaticos y archives opticos u otros medios que determine la DIGECOOP. 9) Incumplir la obligacion de poner en conocimiento a la DIGECOOP la existencia de una causal de regularizacion. 10)

Incurrir en dos faltas graves en un plazo de un aho sin haber

aplicado los correctivos correspondientes. 11)

No adoptar las acciones

correctivas necesarias

una vez que

hayan conocido el informe del auditor interne o externo. 12)

No adoptar las disposiciones emitidas por la DIGECOOP dentro del plazo otorgado.

13)

proporcionar

prestar

oportunamente

colaboracion

informacion

requerida

los

pertinente

administrativas

inspectores

DIGECOOP o cualquier otra autoridad competente.

CAPITULO II DE LAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS Articulo 380.clasificaran en:

Sanciones.

Las

sanciones

1) Sanciones leves; P£gina 129 de 139

2) Sanciones graves; 3) Sanciones muy graves. Articulo 381.- Sanciones leves. Las infracciones leves sancionadas con una o varias de las sanciones siguientes:

seran

1) Amonestacion y advertencia escrita. 2) Multa a la entidad cooperativa de diez a quince salaries minimos del sector publico. 3) Multa a los directives, funcionarios y empleados de la entidad cooperativa por el importe de cinco a diez salaries minimos del sector publico. Articulo 382 . - Sanciones graves. Las infracciones graves sancionadas con una o varias de las sanciones siguientes:

seran

1) Multa a la entidad cooperativa por el importe de veinte a treinta salaries minimos del sector publico. 2) Multa a los directives, funcionarios y empleados de la entidad cooperativa por el importe de once a quince salaries minimos del sector publico. 3) Intervencion operative y administrative de la cooperativa. 4) Cese de cargos directives y de representacion legal. Articulo 383.- Sanciones muy graves. Las infracciones muy graves seran sancionadas una o varias de las sanciones siguientes: 1) Multa de treinta y cinco a cincuenta salaries minimos del sector publico. 2) Multa a los directives,

funcionarios y empleados de la entidad

cooperativa por el importe de dieciseis a veinte salaries minimos del sector publico. 3)

Revocacion cooperativa

de y

cese

autorizacion de

cargos

para

directives

operar y de

como

entidad

representacion

legal. CAPITULO III DEL REGIMEN DE INFRACCIONES Y SANCIONES PARA LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDIT© Articulo 384.Clasificacion de las infracciones para las cooperatives de ahorro y credito. Se establece un regimen de infracciones y sanciones administrativas para las cooperativas de ahorro y credito, las cuales se clasificaran en cualitativas Y cuantitativas. Articulo 385.- Definicion de infraccion cualitativa. Se considerara Pagina 130 de 139

una infraccion cualitativa al incumplimiento de una obligatorio cumplimiento, relativa al funcionamiento operaciones de la entidad cooperativa.

regia de o a las

Articulo 386.Definicion de infraccion cuantitativa. Se considerara infraccion cuantitativa a las infracciones administrativas se consideraran cuantitativas cuando sancionen el incumplimiento de los montos, limites e indices de naturaleza prudencial, provisiones por riesgo, reserva prudencial de liquidez y sistema de pagos, que hayan sido establecidas por esta ley. Articulo 387.- Infracciones cuantitativas. Constituyen infracciones cuantitativas las siguientes: 1)

Incumplir las normas prudenciales relativas a la solvencia, la concentracion de riesgos, los prestamos a vinculados y el limite a los activos fijos establecidas en la presente ley.

Incumplir la obligacion de reponer el capital faltante en el tiempo establecido en esta ley.

3) Incumplir con el plan de regularizacion contenido en el articulo 208 de esta ley y su reglamento. 4)

Incumplir con

las

disposiciones

sobre

Reserva

Prudencial

Liquidez establecida en los articulos 327 y 328 de esta ley. CAPITULO IV DE LAS SANCIONES PARA COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO Articulo 388.- Sanciones por infracciones cualitativas. La comision de las infracciones cualitativas sera sancionada de manera siguiente: 1) Sanciones leves. 2) Sanciones graves. 3) Sanciones muy graves. Articulo 389.- Sanciones leves. Las infracciones administrativas leves seran sancionadas de la manera siguiente: 1)

Multa a la entidad cooperativa de quince a treinta salaries

minimos, segun escala maxima del salario minimo privado;

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2) Multa a los directives,

funcionarios y empleados de la entidad

cooperativa por el importe de cinco a diez salaries minimos, segun escala maxima del salario minimo privado.

Articulo 390.- Sanciones graves. Las infracciones administrativas graves seran sancionadas de la mahera siguiente: 1)

Multa a la entidad cooperativa por el importe de cincuenta a ochenta salaries minimos, segun escala maxima del salario minimo privado.

2) Multa a los directives, cooperativa por el

funcionarios y empleados de la entidad

importe de

quince

a veinticinco

salaries

minimos, segun escala maxima del salario minimo privado. 3) Intervencion operativa y administrativa de la cooperativa. 4) Cese de cargos directives y de representacion legal. Articulo 391.Sanciones administrativas muy graves siguiente:

muy seran

graves. Las infracciones sancionadas de la manera

1) Multa a la entidad cooperativa por el importe de ochenta y uno a cien salaries minimos, segun escala maxima del salario minimo privado. 2) Multa a los directives,

funcionarios y empleados de la entidad

cooperativa por el importe de veintiseis a cincuenta salaries minimos, segun escala maxima del salario minimo privado. 3)

Revocacion cooperativa

de y

cese

autorizacion de

cargos

para

directives

operar y de

como

entidad

representacion

legal. Articulo 392.- Sanciones por infracciones cuantitativas. Las infracciones cuantitativas seran sancionadas de la manera siguiente: 1) El incumplimiento de las reservas prudenciales establecidas en esta ley, sera sancionado con el cinco por ciento del monto faltante del capital y la obligacion de reponer el capital faltante en un periodo no mayor a tres meses. 2) No reponer el capital en el tiempo establecido sera sancionada con el diez por ciento del monto faltante. P&gina 132 de 139

3) La no constitucion de las provisiones requeridas en los terminos establecidos en el articulo 326 sera sancionada con una multa equivalente al cien por ciento. 4) El incumplimiento a las normas de las Reservas Prudenciales de Liquidez sera sancionado con una multa equivalente a un decimo del uno por ciento por dia sobre el monto equivalente a la deficiencia en el requerimiento de la Reserva Prudencial de Liquidez. Articulo 393.- Prescripcion de infracciones. Las infracciones cuantitativas y las infracciones muy graves prescribiran en el termino de cinco anos, las graves a los tres anos y las leves a un ano desde su comision. Cuando la comision de la infraccion hubiere sido continuada se contara el plazo de prescripcion desde la finalizacion de la actividad o desde el ultimo acto realizado que consume la infraccion. La prescripcion se interrumpe por la iniciacion del procedimiento administrativo sancionador. Parrafo.- El plazo para el computo de la prescripcion comenzara desde el dia en que la infraccion se hubiera cometido. CAPITULO V DEL PROCEDIMIENTO SANCIONADOR Articulo 394.- Principios del procedimiento sancionador. procedimiento sancionador esta sujeta a los principios que describen a continuacion:

El se

Principio de competencia. La potestad sancionadora de las infracciones administrativas tipificadas en esta ley sera ejercida, de manera exclusiva, por los organos a los cuales le sea encomendada, no pudiendo ser atribuida o delegada por via reglamentaria.

Principio de tipicidad. La presente ley contiene las infracciones y sanciones administrativas aplicables a las cooperativas, sus directives, funcionarios y empleados, no pudiendo crearse otras infracciones por analogia, ni mediante disposicion reglamentaria.

Principio de culpabilidad. Las infracciones administrativas solo seran imputadas y sancionadas cuando sean cometidas con dolo o imprudencia.

4) Principio de responsabilidad. La responsabilidad administrativa de las cooperativas en la comision de una infraccion sera independiente de la que pueda imputarse a sus organos, directivos o empleados. La responsabilidad por la comision de Pagina 133 de 139

infracciones administrativas sera determinada segun el ente o persona sobre quien reposa la obligacion incumplida. 5)

Principio de irretroactividad. Las unicas infracciones administrativas imputables son aquellas que se producen con posterioridad a su tipificacion.

Principio de proporcionalidad. Las sanciones impuestas a las cooperativas, sus directives, funcionarios y empleados deberan ser proporcionales a la infraccion cometida y a la culpabilidad del sancionado.

Debido procedimiento administrative sancionador. La potestad sancionadora administrativa debera respetar los principios del debido proceso establecidos en la Constitucion, garantizando el derecho de defense, el derecho de acceso al expediente, la motivacion y la recurribilidad de las decisiones en via administrativa y via judicial.

Articulo 395.- Facultad para determinar la responsabilidad por las infracciones. En el ejercicio de la potestad sancionadora, la DIGECOOP tendra la facultad de determinar aquellas personas fisicas sean miembros del Consejo de Administracion, del Consejo de Vigilancia, del Comite de Credito, de otros Comites o de la Alta Gerencia directamente responsables por la infraccion cometida, asignando las sanciones de lugar segun el grado de participacion de las mismas. Articulo 396. Inicio del procedimiento. El procedimiento sancionador podra iniciar de oficio, por denuncia o a requerimiento de entes u organos de la administracion publica, cuando existan elementos de hecho o indicios de la comision de infracciones administrativas. Tambien podra iniciar con posterioridad a la realizacion de inspecciones e investigaciones que revelen indicios de infraccion administrativa. Parrafo I: El acto administrativo mediante el cual se inicia el procedimiento sera motivado y notificado al presunto responsable, en el termino de diez dias habiles de su emision. Parrafo II: El acto administrativo de apertura del procedimiento debera contener el nombre del instructor, fecha y descripcion de la comision de los hechos imputados, calificacion juridica y los medios de prueba que lo sustentan. Articulo 397.- Medidas provisionales. La DIGECOOP podra adoptar medidas provisionales correspondientes en cualquier fase del procedimiento administrativo sancionador, para asegurar la efectividad de la resolucion que ponga fin al procedimiento. Parrafo

Las

medidas

provisionales Pagina 134 de 139

podran

dictarse

forma

simultanea o inmediatamente posterior al inicio del procedimiento. Ademas, podran adoptarse con anterioridad al inicio del procedimiento, de oficio o a instancia de parte, cuando una situacion de urgencia lo justifique y sea necesaria la proteccion provisional de los intereses implicados. Parrafo II : Las medidas provisionales podran ser confirmadas, modificadas o levantadas en el acto de inicio del procedimiento, cuando se inicie de oficio o en el momento de la presentacion de la solicitud del interesado y quedaran sin efecto si no se inicia el procedimiento en un lapso no mayor de treinta dias habiles. Parrafo III: Cuando se hayan adoptado las medidas provisionales, de oficio o instancia de parte, en el momento de la iniciacion del procedimiento o con posterioridad, podran ser levantadas o modificadas durante la tramitacion del procedimiento en virtud de circunstancias sobrevenidas o que no pudieron ser tenidas en cuenta en el momento de su adopcion. Parrafo IV: En todo caso, las medidas provisionales acordadas con motive del procedimiento administrative se extinguiran con la eficacia de la resolucion administrativa que ponga fin al procedimiento. Parrafo V: El acuerdo de adopcion de podra ser objeto de recurso.

las medidas provisionales

Articulo 398.- Instruccion y prueba. El instructor designado por la DIGECOOP debera realizar las actuaciones correspondientes para recabar las pruebas y sustentar el pliego de cargos, pues en el procedimiento administrative sancionador la carga de la prueba correspondera al ente u organo de la administracion publica que formule la acusacion, y sera admitido cualquier medio de prueba establecido en el ordenamiento juridico. Articulo 399.- Pliego de cargo. El instructor debera producir el pliego de cargo despues de que haya agotado la instruccion e investigacion, y haya comprobado o verificado los indicios o medios de prueba que comprometen la responsabilidad del presunto responsable, dentro de los treinta dias habiles del inicio del procedimiento. Sin embargo, este plazo podra ser prorrogado hasta treintas adicionales por la DIGECOOP. Articulo 400.- Escrito de defense y alegaciones. El presunto responsable tiene derecho a presentar escrito de defense y alegaciones dentro de los diez dias habiles de la notificacion del pliego de cargos. Articulo 401.- Audiencia. La DIGECOOP debera celebrar una audiencia con la presencia del instructor y el presunto responsable para conocer el pliego de cargos. escrito de defense y alegaciones; y Pagina 135 de 139

los medios de prueba a cargo y descargo. Articulo 402.- Medidas de instruccion. La DIGECOOP podra agotar cualquier medida de instruccion que estime pertinents para la fundamentacion de la resolucion que ponga fin al procedimiento. Articulo 403.Terminacion ordinaria del procedimiento. El procedimiento administrative sancionador podra terminar ordinariamente con la resolucion sancionatoria, que declarara la culpabilidad del presunto responsable y dispondra la sancion administrativa correspondiente. Articulo 404.- Ejecucion de la resolucion sancionadora. La ejecucion de la resolucion sancionadora correspondera a la DIGECOOP, cuando se hayan agotado los plazos para su impugnacion en sede administrativa o jurisdiccional, sin perjuicio de las medidas provisionales para garantizar su la eficacia. Articulo 405.Recurso de reconsideracion. La resolucion sancionadora podra ser impugnada mediants un recurso de reconsideracion en el plazo de treinta de su notificacion, por ante la DIGECOOP, mediants un escrito contentivo de las alegaciones Y medios de prueba que lo sustenten. Articulo 406.- Recurso contencioso administrativo. La resolucion sancionadora podra ser impugnada mediants un recurso contencioso administrativo en el plazo de treinta dias de su notificacion, por ante el Tribunal Superior Administrativo, mediante un escrito contentivo de las alegaciones y medios de prueba que lo sustenten. Articulo 407.- Remision de informes al Ministerio Publico. Las autoridades de la DIGECOOP remitiran al Ministerio Publico los informes que contengan indicios de responsabilidad penal, como consecuencia de las actividades de fiscalizacion y control sobre las sociedades cooperativistas. Parrafo. El Ministerio Publico realizara la investigacion correspondiente a partir del contenido de los informes que contengan indicios de responsabilidad penal, y dispondra las actuaciones penales correspondientes, de conformidad con el ordenamiento juridico. Articulo 408.- Destine de las sanciones. Los fondos generados producto de la aplicacion de sanciones a las cooperativas, seran destinados al Fondo de Contingencia Cooperativo. Articulo 409.Norma supletoria. Para todo aspecto del procedimiento sancionador no cubierto en esta ley, se utilizara la Ley sobre los Derechos de las Personas en sus Relaciones con la Administracion y de Procedimiento Administrativo, debiendo observarse la forma y plazo de dichos recursos administrativos. P£gina 136 de 139

TITULO XII DE LAS DISPOSICIONES FINALES CAPITULO I DE LAS DISPOSICIONES REGLAMENTARIAS Articulo 410.-Reglamentos. Dentro de los ciento ochenta dias siguientes a la promulgacion de la presente ley, el Consejo Directivo de la DIGECOOP elaborara y propondra al Poder Ejecutivo los siguientes reglamentos de aplicacion: 1. Reglamento interne de aplicacion. 2. Reglamento de cargos y funciones. 3. Reglamento del Fondo de Proteccion. 4. Reglamento de la Carrera Dirigencial. Parrafo II. El Consejo Directivo de la DIGECOOP elaborara los instructivos que fueren necesarios para regular el acceso Y beneficio a programas, proyectos de fomento y desarrollo de las sociedades cooperativas, asi como aspectos operativos para la fiscalizacion y supervision. Articulo 411.Disposicion regulaciones hasta aprobacion de reglamento. Hasta tanto se apruebe el reglamento de aplicacion de esta ley, el Consejo de directores dispondra, en su primera reunion que celebre validamente, las regulaciones y procedimientos necesarios para el cumplimiento pleno de sus atribuciones. Articulo 412.- Publicidad o notificacion. Los plazos establecidos en la presente ley se contaran siempre a partir del dia siguiente a aquel en que tenga lugar la publicacion o notificacion del acto que los comunique. Siempre que no se exprese otra cosa, se senalaran por dias que se entenderan habiles, excluyendose del compute los sabados, domingos y feriados. CAPITULO II DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS Articulo 413.- Cooperativas en operacion previa. Las cooperativas que esten operando al momento de la promulgacion de la presente ley deberan adecuar sus estatutos sociales, politicas operativas, reglamentos, estructura operativa, y todos los demas requisites de esta ley y los reglamentos vigentes para el tipo de cooperativa de que se trate. Se les otorga un plazo de ciento ochenta dias, a partir de la entrada en vigencia de la presente ley, para cumplir con el proceso de adecuacion. Los documentos actualizados deberan ser presentados a la DIGECOOP, que, con posterioridad a la Pagina 137 de 139

verificacion del cumplimiento del requisite de procedera a emitir una certificacion de adecuacion.

adecuacion,

Parrafo I: Con este proceso se busca adecuar las operaciones de las cooperativas existentes a los nuevos requerimientos de la ley y sus reglamentos, asi como la actualizacion y vigencia permanente de un censo del numero y tipo de cooperativas en operacion en el territorio nacional. Parrafo II: Una vez caducados los sesenta meses dias establecidos en este articulo, la DIGECOOP podra otorgar una prorroga de hasta treinta y seis meses adicionales. Parrafo III: Una vez trascurrido el plazo descrito precedentemente, si la cooperativa no ha completado el proceso de adecuacion, debera descontinuar sus actividades como cooperativa, y la DIGECOOP procedera a ordenar la cancelacion de su certificacion de inscripcion y su cierre. Articulo 414.- Emision y publicacion de normativas. La DIGECOOP podra emitir los instructivos y circulares para la operatividad y aplicacion de los reglamentos, los cuales seran publicados en la pagina web correspondiente y entraran en vigencia en un plazo de setenta y dos horas luego de publicados en la web. CAPITULO III DE LAS DISPOSICIONES DEROGATORIAS Articulo 415.- Derogacion. Esta ley deroga las leyes y decretos siguientes: 1) La Ley 28, del 23 de octubre de 1963, que declare obligatoria la ensehanza del cooperativismo. 2) La Ley No. 31-63, del 25 de octubre del 1963, Institute de Desarrollo y Credito Cooperative.

que

crea

3) La Ley No. 127, del 27 de enero del 1964, sobre Asociaciones Cooperativas. 4) La Ley 4227, del 28 de agosto de 1955, que autoriza la formacion y funcionamiento de Sociedades Cooperativas Escolares en todos los establecimientos docentes. 5) Decreto No.1498, del 17 de septiembre de 1971, que autoriza a todas las entidades publicas y privadas para hacer el descuento por nomina a favor de las Cooperativas que asi lo soliciten. Parrafo: Queda derogada cualquier otra disposicion legal que le sea contraria a la presente ley.

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CAPITULO IV DE LA ENTRADA EN VIGENCIA Articulo 416.- Entrada en vigencia. La presente ley entrara en vigencia ciento ochenta dias despues de su promulgacion y publicacion segun lo establecido en la Constitucion de la Republica y transcurridos los plazos fijados en el Codigo Civil de la Republica Dominicana. DADA...

fuTulito Fulcar Encarnacion. Diputado Provincia Peravia.

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