CapitalAutorizadde60.000accionesa$10.000c/u Capitalsuscrito60%delautorizadoypagadoel30%
El 2 de Noviembre de 2022seconstituyelaempresaElectro-MS&MS.A.S.Dedicadaala compra y venta de ELECTRODOMÉSTICOS Y MUEBLES, con los siguientes accionistas.
Accionista 1.Maria Fernanda Melo BayonaAdquiere 20.000accionesdeValorNominal de $ 10.000 cada unopagandoel30%,laempresarecibeeldineroconchequeNo.125369 delBancoBogotá Recibo de Caja No.___001___
Accionistas 2.SergioDeLaRosaLozanoAdquiere20.000accionesdeValorNominalde $10.000cadauno,pagandoel30%,laempresarecibeeldineroconchequeNo.567340del BancoColombia. Recibo de Caja No.__002____
Accionistas 3.Eliana Marcela Trigos Adquiere 20.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 897768 BancoDavivienda. Recibo de Caja No.___003____
ELECTRO-MS&M
ACCIONES.
Nit: 1064840897-1 PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA PRIMER SEMESTRE DE 2022 ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Electro-MS&M SAS Y REGISTRO DE
Constitucióndelpatrimonio
REALIZAR: ● DocumentosSoporte. ● ComprobantedeApertura. CapitalAutorizado: 60.000Acciones*$10.000 =$600.000.000 CapitalSuscrito: 20.000acciones*$10.000*3= $ 600.000.000 CapitalPagado: $200.000.000*30%*3= $ 180.000.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Nit: 1064840897-1
ComprobantedeApertura: Electro-MS&M Nit:1064840897-1
CÓDIGO
COMPROBANTE DE APERTURA
Fecha: Día:02 Mes:Nov. Año:2022
CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1101 CAJA $ 180.000.000 110101 Caja General 110101-01 Maria Fernanda Melo - RC 001 $ 60.000.000 110101-02 Sergio De La Rosa L - RC 002 $ 60.000.000 110101-03 Eliana Marcela Trigos - RC 003 $ 60.000.000 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 600.000.000 310101 Capital Autorizado 310101 - 01 Maria Fernanda Melo. $ 200.000.000 310101 - 02 Sergio De La Rosa L. $ 200.000.000 310101 - 03 Eliana Marcela Trigos. $ 200.000.000 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 420.000.000 310103 Capital Suscrito por cobrar (DB) Maria Fernanda Melo. $ 140.000.000 Sergio De La Rosa L. $ 140.000.000 Eliana Marcela Trigos. $ 140.000.000
SUMAS IGUALES $ 600.000.000 $ 600.000.000
Se Genera el siguiente comprobante para registrar los aportes sociales en capital autorizado, suscrito y pagado como apertura de la empresa Electro-MS&M S.A.S.
Pre Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 278956 en el Banco Bogotá con el 80% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. 001 y Recibo de Consignación. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS $144.000.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $144.000.000 1101 CAJA $144.000.00 0 110101 Caja General $144.000.000 SUMAS IGUALES $ 144.000.000 $144.000.00 0 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1
1102 BANCOS $144.000.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $144 000 000 1101 CAJA $144.000.000 110101 Caja General $144 000 000
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit:
PARCIAL DEBE
1064840897-1 2. El Banco entrega una chequera a la empresa por valor de $ 420.000., el cual será descontadodesucuentabancaria.NotadeContabilidadNo. 002_______ Registro Contable: CÓDIGO CUENTA
HABER 5305 GASTOS FINANCIEROS $420 000 530505-01 Gastos Bancarios - Chequera $420.000 1102 BANCOS 420.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $420.000 SUMAS IGUALES $ 420.000 $420.000 5305 GASTOS FINANCIEROS $420.000 530505-01 Gastos Bancarios - Chequera $420.000 1102 BANCOS $420.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $420.000 SUMAS IGUALES $420.000 $ 420.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 3. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 5689235 en el Banco Colombia por $15.000.000, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS $15.000.000 110201-02 Bancolombia – Cuenta Corriente $15.000.000 1101 CAJA $15.000.000 110101 Caja General $15.000.000 SUMAS IGUALES $ 15.000.000 $15.000.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Nit: 1064840897-1
1102 BANCOS $15.000.000 110201-02 Bancolombia – Cuenta Corriente $15 000 000 1101 CAJA $ 15 000 000 110101 Caja General $15 000 000
SUMAS IGUALES $15.000.000 $ 15.000.000
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 4. El 6 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 120589 en CREDISERVIRPOR$6.600.000. Según Nota de contabilidad No. 004 Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1104 CUENTA DE AHORROS $6.600.000 110403-01 Crediservir $6.600.000 1101 CAJA $6.600.000 110101 Caja General $6.600.000 SUMAS IGUALES $ 6.600.000 $6.600.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
CUENTA PARCIAL DEBE HABER
Nit: 1064840897-1 1104 CUENTA DE AHORROS $6.600.000 110403-01 Crediservir $6.600.000 1101 CAJA $6.600.000 110101 Caja General $6 600 000 5. El6deNoviembreseefectúaelpagoencolecturíaderentaslaboletafiscalporvalorde $2.230.000,girando cheque No. 0001 Del Banco Bogotá y CE _001______ Registro Contable: CÓDIGO
5402 IMPUESTO DE REGISTRO $2.230.000 5402-01 Colecturía de Rentas – Boleta Fiscal $2.230.000 1102 BANCOS $2.230.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $2.230.000 SUMAS IGUALES $ 2.230.000 $2.230.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1 Soportes Contables:
Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Barrio
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 6. El 7 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de ComerciodeOcañaporvalorde$620.000. Según cheque No. 002 del Banco Bogotá y CE 002 Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5108 GASTOS LEGALES $620.000 510802 Registro Mercantil $620.000 1102 BANCOS $620.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $620.000 SUMAS IGUALES $ 620.000 $620.000 Soportes Contables: 24668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 7. El 7de Noviembre se cancela honorarios al contador por $ 1.800.000 por asesoría contable, girando cheque del Banco Colombia No.003 y CE 003. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5202 HONORARIOS $1 800 000 520206 Asesoría Financiera $1 800 000 2404 IMPUESTOS A LA VENTA $ 342 000 2404-02 IVA Descontable $ 342 000 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 180 000 242203 Honorarios $ 180 000 1102 BANCOS $1.962.000 110201-02 Bancolombia – Cuenta Corriente $1.962.000 SUMAS IGUALES $ 2.142.000 $ 2.142.000 Soportes Contables:
Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Barrio
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 El14deNoviembresecancelahonorariosalabogadopor$650.000porasesoríalegal, girandochequedelBancoColombia No.004yCE004. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5202 HONORARIOS $650.000 520206 Asesoría Jurídica $650 000 2404 INPUESTOS A LA VENTA $123 500 2404-02 IVA Descontable $123 500 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 65 000 242203 Honorarios $ 65 000 1102 BANCOS $708 000 110201-02 Bancolombia – Cuenta Corriente $708 000 SUMAS IGUALES $ 773.500 $ 773.500 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1 Soportes Contables: 9. El 15 de Noviembre se compra a contado a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseresparausodelaempresa: ● 7Escritoriostipoejecutivoporvalorde$980.000c/u ● 7 Sillasgiratoriasporvalorde$320.000c/u. ● 4Archivadoresporvalorde$480.000c//u. ● 5estantesdemadera $350.000c//u.
El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 0005 y CE 005,lamercancíase encuentragravadaconIVA19%.R.F2.5%
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE 1508 EQUIPO DE OFICINA $ 15.196.300 150801 muebles y enseres 150801-01 Escritorio Tipo Ejecutivo $8.163.400 150801-02 Silla giratoria $2.665.600 150801-03 Archivador $2.284.800 150801-04 Estante de madera $2.082.500 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 319.250 242208 compras $ 319.250 1102 BANCOS $ 14.877.050 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $14.877.050 SUMAS IGUALES $15.196.300 $15.196.300 Soportes Contables: Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 10.El 15 de Noviembre la empresa compra a PAPELES DE COLOMBIA papelería por valorde$1.125.000,girachequedelBancoBogotáNo._006_____yCE__006____ Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE 5114 DIVERSOS $ 1.338.750 511406 útiles papelería y fotocopias $ 1.338.750 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 28.125 242208 compras $ 28.125 1102 BANCOS $ 1.310.625 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $ 1.310.625 SUMAS IGUALES $1.338.750 $1.338.750 Soportes Contables: Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1
TRANSACCIONES COMERCIALES
1. El 16 de Noviembre la empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, segúnFCNo.6750,lossiguienteselementos: 40NeverasMabenofrost230lta$1.120.000c/u 50LavadorasHaceb18Kga$1.285.000c/u 30EstufaMabedepisoagas$750.000c/u 25TelevisorPanasonic50”a$1.380.000c/u 30TelevisorLG55”a$1.580.000c/u 25Juegodecomedora$867.000c/u 10Juegodesalaa$1.220.000c/u
LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF___2,5____%.
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ELECTRO-MS&M
Nit: 1064840897-1
Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 247.325.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0
1 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 44.800.000 140801-0
2 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 64.250.000 140801-0
3 Estufa Mabe de piso a gas $ 22.500.000 140801-0
4 Televisor Panasonic 50” $ 34.500.000 140801-0 5 Televisor LG 55" $ 47.400.000 140801-0 6 Juego de comedor $ 21.675.000 140801-0 7 Juego de sala $ 12.200.000 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 46.991.750 240401 IVA descontable $ 46.991.750 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 6.183.125 242208 Compras $ 6.183.125 2201 PROEEDORES NACIONALES $288.133.625 220101 Maxi Muebles Ltda $ 288.133.625 SUMAS IGUALES $294.316.750 $294.316.750 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 MAXI - MUEBLES Ltda FACTURA Muebles de calidad No 6750 Calle 12 No 36-45 Centro Ocaña Teléfono (315) 555-0190 FECHA: 11/12/2022 Nº DE FACTURA: 6750 Facturar a: Enviar a: NOMBRE DE LAEMPRESAS.A.S NOMBRE DE LAEMPRESAS.A.S Dirección Dirección Ciudad Ciudad Teléfono Teléfono VENDEDOR Nº DE PEDIDO FECHADE ENVÍO FORMADE PAGO CONDICIONES Carlos Pérez 2343 16/11/2022 Crédito A60 días CANTIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO POR UNIDAD CANTIDAD 40 Nevera Mabe no frost 230 lt $ 1 120 000 $ 44 800 000 50 Lavadora Haceb 18 Kg $ 1.285.000 $ 64.250.000 30 Estufa Mabe de piso a gas $ 750 000 $ 22 500 000 25 Televisor Panasonic 50” $ 1 380 000 $ 34 500 000 30 Televisor LG 55” $ 1 580 000 $ 47 400 000 25 Juego de comedor $ 867 000 $ 21 675 000 10 Juego de sala $ 1 220 000 $ 12 200 000 $$Extienda todos los cheques a favor de MAXIMUEBLES LTDA. SUBTOTAL $ 247 325 000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Si tiene alguna pregunta acerca de esta factura, póngase en IVA(19%) $ 46 991 750 contacto con Tesorería , 3159876543 o al $ 6 183 125 Email Ventas@maximuebles com co TOTAL $ 288.133.625 2. El 20 de Noviembre la empresa abona a $70.000.000 a la FC No. 6750, mediante chequeNo 007 delBancoBogotáyCE__007_________ Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 PROVEEDORES NACIONALES $70.000.000 220101 Maxi Muebles Ltda $70.000.000 1102 BANCOS $70.000.000 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $70.000.000 SUMAS IGUALES $ 70.000.000 $ 70.000.000 Soportes Contables: Barrio Santa Clara, OcañaNdeS –
- electromsm7@gmail.com
3224668136
Kga$1.769.900c/u
EstufaMabedepisoagas$969.900c/u
TelevisorPanasonic50”a$1.849.000c/u
TelevisorLG55”a$2.159.000c/u
ELECTRO-MS&M
5
4
LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF__2,5___%. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 73.294.800 410718 Venta de Electrodomésticos y Muebles 410718-01 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 10.499.300 410718-02 Lavadoras Haceb 18 kg $ 17.699.000 410718-03 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 4.849.500 410718-04 Televisor Panasonic 50" $ 14.792.000 410718-05 Televisor LG 55" $ 10.795.000 410718-06 Juego de comedor $ 8.340.000 410718-07 Juego de sala $ 6.320.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 13.926.012 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1 LACASITALTDA,segúnFacturadeVenta No.0001,lossiguienteselementos: 7NeverasMabenofrost230lta$1.499.900c/u 10LavadorasHaceb18
5
8
6Juegodecomedora$1.390.000c/u
Juegodesalaa$1.580.000c/u
Nit: 1064840897-1
240401 Iva Generado $ 13.926.012 1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $ 1.832.370 131203 Retención en la Fuente – Ventas $ 1.832.370 1301 CLIENTES $85.388.442 130101 LA CASITA LTDA $ 85.388.442
SUMAS IGUALES $87.220.812 $87.220.812
Costo De Venta:
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 53.462.000 610718 Venta de Electrodomésticos y muebles 610718-01 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 7.840.000 610718-02 Lavadoras Haceb 18 kg $12.850.000 610718-03 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 3.750.000 610718-04 Televisor Panasonic 50" $11.040.000 610718-05 Televisor LG 55" $ 7.900.000 610718-06 Juego de comedor $ 5.202.000 610718-07 Juego de sala $ 4.880.000 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 53.462.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0
1 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 7.840.000 140801-0 2 Lavadoras Haceb 18 kg $12.850.000 140801-0 3 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 3.750.000 140801-0 4 Televisor Panasonic 50" $11.040.000 140801-0 5 Televisor LG 55" $ 7.900.000 140801-0 6 Juego de comedor $ 5.202.000 140801-0 7 Juego de sala $ 4.880.000 SUMAS IGUALES $ 53.462.000 $ 53.462.000
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Factura No. 0001
2022 N.º
Id.
345
0 Para: LA CASITA Ltda. Local 230 C. C. Green Mall Carrera 34 No. 56-78 Ciudadela Note Ocaña 3204567890 Vendedor No. De Pedido Condiciones de pago Fecha de vencimiento ven-002 V- 001 A crédito - 30 días 21-12-22 Cant. Descripción Precio por unidad Valor Total 7 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 1.499.900,00 $ 10.499.300,00 10 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 1.769.900,00 $ 17.699.000,00 5 Estufa Mabe de piso a gas $ 969.900,00 $ 4.849.500,00 8 Televisor Panasonic 50” $ 1.849.000,00 $ 14.792.000,00 5 Televisor LG 55” $ 2.159.000,00 $ 10.795.000,00 6 Juego de comedor $ 1.390.000,00 $ 8.340.000,00 4 Juego de sala $ 1.580.000,00 $ 6.320.000,00 Subtotal $ 73.294.800,00 Impuesto sobre las ventas (19%) $ 13.926.012,00 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Fecha: 21 / 11 /
de factura: N º 0001
del cliente: Nit 890 345
-
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Retención en la Fuente (2,5%) $
Total $
Todos los cheques se extenderán a nombre de Electro-MS&M S.A.S. Gracias por su confianza. Barrio Santa Clara, OcañaNdeS 546551, 3224668136, electromsm7@gmail.com 4. El24deNoviembrelaempresavendealcontadoa CREDIMUEBLELTDA.,según FacturadeVentaNo.0002,RC__001_lossiguienteselementos. 5NeverasMabenofrost230lta$1.499.900c/u 2TelevisorPanasonic50”a$1.849.000c/u 3Juegodecomedora$1.390.000c/u LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF___2,5%____%. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $15.367.500 410718 Venta de Electrodomésticos y Muebles 410718-01 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 7.499.500 410718-04 Televisor Panasonic 50" $ 3.698.000 410718-06 Juego de comedor $ 4.170.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 2.919.825 240401 Iva Generado $ 2.919.825 1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $ 384.188 131203 Retención en la Fuente – ventas $ 384.188 1101 CAJA $17.903.138 110101 Caja General $17.903.13 8 SUMAS IGUALES $18.287.325 $18.287.325 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $10.961.000 610718 Venta de Electrodomésticos y muebles 610718-01 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 5.600.000 610718-04 Televisor Panasonic 50" $2.760.000 610718-06 Juego de comedor $ 2.601.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
1.832.370,00
85.388.442,00
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 10.961.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0 1 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 5.600.000 140801-0 4 Televisor Panasonic 50" $2.760.000 140801-0 6 Juego de comedor $ 2.601.000 SUMAS IGUALES $ 10.961.000 $ 10.961.000 Factura No. 0002 Fecha: 24 / 11 / 2022 N.º de factura: N º 0002 Id. del cliente: Nit 890 345 345 - 0 Para: CREDIMUEBLE Ltda. Calle 14 No. 36-28 Calle Dulce Nombre Ocaña 3181234567 Vendedor No. De Pedido Condiciones de pago Fecha de vencimiento ven-002 V- 002 Pago Contraentrega 24-12-22 Cant. Descripción Precio por unidad Valor Total 5 Neveras Mabe no frost 230 lt $ 1.499.900,00 $ 7.499.500,00 2 Televisor Panasonic 50” $ 1.849.000,00 $ 3.698.000,00 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Nit: 1064840897-1 3 Juego de comedor $ 1.390.000,00 $ 4.170.000,00
Subtotal $ 15.367.500,00 Impuesto sobre las ventas (19%) $ 2.919.825,00
Retención en la Fuente (2,5%) $ 384.188,00 Total $ 17.903.138,00
Todos los cheques se extenderán a nombre de Electro-MS&M S.A.S. Gracias por su confianza.
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS 546551, 3224668136, electromsm7@gmail.com
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 5.El24deNoviembrelaempresaconsignaenelBancoBogotálorecibidodelaventaFv 0002CREDIMUEBLELTDA,segúnNotadeContabilidadNo.____005______ Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS $17 903 138 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $17.903.138 1101 CAJA $17.903.138 110101 Caja General $17.903.138 SUMAS IGUALES $ 17.903.138 $ 17.903.138 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 1102 BANCOS $17.903.138 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $17 903 138 1101 CAJA $17 903 138 110101 Caja General $17 903 138 6. El 25 de Noviembre la empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA Según Nota ________No.____006____,lossiguienteselementosporestarenmalestado: 2 NeverasMabenofrost230lt 1EstufaMabedepisoagas Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $2.990.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0 1 Nevera Mabe no frost 230 lt $2.240.000 140801-0 3 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 750.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 568.100 240401 Iva Generado $ 568.100 1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $ 74.750 131203 Retención Fuente – Devolución compra $ 74.750 2201 PROVEEDORES NACIONALES $ 3.483.350 220102 LA CASITA LTDA $ 3.483.350 SUMAS IGUALES $3.558.100 $3.558.100 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1 1408 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $2.990.000 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 568.000 1312 RETENCIONES $ 74.750 2201 PROVEEDORES NACIONALES 7. El 26 de Noviembre la empresa vende a crédito a MUEBLES PLUS LTDA según FacturadeVentaNo.0003,lossiguientesartículos: Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 15LavadorasHaceb18Kga$1.769.900c/u 10TelevisorLG55”a$2.159.000c/u 12EstufaMabedepisoagas$969.900c/u LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF___2,5____%. Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 59.777.300 410718 Venta de Electrodomésticos y Muebles 410718-0 2 Lavadoras Haceb 18 kg $ 26.548.500 410718-0 5 Televisor LG 55" $ 21.590.000 410718-0 3 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 11.638.800 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 11.357.687 240401 Iva Generado $11.357.687 1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $ 1.494.433 131203 Retención en la Fuente – ventas $ 1.494.433 1301 CLIENTES $69.640.554 130102 Muebles Plus Ltda. $69.640.55 4 SUMAS IGUALES $71.134.987 $71.134.987 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 44.075.000 610718 Venta de Electrodomésticos y muebles 610718-0 2 Lavadoras Haceb 18 kg $ 19.275.000 610718-0 5 Televisor LG 55" $ 15.800.000 610718-0 3 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 9.000.000 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 44.075.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0 2 Lavadoras Haceb 18 kg $ 19.275.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 140801-0 5 Televisor LG 55" $ 15.800.000 140801-0 3 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 9.000.000 SUMAS IGUALES $ 44.075.000 $ 44.075.000 Factura No. 0003 Fecha: 26
11 / 2022 N.º de factura: N.º 0003 Id. del cliente: Nit.
- 2 Para: MUEBLES PLUS Ltda. C. C. Andalucía Local 103 - centro Ocaña 3003458769 Vendedor No. De Pedido Condiciones de pago Fecha de vencimiento ven-001 V- 003 A crédito – 30 días 26-12-22 Cant. Descripción Precio por unidad Valor Total 15 Lavadoras Haceb 18 kg $ 1.769.900,00 $ 26.548.500,00 10 Televisor LG 55" $ 2.159.000,00 $ 21.590.000,00 12 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 969.900,00 $ 11.638.800,00 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
/
890.367.367
11.357.687,00
ELECTRO-MS&M Nit:
Retención
Total
Todos los cheques se extenderán a nombre de Electro-MS&M S.A.S. Gracias por su confianza. Barrio Santa Clara, OcañaNdeS 546551, 3224668136, electromsm7@gmail.com 8. El 27 de Noviembre la empresa recibe una devolución de MUEBLES PLUS LTDA., segúnNota_______No._________,lossiguientesartículos: 2LavadorasHaceb18Kg 3EstufaMabedepisoagas Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 6.449.500 410799 Devoluciones, Rebajas y Descuentos (DB) 410799-01 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 3.539.800 410799-03 Estufa Mabe De Piso a Gas $ 2.909.700 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 1.225.405 240401 Iva Generado $ 1.225.405 1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $ 161.238 131203 Retención Fuente – Devolución compra $ 161.238 1301 CLIENTES $7.513.667 130102 Muebles Plus Ltda $7.513.668 SUMAS IGUALES $7.674.905 $7.674.905 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
1064840897-1 Subtotal $ 59.777.300,00 Impuesto sobre las ventas (19%) $
en la Fuente (2,5%) $ 1.494.433,00
$ 69.640.554,00
ELECTRO-MS&M Nit:
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
$
1
3
$
1
$
3
$
– 3224668136
1064840897-1
6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
4.820.000 610718 Venta de Electrodomésticos y muebles 610718-0
Lavadoras Haceb 18 kg $ 2.570.000 610718-0
Estufa Mabe De Piso a Gas $ 2.250.000 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
4.820.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0
Lavadoras Haceb 18 kg
2.570.000 140801-0
Estufa Mabe De Piso a Gas
2.250.000 SUMAS IGUALES $ 4.820.000 $ 4.820.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS
- electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $6.449.500 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $1.225.405 1312 RETENCIONES $ 161 238 1301 CLIENTES 9. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de MUEBLES PLUS LTDA., Valor consignado directamente en la cuenta de Banco Bogotá Según RC Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS $62.126.886 110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $62.126.886 1301 CLIENTES $62.126.886 130102 Muebles Plus Ltda. $62.126.886 SUMAS IGUALES $ 62.126.886 $ 62.126.886 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Nit: 1064840897-1
10.El28deNoviembrelaempresacompraalcontadomediantechequeNo delBanco Bogotá y CE___007______ a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA.,, según FC No. 7512,lossiguienteselementos:
10EstufaMabedepisoagas$765.000c/u
15TelevisorPanasonic50”a$1.350.000c/u
5TelevisorLG55”a$1.610.000c/u
7Juegodesalaa$1.280.000c/u
LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF___2,5%____%.
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1408 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $44.910.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0 3 Estufa Mabe de piso a gas $ 7.650.000 140801-0 4 Televisor Panasonic 50” $ 20.250.000 140801-0 5 Televisor LG 55” $ 8.050.000 140801-0 7 Juego de sala $ 8.960.000 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 8.532.900 240401 IVA descontable $ 8.532.900 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $
242208 Compras $
1102 BANCOS $ 52.320.150 110201-0 1 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $ 52.320.150
COMERCIA MUEBLELt ACTURA MUEBLES Y ACCESORIOS 7512 Calle Del Dulce Nombre 13-62 Ocaña Teléfono (315) 555-0190 FECHA: 28/11/2022 Nº DE FACTURA: 6750 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
1.122.750
1.122.750
SUMAS IGUALES $ 53.442.900 $ 53.442.900
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Facturar a: Enviar a: Electro-MS&M S A S NOMBRE DE LAEMPRESAS A S Barrio Santa Clara Santa Clara Ciudad OcañaNDES Ocaña NdeS 3224668136 3224668136 VENDEDOR Nº DE PEDIDO FECHADE ENVÍO FORMADE PAGO CONDICIONES Juan Leal 5479 28/11/2022 Contado CANTIDAD DESCRIPCIÓN PRECIO POR UNIDAD CANTIDAD 10 Estufa Mabe de piso a gas $ 765 000 $ 7 650 000 15 Televisor Panasonic 50” $ 1.350.000 $ 20.250.000 5 Televisor LG 55” $ 1 610 000 $ 8 050 000 7 Juego de sala $ 1.280.000 $ 8.960.000 Pago en cheque a favor de COMERCIALDELMUEBLE LTDA. SUBTOTAL $ 44 910 000 Si tiene alguna pregunta acerca de esta factura, póngase en contacto con Tesorería , 3159876543 o al IVA(19%) $ 8.532.900 Retención en la Fuente (2,5% $ 1 122 750 Email Ventas@comdelmueble com co TOTAL $ 52.320.150 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1
11.Nov 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El BancodeBogotáaCOSMOSLTDA,segúnFVNo.0004,los siguientesartículos: 5EstufaMabedepisoagas$969.900c/u 3TelevisorPanasonic50”a$$1.849.000c/u 5NeverasMabenofrost230lta$1.499.900c/u 7LavadorasHaceb18Kga$1.769.900c/u
LamercancíaseencuentragravadaconIVA19%,RF_______%.
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $30.285.300 410718 Venta de Electrodomésticos y Muebles 410718-03 Estufa
de piso a gas $
410718-04 Televisor Panasonic 50” $
410718-01 Nevera
frost 230
$
410718-02 Lavadoras
Kg $12.389.300 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $
240401 Iva Generado $
1312 RETENCION SOBRE CONTRATOS $
131203 Retención en la Fuente – ventas $
1102 BANCOS $
110201-01 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $
SUMAS
$
$
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 22.485.000 610718 Venta de Electrodomésticos y muebles 610718-0 3 Estufa Mabe de piso a gas $ 3.750.000 610718-0 4 Televisor Panasonic 50” $ 4.140.000 610718-0 1 Nevera Mabe no frost 230 lt $ 5.600.000 610718-0 2 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 8.995.000 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 22.485.000 140801 Venta de Electrodomésticos y Muebles 140801-0 3 Estufa Mabe de piso a gas $ 3.750.000 140801-0 4 Televisor Panasonic 50” $ 4.140.000 140801-0 1 Nevera Mabe no frost 230 lt $ 5.600.000 140801-0 2 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 8.995.000 SUMAS IGUALES $ 22.485.000 $ 22.485.000 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Mabe
4.849.500
5.547.000
Mabe no
lt
7.499.500
Haceb 18
5.754.207
5.754.207
757.133
757.133
35.282.374
35.282.375
IGUALES
36.039.507
36.039.507
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Factura No. 0004 Fecha: 28
11 / 2022 N.º
º 0004 Id. del cliente: Nit
367 367 - 2 Para: COSMOS Ltda. Calle 34 Diagonal 13 - centro Ocaña 3003458769 Vendedor No. De Pedido Condiciones de pago Fecha de vencimiento ven-003 V- 004 Contado 28-12-22 Cant. Descripción Precio por unidad Valor Total 5 Estufa Mabe de piso a gas $ 969.900,00 $ 4.849.500,00 3 Televisor Panasonic 50” $ 1.849.000,00 $ 5.547.000,00 5 Nevera Mabe no frost 230 lt $ 1.499.900,00 $ 7.499.500,00 7 Lavadoras Haceb 18 Kg $ 1.769.900,00 $ 12.389.300,00 Subtotal $ 30.285.300,00 Impuesto sobre las ventas (19%) $ 5.754.207,00 $ 757.133,00 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
/
de factura: N
890
ELECTRO-MS&M
El
deNoviembrelaempresarealizalossiguientespagos:
ENERGÍA ELÉCTRICA
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
SERVICIO
Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5107 SERVICIOS $ 1.091.000 510704 Acueducto y alcantarillado $ 354.000 510706 Energía Eléctrica $ 457.000 510707 Servicio de Teléfono $ 280.000 1102 BANCOS $
110201-0 1 Banco Bogotá – Cuenta Corriente $ 1.091.000 SUMAS IGUALES $ 1.091.000 $ 1.091.000
Nit: 1064840897-1 Retención en la Fuente (2,5%) Total $ 35.282.374,00 Todos los cheques se extenderán a nombre de Electro-MS&M S.A.S. Gracias por su confianza. Barrio Santa Clara, OcañaNdeS 546551, 3224668136, electromsm7@gmail.com 12.
30
●
$457.000 según CE___009______ y cheque__009_____aC.E.N.S. ●
$354.000, según CE____010_____ y cheque__010_____aE.S.P.O. ●
DE TELÉFONO $280.000, según CE___011______ y cheque__011_____aMovistar
1.091.000
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1
–
electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS
3224668136 -
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1
–
electromsm7@gmail.com
Barrio Santa Clara, OcañaNdeS
3224668136 -
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 13. El 30 deNoviembresecancelaalContadorPúblicoAlbertoMoranteloshonorariospor su asesoría contable por valor de $ 1,980.000, girando cheque del Banco Bogotá No._ 012_______CE___012______R.F____10%___ Registro Contable: CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5202 HONORARIOS $1.980.000 520206 Asesoría Financiera $1.980.000 2404 IMPUESTOS A LA VENTA $ 376.200 2404-02 IVA Descontable $ 376.200 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 198.000 242203 Honorarios $ 198.000 1102 BANCOS $2.158.200 110201-02 Bancolombia – Cuenta Corriente $2.9158.00 0 SUMAS IGUALES $ 2.356.200 $ 2.356.200 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
ELECTRO-MS&M Nit: 1064840897-1 Barrio Santa Clara, OcañaNdeS – 3224668136 - electromsm7@gmail.com
Nit: 1064840897-1
ELECTRO-MS&M S.A.S. NIT. 1064840897-1 BALANCE DE PRUEBA O COMPROBACIÓN
CÓDIG
O
CUENTA DEBE HABER
1101 CAJA $ 14 400 000 1102 BANCOS $ 126 566 123 1104 CUENTA DE AHORROS $ 6 600 000 1301 CLIENTES $ 85 388 443 1312 RETENCIONES SOBRE CONTRATOS $ 4.381.636 1408 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 163.082.000 1508 EQUIPO DE OFICINA $ 15.196.300 2201 PROVEEDORES NACIONALES $ 214.650.275 2404 IMPUESTOS A LA VENTA $ 23.065.924 2422 RETENCIONES EN LA FUENTE $ 8.047.500 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 180.000.000 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 172.275.400 5107 SERVICIOS $ 1.091.000 5108 GASTOS LEGALES $ 620.000 5114 DIVERSOS $ 1.338.750 5202 HONORARIOS $ 4.430.000 5305 GASTOS FINANCIEROS $ 420.000 5402 IMPUESTO DE REGISTRO $ 2.230.000 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR $ 126.163.000 SUMAS IGUALES $ 574.973.175 $ 574.973.175
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