Konzern Geschäftsbericht DSW21 2015 by Dortmund

GESCHÃ„FTSBERICHT

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Anstoß

Im Geschäftsjahr 2015 eröffnete auch das Deutsche Fußball museum in Dortmund. Das einzigartige Mu seum zur wichtigsten Nebensache der Welt liegt im Herzen der Innenstadt und zeigt unter anderem den linken Fußball-Schuh von Mario Götze, mit dem das entscheidende WM-Tor geschossen worden war. Wert 2 Millionen Euro, diesen Preis zahlte ein Stifter, der den Schuh für die Aktion »Ein Herz für Kinder« ersteigerte und danach dem Museum zur Verfügung stellte.

Aufstellung

In der Kommunalen Beteiligungsgesell schaft (KSBG) bündelt sich das Know-How der großen Stadtwerke an der Ruhrschiene. Diese Ruhrschiene hat nicht nur eine große Indus triegeschichte, sondern sie ist bis heute das Herz der Fußballkultur. Harte Arbeit und Ent spannung beim Fußball sind so unmittelbar miteinander verbunden wie die Idee von Fair ness und Zusammen spiel, die sich bis heute bei aller Konkurrenz untereinander als Werte festmachen lassen.

Aufstellung

Für Dortmund steht der BVB, die 1909 ge gründete Borussia sorgt für den Pulsschlag der Stadt. Die Gemütsverfassung der Dortmunder ist eng mit ihrer Mannschaft verbunden. Die DSW21-Gruppe hat mit dem Trainingsgelände einen Teil der Infrastruktur für den an haltenden Erfolg geschaffen. DSW21 und DEW21 sind starke Partner im Ruhrverbund der KSBG. Seit 1975 übrigens bekennt sich der BVB 09 auf seinen Trikots zu seiner Heimatstadt und hat Dort mund als festes Element integriert. Unbekannter ist, dass der BVB auch mal die Löwen hieß (mit Löwenkopf im extra geänderten Logo). Möglich machte dies der Sponsor Samson (Tabak), der sogar einen echten, kleinen Löwen als Maskottchen anschleppte.

Aufstellung

In Bochum geht nichts ohne den VFL. Die Bochumer fühlen sich tief im Westen der Bergbautradition nach wie vor stark verbunden. Der Verein für Leibes übungen (VFL) geht bis auf das Jahr 1848 zu rück. Die Bochumer Stadtwerke sind als Premium-Partner und langfristiger Sponsor stark in der blau-weißen Vereinsgeschichte verankert. Nach einem UEFA-Cup-Sieg sind Trainer und Co-Trainer übrigens mal von Müll männern auf dem Müll wagen zum Training gefahren worden. Getroffen hatte man sich (mit Klaus Topp möller) beim Frühstück in einer Metzgerei.

Aufstellung

In Essen ist nicht nur der Sitz der STEAG, sondern Essen ist auch Heimat des Clubs Rot-Weiß Essen, der 1907 gegründet wurde. Bekanntestes Ehrenmitglied ist bis heute Péle, der 2005 zur Verleihung sagte: „Es ist für mich eine große Ehre, jetzt dem Verein anzugehören, in dem der ‚Boss‘ spielte.“ Gemeint ist Helmut Rahn, der Mann für das Wunder von Bern, der bei RWE seine Fußball heimat und seine größten Vereinsmann schaftserfolge feierte. Noch heute erinnern Zitate an der A40 an die Fußballleidenschaft der Region.

Aufstellung

Auch Oberhausen hat seine Rot-Weißen. RWO schaffte den Aufstieg und Verbleib in die erste Bundes liga und spielte auch in der zweiten und dritten Liga groß artige Duelle mit den großen Namen des Vereinsfußballs. Die Stadtwerke Oberhausen sind zusammen mit der EVO und RWE Sponsoren des Traditionsklubs, zu dessen großen Spielernamen auch Manfred Burgsmüller gehört. Kult aber ist bis heute Willy Jürrissen, der elegante Tor wart mit den weißen Hand schuhen, der stets einen Kamm bei sich trug. Als Trainer in Oer-Erkenschwick (Oberliga) ließ er seine Jungs in der Pause duschen und sich kämmen, damit die Geg ner nicht meinten, sie hätten geschwitzt. Heute trägt eine Sporthalle in Oberhausen seinen Namen.

Aufstellung

Einmal Zebra, im mer Zebra. In Duisburg ist der Meidericher Spielverein (MSV) Teil der Stadtkultur. Der 1902 gegründete Verein wurde solidarisch zuletzt nach einem Zwangsabstieg in die dritte Liga von den Bewohnern und Fans ge rettet. Die Duisburger Stadtwerke sind nicht nur Partner der KSBG, sondern auch langjähriger Sponsor des MSV – durch alle Höhen und Tiefen. Der MSV hat mit dem Zebra-Twist eine der ältesten Hymnen, die Originalversion hat Peter Steffen gesungen. Und die erste Vinylauflage des Twists verkaufte am 13. April 1964 Eia Krämer persönlich im Fachge schäft »Die Schallplatte«.

Aufstellung

In Dinslaken geht das Ruhrgebiet in den Nieder rhein über. Die Dinslakener Stadtwerke sind in der KSBG und Dinslaken selbst ist als Bergbau- und Energiestandort durchaus mit einer tiefen Ruhrpottgeschichte gesegnet. Der 1906 gegründete TV Jahn Hiesfeld ist einer der größten Fußballvereine am Niederrhein. Wolfgang de Beer, der legendäre und langjährige Torwarttrainer des BVB 09, hat beim TV Jahn erstmals Torwarthandschuhe übergestreift. Hier schließt sich der Kreis. Aber angesichts eines 13:0 bei einem Freundschafts spiel zwischen dem TV Jahn und dem BVB 09 bleiben fußball technisch noch Rechnungen offen. Und bei jeder Pokalaus losung gibt es immer wieder die Chance auf ein KSBG-internes Städteduell. Leidenschaft garantiert.

Aufstellung

Sportliche Erfolge kann DSW21 nicht feiern, aber hinter jedem Erfolg steht die funktionierende Infrastruktur. Und in der Betriebssport-Arbeit zeigt DSW21 dann neben Tradition auch Flagge und Herz.

Im Überblick DSW21-Gruppe

DSW21

Konzern

2015

2014

2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

1.702

1.707

3.268

4.044

Anlagevermögen

Mio. €

1.502

1.479

2.862

3.604

Eigenkapital

Mio. €

636

658

640

1.359

Rückstellungen

Mio. €

490

476

1.044

1.040

Verbindlichkeiten

Mio. €

559

562

1.463

1.528

Investitionen

Mio. €

130

201

Umsatzerlöse

Mio. €

123

126

1.234

1.209

Personalaufwand

Mio. €

112

125

273

269

Abschreibungen

Mio. €

Beteiligungs- und Finanzergebnis

Mio. €

-659

-36

Jahresergebnis

Mio. €

-22

-703

-56

1.970

2.046

3.775

3.881

136

130

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt) davon Auszubildende

Inhalt Anstoß 2 Aufstellung 3 Im Überblick

Inhalt 12 Aufsichtsrat 17 Vorstand 18 Bericht des Aufsichtsrats

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht

Zweck der Konzerngesellschaft und Unternehmensverbund 21 Töchter 22 Beteiligungen 24 Wirtschaftsbericht 25 DSW21 28 Mitarbeiter 28 Steuerungskennzahlen 31 Geschäftsverlauf 32 Lage 33 Umsatzerlöse und Erträge 33 Aufwendungen 34 Finanz- und Beteiligungsergebnis 35 Investitionen in Sachanlagen 36 Bilanz 37 Eigenkapitalentwicklung 38 Kapitalflussrechnung 39

Inhalt Mobilität + Logistik 40 Öffentlicher Personennahverkehr (ÖPNV) 41 Dortmund Hafen 43 Dortmund Airport 45 H-Bahn21 47 DORLOG 49 Energie + Wasser 51 DEW21 52 KEB/RWEB 56 WGW 58 KSBG 60 Lebensräume 63 DOGEWO21 64 Hohenbuschei 66 Stadtkrone Ost 68 Westfalentor 1 70 Datennetze 72 DOKOM21 73 Abhängigkeitsbericht 75 Nachtragsbericht 76 Risiken, Chancen und Prognosen 77 DSW21 77 Tochtergesellschaften 79 Dortmund Hafen 79 Dortmund Airport 79 DEW21 80 Chancen 82

Inhalt Corporate Governance 83 Finanzinstrumente 84 Prognose 85 Öffentlicher Zweck 86 Chronik 87 Jahresabschluss und Konzernabschluss 2015

Gewinn- und Verlustrechnung 2015

100

Bilanz zum 31. Dezember 2015

101

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung 2015

102

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2015

103

Entwicklung des Anlagevermögens

104

Entwicklung des Konzernanlagevermögens

105

Konzern-Kapitalflussrechnung zum 31. Dezember 2015

106

Konzern-Eigenkapitalspiegel 107 Anhang und Konzernanhang

108

Allgemeine Grundsätze 109 Konsolidierungskreis 110 Konsolidierungsgrundsätze 113 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 115 1| Anlagevermögen 118 2| Vorräte 122 3| Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 123 4| Wertpapiere 125 5| Rechnungsabgrenzungsposten 126 6| Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 127 7| Eigenkapital 128

129 130 132 136 137 138 139 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 151 154 155 156 157 158 162

Inhalt Offenlegung 165 Ergebnisverwendungsvorschlag 166 Impressum 167

Aufsichtsrat Aufsichtsrat

Ullrich Sierau Oberbürgermeister der Stadt Dortmund Vorsitzender Ralf Serfling Freigestellter Betriebsratsvorsitzender von DSW21 Stellvertretender Vorsitzender Armin Boese Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DEW21 Angela Brennemann Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DSW21 Michael Bürger Geschäftsführer der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Bezirk Dortmund Rüdiger Denter Busfahrer von DSW21 Ulrich Dettmann Gewerkschaftssekretär der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Landesbezirk NRW Heinz-Dieter Düdder Sparkassenbetriebswirt (ab 08.09.2015) Ralf Habbes Prokurist von DSW21 Sven Hartleif Angestellter von DSW21 Bernhard Klösel Diplom-Sozialarbeiter, Leiter LWL-Wohnverbund Hemer Utz Kowalewski Biologe, Fachjournalist Monika Lührs Hausfrau Ulrich Monegel Angestellter der GELSENWASSER AG Olaf J. Radtke Leitender Stadtrechtsdirektor der Stadt Wuppertal (bis 26.08.2015) Udo Reppin Handelsvertreter Lars Rettstadt Selbständiger Facharzt für Allgemeinmedizin Ingrid Reuter Selbständige Sachbuch-Redakteurin Kirsten Rupieper Gewerkschaftssekretärin der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Bezirk Dortmund Norbert Schilff Technischer Beamter der DB Netz AG Bernhard Stachowiak Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DSW21

Vorstand Vorstand

Guntram Pehlke Hubert Jung Manfred Kossack

Vorsitzender

Bericht des Aufsichtsrats Der DSW21-Aufsichtsrat war in alle Entscheidungen, die von wesentlicher Bedeutung für das Unternehmen sind, eingebunden. In den ihm nach Gesetz und Sat zung obliegenden Fällen hat er seine Zustimmung erteilt. Im Geschäftsjahr 2015 fanden vier ordentliche Sitzungen und eine außerordentliche Sitzung des DSW21-Aufsichtsrates statt. In diesen Sitzungen unterrichtete der Vorstand den Aufsichtsrat über die Geschäftsentwicklung, die Lage des Unternehmens sowie über das unternehmerische Risiko und die Risikosteuerung. Des Weiteren wurden die Grundzüge der Unternehmenspolitik, die Mehrjahresplanung sowie wichtige Ereignisse und Vorhaben vorgestellt. Diese Informationen betrafen sowohl DSW21 als auch die Konzerngesellschaften. Der Vorstand ist damit seinen Berichtspflichten gegenüber dem Aufsichtsrat im Berichtsjahr vollumfänglich nachgekommen. Der Aufsichtsrat gab sich eine Geschäftsordnung. Diese regelt unter anderem die Bildung und Aufga benstellung von Ausschüssen. Es bestehen ein Aus schuss gemäß § 27 Abs. 3 MitbestG, ein Präsidium, das gleichzeitig die Aufgaben des Bilanzausschusses übernimmt, sowie ein Verkehrsausschuss, ein Aus schuss für Grundstücksentwicklung, ein Ausschuss

für Energiebeteiligungen und ein Kuratorium, das den von der Gesellschaft eingerichteten Sonderfonds Begabtenförderung verwaltet. Jeder Ausschuss tagt in der Regel einmal jährlich, das Präsidium jeweils vor einer Aufsichtsratssitzung. In der Hauptversammlung am 23. Juni 2015 wurde die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Pricewaterhouse Coopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsge sellschaft, Essen, zum Abschlussprüfer und Konzern abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 gewählt. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat den Jahres abschluss von DSW21 und den Konzernabschluss, den Lagebericht und Konzernlagebericht sowie den Abhängigkeitsbericht von DSW21 für das Geschäfts jahr 2015 geprüft. Die Prüfung ergab keinen Anlass zu wesentlichen Beanstandungen. Der Bestätigungsver merk wurde uneingeschränkt erteilt. In der Sitzung des Bilanzausschusses des Aufsichts rates erläuterte der Vorstand den Einzel- sowie den Konzernabschluss. Die Wirtschaftsprüfer berichteten in dieser Sitzung über die wesentlichen Ergebnisse ihrer Prüfung. Der Aufsichtsrat nahm den Bericht der Abschlussprüfer zur Kenntnis und billigt nach eigener

Bericht des Aufsichtsrats Prüfung den Jahresabschluss. Dieser ist damit in der vorliegenden Fassung gemäß § 172 AktG festgestellt. Der Aufsichtsrat dankt dem Vorstand, dem Betriebs rat sowie besonders allen Mitarbeiterinnen und Mit arbeitern für ihren Einsatz, die geleistete Arbeit sowie für die gute und vertrauensvolle Zusammenarbeit im Geschäftsjahr 2015. Dortmund, im Juni 2015 DER AUFSICHTSRAT

Sierau Vorsitzender

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Zweck der Konzerngesellschaft und Unternehmensverbund

DSW21 ist das Infrastrukturunternehmen für Dort mund. Mit seinen Tochter- und Beteiligungsgesell schaften bietet DSW21 bürgernahe Dienstleistungen in den Geschäftsfeldern »Mobilität und Logistik«, »Energie und Wasser«, »Lebensräume« sowie »Datennetze«. Gemäß der Satzung von DSW21 ist Gegenstand der Gesellschaft die Beförderung von Personen und Gü tern, die Gewinnung beziehungsweise die Erzeugung, der Bezug und die Lieferung von Energie und Wasser, die Durchführung von Aufgaben der Entsorgung, die Betätigung auf dem Gebiet der Telekommunikation sowie die Entwicklung und Vermarktung von Grund stücken. Diese zu erfüllenden Aufgaben sind teilweise auf Tochter- und Beteiligungsgesellschaften übertragen. Alleinige Aktionärin von DSW21 ist die Stadt Dortmund.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Töchter

Dortmund Hafen Dortmunder Hafen AG

| 98,33 % |

ortmund Airport D Flughafen Dortmund GmbH

| 74,00 % |

-Bahn21 H H-Bahn-Gesellschaft Dortmund mbH

| 100,00 % |

DORLOG Dortmund Logistik GmbH

| 51,00 % |

DEW21 Dortmunder Energie- und Wasserversorgung GmbH

| 60,10 % |

KEB Holding AG (Beteiligung an der RWE AG)

| 65,12 % |

OGEWO21 D DOGEWO Dortmunder Gesellschaft für Wohnen mbH

| 90,00 % |

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Töchter

Hohenbuschei GmbH & Co. KG

| 51,00 % |

Hohenbuschei Beteiligungsgesellschaft mbH

| 51,00 % |

Stadtkrone Ost Entwicklungsgesellschaft mbH & Co. KG

| 55,00 % |

Stadtkrone Ost Beteiligungsgesellschaft mbH

| 55,00 % |

Westfalentor 1 GmbH DOKOM21 DOKOM – Gesellschaft für Telekommunikation mbH

| 100,00 % | | 86,65 % |

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Beteiligungen

EDG EDG Holding GmbH (Entsorgung Dortmund)

| 49,00 % |

WGW Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG (Beteiligung an der GELSENWASSER AG)

| 50,00 % |

SBG K Kommunale Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG (Beteiligung an der STEAG GmbH)

| 18,00 % |

Stadtwerke Schwerte Holding GmbH & Co. KG

| 25,00 % |

rku.it GmbH

| 20,00 % |

Lokalfunk Dortmund Betriebsgesellschaft mbH & Co. KG

| 25,00 % |

Darüber hinaus bestehen weitere direkte und indirekte Beteiligungen in den Geschäftsfeldern Mobilität und Logistik sowie Energie und Wasser.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen Die in 2014 beobachtete Aufhellung und Stabilisie rung der Weltkonjunktur setzte sich zu Beginn 2015 zunächst fort. Allerdings wurde auch in Deutschland der vor allem durch den Export und das extrem niedrige Zinsniveau getriebene Aufschwung durch die inter nationalen Krisen unterbrochen. Im dritten Quartal stabilisierte sich die konjunkturelle Lage und zum Jahresende nahm die deutsche Wirtschaft weiter Fahrt auf. Das Bruttoinlandsprodukt stieg im vierten Quartal 2015 um 0,4 %. Insgesamt hat sich die deut sche Wirtschaft in einem schwierigen weltwirtschaft lichen Umfeld als stabil erwiesen und erreichte einen Zuwachs zum preisbereinigten Bruttoinlandsprodukt von 1,7 %. Die Arbeitslosenquote sank leicht um 0,3 Prozentpunkte auf 6,4 %. Die Zahl der Erwerbstätigen erreichte wiederum einen neuen Höchststand und stieg um 0,8 % auf durchschnittlich 43 Mio. Die robuste Verfassung des Arbeitsmarktes in Deutsch land spiegelte sich im abgelaufenen Geschäftsjahr in Dortmund nur eingeschränkt wider. Die Arbeitslosen quote lag in Dortmund zum 31. Dezember 2015 bei 11,8 % (31. Dezember 2014: 12,2 %). Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen im Öffent lichen Personennahverkehr (ÖPNV) werden in der Ru brik »Mobilität und Logistik« gesondert betrachtet.

Im Jahr 2015 ist die Güterbeförderung der Binnen schifffahrt um 3,2 % gegenüber dem Vorjahr gesun ken. Nach Angaben des Statistischen Bundesamtes wurden 2015 insgesamt 221,4 Mio. Tonnen Güter auf deutschen Binnenwasserstraßen transportiert. Ana log zu dieser Entwicklung lag der Güterumschlag am Dortmunder Hafen im Vergleich zum Vorjahr ebenfalls niedriger. Der Luftverkehrsmarkt in Deutschland zeigte sich mit einem Passagierzuwachs von +3,9 % im Vergleich zum Vorjahr (2014: +3,0 %) weiter erholt. Nur vier von 22 Flughäfen verzeichneten Passagierrückgänge. Während im Europaverkehr die Zuwachsraten bei + 4,5 % lagen, verzeichnete der innerdeutsche Ver kehr dagegen lediglich Zuwächse von +1,7 %. Auch der Flughafen Dortmund partizipierte an dieser Ent wicklung, und dies trotz des Wegfalls der Air BerlinVerkehre ab dem Geschäftsjahr 2015 (103.888 Passa giere in 2014). Insgesamt konnte das Geschäftsjahr 2015 am Dortmund Airport mit einem Zuwachs des Passagieraufkommens auf 1.985.370 Passagiere (Vor jahr: 1.965.802; +1,0 %) abgeschlossen werden. Die Themen Energie und Klimaschutz standen auch im Jahr 2015 ganz oben auf der politischen Agenda. Auf dem EU-Gipfel im Oktober 2015 in Brüssel wurden neue Ziele für Klimaschutz, erneuerbare Energien und Energieeinsparungen beschlossen. Die EU-Staaten

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Wirtschaftsbericht

wollen 2030 mindestens 40 % weniger klimaschädliche Treibhausgase ausstoßen als 1990. Dazu sollen die erneuerbaren Energien ausgebaut, die Energieeffizienz verbessert und das Emissionshandelssystem refor miert werden. Im April 2014 verabschiedete die Europäische Kom mission neue Vorschriften für staatliche Beihilfen auf den Gebieten Umweltschutz und Energie. Damit wurde für die Mitgliedstaaten verbindlich der Rahmen fest gelegt, innerhalb dessen nationale Beihilfen mit dem EU-Wettbewerbsrecht vereinbar sind und dement sprechend genehmigt werden können. Nach dem Wil len der EU-Kommission muss die Förderung Erneuer barer Energien marktnäher gestaltet werden. Zum 1. August 2014 trat das »Gesetz zur grundlegenden Reform des Erneuerbare-Energien-Gesetzes und zur Änderung weiterer Bestimmungen des Energiewirt schaftsrechts« in Kraft. Damit soll der Ökostrom-Aus bau besser gesteuert und seine Kosten begrenzt wer den. Das Gesetz folgt damit den neuen EU-Leitlinien für staatliche Energie- und Umweltbeihilfen. Ende Oktober 2015 hat die Bundesregierung ein Diskussi onspapier zur künftigen Gestaltung des deutschen Strommarktes veröffentlicht. Dabei geht es in erster Linie um die Frage, wie die Zuverlässigkeit der Strom versorgung langfristig gesichert werden kann.

In Dortmund hat sich DEW21 trotz schärferer Wettbe werbsbedingungen erneut als wettbewerbsfähiges und wirtschaftlich stabiles Unternehmen bewährt. Während im Jahr 2014 bereits 165 Anbieter im Gasbe reich in Dortmund vertreten waren, stieg die Anzahl in 2015 auf 199. Im Strombereich stieg die Anzahl der Anbieter von 233 auf 256. Bislang war der Dortmunder Wohnungsmarkt gesamt städtisch weitgehend ausgeglichen. Die Wohnungs marktexperten in Dortmund erkannten lediglich in einigen Teilbereichen – vorwiegend im preiswerten Mietwohnungsmarkt – Anzeichen von Anspannungs tendenzen. Neben der positiven Außenwanderungs bilanz der Zu- und Fortzüge im Stadtgebiet hat die Zuweisung von Flüchtlingen und Asylsuchenden im Geschäftsjahr 2015 diese Nachfragedynamik im preiswerten Wohnraum – aber auch insgesamt – deutlich erhöht. Die gesamtstädtische Leerstands quote beträgt weiterhin ca. 2,0 %. Erfasst wird hierbei jedoch nur der strukturelle Leerstand mit einer Leer standsdauer von über drei Monaten. Fluktuations bedingter Leerstand bleibt bei dieser Betrachtung außen vor. Aktuell liegen noch keine Datengrundlagen vor, die eine belastbare Wohnraumbedarfsprognose zulassen. Es bleibt aber festzuhalten, dass die zuvor dargestellten Entwicklungen einen klaren Trend

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Wirtschaftsbericht

aufzeigen: Dortmund wächst und entsprechend wächst auch der Bedarf an Wohnraum. Ende Novem ber 2015 wohnten mit ca 596.000 Einwohnern rund 7.000 Menschen mehr in Dortmund als zum Jahres anfang. Das bedeutet ein Plus von rund 1,2 % und erneut ein stärkeres Wachstum als im Vorjahr. Dort mund braucht laut Einschätzung von Wohnungsmarkt experten mehr als 2.000 neue Wohnungen pro Jahr. Auch bei der Mietenentwicklung in Dortmund ist ein mehrjähriger Trend abzusehen. Dortmund bleibt für Mieter im Vergleich mit anderen Städten unverändert günstig. Der Telekommunikationsmarkt unterlag wie auch in den Vorjahren in 2015 einer hohen Dynamik und ei nem intensiven Preis-/Leistungs- und Subventions wettbewerb.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DSW21

Mitarbeiter Durchschnittlicher Mitarbeiterbestand Ressort für Personal und kaufmännischer Ressort Ressort für Verkehr Auszubildende

Betriebsrentner

2015

2014

269

272

1.655

1.726

1.970

2.046

1.930

1.973

Die Mitarbeiter stellen für DSW21 als Dienstleis tungsunternehmen das wichtigste Kapital dar; sie werden durch vielfältige Maßnahmen gefördert und unterstützt. Dies reicht von diversen Angeboten zur Gesundheitsförderung über Angebote zur Vereinbarkeit von Beruf und Familie wie z. B. alternierende Telearbeit und individuelle Arbeitszeitmodelle bis hin zu Ange boten zur beruflichen Qualifizierung. Im Jahresdurchschnitt 2015 waren 1.970 Mitarbeiter, darunter 46 Auszubildende bei DSW21 beschäftigt. Der Anteil der Teilzeitbeschäftigten lag bei rund 13 %. Der Anteil von Frauen an der Belegschaft hat sich nicht verändert und betrug konstant 21 %. Dagegen ergaben sich leichte Verschiebungen bei der durch schnittlichen Dauer der Unternehmenszugehörigkeit (18,4 Jahre im Vergleich zu 18,3 in 2014) und dem Lebensalter der Beschäftigten. Dieses sank leicht von 46,8 auf 46,6.

Das »Gesetz für die gleichberechtigte Teilhabe von Frauen und Männern an Führungspositionen in der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst« ver pflichtet bestimmte Unternehmen der Privatwirt schaft dazu, ab 2015 Zielgrößen für den Frauenanteil im Aufsichtsrat, im Vorstand bzw. in der Geschäfts führung sowie in den nächsten beiden Führungsebenen unterhalb des Vorstandes zu bestimmen, die bis zum 30. Juni 2017 erfüllt werden sollen. Es verpflichtet Unternehmen, einen individuellen Anteil an weiblichen Führungskräften festzulegen und diese Quote zu veröffentlichen. Das schafft Transparenz, fördert den wirtschaftlichen Wettbewerb und unterstützt die öffentliche Diskussion über faire Chancen. Dabei ent fällt die gesetzliche Pflicht für solche Unternehmen, die für Aufsichtsrat und Vorstand bereits eine Quote von 30 % erreicht haben. Für ein mitbestimmungspflichtiges Unternehmen wie DSW21 gilt die so genannte Flexiquote. Vor diesem Hintergrund haben der Aufsichtsrat bzw. der Vorstand folgende Zielgrößen für den Frauenan teil beschlossen: a) Aufsichtsrat: Empfehlung an die Hauptver sammlung 20 % b) Vorstand 0 % c) Erste Führungsebene 30 bis 50 % d) Zweite Führungsebene 30 bis 45 %

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DSW21

Die Festlegung dieser Quoten ist bis 30. Juni 2017 er folgt. Im Geschäftsjahr 2015 sind alle Quoten erfüllt worden. Die Schwerbehindertenquote bei DSW21 sank um 0,1 Prozentpunkte auf 14,0 %. Die Quote liegt unver ändert deutlich über der gesetzlichen Vorgabe in Höhe von 5 %. DSW21 wird als sicherer und attraktiver Arbeitgeber mit guten Sozialleistungen, insbesondere auch einer attraktiven Altersversorgung wahrgenommen. Davon zeugen über 1.000 Bewerbungen, die für 63 Mitarbeiter im Jahr 2015 den Abschluss eines Arbeitsvertrages mit DSW21 bedeuteten. Auch die interne Mobilität wird gefördert, nicht nur bei der Besetzung von Füh rungspositionen. Interne Ausschreibungen, die durch gängig erfolgen, haben eine hohe Aufmerksamkeits wirkung und große Resonanz. Einen hohen Stellenwert hat für DSW21 stets die Wahrnehmung sozialer Verantwortung. Bis Ende Juli 2015 wurden bis zu 36 ehemalige langzeitarbeitslose Menschen im Rahmen des arbeitsmarktpolitischen Instruments »Förderung von Arbeitsverhältnissen« im Bereich Service und Einnahmesicherung beschäftigt.

Eine weitere Maßnahme ist für 2016 geplant. Ausbildung hat bei DSW21 eine große Bedeutung. DSW21 bildet auf konstantem Niveau – auch für DEW21, die Stadt Dortmund sowie für diverse Fremd firmen – junge Menschen auch über den Bedarf hin aus aus. Sie erhalten eine gute und fundierte Ausbil dung, die sie auf das zukünftige Berufsleben optimal vorbereitet. Traditionell und orientiert am Bedarf wurden mehr gewerbliche als kaufmännische Auszu bildende ausgebildet. Es wurden 16 neue Auszubil dende eingestellt und 13 junge Leute erhielten nach Beendigung der Ausbildung einen Arbeitsplatz in den technischen und kaufmännischen Fachbereichen von DSW21. Erstmalig erfolgt zzt. eine Ausbildung mit einer Dauer von zwei Jahren in den Berufsbildern »Industrieelektriker« und »Fachkraft für Metalltech nik«. Nach erfolgreichem Ausbildungsabschluss be steht die Möglichkeit, anschließend in den Fahrdienst von DSW21 zu wechseln. Wachsende Anforderungen und neue Technologien erfordern Flexibilität sowie den Erwerb neuer Kompe tenzen. Die Qualifikationen der Mitarbeiter müssen hiermit stets Schritt halten. Im Geschäftsjahr 2015 wurden insgesamt 38 interne Seminarthemen zur

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DSW21

Weiterbildung angeboten. Sie verteilten sich auf 87 Veranstaltungen. 966 Teilnehmer konnten verzeichnet werden. Die einzelnen Veranstaltungen nahmen durchschnittlich 1,4 Tage in Anspruch. Externe Semi nare wurden von 258 Mitarbeitern besucht. Im Jahr 2015 wurde »Mobil 3«, das Seminarprogramm für Führungskräfte, mit einem eintägigen Seminar zum Thema Wissensmanagement fortgesetzt. Hier ging es darum, den Wissenstransfer bei Personal wechseln sicherzustellen, um sich den Herausforde rungen des demografischen Wandels in geeigneter Weise stellen zu können. Die fünfte PEP-Staffel (PEP = Perspektiv Entwicklung Personal) wurde in 2015 mit insgesamt 18 Teilnehmern der vier KöR-Partner (KöR = Kooperation östliches Ruhrgebiet) gestartet. Neben dem Auswahlverfahren, der Kick-Off-Veranstaltung und dem Startworkshop fanden die ersten zwei Bau steine »Der ÖPNV von innen« und »Die Kunst, sich selbst zu präsentieren« statt.

Durch die insgesamt 748 von Mitarbeitern bei »impulse – Ideen für den Wettbewerb« eingereichten Verbesserungsvorschläge konnten 437 T€ eingespart werden. Angesichts der wirtschaftlichen Entwicklung wurde in allen Bereichen das Ziel der Kostenverringerung verfolgt. Zu den Maßnahmen zählt auch eine Perso nalreduktion im Umfang von bis zu 200 Arbeitsplät zen. Hierzu wurde ein Interessenausgleich bis Ende 2018 vereinbart. Sofern der Arbeitsplatz ersatzlos wegfallen kann, ermöglicht er Mitarbeitern bestimm ter Altersgruppen das Ausscheiden über eine Vorruhe stands- bzw. Altersteilzeitregelung sowie gegen Ab findung. Im Jahr 2015 haben 91 Mitarbeiter über diesen Weg ihr Arbeitsverhältnis beendet. Im Konzern sank die durchschnittliche Zahl der be schäftigten Mitarbeiter um 106 auf 3.775 Mitarbeiter, darunter 136 Auszubildende.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Steuerungskennzahlen

DSW21 nutzt zur Steuerung der Unternehmens aktivitäten verschiedene Kennzahlen. Als finanzielle Leistungsindikatoren dienen unter anderem die Einnahmen aus den Ticketverkäufen, die damit im Zusammenhang stehenden Fahrgastzahlen sowie das Betriebsergebnis Verkehr und das Jahres ergebnis. Zur Steuerung der Tochterunternehmen verwendet DSW21 diverse Kennzahlen. Dabei haben die finanziellen Leistungsindikatoren bei den Tochterunternehmen die größte Bedeutung. Bei allen Tochtergesellschaften steht neben dem Jahresergebnis die Unternehmens planung im Vordergrund. Darüber hinaus stellen die Absatzzahlen der einzelnen Tochtergesellschaften einen wichtigen Leistungsindikator bei der Steuerung dar. Bei den Tochtergesellschaften aus dem Energieund Wasserbereich, wie beispielsweise DEW21, KEB, WGW und KSBG sind dies die Absatzwerte für Strom, Erdgas, Wärme und Wasser. Beim Dortmunder Hafen spielen die Güterumschläge und beim Dortmund Air port die Passagierzahlen eine wichtige Rolle. Bei den Tochterunternehmen, die ihre Tätigkeiten im Bereich der Lebensräume ausüben, werden die verkauften Grundstücke oder auch die Anzahl der Wohneinheiten zur Steuerung herangezogen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Geschäftsverlauf

DSW21 weist im Einzelabschluss erstmalig seit 20 Jahren ein negatives Jahresergebnis in Höhe von 22,0 Mio. € aus. Im Vorjahr konnte noch ein Jahres überschuss von 5,8 Mio. € ausgewiesen werden. In der im Dezember 2014 vom DSW21-Aufsichtsrat ver abschiedeten Unternehmensplanung war ebenfalls von einem negativen Ergebnis in ähnlicher Höhe aus gegangen worden. Der Jahresfehlbetrag und die damit verbundene negative Entwicklung im Vergleich zum Vorjahr ist insbesondere auf Zuführungen zu den Pensionsrückstellungen in Höhe von 43,6 Mio. € zu rückzuführen. Der Bilanzverlust beträgt 22,0 Mio. €. Im Konzern ergibt sich durch die Konsolidierung der Tochtergesellschaften sowie von assoziierten Beteili gungen ein Konzernverlust in Höhe von 702,6 Mio. €. Hiervon entfällt ein Verlustanteil von 508,3 Mio. € auf

DSW21 und ein Ergebnisanteil von 194,3 Mio. € auf Dritte. Die Veränderung des Konzernergebnisses um -646,4 Mio. € gegenüber dem Vorjahr entfällt mit -22,3 Mio. € auf das Betriebsergebnis, mit -622,3 Mio. € auf das Finanz- und Beteiligungsergebnis und mit +1,5 Mio. € auf den Steueraufwand. Die Gewinnabfüh rung für Ausgleichszahlungen an Dritte hat sich um 0,4 Mio. € erhöht. Der hohe Anstieg des Konzernver lustes geht insbesondere auf die im Geschäftsjahr erfolgte Abschreibung auf die den Beteiligungsbesitz an der RWE AG verkörpernden Anteile am assoziierten Unternehmen RWEB GmbH auf den dahinter stehen den Kurswert der RWE-Aktie am 31. Dezember 2015 von 11,72 € zurück. Es wurde eine Abschreibung auf die Beteiligung an assoziierten Unternehmen in Höhe von 593,0 Mio. € gebucht. Darüber hinaus wurde eine Abschreibung auf die Beteiligung der KEB an der RW Holding AG in Höhe von 49,8 Mio. € vorgenommen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Umsatzerlöse und Erträge Im abgelaufenen Geschäftsjahr beliefen sich die Umsatzerlöse auf 123,0 Mio. € gegenüber 126,3 Mio. € im Vorjahr. Die Veränderung ist im Wesentlichen auf den Rückgang der Verkaufserlöse aus dem Grundstücks entwicklungsprojekt PHOENIX See in Höhe von 6,7 Mio. € zurückzuführen. Dagegen stiegen die Erlöse aus dem Fahrbetrieb um etwa drei Prozent auf 111,4 Mio. €. Den gestiegenen Verbundfahrerlösen, insbesondere aufgrund der Tarifanpassung im Verkehrsverbund Rhein-Ruhr (VRR) zum 1. Januar 2015 um 3,8 %, stehen dabei geringere Abgeltungszahlungen für die unent geltliche Beförderung der Schwerbehinderten infolge des gesunkenen Schwerbehindertenquotienten ge genüber. Die sonstigen Erträge lagen mit 61,5 Mio. € über denen des Vorjahres (53,4 Mio. €). In dem für das Geschäfts

jahr 2015 genannten Wert sind u. a. die Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 27,1 Mio. € sowie Leistun gen an Dritte (16,4 Mio. €), die gewährte Förderung nach § 11 (2) ÖPNV-Gesetz (5,8 Mio. €) und Miet- und Grundstückserträge (3,4 Mio. €) enthalten. In den Er trägen aus Rückstellungen sind in 2015 im Wesentlichen die ungeplante Auflösungen von Rückstellungen für den Verlust von Dortmund Airport (19,2 Mio. €) enthal ten. Diese wurden in den Vorjahren für den Verlust von Dortmund Airport gebildet. Dortmund Airport hat einen auf den Vorgaben der neuen EU-Leitlinien basierenden Wirtschaftsplan (Zukunftskonzept 2023) erstellt, der die Schließung der operativen Finanzierungslücke aufzeigt. Daher konnte die Beendigung des Ergebnis abführungsvertrages ausgeschlossen und die gebil dete Rückstellung vollständig aufgelöst werden.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Aufwendungen Der Materialaufwand, bestehend aus Aufwendungen für Energie, Material und bezogene Leistungen, belief sich im Geschäftsjahr 2015 auf 52,1 Mio. € (2014: 62,2 Mio. €). Der Energiebezug enthält im Wesentli chen den Strombezug für Fahr- und Betriebsstrom sowie den Dieselölaufwand und blieb mit 13,4 Mio. € infolge geringerer Verbräuche und Bezugspreise unter dem Wert des Vorjahres. Der Aufwand für Instandhal tung und Fremdleistung fiel mit 27,0 Mio. € ebenfalls leicht geringer aus als in 2014 (28,3 Mio. €). Zudem fielen infolge der o. g. zurückgegangenen Verkäufe geringere Grundstücksaufwendungen des Projekts PHOENIX See an. Die Grundstücksaufwendungen be liefen sich auf 10,3 Mio. €, im Vorjahr auf 18,4 Mio. €. Der Personalaufwand belief sich 2015 auf 112,6 Mio. €. Im Geschäftsjahr 2014 betrug der Personalaufwand 125,1 Mio. € und enthielt neben den mitarbeiterbe zogenem Aufwand und den Aufwendungen aus der Altersversorgung eine Rückstellung in Höhe von 12,9 Mio. €, die für den Abschluss eines Interessen ausgleichs zum Abbau von bis zu 200 Stellen gebildet wurde.

lichen Aufwendungen beliefen sich auf 41,9 Mio. € und fielen damit 3,0 Mio. € höher aus als im Vorjahr. Ein geringerer Aufwand für die Bildung von Rückstel lungen steht ein gestiegener Fremdaufwand, für im Rahmen des Grundstücksentwicklungsprojektes PHOENIX See für Dritte erbrachte und weiterberech nete Leistungen (4,0 Mio. €), gegenüber. Diese Leis tungen wurden in den Vorjahren von der PHOENIX See Entwicklungsgesellschaft erbracht. Infolge der Ver schmelzung dieser Gesellschaft auf DSW21 wurden die Leistungen im Geschäftsjahr 2015 von DSW21 erbracht. Die Gegenposition dieser Erträge ist in den Sonstigen Aufwendungen enthalten. Zusätzlich beinhaltet die Position Fremdaufwand, unter anderem für Dienstleistungen in der Unternehmensgruppe wie Datenverarbeitung und Telekommunikation sowie für Werbung/Kommunikation (13,1 Mio. €), Aufwendungen für Mieten/Pachten und ähnliches (7,8 Mio. €), Beiträge (1,1 Mio. €), Versicherungen (2,2 Mio. €) sowie Rechtsund Beratungskosten (2,8 Mio. €). Der Steueraufwand verringerte sich auf 4,2 Mio. €.

Bei den Abschreibungen war ein Rückgang um 0,7 Mio. € auf 13,0 Mio. € zu verzeichnen. Die sonstigen betrieb

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Finanz- und Beteiligungsergebnis Die Erträge des Finanz- und Beteiligungsergebnisses sanken von 137,0 Mio. € in 2014 auf 110,3 Mio. € im abgelaufenen Geschäftsjahr. Diese enthalten die Ergebnisübernahme von DEW21 (34,9 Mio. €), die Ausschüttung der KEB (14,0 Mio. €), den Gewinnanteil der WGW (33,9 Mio. €) sowie weitere Beteiligungs(18,4 Mio. €) und sonstige Finanzerträge (9,1 Mio. €). Der deutlich höhere Beteiligungsertrag von DEW21 in 2014 (65,3 Mio. €) resultierte aus der Auflösung der in der Vergangenheit gebildeten Rückstellungen für latente Steuern.

über 66,4 Mio. € im Geschäftsjahr 2014. Die Zunahme ist auf die deutliche Erhöhung des Zinsanteils an den Pensionsrückstellungen von 33,6 Mio. € auf 58,4 Mio. € infolge des gesunkenen Rechnungszinssatzes von 4,53 % auf 3,89 % zurückzuführen. Des Weiteren ent hält die Position die Verlustübernahme von Dortmund Airport (17,8 Mio. €) sowie Darlehenszinsen (14,4 Mio. €). Letztere fielen insbesondere zur Finanzierung von Stadtbahnwagen sowie der Eigenkapitalanteile an Dortmund Airport, der WGW und der KSBG an.

Die Aufwendungen innerhalb des Finanz- und Beteili gungsergebnisses beliefen sich auf 93,7 Mio. € gegen

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Investitionen in Sachanlagen DSW21 investierte im Berichtsjahr 27,3 Mio. € in Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegen stände. Mit den Investitionen wurden 8,2 Mio. € Zuschüsse Dritter verrechnet. Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr war durch hohe Investitionen in Grundstücke und Baumaßnahmen (13,7 Mio. €) sowie in moderne Infrastruktur (9,2 Mio. €) geprägt. Bei den Investitionen in Grundstücke und Baumaßnahmen wurden allein in den Bau einer Anlage für den Kombinierten Verkehr (KV-Anlage) 13,0 Mio. € investiert. Im Rahmen des Ausbaus der Infrastruktur wurden Fahrtreppen und Gleisanlagen erneuert sowie die Investition in die betriebstechnische Ausrüstung der Ost-West-Straßenbahn-Strecke fortgeführt.

2015

2014

T€

Fahrzeuge

2.587

9.792

Verkehrsinfrastruktur

9.179

5.575

13.719

4.656

Datenverarbeitung

455

211

Betriebsausrüstung

851

1.216

Grundstücke und Baumaßnahmen

Immaterielle Wirtschaftsgüter Verwaltung

216

434

413

27.295

22.079

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Bilanz Zum 31. Dezember 2015 weist DSW21 eine Bilanzsum me von 1.702 Mio. € auf. Dies sind 5 Mio. € weniger als zum Vorjahresstichtag. Die Veränderung der Aktiva resultiert aus den im Ver gleich zu den Abschreibungen höheren Investitionen in Sachanlagen, der Erhöhung des Finanzanlagever mögens und der Verringerung der sonstigen Aktiva. Das Finanzanlagevermögen stieg durch die Erhöhung der Beteiligungsbuchwerte an der WGW (6,5 Mio. €) und die Umschichtung von Wertpapieren vom Umlaufin das Anlagevermögen (10,9 Mio. €). Die Veränderung der Passiva ergibt sich aufgrund des verringerten Eigenkapitals, der Bildung von Pensions rückstellungen, dem Rückgang der sonstigen Rück stellungen sowie in den sonstigen Passiva aufgrund höherer Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen.

31.12.2015

31.12.2014

Mio. €

1.502

1.479

200

228

1.702

1.707

Eigenkapital

636

658

Pensionsrückstellungen

418

375

100

Verbindlichkeiten Kreditinstitute

474

478

Sonstige Passiva

102

1.702

1.707

Aktiva Sach- und Finanzanlagen Umlaufvermögen, Rechnungsabgrenzungs posten u. Unterschiedsbetrag

Passiva

Steuer - u. sonstige Rückstellungen

Die Bilanzsumme im Konzern hat sich um 776,4 Mio. € auf 3.268 Mio. € verringert.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Lage

Eigenkapitalentwicklung Das Eigenkapital von DSW21 verringerte sich auf grund des Jahresfehlbetrages von 658 Mio. € auf 636 Mio. €. Die Eigenkapitalquote von DSW21 verringerte sich von 38,5 % auf 37,4 %. Im Konzern verringerte sich die Eigenkapitalquote zum 31. Dezember 2015 auf 19,6 % gegenüber 33,6 % im Vorjahr. Vom Konzerneigenkapital entfallen auf die Stadt Dortmund als Alleinaktionär von DSW21 588,7 Mio. € und auf Dritte 51,5 Mio. €.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DSW21-Gruppe

Kapitalflussrechnung Cash-Flow aus lfd. Geschäftstätigkeit In 2015 belief sich der Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit auf 32,1 Mio. € und ist im Wesent lichen geprägt durch das erstmalig seit 20 Jahren ne gative Jahresergebnis und die Erhöhung langfristiger Rückstellungen, insbesondere für Pensionen. Die üb rigen Veränderungen stellen den Saldo aus Verände rungen von Forderungen und Verbindlichkeiten dar. Cash-Flow aus Investitionstätigkeit In den Einzahlungen sind die den getätigten Investi tionen entgegenstehenden Zuschüsse in Höhe von 4,4 Mio. € sowie freigewordene Wertpapiere (2,8 Mio. €) enthalten. Die Auszahlungen beinhalten Investitionen in Sachanlagen, immaterielle und geringwertige Wirt schaftsgüter (19,1 Mio. €), die Veränderung des Betei ligungsbuchwertes an der WGW (6,5 Mio. €) sowie die Übertragungen von freigewordenen Wertpapieren in die Wertpapierspezialfonds (14,9 Mio. €). Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind aus der Finan zierungstätigkeit 4,0 Mio. € abgeflossen. Die Einzah lungen betreffen die Wiedereinlage des Bilanzge winns in das Eigenkapital von DSW21 (5,5 Mio. €), eine jährliche Einzahlung durch die Stadt Dortmund in die Kapitalrücklage sowie die Aufnahme eines langfristi gen Darlehens zur Finanzierung des Eigenanteils an der KV-Anlage (6,0 Mio. €). Dem stehen in den Auszah lungen die Gewinnausschüttung des Bilanzgewinns

Kapitalflussrechnung

1. Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit

2015

2014

Mio. €

32,1

47,5

-22,0

5,8

Abschreibungen

13,0

13,9

Veränderung langfristiger Rückstellungen

42,7

-26,9

Übrige Veränderungen

-1,5

54,7

Jahresüberschuss

2. Cash-Flow aus Investitionstätigkeit

-30,7

-145,3

Einzahlungen

16,3

13,7

Auszahlungen

-47,0

-159

-4,0

103,6

Einzahlungen

12,1

120,5

Auszahlungen

-16,1

-16,9

3. Cash-Flow aus Finanzierungstätigkeit

zahlungswirksame Veränderungen

-2,5

5,8

Finanzmittelbestand am Anfang der Periode

7,5

1,7

Finanzmittelbestand am Ende der Periode

5,0

7,5

2014 von DSW21 an die Stadt Dortmund und die Tilgungen von Darlehen (10,5 Mio. €) gegenüber. Finanzmittelbestand Die Liquidität wird durch Betriebsmittelkredite sichergestellt. Die Kapitalflussrechnung im Konzern weist einen Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit von -28,2 Mio. € aus. Diesem stehen ein Mittelzufluss aus Investitionstätigkeit von 87,6 Mio. € sowie ein Mittelabfluss aus Finanzierungstätigkeit von 47,7 Mio. € gegenüber. Im Saldo ergab sich eine Erhöhung des Finanzmittelfonds um 11,7 Mio. €.

MOBILITÄT + LOGISTIK

ÖPNV DORTMUND HAFEN DORTMUND AIRPORT H-BAHN21 DORTMUND LOGISTIK EDG

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Ă–ffentlicher Personennahverkehr (Ă–PNV)

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Öffentlicher Personennahverkehr (ÖPNV)

Im Jahr 2015 sind erstmals in der Bundesrepublik Deutschland über 10 Mrd. Fahrgäste mit Bussen und Bahnen des ÖPNV gefahren. Die 10 Mrd. Kunden ent sprechen einer Steigerung von 0,5 % im Vergleich zum Vorjahr. Die Fahrgastzahlen stiegen damit seit 1997 zum 18. Mal in Folge, trotz des Lokführerstreiks im Frühjahr 2015, des niedrigen Benzinpreises und eines vergleichsweise warmen Winters. Analog den Fahr gastzahlen stiegen auch die Erträge der ÖPNV-Unter nehmen im letzten Jahr. Insgesamt beliefen sich die Fahrgeldeinnahmen auf 11,7 Mrd. €, das sind 3,5 % mehr als im Jahr 2014. Im Verkehrsverbund Rhein-Ruhr (VRR) blieb 2015 die Anzahl der zurückgelegten Fahrten im Verbundraum auf dem sehr hohen Niveau von rund 1,14 Mrd. stabil – nach einem Rückgang von rund drei Mio. im Vorjahr. Die Ticketeinnahmen stiegen im Vergleich zum Vorjahr um 4 % auf insgesamt 1,194 Mrd. €. Grundlage der Steigerung waren die strukturellen und preislichen Anpassungen im VRR-Tarif sowie die neu verhandel ten Verträge mit den Hochschulen und Universitäten zum Semesterticket. Bei DSW21 lag 2015 das rechnerische Fahrgastauf kommen mit 134,4 Mio. leicht unter dem Vorjahreswert von 136,1 Mio. Fahrten. Wesentliche Ursache ist eine geringere rechnerische Fahrtenhäufigkeit von Schwer behinderten infolge des von 9,24 % auf 7,76 % gesun kenen Schwerbehindertenquotienten. Dies bedeutet einen Verlust von rund 1,8 Mio. Fahrten.

Zum 31. Dezember 2015 nutzten 96.408 Abonnenten das umweltfreundliche Mobilitätsangebot von DSW21. Zum Vorjahresstichtag waren es 99.262. Der Rückgang (-2,9 %) gegenüber dem Vorjahr resultiert, wie auch schon für das Geschäftsjahr 2014, insbe sondere aus dem Wechsel von Abonnenten in das als Monatskarte angebotene VRR-SozialTicket. Die Einnahmen aus den Ticketverkäufen decken nur einen Teil der Kosten, die bei den Verkehrsunterneh men bei der Erbringung des öffentlichen Nahverkehrs angebotes entstehen. Im Berichtsjahr liegt der Fehlbetrag für das Betriebsergebnis im DSW21Verkehrsbereich mit 53,8 Mio. € leicht unter dem des Vorjahres (54,2 Mio. €). Der Aufwanddeckungsgrad beläuft sich auf etwas über 70 %. Die Reduzierung des Fehlbetrages im Verkehrsbereich resultiert u. a. aus höheren Umsatzerlösen und geringeren Material aufwendungen, insbesondere für Dieselölbezug, so wie Abschreibungen bei gestiegenen Aufwendungen für Personal und Versicherungen. Im Geschäftsjahr 2015 wurde die DSW21-Bus-Flotte durch die Anschaffung von sieben Niederflur-Solo wagen erneuert und damit weiter auf Modernität und Umweltfreundlichkeit gesetzt. Die Planung für 2016 sieht vor, den Fuhrpark mit fünf Niederflur-Solowagen und 10 Niederflur-Gelenkwagen zu erneuern. Des Weiteren läuft derzeit die Ausschreibung für die An schaffung von bis zu 26 modernen Stadtbahnwagen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Dortmund Hafen

n Dortmund Hafen ist DSW21 mit 98,33 % beteiligt. A Gegenstand der Gesellschaft ist der Bau und Betrieb von Häfen und Eisenbahnen und die Wahrnehmung aller mit dem Betrieb und der Verwaltung von Häfen und Eisenbahnen zusammenhängenden Geschäfte. Das Jahresergebnis in Höhe von 1.123 T€ wurde auf grund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnis abführungsvertrages zwischen Dortmund Hafen und DSW21 abgeführt. Im Vorjahr waren dies 1.132 T€. Für 2016 plant Dortmund Hafen bei einem Güterumschlag von 2,28 Mio. Tonnen und Umsatzerlösen in Höhe von 3,5 Mio. € ein Jahresergebnis von 1,1 Mio. €. Der Dortmunder Hafen verzeichnete im Geschäftsjahr 2015 einen Güterumschlag von 2,84 Mio. Tonnen. Dies entspricht einem Rückgang um 3,3 % gegenüber dem Vorjahr. Bei dem Umschlag von Containern, der größten Gütergruppe, wurde ein gesteigerter Tonnage-Umschlag von 4,7 % erzielt, ebenso hat sich beim Umschlag von Metallen ein Zuwachs von 21 % ergeben. Demgegen über sind jedoch Rückgänge, insbesondere in den Gütergruppen Importkohle (-15,5 %) und Baustoffe (-14,9 %), zu verzeichnen.

Dortmund Hafen 2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

Anlagevermögen

Mio. €

Eigenkapital

Mio. €

Umsatzerlöse

Mio. €

3,8

Ergebnis vor Gewinnübernahme

Mio. €

1,1

Mio. Tonnen

2,84

2,93

Umschlag Beschäftigte

Dortmund Hafen verwaltet im Hafengebiet neben eigenen Grundstücken auch Flächen der Stadt Dort mund sowie der DE Infrastruktur. Aus Einnahmen aus dem Hafenbetrieb sowie aus Leistungen für Dritte er gaben sich Umsatzerlöse in Höhe von 3,8 Mio. €, die den Umsatzerlösen des Vorjahres entsprechen. Von der Gesamtfläche von 143 Hektar sind 135 Hektar verpachtet. Am Bilanzstichtag beschäftigte die Gesellschaft ein schließlich Vorstand 14 Mitarbeiter.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Dortmund Airport

An Dortmund Airport ist DSW21 mit 74 % beteiligt. Gegenstand des Unternehmens ist der Ausbau und Betrieb des Verkehrsflughafens Dortmund. Aufgrund des zwischen DSW21 und Dortmund Airport bestehen den Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrags glich DSW21 im Berichtsjahr einen Fehlbetrag in Höhe von 17,8 Mio. € aus. Dieser bewegt sich damit auf dem Niveau des Vorjahres (17,4 Mio. €). Bis spätestens 2023 muss Dortmund Airport die volle Deckung seiner Betriebsaufwendungen nach EU-Leitlinien, ein so ge nanntes ausgeglichenes EU-EBITDA, erreicht haben. Wie in den letzten Jahren konnte auch das Geschäfts jahr 2015 mit einem Passagierzuwachs abgeschlossen werden. Mit 1.985.370 Passagieren stieg die Zahl der Fluggäste um 1,0 % gegenüber dem Vorjahr. Getragen wurde das Wachstum auch in 2015 von der Flugge sellschaft WIZZ Air. Diese konnte auch in 2015 mit einem Zuwachs von 11,6 % den höchsten Anteil des Passagierwachstums aufweisen. Erstmals war 2015 das polnische Kattowitz die beliebteste Destination. Auf der Strecke wurden mit 0,225 Mio. Passagieren

Dortmund Airport 2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

140

142

Anlagevermögen

Mio. €

118

123

Eigenkapital

Mio. €

Umsatzerlöse

Mio. €

Ergebnis vor Verlustübernahme

Mio. €

-17,8

-17,4

Mio.

1,985

1,966

192

209

Fluggäste Beschäftigte

4 % mehr verzeichnet als 2014. Dahinter folgten London und das Drehkreuz München. Dortmund Airport beschäftigte zum 31. Dezember 2015 einschließlich der Tochtergesellschaft Flug hafen Dortmund Handling GmbH 358 Mitarbeiter. Am Vorjahresstichtag waren es 414 Mitarbeiter. Für 2016 geht Dortmund Airport von steigenden Passagierzahlen und einem Jahresergebnis von -17,0 Mio. € aus.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht H-BAHN21

An H-BAHN21 ist DSW21 mit 100 % beteiligt. Gegen stand der Gesellschaft ist der Betrieb einer vollauto matischen Kabinenbahn (H-Bahn) im Bereich der Uni versität Dortmund mit Leistungen des Öffentlichen Personennahverkehrs. Aufgrund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages gleicht DSW21 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Verlust in Höhe von 301 T€ aus. Im Vorjahr hatte H-BAHN21 mit 146 T€ erstmals infolge außerordentlicher Leistungen an Dritte ein positives Jahresergebnis erwirtschaftet. Für 2016 ist ein Jahresfehlbetrag von rund 550 T€ geplant.

H-BAHN21 2015

2014

Bilanzsumme

Tsd. €

3.651

3.543

Anlagevermögen

Tsd. €

2.871

2.630

Eigenkapital

Tsd. €

Umsatzerlöse

Tsd. €

1.417

1.368

Ergebnis vor Verlustübernahme

Tsd. €

- 301

146

Beschäftigte (hauptamtlich)

fertiggestellt wird. Deutlich gestiegene Studenten zahlen und die damit verbundene Fahrgastnachfrage machen eine Ausweitung der Verkehre notwendig. Am Bilanzstichtag beschäftigte die Gesellschaft 12 hauptamtliche und einen nebenamtlichen Mitarbeiter.

Aufgrund von Lieferschwierigkeiten ist nicht abzuse hen, wann das sich in Bau befindende fünfte Fahrzeug

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DORLOG

Die Dortmund Logistik GmbH (DORLOG) wurde am 18. November 2014 gegründet. Gesellschafter sind DSW21 mit 51 % und die Trapp Real Estate GmbH & Co. KG (TRECO, 49 %). Gegenstand der DORLOG sind der Erwerb von Grundstücksflächen auf dem Gelände der ehemaligen Westfalenhütte, die Herrichtung sowie die Vermarktung des Geländes. Es sind zwei neben amtliche Geschäftsführer bestellt. Die Gesellschaft verfügt nicht über eigene Mitarbeiter. Das erste volle Geschäftsjahr schließt DORLOG mit einem Jahres überschuss von rund 1,5 Mio. € ab, der auf neue Rech nung vorgetragen wird. Am 2. Dezember 2014 hat die DORLOG ein 58 Hektar großes Gelände zu einem Kaufpreis von 8,0 Mio. € erworben. Besitzübergang war der 1. April 2015. Die Planung sieht die Umnutzung der ehemaligen Industrie fläche zu einer Gewerbefläche für die Logistikbranche vor. Dafür ist eine flächendeckende Aufhöhung des Geländes mit insgesamt etwa 3,4 Mio. Tonnen Boden

Dortmund Logistik 2015

2014

Bilanzsumme

Tsd. €

11.340

–

Anlagevermögen

Tsd. €

–

Eigenkapital

Tsd. €

1.528

–

Umsatzerlöse

Tsd. €

2.524

–

Jahresergebnis

Tsd. €

1.480

–

geplant. Insgesamt sollen 34 Hektar Nettobaufläche erschlossen werden. In einem ersten Bauabschnitt wird eine Fläche in einer Größe von 16 Hektar Nettobaufläche aufbereitet und vermarktet. Seit Mitte 2015 laufen die Maßnahmen zur Baureif machung und Auffüllung. Insgesamt wurden bis zum Jahresende 2015 bereits etwa 220.000 Tonnen externes Material auf der Fläche angefüllt und weitere 50.000 Tonnen bereits vorhandene Böden für Verfüllungen genutzt.

ENERGIE + WASSER

DEW21 KEB/RWEB WGW KSBG STADTWERKE SCHWERTE

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DEW21

Zum 31.Dezember 2015 hielt DSW21 60,1 % der Ge schäftsanteile, RWE Deutschland AG (RWE) 39,9 %. Zwischen DSW21 und DEW21 besteht ein Gewinnab führungsvertrag. Im Geschäftsjahr 2015 übernimmt DSW21 inklusive der Steuerumlagen 34,9 Mio. €. Aufgrund der rückwirkenden Gründung der großen Netzgesellschaft (DONETZ) zum 01. Januar 2015 er geben sich wesentliche strukturelle Veränderungen. Diese umfassen zum einen die Übertragung des Anla gevermögens (Strom, Gas und Wasser) in DONETZ und die damit verbundene Verlagerung von Investitionen und Abschreibungen. Zum anderen wurde mit Grün dung der großen Netzgesellschaft das technische Personal rückwirkend zum 01. Januar 2015 in DONETZ übergeleitet. Dementsprechend verlagert sich der An teil des Personalaufwands inklusive der Zuführungen zu Pensionsrückstellungen. Mit Übertragung der Net ze und Anlagen sowie der Mitarbeiter des technischen Bereichs endete das Pachtverhältnis sowie die tech nische Betriebsführungsbeziehung. Ferner wurden im Zuge der Gründung der großen Netzgesellschaft die Dienstleistungsbeziehungen zwischen DEW21 und DONETZ neu definiert und bewertet. Zwischen DEW21 und DONETZ besteht ein Ergebnis abführungsvertrag. DEW21 vereinnahmte hierdurch ein Ergebnis von DONETZ in Höhe von 12,3 Mio. €. Im Geschäftsjahr 2015 hat DEW21 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 54,7 Mio. € erzielt.

Das DEW21-Unternehmensergebnis vor Ertragssteuern liegt 1,7 Mio. € bzw. 3,2 % über Plan (53 Mio. €). Im Dezember fiel im Rat der Stadt Dortmund die end gültige Entscheidung, aus dem GEKKO-Kraftwerk auszusteigen. Aufgrund einer Vielzahl technischer Probleme und Baumängel brachte das Kraftwerk zu keinem Zeitpunkt den Stromertrag, der geplant war. Auch die politischen, rechtlichen und ökonomischen Rahmenbedingungen haben sich seit der Beschluss fassung 2007 massiv verändert, sodass der Ausstieg auch im Hinblick auf die Energiewende unabdingbar war. Trotz der in den Vorjahren gebildeten Rückstel lungen in Höhe von 65,3 Mio. € belastete der Vollaus stieg das Ergebnis 2015 mit 31,2 Mio. €. Diese konn ten durch Ausschüttungen aus den stillen Reserven der Wertpapierspezialfonds kompensiert werden. Durch die Übertragung des Teilbetriebs der Energieund Wassernetze an DONETZ zum 01. Januar 2015 verringerte sich der Cash-Flow um 40,6 Mio. €. Der Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit sank um 229,8 Mio. €. Bereinigt um Effekte aus der Teilbetriebsübertragung beträgt der Mittelzufluss aus der Investitionstätigkeit 258,6 Mio. € und der Mittel abfluss aus der Finanzierungstätigkeit 97,3 Mio. €. Für die Finanzierungstätigkeit wurden Mittel zur Ab führung und Ausschüttung des Vorjahresergebnisses

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DEW21

an die Gesellschafter von DEW21 in Höhe von 2,3 Mio. € verwendet. Zur Tilgung von Krediten wurden 24,6 Mio. € eingesetzt. Somit ergab sich insgesamt ein Mittelzu fluss aus der Finanzierungstätigkeit von 97,3 Mio. €. Die gesamten Investitionen betrugen im abgelaufenen Geschäftsjahr 10,9 Mio. € und fielen damit 27,7 Mio. € (-71,7 %) geringer aus als im Vorjahr. Wie zuvor erläutert, ist die Ausgliederung der großen Netzgesellschaft ursächlich für diesen Effekt. Die Finanzanlagen erhöhten sich im Saldo um 4,7 Mio. € auf 550,8 Mio. €. Der Abgang aus der Beteiligung am GEKKO-Kraftwerk in Höhe von 115,8 Mio. € konnte fast in gleicher Höhe durch Beteiligungserhöhung an DONETZ (105,6 Mio. €) kompensiert werden. Im abgelaufenen Geschäftsjahr verminderte sich die Bilanzsumme um 227,9 Mio. € auf 749,7 Mio. €. Das Sachanlagevermögen verringerte sich um 267 Mio. € gegenüber dem Vorjahr, wobei die übergegangenen Buchwerte der technischen Anlagen und Maschinen an DONETZ 224 Mio. € betrugen. Aufgrund der Überführung in DONETZ verringerten sich die Ertragszuschüsse bei DEW21 um 54 Mio. €. Der Verkauf der Anteile am GEKKO-Kraftwerk und der daraus resultierende Verlust wurden durch Auflösung

der dafür gebildeten Rückstellungen in Höhe von 65,3 Mio. € kompensiert. Die bilanzielle Eigenkapitalquote lag, wie bereits im Vorjahr, bei 16,1 %. Die Umsatzerlöse aus Energie- und Wasserverkauf haben sich gegenüber dem Vorjahr auf 864 Mio. € (+21,0 %) erhöht. Ursächlich sind hierfür Mengenzu wächse bei den Handelsgeschäften Strom, sowie bei den Privat- und Geschäftskunden Strom. Auf der an deren Seite ergibt sich durch die Gründung der großen Netzgesellschaft und den damit verbundenen Wegfall der Pachtentgelte von DONETZ durch die Übertragung des Anlagevermögens für das Strom- und Gasnetz (31,2 Mio. €) sowie die reduzierten Dienstleistungs entgelte an DONETZ durch den Wegfall der technischen Betriebsführung (27,5 Mio. €) eine deutliche Abnahme der sonstigen Umsatzerlöse auf 78,2 Mio. €. Bei DEW21 sank die Anzahl der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter von 1.007 Ende des Jahres 2014 auf 658 im Dezember 2015 (ohne ruhende Arbeitsverhältnis se). Die Zahl der Auszubildenden belief sich auf 68. DONETZ beschäftigte zum Jahresende 395 Mitarbei ter. Trotz der stetigen Zunahme der Wettbewerbsinten sität im Privat- und Geschäftskundenbereich wird für

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DEW21

das Geschäftsjahr 2016 ein Unternehmensergebnis vor Ertragssteuern in Höhe von 56 Mio. € ange strebt. Dies entspricht einer bei DSW21 geplanten Ergebnisübernahme in Höhe von 39,6 Mio. €.

Dortmunder Energie- und Wasserversorgung GmbH 2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

749,7

978

Anlagevermögen

Mio. €

611,1

874

Eigenkapital

Mio. €

157,6

158

Umsatzerlöse

Mio. €

942,2

962

Mio. €

54,7

52,2

Erdgas

Mio. kWh

3.781,5

3.430

Strom

Mio. kWh

2.820,3

3.335

Fern- und Nahwärme

Mio. kWh

585

512

Mio. m³

42,8

658

1.007

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Absatz:

Wasser Beschäftigte

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht KEB/RWEB

Unternehmerischer Gegenstand der KEB Holding AG (KEB) sind der Erwerb und die Verwaltung von Beteili gungen auf dem Energiesektor, insbesondere an der RWE AG. DSW21 hält 65,12 % der Anteile an der KEB. Auf DSW21 entfallen in der KEB etwa 23,6 Mio. Aktien von RWE. Das sind rund 3,8 % des Aktienkapitals be zogen auf die Gesamtanzahl von 614,7 Mio. RWE-Aktien. DSW21 hält selbst 5.840 RWE-Aktien. Der von der KEB an DSW21 anteilig ausgeschüttete Ge winn für das Geschäftsjahr 2014/2015 betrug 14,0 Mio. € nach Tilgung eines Darlehens für den Kauf von RWEAktien im Jahr 2009 (Vorjahr: 10,8 Mio. €). Der von der KEB ausgeschüttete Gewinn entspricht einer Dividende von 1,00 € je RWE-Aktie für das Geschäftsjahr 2014. Vor dem Hintergrund einer Verschlechterung der Er tragsaussichten in der konventionellen Stromerzeugung wie auch politischen Unwägbarkeiten haben der Vor stand und Aufsichtsrat der RWE der Hauptversamm lung im April 2016 für das Geschäftsjahr 2015 vorge schlagen, die Dividende für 2015 auszusetzen. RWE erzielte im Geschäftsjahr 2015 ein Nettoergebnis in Höhe von -0,2 Mrd. €. Dies entspricht einer Verschlech terung von 1,9 Mrd. € und ist insbesondere auf Ergeb nisrückgänge in der konventionellen Stromerzeugung zurückzuführen. Der anhaltende preisbedingte Margen rückgang im konventionellen Kraftwerksbereich führte zu Wertberichtigungen auf den deutschen und britischen

Kraftwerkspark in Höhe von 2,1 Mrd. €. Zudem mussten latente Steuern in Höhe von 0,9 Mrd. € erfolgswirksam abgeschrieben werden. Deutlich positiver hat sich das Ergebnis im Unternehmensbereich Erneuerbare Energien entwickelt, das sich gegenüber 2014 von 0,2 Mrd. € auf fast 0,5 Mrd. € mehr als verdoppelt hat. Das EBITDA ist um 1,6 % auf 7,0 Mrd. € und das be triebliche Ergebnis um 4,5 % auf 3,8 Mrd. € gesunken. Insbesondere durch den Verkauf von RWE Dea konnte RWE seine Nettoschulden von 31,0 Mrd. € auf 25,1 Mrd. € verringern. RWE prognostiziert für das Geschäftsjahr 2016 ein EBITDA zwischen 5,2 und 5,5 Mrd. € und ein betriebli ches Ergebnis zwischen 2,8 und 3,1 Mrd. €. Wesentlicher Grund für die Ergebnisrückgänge sind weiter sinkende Preise in der konventionellen Stromerzeugung. Mit der Gründung einer neuen Tochtergesellschaft für Erneuer bare Energien, Netze und Vertrieb im In- und Ausland und einer geplanten Platzierung an der Börse will RWE dieser negativen Ertragsentwicklung entgegnen. Es ist geplant, dass zunächst 10 % der Anteile der neuen Gesellschaft im Wege einer Kapitalerhöhung an der Börse platziert werden sollen. RWE beabsichtigt mit diesem Modell weiterhin an den Wachstumsfeldern zu partizipieren und sich für Investitionen finanzielle Spielräume zu schaffen. Am Ende des Konzernum baus werden in der neuen Gesellschaft etwa 40.000 Mitarbeiter beschäftigt sein und einen Jahresumsatz von rd. 40 Mrd. € erzielen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht WGW

Gegenstand des Unternehmens sind der Erwerb und die Verwaltung von Beteiligungen auf dem Wasserund Energiesektor – insbesondere an der GELSEN WASSER AG – sowie das Führen eines eigenen Be triebs auf diesem Gebiet. Die Stadtwerke Bochum Holding GmbH und DSW21 halten jeweils 50 % der Kommanditanteile an der Wasser und Gas Westfa len GmbH & Co. Holding KG (Holding KG). Die Hol ding KG hält sämtliche Anteile an der Wasser und Gas Westfalen GmbH (WGW). Zwischen der Holding KG und der WGW besteht ein Gewinnabführungs- und Beherrschungsvertrag. Die WGW hält zum 31. De zember 2015 unverändert einen Anteil von 92,93 % an der GELSENWASSER AG. Dieser Anteil entspricht 3.194.600 Aktien. Zwischen der WGW und der GELSENWASSER AG besteht ein Ergebnisabführungs vertrag. Es sind zwei nebenamtliche Geschäftsführer bestellt. Von dem durch die Holding KG an die Kommanditis ten ausgeschütteten Gewinn in Höhe von 67,6 Mio. € entfällt ein Anteil von 33,9 Mio. € auf DSW21. Die zu künftige Ertragslage ist von der Ergebnissituation der GELSENWASSER AG und den Finanzierungskos ten für die Beteiligung an der GELSENWASSER AG geprägt.

Die Umsatzerlöse der GELSENWASSER AG erhöhten sich im Berichtsjahr um insgesamt 88,4 Mio. € auf 820,1 Mio. €. Dieser Anstieg ist im Wesentlichen auf erhöhte Gashandelsaktivitäten und den Gewinn ei nes neuen Kunden im Rahmen der zentralen Gasbe schaffung der GELSENWASSER AG zurückzuführen. Dem steht ein entsprechender Anstieg der Bezugs kosten gegenüber. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit stieg leicht um 0,2 Mio. € auf 91,9 Mio. € an. Vom Ergebnis nach Steuern in Höhe von 82,1 Mio. € werden wie im Vorjahr 78,1 Mio. € an die WGW abgeführt. 4,0 Mio. € werden in die Ge winnrücklagen eingestellt. Die Bilanzsumme der GELSENWASSER AG stieg im Geschäftsjahr 2015 um 21,1 Mio. € auf 858,7 Mio. €. Das Eigenkapital ist um 4,0 Mio. € auf 353,6 Mio. € angestiegen. GELSENWASSER und der WGW wurde wie auch in den Vorjahren ein Rating von A- mit stabilem Aus blick erteilt. Die Stabilität des GELSENWAS SER-Cash-Flows und die konsequente Entschul dung der WGW haben entscheidend zu der guten Einstufung beigetragen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht KSBG

DSW21 ist gemeinsam mit sechs weiteren Gesell schaften mittelbar mit 100 % an der STEAG GmbH (STEAG) beteiligt. Die jeweiligen Anteile sind in der KSBG Kommunale Beteiligungsgesellschaft GmbH & Co. KG (KSBG) gebündelt, die damit Alleingesellschaf terin ist. DSW21 ist direkt mit 18 % und indirekt über DEW21 ebenfalls mit 18 % der Anteile an der KSBG beteiligt. Der STEAG-Konzern, der zurzeit fünftgrößte deutsche Stromerzeuger, sieht sich nach wie vor mit einem Umfeld restriktiver und sich weiter verändernder regulatorischer Rahmenbedingungen konfrontiert. Aus heutiger Sicht wird das geänderte Marktumfeld in Deutschland zu einem weiteren, wirtschaftlich begründeten Rück gang der konventionellen, systemstabilisierenden Kraftwerkskapazitäten führen. Hierzu tragen insbe sondere auch die (nachfrageunabhängige) Förderung und der Einspeisevorrang Erneuerbarer Energien bei. STEAG vertritt in diesem Zusammenhang die Position, dass thermische Kraftwerke nach wie vor einen we sentlichen Beitrag in Bezug auf Versorgungssicherheit und Flexibilität der Leistungsdarbietung erbringen und (bei gegenwärtigen Marktbedingungen) eine wirt schaftliche, umweltverträgliche und sichere Energie erzeugung gewährleisten. Auch in Zukunft werden konventionelle Kraftwerke für die Versorgungssicher heit als Brückentechnologie benötigt.

Um trotz des schwierigen Marktumfeldes für die Energiebranche in Deutschland nicht an Attraktivität zu verlieren, optimiert STEAG das Erzeugungsportfolio weiter und stellt es breiter auf. Dazu wird das Unter nehmen sämtliche Möglichkeiten nutzen, um auch zukünftig einen wirtschaftlichen Betrieb der vorhan denen Kraftwerkskapazitäten darstellen zu können. Durch Investitionen in konventionelle und erneuerbare Kraftwerkskapazitäten im In- und Ausland soll der Erzeugungsmix stärker diversifiziert und die Interna tionalisierung sowie der Ausbau der Erneuerbaren Energien im Erzeugungsportfolio fortgeführt werden. Zudem werden weitere Geschäftsaktivitäten, wie beispielsweise Dienstleistungen im Bereich des technischen Services oder die Internationalisierung der Handelsaktivitäten, ausgebaut. Die aktuellen Rahmenbedingungen sowie die noch ausstehende Gestaltung des zukünftigen Energie markts erschweren die Umsetzung von Investitionen im Inland. Mit der Investition in ein Großbatterieprojekt strebt STEAG eine Vorreiterrolle bei der Etablierung von Großbatteriesystemen und der Vermarktung der darin gespeicherten Energie in Deutschland an. Darü ber hinaus ist das Projekt Fernwärmeschiene RheinRuhr ein wichtiger Beitrag zu einer umweltfreundlichen Wärmeversorgung.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht KSBG

Im Ausland wird der Ausbau der konventionellen und erneuerbaren Kraftwerkskapazitäten fortgesetzt. Ins gesamt wird dem Anteil der Erneuerbaren Energien im Erzeugungsportfolio der STEAG eine zunehmend größere Bedeutung zukommen. In Europa werden Wachstumschancen insbesondere im Bereich der Windenergie gesehen. Im vergangenen Jahr konnte STEAG beispielsweise einen Windpark in der Türkei mit einer installierten Leistung von 60 MW in Betrieb nehmen. International bieten sich gute Perspektiven sowohl für erneuerbare als auch für konventionelle Kraftwerksprojekte.

Aus Sicht der beteiligten Stadtwerke ergeben sich Zukunftschancen insbesondere aus:

• einem verstärkten Ausbau der Erzeugungs kapazitäten im In- und Ausland, • einer zunehmenden Rolle in der Darstellung der Versorgungssicherheit im Stromsektor, • der Schaffung der Rahmenbedingungen durch die vom Land Nordrhein-Westfalen unterstützte Verknüpfung der »Fernwärmeschienen« an Rhein und Ruhr und • der Bereitstellung von Know-how bei der Ent wicklung einer kommunalen Erzeugungsstruktur.

Die von STEAG für den Zeitraum bis 2020 vorgelegte Mittelfristplanung ermöglicht es der KSBG ihren Ver pflichtungen nachzukommen. Das Ergebnis der STEAG für das Geschäftsjahr 2015 bestätigt die budgetierte Gewinnabführung an die KSBG von rund 80 Mio. €. DSW21 wird mit ihrem Anteil von 18 % an der Gewinn ausschüttung der KSBG partizipieren.

LEBENSRÃ„UME

DOGEWO21 HOHENBUSCHEI STADTKRONE OST WESTFALENTOR 1

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DOGEWO21

DSW21 ist mit 90 % an DOGEWO21 beteiligt. DOGEWO21 errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Wohnungen in allen Nutzungsformen. Im abgelaufenen Geschäftsjahr erzielte DOGEWO21 einen Jahresüberschuss von 2,7 Mio. € gegenüber 2,1 Mio. € für 2014. In 2015 schüttete DOGEWO21 1,4 Mio. € an DSW21 aus. Für 2016 wird DOGEWO21 ein Jahresergebnis vor Steuern von 3,9 Mio. € erzielen. Der Wohnungsbestand hat sich gegenüber dem Vor jahresstichtag um 18 erhöht. Dem Neubau bzw. Erwerb von 35 Wohnungen steht der Entfall von 17 Wohnungen durch Verkauf, Zusammenlegung oder Umbau gegen über. Im Geschäftsjahr 2015 wurden vier Gewerbe einheiten erworben, zwei sind durch Stilllegung bzw. Verkauf entfallen. Die Leerstandsquote lag zum 31. Dezember 2015 bei 1,3 % (Vorjahr 1,6 %). Darin sind Leerstände aufgrund von Modernisierungsmaßnahmen bereits enthalten. Damit ist annähernd Vollvermietung erreicht. Die

DOGEWO21 2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

589

580

Eigenkapital

Mio. €

Anlagevermögen

Mio. €

558

549

Umsatzerlöse

Mio. €

Ergebnis nach Steuern

Mio. €

vermietete Wohneinheiten Beschäftigte

2,7

2,1

16.353

16.335

133

135

Durchschnittsmiete wurde von 4,97 €/m² Wohnfläche im Vorjahr auf 5,05 €/m² gesteigert. Mieterhöhungen wurden insbesondere in modernisierten Wohnungen erreicht. DOGEWO21 hat im abgelaufenen Geschäftsjahr 22,5 Mio. € (Vorjahr 18,8 Mio. €) in die Verbesserung des Wohnungsbestandes sowie 1,5 Mio. € in Neubau maßnahmen und Erwerbe investiert (Vorjahr 22,4 Mio. €). Zum Bilanzstichtag beschäftigte die Gesellschaft 133 Mitarbeiter, darunter sieben Auszubildende.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Hohenbuschei

An der Gesellschaft ist DSW21 mit 51 % beteiligt. Gegenstand der Gesellschaft ist die Entwicklung der 82 Hektar großen ehemaligen Kasernenfläche in Dortmund-Brackel. Die Grundstücke werden seit November 2008 vermarktet. Im Wohngebiet entwickelt die Gesellschaft Grundstücke für Einfamilienhäuser sowie Baufelder für mehrgeschossige Wohnungsbauten. Es sind zwei nebenamtliche Geschäftsführer bestellt. Die Gesellschaft verfügt nicht über eigene Mitarbeiter. Im Geschäftsjahr 2015 erwirtschaftete Hohenbuschei ein Ergebnis nach Steuern von 5,5 Mio. €, im Vorjahr von 4,5 Mio. €. Für 2016 wird ein Jahresergebnis in Höhe von 0,4 Mio. € erwartet. Von den insgesamt 700 Einfamilienhausgrundstücken sind 657 Grundstücke mit einer Fläche von insgesamt

Hohenbuschei 2015

2014

Bilanzsumme

Tsd. €

21.356

31.545

Anlagevermögen

Tsd. €

Eigenkapital

Tsd. €

8.069

7.053

Umsatzerlöse

Tsd. €

12.514

9.765

Jahresergebnis

Tsd. €

5.547

4.531

272.850 m² (rund 91 %) verkauft. Etwa 590 Einfamilien häuser sind in der Fertigstellung oder bereits be wohnt. Von den 26.410 m² Bauland für den Geschoss wohnungsbau sind etwa 2.850 m² bzw. 10 % verkauft. Die verbleibenden Flächen sind zu 100 % reserviert. Von den Gewerbe- und Einzelhandelsflächen sind etwa 30.000 m² verkauft, rund 60 % stehen noch zur Verfügung.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Stadtkrone Ost

DSW21 ist mit 55 % an der Stadtkrone Ost beteiligt. Öffentlicher Zweck der Gesellschaft ist die Entwick lung und Vermarktung des Geländes an der Stadtkrone Ost. Die Gesellschaft verfügt nicht über eigene Mitar beiter. Der Gewinn für 2015 beträgt 753 T€, gegenüber 992 T€ im Vorjahr. Für 2016 wird ein Jahresüberschuss von 591 T€ erwartet. Bis zum Ende des Berichtsjahres wurde der Verkauf von ca. 70 % der gewerblichen Grundstücke notariell

Stadtkrone Ost 2015

2014

Bilanzsumme

Tsd. €

7.981

10.867

Anlagevermögen

Tsd. €

Eigenkapital

Tsd. €

2.600

Umsatzerlöse

Tsd. €

2.033

10.708

Jahresergebnis

Tsd. €

753

992

beurkundet. Die Wohnbauflächen im Bereich der Stadtkrone Ost sind zu 100 % vermarktet. Aktuell er folgen Verhandlungen mit möglichen Investoren über südlich der B1 gelegene Sondergebietsflächen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Westfalentor 1

DSW21 hält zum Bilanzstichtag 100 % der Anteile von Westfalentor 1. Gegenstand der Gesellschaft ist die Erstellung und Vermarktung der Flächen des ehemali gen Straßenbahn-Betriebshofes von DSW21 an der Märkischen Straße in Dortmund, die Durchführung von Planungs- und Baumaßnahmen zur Realisierung des Konzeptes sowie die Vermietung der Objekte. Es sind zwei nebenamtliche Geschäftsführer bestellt. Die Gesellschaft verfügt nicht über eigene Mitarbeiter. Die Gesellschaft hat mit 416 T€ im Geschäftsjahr 2015 einen deutlich höheren Jahresüberschuss erzielt als 2014 (186 T€). Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Westfalentor 2015

2014

Bilanzsumme

Tsd. €

11.012

11.133

Anlagevermögen

Tsd. €

10.817

11.032

Eigenkapital

Tsd. €

606

190

Umsatzerlöse

Tsd. €

1.313

1.185

Jahresergebnis

Tsd. €

416

186

Im Geschäftsjahr 2015 war das Gebäude annähernd vollvermietet. Dies sowie günstigere Darlehenskondi tionen verbesserten das Ergebnis der Gesellschaft. Für das Geschäftsjahr 2016 ist ein Jahresüberschuss von rund 367 T€ geplant.

DATENNETZE

DOKOM21 RKU.IT LOKALFUNK DORTMUND

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht DOKOM21

DSW21 ist mit 86,65 % an der Gesellschaft beteiligt. Gegenstand der Gesellschaft sind die Planung, Er richtung und der Betrieb von Telekommunikationsan lagen und -netzen in Dortmund und Umgebung sowie die Erbringung damit zusammenhängender Dienst leistungen. Für das Geschäftsjahr 2015 führt DOKOM21 einen Gewinn in Höhe von 3,7 Mio. € an DSW21 ab. Gemäß Ergebnisabführungsvertrag sind davon 0,3 Mio. € als Garantiedividende von DSW21 an die übrigen Gesell schafter abzuführen. DOKOM21 beschäftigte am Bilanzstichtag 133 Mitarbeiter/-innen, einschließlich sechs Auszubildender. In dem durch Preis-/Leistungs- und Subventionswett bewerb gekennzeichneten Telekommunikationsmarkt ist es DOKOM21 erneut gelungen, seine gute Position zu festigen. Die in den Vorjahren eingeleitete Ausrich

DOKOM21 2015

2014

Bilanzsumme

Mio. €

Anlagevermögen

Mio. €

Eigenkapital

Mio. €

Umsatzerlöse

Mio. €

Ergebnis vor Gewinnübernahme

Mio. €

3,7

3,4

133

129

Beschäftigte

tung auf Kabel-TV und Multimedia-Dienste für die Wohnungswirtschaft und das Privatkundensegment, die verstärkte Vermarktung von Rechenzentrumsleis tungen sowie der weitere Ausbau der Infrastruktur bieten DOKOM21 eine gute Ausgangsposition für weiteres wirtschaftliches Wachstum. Für das Geschäftsjahr 2016 plant DOKOM21 einen Jahresüberschuss in Höhe von 4,0 Mio. €.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Abhängigkeitsbericht

DSW21 ist gegenüber seiner Alleinaktionärin, der Stadt Dortmund, im aktienrechtlichen Sinne ein ab hängiges Unternehmen. Aufgrund des Fehlens eines Beherrschungsvertrages ist DSW21 nach § 312 AktG zur Aufstellung eines Abhängigkeitsberichtes ver pflichtet. In diesem Abhängigkeitsbericht hat der Vorstand alle Rechtsgeschäfte und Maßnahmen auf geführt, die DSW21 mit der Stadt Dortmund und den Unternehmen, die im Verhältnis zu ihr als verbundenes Unternehmen anzusehen sind, getroffen oder unter

lassen hat. Am Schluss des Berichts hat der Vorstand erklärt, dass DSW21 nach den Umständen, die ihr im Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, mit Ausnahme des im Bericht dargestellten Sachverhalts der unentgeltlichen Ver pachtung des Grundbesitzes der Stadtkrone Ost Ent wicklungsgesellschaft mbH & Co. KG, jeweils eine angemessene Gegenleistung erhalten hat. Andere Maßnahmen im Sinne von § 312 Abs. 1 AktG wurden im Geschäftsjahr 2015 nicht getroffen oder unterlassen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Nachtragsbericht

Nach Abschluss des GeschĂ¤ftsjahres 2015 sind bis zum jetzigen Zeitpunkt keine Ereignisse von wesentlicher Bedeutung bei DSW21 oder im DSW21-Konzern eingetreten.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Jedes unternehmerische Handeln birgt Chancen, aber auch Risiken. Die Risiken des Konzerns ergeben sich aus den Geschäftstätigkeiten von DSW21 und den Tochterunternehmen von DSW21. Ziel des Risikomanage ments von DSW21 ist die langfristige Sicherung der Unternehmensziele und des Unternehmenserfolges durch frühzeitiges Erkennen von Risiken sowie der Implementierung geeigneter Maßnahmen. Bei DSW21 existiert ein unternehmensinternes ITbasiertes Risikomanagementsystem, das die syste matische Erfassung, Bewertung, Überwachung und Steuerung von Risiken kontinuierlich gewährleistet. Die Risiken werden bestehend aus den Dimensionen Eintrittswahrscheinlichkeit des Risikos in Prozent und erwartetes Risikopotenzial nach Kategorien bemessen. In das Risikomanagementsystem werden im Rahmen des konzernweiten Risikomanagements auch die Risiken der Tochtergesellschaften einbezogen. Durch das Risikomanagementsystem werden der Vorstand, der Aufsichtsrat und die Stadt Dortmund wiederkehrend in standardisierter Form über die aktuelle Risikolage informiert. Das System wird regelmäßig durch die interne Revision auf Ordnungs mäßigkeit und Funktionsfähigkeit überprüft.

Im Berichtszeitraum bestanden keine den Fortbe stand des Unternehmens und des Konzerns gefähr dende Risiken. Insgesamt bestehen im Wesentlichen folgende Risiken und Chancen: DSW21 Aufgrund der durch den Rat der Stadt Dortmund er folgten Betrauung von DSW21 mit der Erbringung von Verkehrsleistungen bis Ende 2018 besteht grundsätz lich Planungssicherheit für diesen Zeitraum. Das novel lierte Personenbeförderungsgesetz trat am 1. Januar 2013 in Kraft. Die grundsätzliche Befugnis der zustän digen Behörde zur Direktvergabe an den internen Be treiber ist in § 8a Abs. 3 PBefG geregelt. Neben der Rechtsfrage der generellen Zulässigkeit ist wesentlich, dass die Voraussetzungen der Direktvergabe tatsäch lich erfüllt werden. Die Europäische Kommission hat dem Europaparlament einen Vorschlag zur Änderung der EU-Verordnung 1370/2007 vorgelegt, der auch eine Änderung des aktuellen rechtlichen Rahmens für eine Direktvergabe vorsieht. DSW21 und Stadt Dortmund haben unter Einbindung des VRR ein gemeinsames Modell zur Umsetzung der Direktvergabe erarbeitet. Um eine möglichst hohe beihilfe- und vergaberechtliche Rechtssicherheit für die Stadt, den VRR und DSW21 zu erreichen soll die Vereinbarkeit des mehrpoligen Kontrollmodells mit der o. g. EU-Verordnung durch die EU-Kommission geprüft werden. Dieses so genannte

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

mehrpolige Kontrollmodell wurde vom Rat der Stadt Dortmund in der Sitzung am 17. März 2016 beschlossen. Durch das allgemein sinkende Zinsniveau sinkt auch der durch die Bundesbank festgelegte Zinssatz für die Abzinsung der Pensionsrückstellungen. DSW21 ist in seiner im Dezember 2015 vom Aufsichtsrat geneh migten Planung von einem 12-jährigen Durchschnitts zinssatz ausgegangen. Daraus ergibt sich eine Gesamt belastung im Zeitraum von 2016 bis 2020 in Höhe von 56 Mio. €, die in der Wirtschaftsplanung berücksich tigt wurde. Der Deutsche Bundestag hat am 18. März 2016 die Anpassung der handelsrechtlichen Abzinsung von Pensionsrückstellungen beschlossen. Statt eines 7-Jahres-Durchschnittszinses ist nunmehr ein Rech nungszins auf Basis einer Durchschnittsbildung über 10 Jahre maßgebend. Dies führt zu einer Entlastung im Jahresabschluss 2016. Gleiches gilt für DEW21, DONETZ und DE Infrastruktur. Der Ausgleich für die Beförderung Schwerbehinderter bei DSW21 belief sich 2015 auf etwa 6 Mio. € und be

misst sich nach dem betriebsindividuellen Schwerbe hindertenquotienten (SBQ). Dieser hat sich in den letzten drei Jahren u. a. aufgrund der demografischen Entwicklung verringert. Für 2015 belief sich der SBQ bei DSW21 auf 7,76 % (2014: 9,24 %). Ein Absinken auf den Landesprozentsatz von 3,86 % würde zu etwa 3 Mio. € geringeren Ausgleichszahlungen p. a. führen. Zudem besteht für DSW21 infolge möglicher Mängel in der Erhebung des SBQ das Risiko, dass der betriebs individuelle SBQ nicht anerkannt wird. Damit könnte sich der Erstattungsanspruch um bis zu 6 Mio. € für 2014 und 2015 reduzieren. Für dieses Risiko wurde eine Rückstellung in genannter Höhe gebildet. Beim Grundstücksentwicklungsprojekt PHOENIX See ist die Herrichtung und Erschließung so weit fortge schritten, dass weitgehend Kostensicherheit gegeben ist. Grundsätzlich sind bei einem Projekt dieser Größen ordnung Kostenänderungen bis zur Schlussrechnung infolge von unvorhergesehenen Sachverhalten nie auszuschließen. Den Risiken ist bei der Bilanzierung Rechnung getragen worden.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Tochtergesellschaften Dortmund Hafen Für den vierten Bauabschnitt beim Container Terminal Dortmund wurde mit Zuwendungsbescheid der Wasserund Schifffahrtsdirektion West (WSD) vom 7. Dezember 2007 ein Zuschuss gewährt. Mit Schreiben vom 3. Au gust 2011 vertritt die WSD die Auffassung, dass bei der EU-weiten Ausschreibung das offene Verfahren anstelle des gewählten Verhandlungsverfahrens hätte erfolgen müssen. Die WSD hat angekündigt, Zuschuss mittel einschließlich Zinsen zurückzufordern, falls keine entsprechende Begründung für das gewählte Verfahren erfolgt. Das Risiko besteht in der vollstän digen oder teilweisen Rückzahlung der erhaltenen Zuschüsse in Höhe von 3,6 Mio. € nebst Zinsen. Dortmund Hafen ist an der DE Infrastruktur (DI) mit 81 % beteiligt. Die DI schließt das Geschäftsjahr 2015 mit einem voraussichtlichen Verlust von 35,0 T€ nach Steuern ab. Die Reduktion des Verlustes gegenüber dem Jahr 2014 (1,44 Mio. €) resultiert aus niedrigeren Belastungen aus Pensionsverpflichtungen. Dortmund Hafen ist am Container Terminal Dortmund (CTD) beteiligt. Da das erste Terminal fast vollständig ausgelastet ist, wurde eine zweite Anlage von DSW21 erbaut. Nach europaweiter Ausschreibung des Betrie bes erhielt CTD den Zuschlag. Die Übergabe des zwei

ten Terminals an den Betreiber erfolgte im ersten Quartal 2016. Mit dieser weiteren Anlage für den kombinierten Ladungsverkehr im Hafengebiet tragen DSW21 und Dortmund Hafen nicht nur dem Wachstum der Logistikbranche Rechnung, sondern leisten auch einen wichtigen Beitrag zur Entlastung des Verkehrs trägers Straße. Dortmund Airport Dortmund Airport konnte auch in 2015 einen Anstieg der Passagierzahlen erzielen. Für 2016 geht Dortmund Airport von leicht steigenden Passagierzahlen aus. Der immer härter werdende Wettbewerb insbesondere im Low-Cost-Segment zwingt die Airlines, ihre Strecken netze um die Destinationen zu bereinigen, die nicht die gesteckten Zielwerte erreichen. Betroffen hiervon sind vor allem die Airports, die einen hohen Anteil an Low-Cost-Verkehren haben, darunter auch der Dort munder Flughafen. Diese Airports sind gefordert, Al ternativen zu entwickeln, um auch zukünftig im Markt erfolgreich agieren zu können. Die aufgrund des Ur teils des Oberverwaltungsgerichts Münster wieder eingeschränkten Betriebszeiten von 6:00 bis 22:00 Uhr zuzüglich einer kontingentierten Verspätungsregelung für Landungen bis 23:00 Uhr verschärfen das Risiko des Wegfalls von Flugverbindungen. Das Risiko des

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Wegfalls von weiteren Flugverbindungen besteht so mit auch zukünftig weiter. Dortmund Airport versucht, diese durch verstärkte Airlineakquise zeitnah zu kom pensieren, um Einnahmeverluste aufzufangen. In der EU-Entscheidung vom 23. Juli 2014 wurden die erhaltenen Beihilfen als mit den EU-Vorschriften ver einbar angesehen. Nach den neuen EU-Leitlinien muss der Dortmund Airport spätestens 10 Jahre nach Beginn des Übergangszeitraums die volle Deckung seiner Betriebsaufwendungen nach Definition der neuen EU-Leitlinien erreicht haben. Die Erreichung dieses Ziels ist insbesondere von der zukünftigen Passagierentwicklung abhängig, die jedoch insbeson dere bei Regionalflughäfen nicht mit hinreichender Belastbarkeit für einen solchen Zeitraum vorherseh bar ist. Damit besteht das Risiko, dass die geforderte Deckung u. U. nicht erreicht wird. Da nach dem Übergangszeit raum weitere Betriebsbeihilfen für Flughäfen grund sätzlich als mit dem Binnenmarkt unvereinbar erach tet werden, besteht für den Eintritt dieses Falls ein bestandsgefährdendes Risiko. Dortmund Airport hat einen auf den Vorgaben der neuen EU-Leitlinien basie renden Wirtschaftsplan für den Übergangszeitraum erstellt, der den Weg aufzeigt, wie die erwartete ope rative Finanzierungslücke sukzessive innerhalb dieses Zeitraums geschlossen wird.

Die Pränotifizierung der notwendigen Beihilfen durch die EU-Kommission wurde Ende Dezember 2014 be antragt. Zwei Fragenkataloge der EU-Kommission aus Januar sowie Juni 2015 zu aus Sicht der Kommission noch offenen Punkten des Pränotifizierungsverfahrens wurden jeweils fristgerecht beantwortet. Ende Dezem ber 2015 teilte die EU-Kommission ihre vorläufige Einschätzung des Zukunftskonzeptes mit und been dete damit das Pränotifizierungsverfahren. Diese wurde in der Folge mit der Bundesregierung eingehend erör tert. Noch bestehende Zweifel der Kommission an der Erreichbarkeit des Ziels »Ausgleich der operativen Er gebnisse innerhalb des Übergangszeitraums« und an der Definition hoheitlicher Aufgaben werden in enger Abstimmung mit den beratenden Anwälten und der Bundesregierung beantwortet bzw. ausgeräumt wer den, sodass danach die endgültige Notifizierung des Konzeptes beantragt werden kann. DEW21 Trotz gravierender Veränderungen im gesamten Ener giesektor stellt sich der DEW21-Teilkonzern als wirt schaftlich stabiles Unternehmen dar. Nach Gründung der großen Netzgesellschaft und dem Ausstieg aus GEKKO besteht eine besondere Risiko position lediglich aus dem in 2010 mit der KGE (KGE – Kommunale Gasspeichergesellschaft Epe mbH & Co. KG) langfristig abgeschlossenen Speichernutzungsver

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

trag zur Einspeisung, Lagerung und Ausspeisung von Erdgas. Zur Sicherung der Speicherkapazitäten bzw. für den Speicherzugang ist ein Entgelt zu entrichten, das sich aus einem Leistungs- und Arbeitspreis zu sammensetzt. Aufgrund der fortwährenden Situation am Gasmarkt ist es zurzeit nicht möglich, dieses Ent gelt durch saisonale Aus- und Einspeisung zu erwirt schaften. Zudem besteht für DEW21 das Risiko, aufgrund kar tellrechtlicher Überprüfungen oder Entscheidungen des Bundesgerichtshofes die Wasserpreise anpassen zu müssen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Chancen Für DSW21 bietet sich die Möglichkeit, durch ein auf sich wandelnde Bedürfnisse der Fahrgäste und die gesellschaftliche Entwicklung abgestimmtes Nahver kehrsangebot, Fahrgastzuwächse zu generieren. Die se können mit zu einer Verbesserung der Verkehrser löse und des Betriebsergebnisses Verkehr beitragen. Weitere Chancen von DSW21 und in der Unternehmens gruppe bestehen im Eingehen weiterer Beteiligungen als langfristiges Engagement oder dem Ausbau von Kooperationen.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Corporate Governance Der Deutsche Corporate Governance Kodex enthält wesentliche gesetzliche Vorschriften zur Leitung und Überwachung deutscher börsenorientierter Gesell schaften sowie nationale und internationale Standards zur Unternehmensführung. Die Stadt Dortmund ist Alleinaktionärin von DSW21. Insofern treffen die Vor schriften des oben genannten Kodexes nur bedingt auf DSW21 zu.

Am 29. März 2012 hat der Rat der Stadt Dortmund den Public Corporate Governance Kodex für die Stadt Dortmund (PCGK) beschlossen. Dieser enthält Stan dards für eine verantwortungsvolle Unternehmens führung der städtischen Unternehmen. Der PCGK soll dazu dienen, die Transparenz und Effizienz im »Kon zern Stadt Dortmund« zu optimieren. Dies geschieht analog zum Corporate Governance Kodex, der für bör sennotierte Aktiengesellschaften gilt, durch Empfeh lungen und Anregungen an die städtischen Unterneh men. Im Einzelnen verfolgt der PCGK folgende Ziele:

• Aufstellen von Standards für das Zusammen wirken aller Beteiligten (Rat, Beteiligungsver waltung, kommunale Unternehmen) • Förderung der effizienten Zusammenarbeit zwischen Geschäftsführung und Aufsichtsrat • Verbesserung des Informationsflusses zwischen Beteiligungsverwaltung und kommunalem Unternehmen • Absicherung der Ausrichtung am Gemeinwohl durch eine verbesserte Transparenz und Steuerungsmöglichkeit • Erhöhen des Vertrauens in Entscheidungen der Verwaltung und Politik.

Der PCGK ist ausgerichtet auf die kommunale Gesell schaft mit beschränkter Haftung (GmbH). DSW21 ist eine Aktiengesellschaft. Aus diesem Grund sind nur Regelungen auf DSW21 übertragbar, die mit dem Aktienrecht im Einklang stehen.

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Finanzinstrumente Zu den wesentlichen verwendeten Finanzinstrumenten gehören die Finanzanlagen sowie die Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen. Darüber hinaus werden Zinsswaps zur Absicherung und Optimierung der Finanzkonditionen eingesetzt. Ziel ist es, finanzielle Risiken für das Unternehmen zu vermeiden bzw. zu vermindern. Preis-, Ausfall- und Liquiditätsrisiken werden im Rahmen der Finanz planung kontinuierlich überwacht und möglichen Risiken gegengesteuert. So wurde das in 2014 abgeschlossene Dieselölderivat zur teilweisen Absicherung von Einkaufskonditionen bis einschließlich 2017 verlängert.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Prognose Erfahrungen und Vergleiche mit anderen Kommunen zeigen, dass Nahverkehrsleistungen unter den derzei tigen Gegebenheiten nicht kostendeckend erbracht werden können. In der Vergangenheit ist es DSW21 durch Beteiligungen, insbesondere im Energiesektor und sonstigen Finanzerträgen gelungen, die im Ver kehrsbereich und durch Dortmund Airport anfallen den Verluste im Planungszeitraum auszugleichen. Für das Geschäftsjahr 2016 geht DSW21 von einem Jahresüberschuss in Höhe von 3,6 Mio. € bei einem Betriebsergebnis Verkehr von rund -58 Mio. € aus. Der Wirtschaftsplan sieht leicht steigende Umsatzerlöse aus dem Fahrbetrieb vor. Ursächlich hierfür sind die Tarifanhebung im VRR zum 1. Januar 2016 um durch schnittlich 2,9 % sowie leicht steigende Fahrgastzahlen. Dem stehen steigende Materialaufwendungen, insbe sondere durch gestiegene Aufwendungen für Instand haltung, sowie steigende Personalaufwendungen, infolge der Tarifanpassung und für Altersversorgung, insbesondere für Pensionsrückstellungen, gegenüber. Der für 2016 aufgestellte Wirtschaftsplan wird durch die eingeplante aber fehlende RWE-Dividende belastet. Im Wesentlichen aufgrund erheblicher Belastungen durch steigende Pensionsverpflichtungen infolge

sinkender Zinsen werden im Zeitraum 2017 bis 2019 negative Jahresergebnisse, aber 2020 ein ausgegli chenes Jahresergebnis erwartet. Maßnahmen aus dem Projekt Zukunft sollen Ergebnisverbesserungen bis 2017 von bis zu 30 Mio. € erzielen. Aktuell belau fen sich diese auf rund 15 Mio. €. Die Mittelfristplanung wurde dem Aufsichtsrat in seiner Sitzung am 5. Dezem ber 2015 vorgelegt und von diesem gebilligt. Im Konzern wird für den Zeitraum 2016 bis 2019 von leicht positiven Ergebnissen ausgegangen. Die für 2016 geplanten Nettoinvestitionen, d. h. nach Kürzung mit Investitionszuschüssen, liegen mit rund 33 Mio. € auf unverändert hohem Niveau. In den fol genden Jahren wird dies weiter ausgebaut. Dabei in vestiert DSW21 im Wesentlichen in eine moderne und umweltfreundliche Verkehrsinfrastruktur, u. a. in die Erneuerung der Busflotte, den Ausbau von Haltestellen und in die Erneuerung der betriebstechnischen Aus stattung. Zusätzlich werden über einen Zeitraum von 10 Jahren bis zu 26 moderne Stadtbahnwagen ange schafft und weitere 64 modernisiert. Die Finanzierung dieser Investitionen wird durch den erwirtschafteten Cash-Flow, durch projektbezogene Zuschüsse und Darlehensaufnahmen sichergestellt.

Lagebericht des Vorstandes und Konzernlagebericht Risiken, Chancen und Prognosen

Öffentlicher Zweck Gemäß den Vorschriften des §108 Abs.3 Nr.2 GO NRW ist festzustellen, dass DSW21 den satzungsmäßigen Aufgaben nachgekommen ist und die Vorschriften hinsichtlich der Berichterstattung beachtet wurden.

CHRONIK

AUF DEN FOLGENDEN SEITEN LASSEN WIR DIE EREIGNISSE IM UNTERNEHMENSVERBUND DSW21 REVUE PASSIEREN.

Chronik Januar 2015

Erfolgreiches Bürgerbeteiligungsmodell von DSW21: Gemeinsam mit der Sparkasse Dortmund legt DSW21 für Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sowie für Anleger der Sparkasse Dortmund den »DSW21-Sparkassenbrief« auf. Das Geld aus dem Verkauf stellt die Sparkasse DSW21 zur Finanzierung der neu zu erwerbenden Anteile an DEW21 zur Verfügung. Mit dem Sparkassenbrief geben DSW21 und die Sparkasse Dortmund Kunden die Möglichkeit, einen wertvollen Beitrag für Dortmund zu leisten und dafür eine gute Rendite (1,21 % p. a. bei 5 Jahren, 2,21 % p. a. bei 10 Jahren) zu erzielen. Außerdem haben die Anleger weder ein Kurs- noch ein Inves titionsrisiko. Das hat die Kunden überzeugt und die Bürgerbeteiligung attraktiv und erfolgreich gemacht.

01. Januar 2015

Peter Flosbach neuer DEW21-Geschäftsführer: Peter Flosbach tritt sein Amt als neuer technischer Geschäfts führer von DEW21 an. Diese Aufgabe übernimmt er von Dr. Ralf Karpowski, der zum 31. Dezember 2014 aus gesundheitlichen Gründen aus dem Unternehmen ausgeschieden ist. Der Aufsichtsrat von DEW21 hatte den Diplom-Ingenieur Flosbach bereits am 16. September 2014 als neuen technischen Geschäftsführer bestellt.

21. Januar 2015

DSW21 testet Leichtbaubusse: Sind Leichtbaubusse eine Alternative zu den sonst üblichen in Bochum, Gelsenkirchen, Herne, Dortmund, Witten, Hattingen und dem Kreis Recklinghausen fahrenden Linienbussen? Das wollen die Partner der Kooperation östliches Ruhrgebiet (KöR), DSW21, BOGESTRA, HCR und Vestische, im kommenden halben Jahr herausfinden. Je ein Exemplar des Typs Citea LLE 120 vom Bushersteller VDL ist dafür zeitgleich bei den kommunalen Verkehrsunternehmen im Praxistest. Der 12-Meter-Bus ist durch seine Bauweise rund 3 Tonnen leichter als die bisher eingesetzten 12 Tonnen schweren Standardbusse. Durch das abgespeckte Gewicht wird der Kraftstoffverbrauch verringert. Wie viel weniger Liter es tatsächlich sind, wird der Praxistest zeigen. Neben der kontinuierlichen Ermittlung des Kraftstoffverbrauchs führen die KöR-Unter nehmen auch eine Befragung der Fahrgäste, Fahrdienst- und Werkstattmitarbeiter durch. Nach Auswertung der Erhebungen entscheiden sich die KöR-Unternehmen im November 2015 einstimmig gegen die Anschaffung von Leichtbaubussen, da die Erwartungen nicht erfüllt wurden.

Chronik März 2015

DSW21 installiert Informations- und Hilfesysteme: Der barrierefreie Ausbau der Ost-West-Strecke in Dortmund schreitet nicht nur bei den Bahnsteigen, sondern auch bei den Informations- und Hilfesystemen voran. An 23 Haltestellen stellt DSW21 nun insgesamt 43 Notruf- und Informationssäulen (NI-Säulen) auf. Dadurch wird die Teilnahme sehbehinderter und blinder Menschen am ÖPNV deutlich verbessert, da sie sich per Knopfdruck die Uhrzeit und die Fahrgastinformationen auf der Anzeigetafel vorlesen lassen können. Die Tasten sind aus diesem Grund sowohl in Pyramidenschrift als auch in Braille beschriftet. Es ist außerdem möglich, per Not ruftaste eine Sprechverbindung zur Leitstelle herzustellen. Das Projekt mit einem finanziellen Volumen von rund 7,2 Mio. € wird vom VRR gefördert.

01. März 2015

DSW21-Mitarbeiter präsentieren sich in neuer Dienstkleidung: Modisch schick und attraktiv präsentiert sich die neue Dienstkleidung des Fahrpersonals in frischem Rot und dunklem Anthrazit. Das alte Blau hat nach 23 Jahren endgültig ausgedient. Statt uniform kommt die neue Kleidung sehr individuell daher, denn die Fahrer/-innen können die Garderobe nach Belieben kombinieren. 13 unterschiedliche Kleidungsstücke umfasst das Starterpaket, das jeder Fahrer erhält. Eine logistische Herausforderung für die DSW21-eigene Kleiderkammer.

02. März 2015

Gemeinsame Erklärung der KöR zum Tarifvertrag Demografie Nahverkehr: Die Geschäftsführer/Vorstände sowie Betriebsratsvertreter der KöR-Unternehmen unterzeichnen in Castrop-Rauxel eine gemeinsame Erklärung zum Tarifvertrag Demografie Nahverkehr. Damit vertiefen die Partnerunternehmen DSW21, BOGESTRA, HCR und Vestische ihre Zusammenarbeit in diesem Bereich. Der demografische Wandel wird in den kommenden Jahren die Beschäftigungssituation und den wirtschaftlichen Erfolg der KöR-Unternehmen erheblich beeinflussen. Sowohl die KöR-Unternehmen selbst als auch die Mitarbeiter und Führungskräfte stellen sich diesen Herausforderungen. In den KöR-Unternehmen werden Betriebsvereinbarungen auf Grund lage des Tarifvertrages »TV Demografie Nahverkehr« (TV-D) ausgearbeitet und unterzeichnet. Dadurch soll sichergestellt werden, dass sich die Wirtschaftlichkeit der KöR-Unternehmen nicht verschlechtert und das Nahverkehrsangebot attraktiv bleibt.

Chronik 06. März 2015

Wind-Großbauprojekt in Niedersachsen: DEW21 und Gamesa, weltweiter Technologieführer in Sachen Windindustrie, unterzeichnen einen Vertrag zum Bau eines neuen Windparks am windstarken Binnenstandort »Horst« in der Nähe der niedersächsischen Stadt Schneverdingen. Dort entsteht in internationaler Kooperation in den nächsten Monaten ein 12 Megawatt-Windpark aus insgesamt sechs Gamesa-Anlagen. Der Windpark, bei dem die DEW21 Windkraftbeteiligungsgesellschaft GmbH alleinige Eigentümerin ist, geht am 31. Dezember 2015 in Betrieb. Durch die Umsetzung des internationalen Gemeinschaftsprojekts etabliert sich DEW21 in der Spitzengruppe der kommunalen deutschen Winderzeuger.

17. März 2015

Mehrfach ausgezeichneter Testsieger: Das Deutsche Institut für Service und Qualität hat im Auftrag des TV-Senders »N24« den Kundenservice und die Tarifkonditionen von 109 nationalen Stromanbietern unter die Lupe genommen. Bei dieser unabhängigen Studie kann DEW21 mit sehr guten Ergebnissen überzeugen und schneidet als »Testsieger Stromanbieter national« ab. Diese Auszeichnung ist aber nur eine von vielen im Jahr 2015: Anfang März wurde DEW21 zum Top-Stromanbieter gewählt. Das hat eine Studie ergeben, die im Focus-Money Journal »Energie-Atlas« veröffentlicht wurde. Und bereits im Januar erhielt DEW21 von dem unabhängigen »Energieverbraucherportal« die Auszeichnung »Top-Lokalversorger 2015« in den Sparten Strom und Erdgas.

26. März 2015

Tag der offenen Tür im Seminarzentrum: Interessierte aus den Unternehmen der DSW21-Gruppe und Externe sind eingeladen, sich in den Räumlichkeiten des DSW21-Seminarzentrums auf dem Gelände Dortmund-Mitte umzuschauen. Viele nutzen die Chance, einen Blick hinter die Kulissen des Veranstaltungsorts zu werfen und sich über die diversen Möglichkeiten, die das Seminarzentrum bietet, ausführlich zu informieren. Insgesamt vier Seminarräume mit unterschiedlicher Ausstattung stehen für Besprechungen, Veranstaltungen und Semi nare, aber auch für EDV-Schulungen zur Verfügung – Seminartechnik und persönliche Betreuung vor Ort inbegriffen. Das Seminarzentrum vereint Vorteile eines internen Veranstaltungsorts mit denen eines externen: Zum einen ist die Buchung kostengünstig, zum anderen bietet die Lage der Räumlichkeiten für alle Teilnehmer eine »externe Atmosphäre«. Bereits Anfang 2015 hat DSW21 das Seminarzentrum unterhalb des Werkssaals von DEW21 übernommen und neu gestaltet.

Chronik 04. Mai 2015

Neuer Anlaufpunkt für Verkehrsfragen: Fahrplan-, Tarif- und Ticketauskünfte, Hilfe in Notfällen, Aufbewahrung von Fundstücken und vieles mehr bietet DSW21 seinen Kunden im neuen »HaltePunkt Kampstraße«. Dort stehen den Fahrgästen nun Mitarbeiter/-innen von DSW21 für alle Fragen und Probleme rund um den ÖPNV zur Verfügung. Allerdings können dort keine Fahrkarten, Abos oder Monatskarten gekauft werden. Dies ist nach wie vor Aufgabe des KundenCenters. DSW21 hat durch die Einrichtung des neuen Anlaufpunktes eine sinnvolle Ergänzung zum KundenCenter Petrikirche geschaffen. Denn gerade wenn es dort voll ist, kann der »HaltePunkt Kampstraße« verstärkt die Fahrgäste beraten und so die Kollegen im KundenCenter entlasten.

06. Mai 2015

Internationale Auszeichnung für PHOENIX See-Dokumentation: Aus Japan und Polen, Israel und Malaysia, Deutschland und Österreich kommen die Preisträger beim »WorldMediaFestival – global competition for modern media«. Der internationale Wettbewerb für Kommunikationsmedien gehört zu den wichtigsten Veranstaltungen der Branche. Hier werden jährlich herausragende Leistungen im Bereich PR, Corporate Film und TV, Web und Print gewürdigt. Bei der 16. Auflage des Festivals wurden über 700 Beiträge eingereicht, rund 30 werden in verschiedenen Kategorien ausgezeichnet. Ein hochkarätiges Umfeld aus aller Welt, in dem auch DSW21 mit seiner Langzeit-Film-Dokumentation über den PHOENIX See vertreten ist. Der Abschlussfilm »Aus der Asche: PHOENIX See« überzeugt die Jury und erhält in der Kategorie »Public Relations: Public Information« die Auszeichnung »Intermediate-globe SILVER«.

16. Juni 2015

Guntram Pehlke neu im VKU-Präsidium: In der Vorstandssitzung des Verbandes kommunaler Unternehmen (VKU) wird DSW21-Vorstandsvorsitzender Guntram Pehlke neu in das VKU-Präsidium gewählt. Pehlke gilt als ausgewiesener Fachmann der kommunalen Wirtschaft. Bereits am 10. Juni 2015 hatte der Landesgruppen vorstand NRW des VKU Guntram Pehlke zu seinem stellvertretenden Vorsitzenden gewählt.

Chronik Juli 2015

DSW21-Tochter Dortmund Logistik GmbH entwickelt ehemaliges Hoesch-Gelände: Bereits im November 2014 wurde die Dortmund Logistik GmbH gegründet. An ihr sind DSW21 mit 51 % und die Trapp Real Estate GmbH mit 49 % beteiligt. Die Dortmund Logistik GmbH hat von Thyssen-Krupp eine 58 Hektar große Fläche auf der Westfalenhütte erworben. Auf ihr befand sich bis vor wenigen Jahren die Hoesch-Sinteranlage. Die DSW21Tochter entwickelt und erschließt nun das Gelände. Es verfügt über exzellente Verbindungen an das regionale und überregionale Verkehrsnetz. Ein weiterer Vorteil: Da bereits ein rechtsverbindlicher Bebauungsplan vor liegt, können interessierte Unternehmen unmittelbar nach der Erschließung mit der Bebauung beginnen.

06. Juli 2015

Durchbruch am Hauptbahnhof: Im Beisein von DSW21-Verkehrsvorstand Hubert Jung und vielen anderen fällt unter dem Hauptbahnhof der Startschuss für die Erweiterung des schon bestehenden Stadtbahntunnels. Nachdem die notwendigen Vorarbeiten abgeschlossen sind, beginnt die Firma Wayss & Freytag nun mit dem bergmännischen Vortrieb. Alle Arbeiten werden bei laufendem Betrieb rund um die Uhr durchgeführt. Die Umbau- und Erweiterungsarbeiten der Stadtbahnanlage beinhalten unter anderem die Verbreiterung der Bahnsteige von derzeit 4 auf 9,5 Meter, neue mittig angelegte Treppenanlagen und Aufzüge sowie zusätzliche Fahrtreppen. Bauherr ist die Stadt Dortmund. Ende 2019 soll der Umbau abgeschlossen sein. Die Gesamt kosten belaufen sich auf rund 37 Mio. €, das Land NRW trägt davon knapp 30 Mio. €.

20. Juli 2015

Container Terminal Dortmund GmbH (CTD) betreibt KV-Anlage: CTD erhält die Dienstleistungskonzession für den technischen und wirtschaftlichen Betrieb einer Umschlaganlage für den Kombinierten Verkehr (KV-Um schlaganlage) in Dortmund. DSW21 als Eigentümer der KV-Anlage hatte diese im Januar 2015 europaweit ausgeschrieben. Um die Konzession beworben hat sich u. a. die Container Terminal Dortmund GmbH, die nun den Zuschlag erhält. Die KV-Anlage auf dem Gelände am Hafenbahnhof wird seit September 2014 errichtet und geht am 11. Februar 2016 offiziell in Betrieb.

Chronik 27. Juli 2015

Neues Pilotprojekt von DEW21: Als einer der ersten deutschen Energieversorger startet DEW21 ein neues Stromversorgungsmodell für Mehrfamilienhäuser. Die Mieter der 26 Wohneinheiten eines Neubaus des Bauträgers SW Limberg Development GmbH können Strom beziehen, der direkt vor Ort umweltfreundlich über ein Blockheizkraftwerk (BHKW) erzeugt wird. Bisher konnte BHKW-Strom nur von einem einzelnen Abnehmer verbraucht oder in das örtliche Netz eingespeist werden. Das Pilotprojekt ermöglicht es nun gleich mehreren Abnehmern, den erzeugten Strom direkt vor Ort zu verbrauchen. Der restliche Bedarf an Strom wird über das normale Stromnetz abgedeckt. DEW21 hat dieses Modell selbst entwickelt und in der SW Limberg Develop ment GmbH einen lokalen Partner gefunden, der seinen Mietern eigenerzeugten, umweltfreundlichen Strom zu einem fairen Preis anbieten möchte. Im Vergleich zu einer konventionellen Versorgung wird die CO2-Emission um mehr als 50 % gesenkt.

August 2015

1. Spatenstich für »Hohenbuschei Vital«: Mit dem symbolischen 1. Spatenstich wird der Baubeginn für ein Musterhaus sowie für einen Bungalow des Flächenkonzepts »Hohenbuschei Vital« gefeiert. Es richtet sich besonders an Menschen der Generation 50+ und wird innerhalb des Wohngebiets Hohenbuschei realisiert. Die Planungen sehen 43 Bungalows und rund 50 Miet- und Eigentumswohnungen vor, die allesamt barrierefrei ausgestaltet sind und über eine kompakte Bauweise verfügen. Besonderes Highlight von »Hohenbuschei Vital« wird eine Quartierspatin oder ein Quartierspate sein, die/der den Bewohnern als »Kümmerer« und Ansprech partner für Fragen, Wünsche und Anregungen zur Verfügung steht.

05. August 2015

DSW21 und DOKOM21 bringen Fahrgäste ins Internet: Die Fahrgäste von DSW21 können sich nun sowohl an den Stadtbahn-Haltestellen Reinoldikirche, Kampstraße und Stadtgarten als auch in deren Umkreis von 150 Metern in das drahtlose Internet einwählen – in einen sogenannten Hotspot. In den ersten 30 Minuten ist dieser Service für die Nutzer kostenlos. Dazu müssen sie sich bei DOKOM21 registrieren, bevor sie das Angebot nutzen. Das Netz ist so ausgelegt, dass es auch mehreren hundert Nutzern gleichzeitig standhält. Betreiber ist die DSW21-Tochter DOKOM21. Die Haltestellen-Hotspots sind Teil des Großprojekts »WLAN-City Dortmund«, das im gesamten Stadtgebiet verschiedene Orte wie den Westfalenpark oder Friedensplatz zu einem »drahtlosen Netz« verbindet. Im November 2015 schafft DOKOM21 an weiteren Haltestellen Hotspots. DSW21-Abonnenten haben dort exklusiv die Möglichkeit, WLAN täglich 120 Minuten kostenlos zu nutzen.

Chronik 13. August 2015

PHOENIX See Entwicklungsgesellschaft und DSW21 verschmelzen: Die PHOENIX See Entwicklungsgesellschaft mbH hat ihr Kerngeschäft – den Bau des PHOENIX Sees sowie die Entwicklung der ehemaligen Industriefläche in Hörde – erfolgreich abgeschlossen. Nun erfolgt die endgültige gesellschaftsrechtliche Verschmelzung auf die Muttergesellschaft DSW21. Diese führt sämtliche mit der PHOENIX See Entwicklungsgesellschaft geschlos senen Verträge fort. Die Mitarbeiter der ehemaligen Entwicklungsgesellschaft arbeiten jetzt als Fachbereich »Projekt PHOENIX See« unter dem DSW21-Dach.

21. August 2015

KombiTicket feiert Geburtstag: Bereits seit einem Vierteljahrhundert gibt es in Dortmund das KombiTicket. Hierbei ist der Preis für die Fahrt mit öffentlichen Verkehrsmitteln im Preis der Eintrittskarte für eine Großver anstaltung bereits enthalten – manchmal nur im Stadtgebiet, in dem die Veranstaltung stattfindet, meist aber im gesamten Verkehrsverbund Rhein-Ruhr (VRR). Vor genau 25 Jahren hat DSW21 als erstes Verkehrsunterneh men einen KombiTicket-Vertrag mit einem Fußball-Bundesliga-Verein abgeschlossen. Da nahezu alle BVB-Ein trittskarten im Vorverkauf oder als Dauerkarte über den Tresen gehen, kann das KombiTicket sowohl für die Anreise zum Spiel als auch für die Rückfahrt mit VRR-Verkehrsmitteln genutzt werden. Etwa 33.000 Fußball fans nutzen mittlerweile die Busse und Bahnen von DSW21, wenn sie zu den BVB-Heimspielen fahren.

03. September 2015

Klaus Graniki Mitglied des Präsidiums des GdW Bundesverband deutscher Wohnungs- und Immobilienunter nehmen: Klaus Graniki, Geschäftsführer von DOGEWO21, wird in das Präsidium des GdW gewählt. Bereits am 01. April 2014 wurde er in den GdW-Vorstand berufen. Der Verband mit Sitz in Berlin tritt für die Interessen der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft in Deutschland ein. Im GdW sind insgesamt rund 3.000 Wohnungs- und Immobilienunternehmen aus ganz Deutschland vertreten. Klaus Graniki ist seit September 2000 Geschäfts führer von DOGEWO21. Seine persönlichen Schwerpunkte sieht Graniki in der dauerhaften Bestandserhaltung von auf Wirtschaftlichkeit und Nachhaltigkeit ausgerichteten kommunalen Unternehmen sowie in der Entwicklung von wohnbegleitenden Dienstleistungen wie Pflege und Betreuung und in der Entwicklung der Wohnung als Gesundheitsstandort.

Chronik 15. September 2015

DSW21 und Stadt Dortmund stellen Ausbauprojekt vor: Um gefährliche Verkehrssituationen zu vermeiden und die Attraktivität der Stadtbahn zu erhöhen, wollen die Stadt Dortmund und DSW21 ab Mitte 2016 einen 1,2 km langen Abschnitt der Stadtbahnlinie U43 zwischen Brackel und Asseln zweigleisig ausbauen sowie Straßen, Rad- und Gehwege entlang dieser Strecke erneuern. Ein weiterer Bestandteil des Projektes ist die Erneuerung der Entwässerung durch einen Mischwasserkanal. Die Realisierung der insgesamt 13,8 Mio. € teuren Maßnah me ist jedoch nur dann möglich, wenn sie mit öffentlichen Mitteln gefördert wird. Und daran scheitert das Projekt zurzeit noch. Um der Forderung nach mehr öffentlichen Mitteln für den Erhalt und die Erneuerung von Fahrzeugen und Anlagen Nachdruck zu verleihen, machen DSW21 und andere deutsche Verkehrsunternehmen seit Jahren auf Verkehrsprojekte aufmerksam, die ohne Fördermittel ganz oder teilweise gestrichen werden müssen.

21. September 2015

DSW21 gestaltet Bahn für die Kampagne »Dortmund überrascht. Dich«: Im Beisein von Dortmunds Oberbür germeister Ullrich Sierau und DSW21-Personalvorstand Manfred Kossack präsentieren DSW21 und Stadt Dort mund einen ganz besonderen Stadtbahnwagen vom Typ NGT8. Die Bahn wurde in der Stadtbahnwerkstatt Dorstfeld mit dem Slogan »Dortmund überrascht. Dich.« und vielen interessanten Motiven rund um Dortmund beklebt. Damit unterstützt DSW21 die Imagekampagne der Stadt. Die Bahn verkehrt nun ein Jahr lang auf der Ost-West-Strecke und transportiert so die Kampagnenbotschaft »Eine Stadt. Viele Stärken.« durch Dortmund. Bei der Jungfernfahrt erwartet die Fahrgäste Überraschendes: Die neu aufgelegte Imagebroschüre der Stadt Dortmund wird ihnen kostenlos im Fahrzeug überreicht. Untermalt wird die Aktion durch Musik.

29. September 2015

Guntram Pehlke wiedergewählt: In seiner Sitzung verlängert der DSW21-Aufsichtsrat den Vertrag von Guntram Pehlke und bestellt ihn für weitere fünf Jahre zum Vorstandsmitglied und Vorstandsvorsitzenden. Die neue Amtszeit beginnt am 01. Juli 2016 und läuft bis zum 30. Juni 2021. Der DSW21-Aufsichtsrat ist sich einig, dass Guntram Pehlke als Vorstandsvorsitzender sehr gute Arbeit leistet. Aufsichtsratsvorsitzender und Dortmunds Oberbürgermeister Ullrich Sierau nennt hierfür unter anderem die Restrukturierung von DEW21, die Weiterent wicklung der STEAG sowie die Konsolidierung kommunaler Unternehmen wie DOGEWO21. Der DSW21-Gruppe gehört Guntram Pehlke seit dem 1. Juli 2006 an. Seit dem 1. Oktober 2006 ist er Vorsitzender des DSW21-Vor stands.

Chronik 01. Oktober 2015

Mehr als 400 DEW21-Mitarbeiter in DONETZ übergeleitet: Die Dortmunder Netz GmbH (DONETZ), eine 100-prozentige Tochter von DEW21, beschäftigt nun 410 Mitarbeiter/-innen. Damit ist ein Großteil der technischen Mitarbeiter von DEW21 in die Tochtergesellschaft gewechselt. Dies ist eine rein organisatorische Veränderung, die von der Bundesnetzagentur eingefordert wurde. DONETZ erbringt als Netzbetreiber die technischen Leistungen sowohl für ihre Kunden als auch für alle Strom- und Gaslieferanten für Dortmund. Dazu gehören z. B. Bau und Instandhaltung der Energie- und Wassernetze. DEW21 als regionales Energieunter nehmen bietet den Kunden die verschiedenen Energie- und Wassertarife und umfassende Dienstleistungen rund um die Themenfelder Energie, Energieeffizienz und Energiesparen. Bereits zum 01. Oktober 2014 wurde die Netzgesellschaft von DEW21 umfirmiert. Seitdem trägt sie den Namen »Dortmunder Netz GmbH«. Auch ihr Logo änderte sich in »DONETZ«.

18. Oktober 2015

DEW21 sprengt Scheibengasbehälter: 5,5 Kilogramm Sprengstoff reichen aus und der 1.600 Tonnen schwere Scheibengasbehälter in Dortmund-Lindenhorst fällt scheinbar sanft zu Boden. Eine gewaltige Sprengung, die monatelang von DEW21, der Abbruch-Firma und Behörden vorbereitet wurde. Denn die Ausmaße des Stahl-Riesen und die vorgegebene Fallrichtung waren auch für den erfahrenen Sprengmeister eine Besonder heit. 1956 wurde der Scheibengasbehälter nach zweijähriger Bauzeit in Betrieb genommen. Zum damaligen Zeitpunkt diente er dazu, die Gas-Verbrauchsspitzen im Tagesverlauf auszugleichen. Inzwischen hat der 93 Meter hohe Riese ausgedient. Weil er technisch überholt ist und aufgrund veränderter Rahmenbedingungen nicht mehr gebraucht wird, wurde er bereits 2013 stillgelegt. Da ein Rückbau zu aufwändig gewesen wäre, hat DEW21 sich zur Sprengung entschlossen.

25. Oktober 2015

Eurowings zurück am Dortmund Airport: Nach elf Jahren Abwesenheit kehrt die in Dortmund gegründete Airline Eurowings wieder an den Ruhrgebietsflughafen zurück. Mit dem Winterflugplan übernimmt sie von Germanwings einige Flüge von und zur Baleareninsel Mallorca. Insgesamt neun Fluggesellschaften steuern in der Wintersaison 2015/2016 von Dortmund aus über 30 Destinationen in ganz Europa an. Und über das Drehkreuz in München sind zudem auch zahlreiche interkontinentale Flugziele erreichbar.

Chronik 09. November 2015

Künstler gestalten DSW21-Busse: DSW21 zeigt seine Verbundenheit zu Dortmund auch optisch und lässt für insgesamt neun Stadtbezirke je einen Bus gestalten. Jedes Fahrzeug wird mit einem für den Stadtbezirk typischen Motiv versehen. DSW21 arbeitet dazu mit der TU Dortmund zusammen und gibt jungen Nachwuchs künstlern/Gestaltern die Chance, die Motive für die Busse zu entwerfen. Den ausgelobten Wettbewerb gewinnt Sandra Opitz. Ihr bunter und fantasievoller Entwurf überzeugt die Jury des »Urban Movement Awards«. Opitz hat für den Stadtbezirk Hombruch, in dem auch der Dortmunder Zoo liegt, Ameisenbär, Zebra und Leopard auf den Bus gebracht. Das Fahrzeug für Hombruch mit seinen Zootieren macht nur den Anfang – weitere acht Stadtbezirke mit eigenen Motiven folgen 2016. Da die Beklebungen eine einheitliche künstlerische Linie haben sollen, gestaltet Opitz auch die weiteren Busse.

11. November 2015

Intelligente Beleuchtungsanlage am Phoenix See: Im Auftrag des DSW21-Bereichs »Projekt PHOENIX See« und in enger Abstimmung mit der Stadt Dortmund wurde der 3,2 km lange Seeweg von DEW21 mit modernster LED-Technik und 85 LED-Leuchten ausgestattet. Zwischen 22.00 Uhr und 6.00 Uhr sorgt nun eine intelligente Steuerung mit Radarsensoren dafür, dass das Licht immer dann passgenau hoch- und heruntergefahren wird, wenn ein Passant vorbeikommt. Eine Innovation, die Energie spart: Mit der Umstellung auf LED mit intelligenter Steuerung und zeitlich variablen Dimmstufen wird der Stromverbrauch um mehr als 12.000 kWh im Jahr redu ziert. Auch lassen sich die Lichtemissionen durch die nach unten abstrahlenden Leuchten sowie die Dimmung zu wenig frequentierten Zeiten deutlich senken.

24. November 2015

Aufsichtsrat von DEW21 verabschiedet sich von Gekko: Rund acht Jahre dauert die Beteiligung von DEW21 und 22 weiteren Stadtwerken/Städten an dem RWE-Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle (Gekko) in Hamm. In seiner Sitzung beschließt der Aufsichtsrat von DEW21 einstimmig den Ausstieg aus dem »Pannenkraftwerk«, bei dem nur ein einziger Block einwandfrei funktioniert. Das Aus kostet rund 100 Mio. € – ein Verbleib wäre aber deutlich teurer geworden. Auch die anderen 22 an Gekko beteiligten Stadtwerke/Städte beschließen den Ausstieg. Am 06. Dezember 2015 stimmt der Aufsichtsrat von DSW21 dem Ausstieg ebenfalls zu. Und der Rat der Stadt Dortmund folgt am 10. Dezember 2015 dem DEW21-Aufsichtsratsbeschluss. Somit scheiden alle 23 Stadtwerke zum 31. Dezember 2015 aus der Kraftwerksgesellschaft aus. Ab Januar 2016 betreibt RWE als verbleibender Gesellschafter den einzigen funktionierenden Block des Kraftwerks weiter.

Chronik 03. Dezember 2015

Betriebszeiten am Dortmund Airport gekippt: Seit der Änderung der Betriebszeiten im Mai 2014 dürfen Flug zeuge am Dortmunder Flughafen planmäßig bis 22.30 Uhr starten und bis 23.00 Uhr landen. Das Oberverwal tungsgericht (OVG) Münster erklärt diese Regelung für rechtswidrig. Aus Sicht des OVG leidet die Genehmigung an einem Abwägungsmangel. Das Gericht vertritt die Auffassung, dass die Bezirksregierung die Vorteile der Betriebszeitenverlängerung für die Abwicklung des Luftverkehrs in Dortmund unvollständig ermittelt und gegenüber dem Lärmschutzbedürfnis der betroffenen Nachbarschaft nicht ausreichend gewichtet hat. Gegen die Betriebszeitenverlängerung des Dortmund Airport geklagt hatten mehrere Anwohner und die Stadt Unna.

10. Dezember 2015

Aktive Mittagspause der DSW21-Mitarbeiter: Rund 500 DSW21-Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zeigen vor der Ratssitzung Flagge für ihr Unternehmen. Anlass der Aktion »Aktive Mittagspause«, zu der die Gewerkschaft ver.di aufgerufen hat, ist der ursprünglich für diesen Tag vorgesehene Ratsbeschluss zum Thema Direktvergabe der Verkehrsleistungen in Dortmund. Da dieser Punkt kurzfristig von der Tagesordnung genommen und auf 2016 verschoben wurde, wollen die Mitarbeiter, Betriebsräte, Führungskräfte und Vorstände zeigen, dass sie zu ihrem Unternehmen und dem vorgeschlagenen Modell stehen. Dieses besagt, dass DSW21 auch nach 2018 direkt mit der Verkehrsleistung für Dortmund betraut wird. Auch einige Mitarbeiter von DEW21, Dortmund Air port sowie privaten Busunternehmen zeigen auf dem Friedensplatz ihre Solidarität mit den DSW21-Kollegen.

JAHRESABSCHLUSS UND KONZERNABSCHLUSS 2015

Gewinn- und Verlustrechnung 2015 Anhang

2015

2014

T€

T€ 126.341

1. Umsatzerlöse

122.990

2. Andere aktivierte Eigenleistungen

843

774

3. Sonstige betriebliche Erträge

61.445

53.354

4. Materialaufwand

-52.144

-62.160

5. Personalaufwand

-112.615

-125.127

6. Abschreibungen

-13.002

-13.734

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen

-41.937

-38.903

8. Beteiligungsergebnis

83.136

110.709

9. Finanzergebnis

10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

-66.532

-40.211

-17.816

11.043 -4.636

11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

-3.768

12. Sonstige Steuern

-425

-574

-22.009

5.833

13. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss 14. Einstellung in die gesetzliche Rücklage 15. Bilanzverlust/Bilanzgewinn

–

-292

-22.009

5.541

100

Bilanz zum 31. Dezember 2015 Aktiva

31.12.2015 31.12.2014 Anhang

A. Anlagevermögen

T€

II. Sachanlagen III. Finanzanlagen

177

284

133.190

127.033

1.368.644

1.351.764

1.502.011

1.479.081

B. Umlaufvermögen I. Vorräte

58.941

III. Wertpapiere

T€

I. Gezeichnetes Kapital

382.440

II. Kapitalrücklage

201.723

195.663

III. Gewinnrücklagen 1. Gesetzliche Rücklage

115.145

122.043

18.873

29.745

4.950

7.485

Kreditinstituten und Schecks

197.909

224.807

1.662

1.738

814

1.603

1.702.396

1.707.229

4.902

69.200

69.159 74.102

IV. Bilanzverlust/Bilanzgewinn

IV. Kassenbestand, Guthaben bei

C. Rechnungsabgrenzungsposten

T€

65.534

T€

2. Andere Gewinnrücklagen

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

31.12.2015 31.12.2014 Anhang

A. Eigenkapital

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Passiva

T€

74.061

-22.009

5.541

636.256

657.705

B. Zuschüsse

13.020

8.618

C. Rückstellungen

490.149

475.725

D. Verbindlichkeiten

558.910

562.390

E. Rechnungsabgrenzungsposten

4.061

2.791

1.702.396

1.707.229

D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

101

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung 2015 Anhang 1. Umsatzerlöse

2015

2014

T€

1.233.833 1.209.107

2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen

2.526

-4.677

13.809

11.910

3. Andere aktivierte Eigenleistungen

4. Sonstige betriebliche Erträge

163.085

91.841

5. Materialaufwand

-781.647

-794.789

6. Personalaufwand

-272.733

-268.923

7. Abschreibungen

-82.865

-82.764

8. Sonstige betriebliche Aufwendungen

-288.332

-151.753

9. Beteiligungsergebnis

-593.641

37.703

-64.860

-73.934

10. Finanzergebnis

-670.825

-26.279

12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 21

-10.456

-10.341

13. Sonstige Steuern

-5.707

-4.348

14. Aufwendungen aus Gewinnabführung

-15.657

-15.281

15. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss

-702.645

-56.249

16. Auf andere Gesellschafter entfallender Verlust

199.944

29.914

17. Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn

-5.587

-20.662

18. Ergebnisanteil des Konzerngesellschafters 19. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 20. Einstellung in die gesetzliche Rücklage 21. Einstellung in andere Gewinnrücklagen 22. Ausschüttung Bilanzgewinn DSW21

-508.288

-46.997

405.614

459.813

–

-292

-41

-30

-5.500

-6.600

23. Erfolgsneutrale Veränderung aus Equity-Bilanzierung 24. Bilanzverlust/Bilanzgewinn

253

-280

-107.962

405.614

102

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2015 Aktiva

Passiva 31.12.2015 31.12.2014 Anhang

A. Anlagevermögen

T€

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

31.12.2015 31.12.2014

T€

Anhang A. Eigenkapital

T€

8.546

10.168

I. Gezeichnetes Kapital der Dortmunder Stadtwerke AG

382.440

II. Sachanlagen

1.329.653

1.300.733

II. Kapitalrücklage

225.097

219.037

III. Finanzanlagen

1.523.721

2.292.792

III. Erwirtschaftetes Kapital des Konzerns

2.861.920

3.603.693

B. Umlaufvermögen

2. Bilanzverlust/Bilanzgewinn des Konzerns

I. Vorräte

97.306

101.615

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

211.651

241.729

III. Wertpapiere

18.874

29.746

72.047

60.320

399.878

433.410

4.920

5.324

Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 5

D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

1.237

1.948

74.060 405.614 -33.860

479.674

Stadt Dortmund gehaltenen Anteile an den V. Ausgleichsposten für Anteile in Fremdbesitz

15.138

15.198

51.457

262.906

640.272

1.359.255

B. Zuschüsse

86.229

82.668

C. Rückstellungen

1.043.688

1.040.153

D. Verbindlichkeiten

1.462.794

1.527.650

E. Rechnungsabgrenzungsposten

4.950

4.059

30.022

30.590

3.267.955

4.044.375

F. Passive Latente Steuern 3.267.955

74.102 -107.962

IV. Ausgleichsposten für die unmittelbar von der Tochterunternehmen

IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben,

C. Rechnungsabgrenzungsposten

1. Gewinnrücklagen der Dortmunder Stadtwerke AG

4.044.375

103

Entwicklung des Anlagevermögens Anschaffungs- und Herstellungskosten Stand

Zugang

Abgang Umbuchung

01.01.2015

Wertberichtigungen Stand

Stand

Zugang

Buchwerte

Abgang Umbuchung

31.12.2015 01.01.2015

Stand

31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014

T€

7.143

-18

7.191

6.859

160

194.943

748

1.651

1.394

195.434

161.854

258.056

3.732

8.457

9.339

262.670

186.464

32.911

1.886

2.004

1.451

34.244

Anlagen im Bau

15.933

20.859

501.843

27.225

T€

7.014

177

284

3.269

165.105

30.329

33.089

7.645

3.109

191.000

71.670

71.592

26.492

1.928

741

27.679

6.565

6.419

24.626

15.933

3.868

383.784

133.190

127.033

21.245

452.432

453.962

155.935

498.785

492.285

254.608

242.515

A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

II. Sachanlagen

1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken

2. Technische Anlagen und Maschinen

3. Andere Anlagen, Betriebs- und

4. Geleistete Anzahlungen und

Geschäftsausstattung

-12.166

24.626

12.112

516.974

374.810

12.842

1.500

473.677

21.215

III. Finanzanlagen

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

475.177

2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen

155.935

3. Beteiligungen

493.989

6.500

4. Wertpapiere des Anlagevermögens

242.515

14.890

2.797

254.608

5. Sonstige Ausleihungen

7.393

319

562

7.150

326

266

6.884

7.067

1.375.009

21.709

4.859

1.391.859

23.245

23.215

1.368.644

1.351.764

1.883.995

49.005

16.976

1.916.024

404.914

13.032

3.933

414.013

1.502.011

1.479.081

155.935 500.489

1.704

104

Entwicklung des Konzernanlagevermögens Anschaffungs- und Herstellungskosten Stand

Zugang

Abgang Umbuchung

01.01.2015 T€

Wertberichtigungen Stand

Stand

Zugang

Abgang

Buchwerte

Zuschreibung Umbuchung

31.12.2015 01.01.2015 T€

T€

Stand

31.12.2015 31.12.2015 31.12.2014

T€

14.106

11.520

2.480

1.414

T€

1.063

12.583

1.523

2.586

140

1.554

926

1.066

A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände

1. Firmenwert

2. Gegebene Baukostenzuschüsse

3. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

38.376

783

449

38.797

31.860

1.305

465

32.700

6.097

6.516

54.962

783

449

55.383

44.794

2.508

465

46.837

8.546

10.168

1.490.746

20.911

17.392

15.956

1.510.221

752.928

28.389

1.869

778.363

731.858

737.818

1.416.915

36.636

5.715

1.097

1.448.933

1.019.445

33.301

5.632

-1.959

1.045.155

403.778

397.470

302.387

1.865

6.450

9.835

307.637

222.270

8.433

3.118

227.635

80.002

80.117

52.489

1.546

7.777

4.453

50.711

37.564

2.476

7.642

1.959

34.357

16.354

14.925

159.423

6.276

6.989

1.570

160.280

129.373

7.663

5.336

-50

131.650

28.630

30.050

2.161.580

80.355

II. Sachanlagen

1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken

1.085

2. Technische Anlagen und Maschinen

a) der Versorgungsbetriebe b) der Verkehrsbetriebe c) Gemeinsam

3. Andere Anlagen, Betriebs- und

4. Geleistete Anzahlungen

Geschäftsausstattung und Anlagen im Bau

40.353

61.824

-32.998

69.124

3.462.313

129.058

44.378

-87

3.546.906

93 23.597

1.085

69.031

40.353

2.217.253

1.329.653

1.300.733

III. Finanzanlagen

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

2. Anteile an assoziierten Unternehmen

3. Beteiligungen

4. Ausleihungen an Unternehmen, mit de

5. Wertpapiere des Anlagevermögens

6. Sonstige Ausleihungen

nen ein Beteiligungsverhältnis besteht

2.817

2.858

1.480.841

4.262

622.552

862.551

2.858 17.335

744

18.079

844.472

1.463.506

180.789

1.208

2.784

179.213

79.343

49.766

129.109

50.104

101.446

114.345

1.055

114.089

1.311

984

327

113.361

601.069

15.552

2.797

613.824

601.069

14.370

1.971

3.412

12.929

1.001

220

793

12.136

13.369

2.391.455

26.865

745.634

1.672.686

98.663

50.522

220

148.965

1.523.721

2.292.792

5.908.730

156.706

790.461

5.274.975

2.305.037

133.385

24.282

2.413.055

2.861.920

3.603.693

984

1.085

105

Konzern-Kapitalflussrechnung zum 31. Dezember 2015 31.12.2015

31.12.2014

31.12.2015

31.12.2014

T€

T€ 29.501

Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit

Erhaltene Zinsen (+)

64.187

Periodenergebnis

Erhaltene Dividenden (+)

28.288

44.929

Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit

87.632

-123.256

(einschließlich Ergebnisanteilen von Minderheitsgesellschaftern) Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Zunahme (+)/Abnahme (-) der Pensionsrückstellungen Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) Gewinn (-)/Verlust (+) aus Anlageabgängen

-702.647

-56.249

725.265

82.775

Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit

87.778

49.388

Einzahlungen (+) aus Eigenkapitalzuführungen

-81.350

23.145

Auszahlungen (-) an Unternehmenseigner

-7.495

-8.586

Einzahlungen (+) aus der Begebung von Anleihen und

5.401

1.799

47.085

22.647

Zunahme (-)/Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva

6.850

7.579

-5.500

-6.600

31.603

177.639

Auszahlungen (-) aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten

-41.187

-65.034

Ausschüttungen (-) der Tochtergesellschaften an Dritte

-10.652

-16.930

der Aufnahme von (Finanz-) Krediten

Einzahlungen aus erhaltenen Zuschüssen/Zuwendungen (+)

Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva

-54.949

Zinsaufwendungen (+)/Zinserträge (-)

-16.072

21.208

Sonstige Beteiligungserträge (-)

-28.288

-44.929

11.062

10.341

Finanzmittelfonds am Ende der Periode

Ertragsteueraufwand (+)/Ertragsteuerertrag (-)

-19.326

Gezahlte Zinsen (-)

19.261

14.940

-48.115

-50.709

-47.740

60.885

Gezahlte Dividenden an Gesellschafter des Mutterunternehmens (-) Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit

Ertragsteuerzahlungen (-/+)

-13.955

-8.063

Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds

11.727

11.779

Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit

-28.165

74.150

Finanzmittelfonds am Anfang der Periode

60.320

48.541

Finanzmittelfonds am Ende der Periode

72.047

60.320

Liquide Mittel

72.047

60.320

Finanzmittelfonds am Ende der Periode

72.047

60.320

Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit Einzahlungen (+) aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens Auszahlungen (-) für Investitionen in das Sachanlagevermögen

7.173

720

-129.057

-172.403

Einzahlungen (+) aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens Auszahlungen (-) für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen Einzahlungen (+) aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens

-16

Auszahlungen (-) aus Finanzforderungen und Wertpapieren Auszahlungen (-) für Investitionen in das Finanzanlagevermögen

220

-783

-916

142.329

40.823

Einzahlungen (+) aus Finanzforderungen und Wertpapieren

Zusammensetzung des Finanzmittelfonds

712 Vom Finanzmittelfonds entfallen

-711 -23.778

-66.842

1.397 T€ auf die WWW

106

Konzern-Eigenkapitalspiegel

Gezeichnetes Kapital

Kapitalrücklage

Erwirtschaftetes Kapital Gewinnrücklagen Bilanzgewinn/ Bilanzverlust

Ausgleichsposten für

Anteil der Stadt

die unmittelbar von

Dortmund als

der Stadt Dortmund

Alleingesellschafter

gehaltenen Anteile an

von DSW21

Ausgleichsposten für Konzerneigenkapital Anteile in Fremdbesitz

Tochterunternehmen Stand 01.01.2014

Mio. €

382,4

211,5

73,7

459,8

15,2

1.142,6

299,3

1.441,9

-6,6

-16,9

-23,5

Gewinnausschüttungen

-6,6

Einstellung in Gewinnrücklagen

0,3

Kapitaleinzahlungen

-0,3

7,5

Kapitalrückzahlungen Jahresüberschuss Erfolgsneutrale Veränderungen Stand 31.12.2014

382,4

219,0

74,0

Gewinnausschüttungen

-47,0

-9,2

-0,3

-10,1

-10,4

1.096,2

263,1

1.359,3

-5,5

-10,6

-16,1

6,1

0,7

6,8

-511,2

-191,6

-702,8

3,1

-10,1

-7,0

588,7

51,5

640,2

405,6

15,2

-5,5

-56,2

Einstellung in Gewinnrücklagen Kapitaleinzahlungen

6,1

Kapitalrückzahlungen Jahresüberschuss

-511,1

Erfolgsneutrale Veränderungen Stand 31.12.2015

-0,1

3,1 382,4

225,1

74,0

-107,9

15,1

Von den Gewinnrücklagen stehen 69,2 Mio. € zur Ausschüttung an die Gesellschafter zur Verfügung. Vom erwirtschafteten Kapital sind 4,9 Mio. € aufgrund gesetzlicher Vorschriften ausschüttungsgesperrt.

107

ANHANG UND KONZERNANHANG

Anhang und Konzernanhang Allgemeine Grundsätze

Der Jahresabschluss und der Konzernabschluss von DSW21 für das Geschäftsjahr 2015 sind nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnungen im Einzel- und Konzernabschluss sind nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. In der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wur den im Interesse einer klaren Darstellung einzelne Posten zusammengefasst. Der gesonderte Ausweis dieser Posten erfolgt in den jeweiligen Abschnitten des Anhangs. Die Betragsangaben erfolgen in Tausend € (T€). Der Anhang von DSW21 und der Konzernanhang sind zusammengefasst. Aussagen im Anhang betreffen, sofern nicht ausdrücklich anders vermerkt, DSW21 und den Konzern. Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten des Jahres- bzw. Konzernabschlusses sind in der Regel in den Anhang aufgenommen. Die Ziffern in den Vorspalten der Bilanzen bzw. Gewinnund Verlustrechnungen beziehen sich auf entspre chende Erläuterungen im Anhang. Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist gesondert dargestellt.

109

Anhang und Konzernanhang Konsolidierungskreis

Zum DSW21-Konzern gehörten am 31. Dezember 2015 neben dem Mutterunternehmen folgende Tochter- und assoziierte Unternehmen: 1. Verbundene Unternehmen Dortmunder Energie- und Wasserversorgung GmbH, Dortmund, (DEW21) Dortmunder Netz GmbH, Dortmund, (DONETZ) StadtEnergie GmbH, Dortmund energieplus GmbH, Dortmund DEW21 Windkraftbeteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund Windkraft Alsleben 1 GmbH & Co. KG, Leinfelden-Echterdingen Windkraft Netzbetrieb GmbH & Co. KG, Leinfelden-Echterdingen Erste ENP Windpark Alzheim GmbH & Co. KG, Osnabrück Windfarm Rothenkopf GmbH & Co. KG, Leinfelden-Echterdingen Windpark Kehrig GmbH & Co. KG, Kehrig Windpark Harsahl GmbH & Co. KG, Hankensbüttel Windfarm 39 GmbH, Oldenburg eno energy Standort 51 GmbH & Co. KG, Rerik DEW21 Verwaltungsgesellschaft mbH, Dortmund

Beteiligungsquote in Prozent 60,10 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 85,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Dortmunder Hafen AG, Dortmund, (Dortmund Hafen) DE Infrastruktur GmbH, Dortmund

98,33 81,00

Flughafen Dortmund GmbH, Dortmund, (Dortmund Airport) Flughafen Dortmund Handling GmbH, Dortmund

74,00 100,00

H-Bahn-Gesellschaft Dortmund mbH, Dortmund, (H-BAHN21)

100,00

Stadtkrone Ost Beteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund

55,00

Stadtkrone Ost Entwicklungsgesellschaft mbH & Co. KG, Dortmund, (Stadtkrone Ost)

55,00

110

Anhang und Konzernanhang Konsolidierungskreis

DOGEWO Dortmunder Gesellschaft für Wohnen mbH, Dortmund, (DOGEWO21)

90,00

DOKOM Gesellschaft für Telekommunikation mbH, Dortmund, (DOKOM21) (davon 11,29 % DEW21)

97,94

Westfalentor 1 GmbH, Dortmund, (Westfalentor)

100,00

KEB Holding AG, Dortmund, (KEB)

65,12

Hohenbuschei Beteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund

51,00

Hohenbuschei GmbH & Co. KG, Dortmund, (Hohenbuschei)

51,00

Dortmund Logistik GmbH, Dortmund (DORLOG)

51,00

2. Assoziierte Unternehmen Wasser und Gas Westfalen Beteiligungsgesellschaft mbH, Bochum

Beteiligungsquote in Prozent 50,00

Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG, Bochum, (WGW)

50,00

Stadtwerke Schwerte GmbH, Schwerte (davon 47,00 % über Stadtwerke Schwerte Holding GmbH & Co. KG) (davon 25,00 % DEW21)

50,00

Stadtwerke Schwerte Holding GmbH & Co. KG, Schwerte (davon 25,00 % DEW21)

50,00

EDG Holding GmbH, Dortmund, (EDG)

49,00

rku.it GmbH, Herne (davon 20,00 % DEW21)

40,00

111

Anhang und Konzernanhang Konsolidierungskreis

RW Energie-Beteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund, (RWEB) (über KEB)

35,70

KSBG Kommunale Beteiligungsgesellschaft GmbH & Co. KG, Essen, (KSBG) (davon 18,00 % DEW21)

36,00

KGE – Kommunale Gasspeichergesellschaft Epe mbH & Co. KG, Gronau-Epe, (KGE) (über DEW21)

25,00

3. Gemeinschaftsunternehmen Wasserwerke Westfalen GmbH, Dortmund, (WWW) (über DEW21) Die PHOENIX See Entwicklungsgesellschaft mbH wurde zum 1. Januar 2015 zu Buchwerten auf DSW21 verschmolzen. Die Konsolidierung der Tochtergesellschaften von DEW21 erfolgte auf Grundlage eines Teil-Konzern abschlusses von DEW21. Die Einbeziehung der Wasserwerke Westfalen erfolgte im Wege der Quotenkonsolidierung. Die Windpark Kehrig GmbH & Co. KG, die Windpark Harsahl GmbH & Co. KG sowie die eno energy Stand ort 51 GmbH & Co. KG wurden nicht in den Konzern abschluss mit einbezogen, da sie für die Vermittlung

Beteiligungsquote in Prozent 50,00

der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Kon zerns von untergeordneter Bedeutung sind. Die Equity-Bilanzierung der EDG, der WGW und der KSBG erfolgte auf Grundlage des jeweiligen Konzern abschlusses. Mit Dortmund Hafen, Dortmund Airport sowie H-BAHN21 bestehen Beherrschungs- und Er gebnisabführungsverträge. Mit DEW21 und DOKOM21 bestehen Ergebnisabführungsverträge. DEW21 hat mit DONETZ, der DEW21-Windkraftbeteiligungsgesellschaft mbH und der energieplus GmbH Ergebnisabführungs verträge abgeschlossen. Zwischen Dortmund Airport und der Flughafen Dortmund Handling GmbH besteht ebenfalls ein Ergebnisabführungsvertrag.

112

Anhang und Konzernanhang Konsolidierungsgrundsätze

Die Kapitalkonsolidierung erfolgte für die ab 2010 erworbenen Beteiligungen nach der Neubewertungs methode; die übrigen, vor 2009 erworbenen Beteiligun gen wurden weiterhin auf Basis der Buchwertmethode konsolidiert. Passive Unterschiedsbeträge zwischen Beteiligungsbuchwert und anteiligem Eigenkapital werden im Bilanzgewinn des Konzerns ausgewiesen, da es sich um realisierte Gewinne handelt. Aktive Un terschiedsbeträge wurden den Vermögenspositionen der Tochterunternehmen (Grundstücke, Technische Anlagen und Maschinen, Windkraftanlagen, Gebäude, Beteiligungen) entsprechend den enthaltenen stillen Reserven zugeordnet. Die Abschreibung im Konzern abschluss erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände. Soweit keine Zuordnung zu Vermögenspositionen möglich war, erfolgte ein Ausweis als Firmenwert. Die aus Erstkonsolidierun gen vor 2009 stammenden Firmenwerte werden ent sprechend der voraussichtlichen Bestandsdauer auf grund der Art des jeweiligen Geschäfts über 15 Jahre abgeschrieben. Ansonsten wurden die nach den Maßgaben des Mut terunternehmens in Ansatz und Bewertung verein heitlichten Bilanzen bzw. Gewinn- und Verlustrech nungen der einbezogenen Unternehmen in der Kon zernbilanz bzw. Konzern-Gewinn- und Verlustrech nung unter Aufrechnung der einander entsprechen

den Posten zusammengefasst. Aus Konzernsicht wa ren Zwischengewinne im Anlagevermögen, bei Rück stellungen sowie bei Ertragszuschüssen zu konsoli dieren. Darüber hinaus wurden Zwischenergebnisse bei konzernintern gelieferten und zum 31. Dezember 2015 bilanzierten Vermögensgegenständen wegen Geringfügigkeit nicht eliminiert. Ergebniswirksame Konsolidierungsmaßnahmen sind dem Konzernge sellschafter zugerechnet. Der Alleingesellschafter von DSW21, die Stadt Dortmund, ist unmittelbar mit 1 2/3 % an Dortmund Hafen, mit 26 % unmittelbar an Dortmund Airport und mit 0,01 % an der KEB beteiligt. Die Anteile an assoziierten Unternehmen werden nach der Equity-Methode – Buchwertmethode – be wertet. Die Anschaffungskosten der Anteile werden mit dem auf sie entfallenden Eigenkapital zum jewei ligen Erwerbszeitpunkt verrechnet. Die sich aus der Erstkonsolidierung der Stadtwerke Schwerte und der rku.it ergebenden aktiven Unter schiedsbeträge wurden als Firmenwert betrachtet. Die Firmenwerte werden entsprechend der voraus sichtlichen Bestandsdauer aufgrund der Art des je weiligen Geschäfts über 15 Jahre abgeschrieben. Die Konsolidierung der KSBG erfolgte unter Verwen dung des IFRS-Konzernabschlusses der KSBG zum

113

Anhang und Konzernanhang Konsolidierungsgrundsätze

31. Dezember 2015. Der sich aus der Erstkonsolidie rung zum 31. Dezember 2011 ergebende passive Unterschiedsbetrag wird entsprechend der voraus sichtlichen Nutzung aufgelöst.

114

Anhang und Konzernanhang Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind anhand ihrer Anschaffungs kosten erfasst und werden linear entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. In der Regel wird spätestens für das Jahr nach der Voll abschreibung der Abgang angenommen. Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden auf der Grundlage ihrer Anschaffungs- bzw. Herstel lungskosten bewertet. Kosten der Fremdfinanzierung bleiben – mit Ausnahme bei DOGEWO21 – außer An satz. Eigene Leistungen werden mit Einzelkosten und angemessenen Teilen der notwendigen Gemeinkosten in die Herstellungskosten einbezogen. Kapitalzu schüsse werden spätestens als (wertmäßiger) Abgang verrechnet, wenn der bezuschusste Vermögensgegen stand in die abgerechneten Sachanlagen umgebucht wird. Die planmäßigen Abschreibungen der Zugänge im Sachanlagevermögen erfolgten im Berichtsjahr linear entsprechend den betrieblichen Nutzungsdauern. Die Zugänge der Vorjahre werden weiterhin planmäßig entweder linear oder degressiv abgeschrieben mit späterem Übergang auf die lineare Abschreibung, sobald sich hieraus höhere Abschreibungsbeträge ergeben. Die Abschreibungssätze der degressiven Abschreibung orientieren sich an den wirtschaftli chen Nutzungsdauern. Die planmäßigen Abschrei bungen basieren grundsätzlich auf den betrieblichen

Nutzungsdauern. Bei DEW21 werden die Zugänge des Geschäftsjahres linear, unabhängig von der steuerli chen Behandlung, unter Berücksichtigung anerkann ter Nutzungsdauern abgeschrieben. Da Alt-Bestände teilweise noch der degressiven Abschreibung unter liegen, sind die Abschreibungen in der Handelsbilanz um 0,4 Mio. € höher als in der Steuerbilanz. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen auf den beizule genden Wert. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Einzelanschaffungs preis von 150,– € bis 1.000,– € werden im Zugangs jahr voll abgeschrieben; z. T. erfolgt eine Poolbildung gem. § 6 Abs. 2a EStG. Für die Darstellung im Anla gengitter (Entwicklung des Anlagevermögens) wird unterstellt, dass diese Wirtschaftsgüter im Folgejahr ausscheiden. Zur Bilanzierung von Finanzinstrumenten und zur Bildung von Bewertungseinheiten gem. § 254 HGB vgl. (25|). Anteile an anderen Unternehmen sowie Wertpapiere des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet, ggf. vermindert um Abschreibungen auf den beizulegenden Wert bei voraussichtlich dauernder Wertminderung. Ausleihungen werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Langlaufende unverzinsliche

115

Anhang und Konzernanhang Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

und niedrig verzinsliche Darlehen an Werksangehörige werden unter Anlegung eines Zinssatzes von 5,5 % abgezinst. Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wer den mit gewichteten durchschnittlichen Anschaf fungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten ange setzt. Die übrigen Vorräte (fertige Erzeugnisse und Waren) werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungs kosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprin zips angesetzt. Die Herstellungskosten enthalten neben den Einzelkosten angemessene Fertigungs gemeinkosten sowie Abschreibungen. Nicht gängige Materialien werden entsprechend ihrer eingeschränk ten Nutzbarkeit abgewertet. Einige Ersatzteilläger werden als Festwert geführt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigun gen angesetzt. Die ab 30. September 2008 in zehn Jahresraten zu erstattenden Körperschaftsteuer guthaben sind mit ihrem Barwert angesetzt. Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaf fungskosten bilanziert, vermindert um Abschreibungen auf den niedrigeren Kurswert. Zuschreibungen wer den aufgrund des Wertaufholungsgebotes vorgenom men. Flüssige Mittel sind zum Nennwert bewertet. Die bis zum Geschäftsjahr 2002 erhaltenen Baukos

tenzuschüsse werden mit jährlich 5 % ihres Ur sprungsbetrages ergebniswirksam aufgelöst, für Zu gänge ab 2003 erfolgt eine Auflösung nach Maßgabe der auf die Hausanschlüsse verrechneten Abschrei bungssätze. Rückstellungen für alle erkennbaren Risiken, unge wissen Verbindlichkeiten sowie für in 2015 vorgese hene, aber bis März 2016 auszuführende Instandhal tungsmaßnahmen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungs betrag bilanziert. Bei Laufzeiten von mehr als einem Jahr wird gemäß § 253 Abs. 2 HGB die bei der Bewertung zu berücksichtigende Abzinsung mit dem durchschnitt lichen Marktzinssatz der letzten sieben Jahre vorge nommen. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden ebenfalls berücksichtigt. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflich tungen sind nach den anerkannten versicherungsma thematischen Grundsätzen mittels der »ProjectedUnit-Credit-Methode« errechnet. Als biometrische Rechnungsgrundlagen wurden die »Richttafeln 2005« von Klaus Heubeck verwendet. Im Berichtsjahr wird der von der Deutschen Bundesbank vorgegebene Marktzinssatz von 3,89 % (Dezember 2015) bei der Bewertung zugrunde gelegt. Gehaltsanpassungen sind mit 2,5 %, bei den Tochtergesellschaften z. T. mit 2,0 % und Rentenanpassungen mit 2,0 % p. a. einge rechnet.

116

Anhang und Konzernanhang Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Neben den Verpflichtungen aus laufenden Pensionen und den am Bilanzstichtag bestehenden Anwart schaften sind auch Verpflichtungen für Deputate und Altersübergangsgeld im Ansatz berücksichtigt. Das bei der Berechnung berücksichtigte frühestmögliche Renteneintrittsalter liegt aufgrund der demografi schen und tatsächlichen Entwicklung bei 64 Jahren. Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

117

Anhang und Konzernanhang 1| Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist für DSW21 und den Konzern im jeweiligen Anlagengitter darge stellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind im An lagenspiegel als Zugang zu den Wertberichtigungen ausgewiesen. Zu den Investitionen des Geschäftsjahres verweisen wir auf die Ausführungen im Lagebericht. Die im Konzern ausgewiesenen Firmenwerte stammen von DOKOM21 (0,5 Mio. €) und Windkraft Alsleben 1 GmbH & Co. KG (1,0 Mio. €) und werden planmäßig über fünfzehn Jahre abgeschrieben. DSW21 hat in 2014 von der RWE Deutschland AG Ge schäftsanteile entsprechend 7,1 % des gesamten Stammkapitals von DEW21 erworben. Der bei der Erstkonsolidierung dieser Anteile entstandene aktive Unterschiedsbetrag in Höhe von 88,0 Mio. € wurde den Grundstücken und Gebäuden und den techni schen Anlagen der Versorgungsbetriebe zugeordnet und wird über deren betriebsübliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Hierauf bestehen zum 31. Dezember

2014 passive latente Steuern in Höhe von 29,0 Mio. €, welche ab 2015 über die Restnutzungsdauer der zu grundeliegenden Anlagen aufgelöst werden. Zum 31.12.2015 beträgt der Restbuchwert der stillen Reserven 57,5 Mio. €. Der bei der Erstkonsolidierung der Windkraft Alsleben 1 GmbH & Co. KG entstandene aktive Unterschieds betrag in Höhe von rund 15,4 Mio. € wurde den Wind kraftanlagen zugeordnet und wird über deren be triebsübliche Nutzungsdauer von 15 Jahren abge schrieben. Zum 31. Dezember 2015 beträgt der Restbuchwert der stillen Reserven 9,3 Mio. €. Die im Rahmen der Erstkonsolidierung der Erste ENP Windpark Alzheim GmbH & Co. KG und der Windfarm Rothenkopf GmbH Co. KG entstandenen aktiven Un terschiedsbeträge in Höhe von 0,1 Mio. € bzw. 0,4 Mio. € wurden ebenfalls den Windkraftanlagen zugeordnet und werden über deren betriebsgewöhnliche Nut zungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben. Die Angaben nach der Verordnung über die Gliederung des Jahresabschlusses von Verkehrsunternehmen sind in den folgenden Tabellen enthalten:

118

Anhang und Konzernanhang 1| Anlagevermögen

Tabelle 1 zu (1) Im Bilanzposten A.II. sind enthalten: DSW21

Konzern

31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 T€ Geschäfts-, Betriebs- und andere Bauten

16.292

16.798

194.078

193.259

Bahnkörper und Bauten des Schienenweges

13.991

16.196

15.578

17.807

Tabelle 2 zu (1) Der Bilanzposten A.II.2. gliedert sich wie folgt: DSW21

Konzern

31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 T€ 1. Gleisanlagen, Streckenausrüstung und Sicherungsanlagen 2. Fahrzeuge für Personen- und Güterverkehr

10.408

8.719

12.662

11.061

61.263

62.873

61.661

62.904

–

5.679

6.152

71.671

71.592

80.002

80.117

3. Maschinen und maschinelle Anlagen, die nicht zu Nr. 1. oder 2. gehören Technische Anlagen und Maschinen der Verkehrsbetriebe

119

Anhang und Konzernanhang 1| Anlagevermögen

Zu den verbundenen Unternehmen siehe Seite 110 dieses Anhangs. Im vergangenen Geschäftsjahr wurden die Wind kraftaktivitäten im Teilkonzern DEW21 weiter ausge baut. So wurden die Windfarm 39 GmbH und die eno energy Standort 51 GmbH & Co. KG als weitere Betei ligungen der DEW21 Windkraftbeteiligungsgesell schaft mbH gegründet. Zu den assoziierten Unternehmen siehe Seite 111 dieses Anhangs. DSW21 und DEW21 haben sich in 2010 mit jeweils 18 % an der Kommunalen Beteiligungsgesellschaft GmbH & Co. KG beteiligt. Das Unternehmen hat in 2011 51 % der STEAG GmbH erworben. Die KSBG hat in 2014 ei ne Kaufoption auf den Erwerb der verbliebenen 49 % der STEAG GmbH ausgeübt und diese erworben. DSW21 und DEW21 haben jeweils 67,6 Mio. € in die Beteiligung an der KSBG investiert. Zum Zeitpunkt der Erstkonsolidierung (02. März 2011) ergab sich als Differenz zwischen den Anschaffungskosten der KSBG (71,9 Mio. €) und dem anteiligen Konzern eigenkapital der KSBG von 213,7 Mio. € ein passiver Unterschiedsbetrag von 141,8 Mio. €. Entsprechend der Entwicklung in 2015 wurde er mit 14,2 Mio. € zu gunsten des Ergebnisses aus Equity-Beteiligungen aufgelöst. Die Auflösung erfolgt über die durchschnitt liche Nutzungsdauer der erworbenen Vermögenswerte.

Zum 31. Dezember 2015 beträgt der nicht bilanzierte passive Unterschiedsbetrag 70,8 Mio. €. Auf die asso ziierten Unternehmen entfällt ein Firmenwert in Höhe von 27,3 Mio. €. Im Berichtsjahr hat DSW21 6,5 Mio. € in die Kapital rücklage der WGW eingezahlt. Vom ausgewiesenen Bilanzwert der assoziierten Un ternehmen von 844,5 Mio. € entfallen 385,3 Mio. € auf die RWEB, 285,4 Mio. € auf die WGW sowie 88,5 Mio. € auf die KSBG. Im Konzernabschluss wurde auf die den Beteiligungs besitz an der RWE AG verkörpernden Anteile am asso ziierten Unternehmen RWEB GmbH vom Wahlrecht zur außerplanmäßigen Abschreibung gem. § 253 Ab satz 3 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und eine Ab schreibung auf die Beteiligung an assoziierten Unter nehmen auf den dahinterstehenden Kurswert der RWE-Aktie am 31. Dezember 2015 von 11,72 € in Höhe von 593,0 Mio. € gebucht. Bei der Beteiligung an der RW Holding AG wurde vom Wahlrecht zur außerplanmäßigen Abschreibung auf Finanzanlagen gem. § 253 Absatz 3 Satz 4 HGB eben falls Gebrauch gemacht und eine Abschreibung in Höhe von 49,8 Mio. € vorgenommen. Für die im Einzelabschluss von DSW21 ausgewiesene

120

Anhang und Konzernanhang 1| Anlagevermögen

direkte bzw. indirekte Beteiligung an der RWE AG (23.607.897 RWE-Aktien) beträgt die stille Reserve am 31. Dezember 2015 71,7 Mio. €. Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen ent halten unverändert Ausleihungen an die KEB von 87,9 Mio. € sowie Ausleihungen an DEW21 zur Finanzie rung der von DEW21 in 2011 und 2014 erworbenen Anteile an der KSBG von 36,5 Mio. € bzw. 31,5 Mio. €. Als Wertpapiere des Anlagevermögens werden bei DSW21 im Schwerpunkt Anteile an vier WertpapierSpezialfonds (Gesamtbuchwert: 159,8 Mio. €; Markt wert: 277,9 Mio. €; Ausschüttungen in 2015: 1,4 Mio. €) sowie ein Wertpapier-Depot ausgewiesen. Das Wert papier-Depot enthält Anleihen der DEPFA Bank Plc. (Tochter der Hypo Real Estate Holding AG) von 30,0 Mio. €, bei denen die Kurswerte zum 31.12.2015 bei 8,5 Mio. € liegen. Trotz der derzeitigen fortgesetz ten Bemühungen um die europäische Finanzstabilität werden an den Finanzmärkten, insbesondere bei Fäl ligkeiten nach 2016, weiterhin hohe Risikoabschläge vorgenommen. Ein Ausfall der vorstehenden Anleihen ist derzeit nicht zu erwarten, so dass eine Abwertung nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB zum 31.12.2015 nicht vorgenommen wurde.

Im Konzern kommen fünf Wertpapier-Spezialfonds bei DEW21 (Gesamtbuchwert: 313,6 Mio. €; Markt wert: 370,2 Mio. €; Ausschüttungen in 2015: 51,9 Mio. €) hinzu. Dortmund Hafen weist einen Wertpapier-Spe zialfonds (Buchwert: 26,8 Mio. €; Marktwert: 39,1 Mio. €; Ausschüttung in 2015: 0,9 Mio. €), und DE Infrastruk tur einen Wertpapier-Spezialfonds (Buchwert: 18,6 Mio. €; Marktwert: 19,7 Mio. €; Ausschüttung in 2015: 0,4 Mio. €) aus. Die Wertpapiere dienen im Wesentlichen der Finan zierung der Pensionsverpflichtungen. Dabei werden die Wertpapiere bei einer Anlagestrategie mittleren Risikogrades mit dem Ziel angelegt, solide Renditen zu erwirtschaften. Die Anlagepolitik der Spezialfonds sieht vor, dass maximal 30 % bzw. 40 % des Gesamt fondsvermögens in Aktien investiert werden dürfen. Bei den sonstigen Ausleihungen sind betragsmäßig Schuldscheindarlehen (DSW21: 5,0 Mio. €), unverzins liche und niedrig verzinsliche Baulohnvorschüsse an Werksangehörige (DSW21: 1,9 Mio. €, Konzern: 4,4 Mio. €) sowie Darlehen für die Errichtung von Photovoltaik anlagen (3,0 Mio. €) bei DEW21 von Gewicht.

121

Anhang und Konzernanhang 2| Vorräte

DSW21 2015

Konzern 2014

2015

2014

T€ 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe

8.530

7.735

14.383

14.161

50.411

57.799

73.141

76.388

3. Unfertige Leistungen

–

4. Fertige Erzeugnisse und Waren

–

9.347

10.610

2. Grundstücke

5. Geleistete Anzahlungen

–

353

358

58.941

65.534

97.306

101.615

Von Bedeutung sind vor allem die Materialläger für die Versorgungs- und Verkehrsbetriebe (Verbrauchsund Reparaturmaterial, Treibstoffe, Reserveteile). Als Waren weist DSW21 im Wesentlichen das Grundstück Phoenix See einschließlich der Entwicklungskosten, abzüglich Zuschüsse, Abschreibungen und der ver kauften Grundstücke aus. Hinzu kommen die in 2010 von der Stadt Dortmund erworbenen Grundstücke in Dortmund-Wickede. Im Konzern werden zusätzlich die zur Vermarktung vorgesehenen Grundstücke von Stadtkrone Ost, DOGEWO21, Hohenbuschei und DORLOG ausgewiesen. Des Weiteren sind hier die Lagerbestände für die Strom- und Erdgasversorgung sowie den Kunden dienst von DEW21 erfasst.

122

Anhang und Konzernanhang 3| Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

T€ 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

16.447

23.422

105.621

103.456

9.296

16.075

17.917

–

28.848

29.286

14.115

43.384

60.554

53.260

73.998

94.889

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4. Sonstige Vermögensgegenstände davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr

(360)

(659)

(765)

(1.155)

115.145

122.043

211.651

241.729

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um fassen vor allem die Forderungen von DSW21

•F orderungen gegen die Stadt Dortmund aus dem Projekt Phoenix See, •a us der unentgeltlichen Beförderung von Schwerbehinderten, • aus der Verkaufsabrechnung für Verkehrsleis tungen und an das die Verkehrsmittelwerbung betreuende Unternehmen sowie •a us Arbeiten und Lieferungen im Neben geschäftsbereich.

Bei DSW21 haben Forderungen in Höhe von 10,2 Mio. € eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Im Konzern treten als wesentliche Posten Forderungen von DEW21 aus abgerechneten Energie- und Wasser lieferungen sowie aus Nebengeschäften, von Dortmund Hafen aus Hafenbetrieb und Liegenschaftsverwaltung, von Dortmund Airport gegen Luftfahrtgesellschaften, von DOKOM21 aus Telekommunikationsleistungen so wie von DONETZ aus Netznutzungsentgelten hinzu. Soweit notwendig, wurden die Forderungen wertbe richtigt. Bei DSW21 bestehen die Forderungen gegen verbun dene Unternehmen im Wesentlichen aus Ansprüchen auf Gewinnausschüttung/-abführung sowie aus Steuerumlagen. Im Konzern werden unter diesem Posten die Forderungen von DEW21 und der DEW Windkraftbeteiligungsgesellschaft mbH gegenüber

123

Anhang und Konzernanhang 3| Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

der nichtkonsolidierten eno energy Standort 51 GmbH & Co. KG sowie die Forderung der DEW Verwaltungs gesellschaft mbH gegenüber der nichtkonsolidierten Windkraft Kehrig GmbH & Co. KG ausgewiesen. Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, umfassen im Wesent lichen den Gewinnanspruch von DSW21 gegenüber der WGW, nach Saldierung mit Verbindlichkeiten aus anrechenbaren Steuern (27,7 Mio. €). In den sonstigen Vermögensgegenständen von DSW21 bilden anrechenbare Steuern und Solidaritätszuschlag (36,5 Mio. €) den Schwerpunkt. Hinzu treten im Konzern die Steuerforderungen der KEB (1,8 Mio. €). Daneben sind wesentlich: •F orderung aus der Besicherung von Zinsderiva ten (9,6 Mio. €) bei DSW21 •A bgegrenzte Zinserträge (0,8 Mio. €) für Auslei hungen und Wertpapiere des Umlaufvermögens bei DSW21, •F orderungen aus Abschlagszahlungen an frem de Netzbetreiber (5,5 Mio. €) bei DEW21, •A nsprüche aus Körperschaftsteuerguthaben (Barwerte) bei DSW21 (0,5 Mio. €) und DEW21 (0,2 Mio. €).

124

Anhang und Konzernanhang 4| Wertpapiere

Es handelt sich ausschlieĂ&#x;lich um sonstige WertÂ papiere im Sinne der Bilanzgliederung des HandelsÂ gesetzbuches. Bei der Bewertung wurden die niedrigeren Kurswerte und das Wertaufholungsgebot beachtet.

125

Anhang und Konzernanhang 5| Rechnungsabgrenzungs posten

Der Posten enthält im Wesentlichen vorausgezahlte Pensionen und Sozialversicherungsbeiträge für Versorgungsbezügeempfänger, Leitungsmieten bei DOKOM21 (0,6 Mio. €) sowie ein Disagio bei DOGEWO21 (0,2 Mio. €).

126

Anhang und Konzernanhang 6| Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

Gemäß § 246 Absatz 2 Satz 2 HGB sind Vermögens gegenstände bei DSW21 in Höhe von 1,5 Mio. € (im Konzern: 4,3 Mio. €), in Form von Wertpapieren und Festgeldern, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und dazu dienen, Verpflichtungen aus Altersteilzeitverträgen zu decken, mit Rückstellungen aus diesen Verpflichtungen in Höhe von 0,7 Mio. € (im Konzern: 3,1 Mio. €) saldiert worden. Die Bewertung des Deckungsvermögens erfolgte zum beizulegenden Zeit wert, der nahezu den Anschaffungskosten entspricht. Erträge aus dem Deckungsvermögen (0,1 Mio. €) wurden mit Zinsaufwendungen (0,1 Mio. €) saldiert. Der sich ergebende Saldo ist unter dem Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten.

127

Anhang und Konzernanhang 7| Eigenkapital

Das Grundkapital von DSW21 zum Bilanzstichtag (382,44 Mio. €) umfasst 76.488 Namensaktien zu je 5.000,– €. Alleinige Aktionärin ist die Stadt Dortmund. In die Kapitalrücklage von DSW21 wurden während des Geschäftsjahres 6,1 Mio. € eingestellt. Der Betrag resultiert aus der Wiedereinlage der Gewinnaus schüttung 2014 (5,5 Mio. €) sowie aus der Umlage abrechnung der Gebietskörperschaften für die Verkehrsleistungen im Verbundraum (0,6 Mio. €). Die Kapitalrücklage des Konzerns enthält in der Hauptsache die Kapitalrücklage von DSW21. Daneben wird der dem Beteiligungssatz von DSW21 an den Tochterunternehmen entsprechende Anteil an den in den Geschäftsjahren 1987 bis 1996 erfolgten Bewe gungen der Kapitalrücklage von Dortmund Hafen so wie an den in den Geschäftsjahren 1992/93 und 1998 erfolgten Aufstockungen des Stammkapitals bei Dortmund Airport durch die Stadt Dortmund hier erfasst.

Der Bilanzgewinn des Konzerns enthält einen Gewinnvortrag von 405.614 T€. Der Ausgleichsposten für die unmittelbar von der Stadt Dortmund gehaltenen Anteile an den Tochter unternehmen umfasst 1 2/3 % des in der Bilanz von Dortmund Hafen, 26 % des in der Bilanz von Dort mund Airport und 0,01 % des in der Bilanz der KEB zum 31. Dezember 2015 ausgewiesenen Eigenkapi tals. Der Ausgleichsposten für Anteile in Fremdbesitz enthält die von fremden Dritten gehaltenen Anteile am Eigenkapital der konsolidierten Konzernunter nehmen per 31. Dezember 2015.

Vom Bilanzgewinn 2014 von DSW21 in Höhe von 5.541 T€ wurden 5.500 T€ an die Stadt Dortmund ausgeschüt tet. Der restliche Betrag in Höhe von 41 T€ wurde in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt. Die Zusammensetzung und Entwicklung des Konzern eigenkapitals ist auf Seite 107 dargestellt.

128

Anhang und Konzernanhang 8| Zuschüsse

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

T€ 1. Baukostenzuschüsse

–

71.738

73.410

13.020

8.618

14.491

9.258

13.020

8.618

86.229

82.668

2. Noch nicht verrechnete Investitionszuschüsse

Die von DEW21 und DONETZ-Kunden bis 2002 für den Anschluss an die Netze gezahlten Baukostenzu schüsse wurden mit 3,4 Mio. € planmäßig zugunsten der Umsatzerlöse aufgelöst. Die ab 2003 vereinnahm ten Zuschüsse wurden mit 3,9 Mio. € zugunsten der sonstigen betrieblichen Erträge aufgelöst. Bei den noch nicht verrechneten Investitionszuschüs sen von DSW21 stehen sich Zugänge von 12,6 Mio. € und Verrechnungen von 7,0 Mio. € gegenüber. Die am Bilanzstichtag noch nicht verrechneten Zu schüsse betreffen im Wesentlichen die Beschaffung von Fahrtreppen (1,7 Mio. €), den Bau eines ContainerTerminals (9,5 Mio. €) sowie das Rechnergestützte Betriebsleitsystem (1,8 Mio. €). DEW21 flossen als Investitionszuschuss für die Erweiterung, Verstärkung und Modernisierung der Versorgungsanlagen 0,4 Mio. € zu; DONETZ erhielt ebenfalls einen Zuschuss in Höhe von 0,4 Mio. €. Verrechnet wurden bei DONETZ 0,4 Mio. €.

129

Anhang und Konzernanhang 9| Rückstellungen

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014 765.992

T€ 1. Rückstellungen für Pensionen

418.067

374.504

853.770

2. Steuerrückstellungen

25.344

33.612

29.466

36.966

3. Sonstige Rückstellungen

46.738

67.609

160.452

237.195

490.149

475.725

1.043.688

1.040.153

Die Pensionsrückstellungen bei DSW21 und im Konzern wurden nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (PUC-Methode) berechnet. Der Versorgungsanteil der Pensionsrückstellung ist im Personalaufwand, und der Zinsanteil im Finanzergebnis erfasst. In den Personalrückstellungen bei DSW21 sind 4,5 Mio. € (im Konzern: 14,0 Mio. €) aus Altersteilzeitregelungen und 8,7 Mio. € für Vorruhestandsregelungen am Bilanz stichtag enthalten. Insolvenzgesicherte Wertguthaben aus Altersteilzeitvereinbarungen in Höhe von 0,8 Mio. € bei DSW21 sind unter der Position »Aktiver Unter schiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung« mit dem entsprechenden Deckungsvermögen verrechnet worden. Im Konzern sind dies 3,1 Mio. €. Die Steuerrückstellungen enthalten im Wesentlichen die voraussichtlichen Steuerbelastungen für Betriebsprüfungsrisiken. Mit den sonstigen Rückstellungen wird den am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und Verpflich

tungen Rechnung getragen. Vom Betrag her bedeut sam sind Rückstellungen

• für Personalkosten (Altersteilzeit, Vorruhestand, Resturlaub, Mehrarbeit, variable Bezüge November/Dezember, Verdienstsicherung, Jubi läumszuwendungen, Leistungsprämien), • für drohende Verluste aus der Erdgasspeiche rung Epe (DEW21), • für Risiken aus der Preisanpassungsklausel GVV (DEW21), • für Energiebezugskosten (DONETZ), • für Haftpflichtschäden/-prämien (DSW21 und DEW21), • für Risiken aus der Preisgleitklausel (DEW21), • für die Abrechnungsverpflichtung gegenüber Energie- und Wasserkunden aus rollierender Abrechnung (DEW21), • für ausstehende Rechnungen, • für Archivierungskosten, • für Risiken aus einem Dieselderivat, • für Rückzahlungsverpflichtungen aus der Schwerbehindertenbeförderung,

130

Anhang und Konzernanhang 9| Rückstellungen

• f ür kommunalen Schadensausgleich (DONETZ), •R ückforderungen aus Insolvenzverfahren (DONETZ), •K onzessionsabgaben Strom und Erdgas (DONETZ).

Der starke Rückgang bei den sonstigen Rückstellungen gegenüber dem Vorjahr resultiert aus der Inanspruch nahme einer Rückstellung bei DEW21 für die Risiken aus der Beteiligung am GEKKO-Kraftwerk (-65,3 Mio. €). Soweit die Rückstellungen Beziehungen zwischen den in den Konzernabschluss einbezogenen Gesell schaften betreffen, werden diese konsolidiert.

131

Anhang und Konzernanhang 10| Verbindlichkeiten

Tabelle 1 zu (10) Verbindlichkeiten DSW21

Gesamt

davon mit einer Restlaufzeit

Gesamt

31.12.2015 bis 1 Jahr von 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre 31.12.2014 T€

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

474.449

70.498

269.437

134.514

477.705

1.191

–

1.565

7.255

–

7.085

53.600

–

26.402

4.883

–

540

3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 5. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 6. Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Gesamt Vorjahr

17.532

3.356

14.030

146

49.093

(1.054)

(–)

(17.635)

(872)

(146)

(581)

(145)

(1.017)

558.910

140.783

283.467

134.660

562.390

196.260

313.840

52.290

132

Anhang und Konzernanhang 10| Verbindlichkeiten

Tabelle 2 zu (10) Verbindlichkeiten

Gesamt

davon mit einer Restlaufzeit

Gesamt

Konzern

davon durch Pfandrechte u. ä. Rechte gesichert

31.12.2015 bis 1 Jahr

von 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre 31.12.2014 31.12.2015

31.12.2014

T€ 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

1.180.642

150.203

440.257

1.885

–

56.240

55.431

589

148.886

45.507

590.182

1.190.226

704.286

784.098

18.216

–

220

35.445

–

101.579

1.800

181.340

–

22.106

34.221

102.423

39.417

36.830

743.703

820.928

3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern

75.141

18.814

(6.552)

(1.457)

(249)

(966)

(242)

(1.585)

1.462.794

271.840

564.531

626.423

1.527.650

359.021

611.985

556.644

davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Gesamt Vorjahr

(21.620)

133

Anhang und Konzernanhang 10| Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten be treffen im Wesentlichen DSW21, Dortmund Airport, DEW21, DEW21 Windkraftgesellschaft mbH & Co. KG, die Windkraft Alsleben 1 GmbH & Co. KG, die Erste ENP Windpark Alzheim GmbH & Co. KG, die Windfarm Rothenkopf GmbH & Co. KG, Westfalentor, Hohen buschei, KEB, DOGEWO21 sowie DORLOG. DSW21 hat als Sicherheit für einen Lombardkredit in Höhe von 120,0 Mio. € seine Anteile an zwei Wertpapier-Spezi alfonds, 37.500 Stück Aktien der GELSENWASSER AG sowie ein Wertpapier-Depot verpfändet. Für Darlehen in Höhe von 59,3 Mio. €, die im Rahmen eines Wertpa pier-Pensionsgeschäftes gewährt wurden, hat DSW21 seine Anteile an einem Wertpapier-Spezialfonds ver pfändet. Für ein Darlehen in Höhe von 3,6 Mio. € hat DSW21 seine Anteile an einem weiteren WertpapierSpezialfonds verpfändet. DEW21 hat für Darlehen in Höhe von 91,5 Mio. € entsprechende Anteile an drei Wertpapier-Spezialfonds verpfändet. Zur Sicherung von Darlehen bei Dortmund Airport in Höhe von 51,1 Mio. € hat die Stadt Dortmund eine modifizierte Ausfallbürgschaft übernommen. Bei DOGEWO21 sind Darlehen in Höhe von 429,3 Mio. € und bei Westfalen tor in Höhe von 9,2 Mio. € grundpfandrechtlich gesi chert. DEW21 hat Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 91,5 Mio. € gesichert. Als Sicherheit dienen Investmentfonds aus den Wert papieren des Anlagevermögens.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen entstammen dem laufenden Geschäftsverkehr. Be deutendste Posten für den Konzern sind Verbindlich keiten aus Bautätigkeit sowie aus Arbeiten und Liefe rungen für Neubau, Ausbau und Instandhaltung von Versorgungs- und Verkehrsanlagen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unter nehmen in der Bilanz von DSW21 betreffen im We sentlichen die Verpflichtungen gegenüber Dortmund Airport, Dortmund Hafen, DEW21, Hohenbuschei und SKO (Stadtkrone Ost). Diese resultieren im Wesen tlichen aus Ergebnisübernahmen, kurzfristigen Darlehen, Steuern sowie aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Unter den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden im Konzern die Verbindlichkeiten von DEW21 gegen über den RWE-Konzerngesellschaften (15,6 Mio. €) ausgewiesen. Sie beruhen im Wesentlichen aus Divi dendenansprüchen sowie aus Forderungen für Ener gielieferungen. Des Weiteren wird hier eine Verbind lichkeit gegenüber der GEKKO Gemeinschaftskraft werk Hamm GmbH & Co. KG aus der Verrechnung einer Darlehenstilgung und der Auflösung eines Stromliefe rungsvertrages ausgewiesen (20,7 Mio. €). Hinzu kom men die Gesellschafterdarlehen der Regionalverkehr

134

Anhang und Konzernanhang 10| Verbindlichkeiten

Ruhr-Lippe GmbH einschließlich der abgegrenzten Zinsen (23,5 Mio. €) und der Westfälisch-Lippischen Vermögensverwaltung GmbH einschließlich der abgegrenzten Zinsen (51,7 Mio. €) sowie eines Gesellschafterdarlehens des Hochsauerlandkreises (26,9 Mio. €) gegenüber der KEB. Wesentliche Posten innerhalb der sonstigen Verbind lichkeiten von DSW21 sind Verbindlichkeiten gegen über der Stadt Dortmund aus Grundstückskäufen (14,9 Mio. €) und eine Steuerverbindlichkeit (1,1 Mio. €). Für den Konzern treten Verpflichtungen von DONETZ aus der Konzessionsabgabe und Gestattungsentgelte und Verbindlichkeiten aus Einspeisung EEG sowie von DEW21 aus dem Verkauf von Windkraftzertifikaten hinzu. Schließlich sind die Verbindlichkeiten von DOGEWO21 gegenüber anderen Kreditgebern bedeut sam. Zur Restlaufzeit der Verbindlichkeiten von DSW21 und Konzern siehe die entsprechenden Tabellen (S. 132/133). Für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die im Geschäftsverkehr üblichen Eigen tumsvorbehalte.

135

Anhang und Konzernanhang 11| Rechnungsabgrenzungs posten

Von Bedeutung sind eine Ausgleichszahlung des Landes Nordrhein-Westfalen für den von DSW21 garantierten Weiterbetrieb der H-Bahn sowie Ein nahmen aus dem Fahrkartenvorverkauf für das Folge jahr (DSW21). Im Konzern werden außerdem bereits vereinnahmte Erträge der Jahre 2016 bis 2021 aus der Vermietung von Lichtwellenleiterkabeln und Kabelkanälen (DOKOM21) ausgewiesen. Die verein nahmten Ausgleichsbeträge werden unter Zugrun delegung der jeweiligen Vertragslaufzeiten ergebnis wirksam aufgelöst.

136

Anhang und Konzernanhang 12| Umsatzerlöse

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

881.692

844.474

T€ Versorgung Strom-/Erdgassteuer Verkehr Grundstücksverkäufe

61.646

61.095

112.335

108.933

148.574

150.563

10.602

17.343

24.956

37.927

Hausbewirtschaftung

90.164

88.764

Telekommunikation

24.030

22.927

Übriges

2.771

3.357

Gesamt

122.990

126.341

1.233.833

1.209.107

Die Umsatzerlöse wurden ausschließlich im Inland erzielt. Die Absatz- und Umsatzentwicklung von DSW21 und des Konzerns ist im zusammengefassten Lage- und Konzernlagebericht des Vorstandes im Einzelnen er läutert. Bei DSW21 haben sich die Umsatzerlöse ins besondere aufgrund der in 2015 gegenüber 2014 niedrigeren Erlöse aus Grundstücksverkäufen des Projektes PHOENIX See verringert. Bei DEW21 fielen die Erlöse aus dem Stromabsatz (inkl. Stromsteuer) – entsprechend der Absatzsteigerung – höher aus als im Vorjahr (+1,6 %). Davon entfielen 55,2 Mio. € auf Umsatzerlöse aus Handelsgeschäfte. Insbesondere aufgrund der

kühleren Witterung lagen die Erlöse aus dem Erdgas geschäft über dem Vorjahresniveau (+7,1 %). Auf grund geringerer Preise für Geschäftskunden fiel der Ertrag im Fernwärmebereich trotz gestiegener Ab satzmengen (+2,3 %) geringer aus als im Vorjahr. Die Erlöse aus dem Verkauf von Nahwärme lagen über dem Vorjahreswert (+14,4 %). Die Umsatzerlöse der Wassersparte lagen in 2015 ebenfalls über dem Vor jahreswert (+4,6 %). Die Umsatzerlöse von DOKOM21 haben sich um 7,2 % erhöht. Die Umsatzerlöse von Dortmund Airport sind auf grund geringerer Passagierzahlen in 2015 leicht gesunken (-1,1 %). DOGEWO21 erzielte höhere Erlöse aus der Hausbewirtschaftung.

137

Anhang und Konzernanhang 13| Andere aktivierte Eigenleistungen

Es handelt sich im Wesentlichen um Arbeiten an Gleisnetz und Fahrzeugen der Verkehrsbetriebe (DSW21) sowie die Herstellung von Erdgas- und Wasserhausanschlüssen mit eigenen Mitarbeitern und von Großgeräten (DONETZ).

138

Anhang und Konzernanhang 14| Sonstige betriebliche Erträge

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

5.401

1.947

T€ Erträge aus Anlageabgängen

561

1.295

Erträge aus der Auflösung und Inanspruchnahme von Rückstellungen

27.443

2.252

26.642

15.946

Übrige betriebliche Erträge

33.441

49.807

131.042

73.948

Gesamt

61.445

53.354

163.085

91.841

Der Anstieg bei DSW21 ist im Wesentlichen auf in 2015 aufgelöste Rückstellungen zurückzuführen. Der Anstieg im Konzern erklärt sich im Wesentlichen aus dem in 2015 erfolgten Anteilsverkauf von DEW21 an der GEKKO Gemeinschaftskraftwerk Hamm GmbH & Co. KG

139

Anhang und Konzernanhang 15| Materialaufwand

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

T€ Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren

31.951

40.685

615.465

651.582

Aufwendungen für bezogene Leistungen

20.193

21.475

166.182

143.207

Gesamt

52.144

62.160

781.647

794.789

Bei DSW21 wird hier der Aufwand für den Fahrstromund den Dieselkraftstoffverbrauch sowie Material und Fremdleistungen für Instandhaltungen der Verkehrs betriebe ausgewiesen. Hinzu kommen die Grundstücks aufwendungen für die in 2015 verkauften Grundstücke des Projektes PHOENIX See, die sich im Vergleich zum Vorjahr verringert haben. Im Konzern dominiert der Aufwand für Energie- und Wasserbezug, insbesondere für Strom und Erdgas bei DEW21. Hier ist ein Rückgang zu verzeichnen.

140

Anhang und Konzernanhang 16| Personalaufwand

DSW21

Konzern

2015

2014

88.851

100.646

2015

2014

186.378

195.925

T€ Entgelte Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung Gesamt

23.764

24.481

86.355

72.998

(5.704)

(6.524)

(48.244)

(34.455)

112.615

125.127

272.733

268.923

Der Personalaufwand im Konzern erhöhte sich im Berichtsjahr um 3,4 Mio. € (+1,4 %). Der Zinsanteil der Pensionsrückstellungen betrug bei DSW21 48,9 Mio. € und im Konzern 75,7 Mio. € und wird unter dem Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen ausgewiesen.

141

Anhang und Konzernanhang 17| Abschreibungen

Die Zusammensetzung der Abschreibungen ergibt sich aus folgender Übersicht: DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

1.892

2.918

T€ Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens

160

230

Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter Übrige Abschreibungen

299

228

2.682

2.103

12.543

13.276

78.291

77.743

13.002

13.734

82.865

82.764

Gesamt Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

Die im Konzern anfallenden Abschreibungen auf den Firmenwert von DOKOM21 (0,7 Mio. €) und den Firmenwert der Wasserwerke Westfalen (0,2 Mio. €) wurden im Berichtsjahr planmäßig fortgesetzt.

142

Anhang und Konzernanhang 18| Sonstige betriebliche Aufwendungen

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014 40.707

T€ Konzessionsabgaben

–

38.146

Gestattungsentgelt

–

344

348

Beiträge an wasserwirtschaftliche Verbände

–

9.783

7.317

Verluste aus Anlageabgängen

148

Bildung sonstiger Rückstellungen

3.211

8.130

23.053

17.605

Übrige betriebliche Aufwendungen

38.720

30.753

216.987

85.628

Gesamt

41.937

38.903

288.332

151.753

Der Anstieg im Konzern resultiert im Wesentlichen aus den Aufwendungen von DEW21 für den Ausstieg aus dem GEKKO Kraftwerk.

143

Anhang und Konzernanhang 19| Beteiligungsergebnis

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

T€ Erträge aus Gewinnabführungsverträgen

39.431

69.641

–

davon aus verbundenen Unternehmen

(39.431)

(69.641)

(–)

–

23.501

72.994

-567.984

-32.351

61.848

58.482

4.787

4.286

(18.141)

(15.437)

(–)

Erträge aus Beteiligungen an assoziierten Unternehmen Verluste aus Beteiligungen an assoziierten Unternehmen Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen Abschreibungen auf Anteile an verbundenen Unternehmen und auf Beteiligungen Aufwendungen aus Verlustübernahme Gesamt

–

-49.766

–

-18.143

-17.414

-4.179

-7.226

83.136

110.709

-593.641

37.703

Die Erträge aus Gewinnabführung betreffen Dort mund Hafen sowie die anteiligen Abführungen von DEW21 und DOKOM21. Unter der Position Erträge aus Beteiligungen aus assoziierten Unternehmen werden im Konzern die nach der Equity-Methode ermittelten Anteile an den Jahresergebnissen 2015 der Stadtwer ke Schwerte (0,5 Mio. €), der rku.it (0,7 Mio. €), der KGE (0,6 Mio. €) und der Wasser und Gas Westfalen Beteiligungsgesellschaft ausgewiesen. Hinzu kom men die Anteile an den Konzern-Jahresüberschüssen der WGW (16,5 Mio. €) und der EDG (5,2 Mio. €). Die Verluste aus Beteiligungen an assoziierten Unterneh men beinhalten die auf die KEB entfallenden Verluste

an der RWEB (-560,7 Mio. €) sowie den Anteil am Kon zernverlust der KSBG (-7,3 Mio. €). Die Erträge aus Beteiligungen betreffen im Wesentlichen bei DSW21 die KEB, die WGW und die KSBG, die im Konzernab schluss zu konsolidieren bzw. als Erträge aus Beteili gungen aus assoziierten Unternehmen ausgewiesen sind. Die Aufwendungen aus Verlustübernahme be trifft die Verlustübernahme zugunsten von Dortmund Airport und H-Bahn21; im Konzern werden hier im We sentlichen die Verluste aus dem Anteil von DEW21 am Gemeinschaftskraftwerk Steinkohle Hamm GmbH & Co. KG (4,1 Mio. €) und dem Institut für Wasserfor schung GmbH (0,1 Mio €) ausgewiesen.

144

Anhang und Konzernanhang 20| Finanzergebnis

DSW21 2015

Konzern

2014

2015

2014

27.670

T€ Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen

7.725

7.309

62.537

(5.149)

(4.743)

(–)

1.344

1.560

1.650

1.831

(56)

(96)

(–)

davon aus Abzinsung für langfristige Rückstellungen Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon aus verbundenen Unternehmen

-30

-114

-8

-85

-75.571

-48.966

-129.039

-103.350

(89)

(216)

(–)

(59.457)

(34.265)

(79.895)

(51.795)

-66.532

-40.211

-64.860

-73.934

davon aus Aufzinsung für langfristige Rückstellungen Gesamt

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen werden neben den Zinsen aus der Aufzinsung von Pensions- und langfristigen Rückstellungen, im We sentlichen die Zinsen aus den Darlehensaufnahmen von DSW21, DEW21, DOGEWO21, Dortmund Airport, KEB, DORLOG und Hohenbuschei sowie bei den DEW21-Windkraftgesellschaften ausgewiesen. Die Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wert papiere des Umlaufvermögens wurden wegen dauer hafter Wertminderung vorgenommen.

145

Anhang und Konzernanhang 21| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Der bei DSW21 ausgewiesene Steueraufwand von 3,8 Mio. € ergibt sich im Wesentlichen aus der Zufüh rung zu den Steuerrückstellungen. Hier ist neben dem laufenden Steueraufwand aus nicht querverbundfähigen Tätigkeiten für Risiken aus den Betriebsprüfungen für die Jahre 2012 bis 2015 Vorsorge getroffen worden. Der zusätzliche Steueraufwand im Konzern ergibt sich im Wesentlichen aus der Körperschaftssteuer nebst Solidaritätszuschlag der konzernfremden Gesellschafter bei DEW21 von rd. 2,9 Mio. €. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen hier auf das Ergebnis aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. Im Konzernabschluss sind Erträge und Aufwendungen aus der Auflösung der passiven latenten Steuern in Höhe von 0,6 Mio. € enthalten.

146

Anhang und Konzernanhang 22| Sonstige Steuern

In der Hauptsache sind hier Grundsteuer, Umsatz steuer, Kraftfahrzeugsteuer und Ökosteuer auf Eigenverbrauch erfasst.

147

Anhang und Konzernanhang 23| Sonstige Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

In das Ergebnis sind bei DSW21 periodenfremde Erträge im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen von 23,4 Mio. € und periodenfremde Aufwendungen insbesondere aus Aufwendungen für die Bildung einer Rückstellung in Höhe von 2,8 Mio. € für Rückzahlungsverpflichtungen von Ausgleichs leistungen für die unentgeltliche Beförderung schwer behinderter Menschen, im Konzern periodenfremde Erträge insbesondere aus der Korrektur von Ver brauchsabgrenzungen von 9,0 Mio. € und perioden fremde Aufwendungen insbesondere aus Preisan passungsklauseln von 13,6 Mio. € eingegangen.

148

Anhang und Konzernanhang 24| Sicherung von Verbindlichkeiten sowie Haftungs verhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Bei DSW21 bestehen sonstige finanzielle Verpflich tungen in Höhe von insgesamt 58,3 Mio. € und im Konzern in Höhe von insgesamt 230,0 Mio. €. DSW21 hat sich zugunsten von Hohenbuschei gegen über einem darlehensgewährenden Kreditinstitut bis zu einer Darlehenshöhe von 35,0 Mio. € verbürgt (Stand 31. Dezember 2015: 8,5 Mio. €). Für die Verpflichtungen aus einem Zinssicherungs geschäft hat DSW21 zugunsten von Hohenbuschei eine Patronatserklärung abgegeben. Zugunsten der KEB hat sich DSW21 gegenüber einem Kreditinstitut für Darlehen in Höhe von 25,0 Mio. € verbürgt (Stand 31. Dezember 2015: 17,8 Mio. €). DSW21 hat sich zugunsten von DOKOM21 gegenüber einem Lieferanten bis zu einem Betrag von 0,3 Mio. € verbürgt. DSW21 hat sich zugunsten von Dortmund Hafen ge genüber der Bundesrepublik Deutschland für etwaige Ansprüche auf die Rückzahlung von Zuschüssen bis zu einem Höchstbetrag von 4,3 Mio. € verbürgt. DSW21 hat sich zugunsten von DORLOG gegenüber einem Kreditinstitut bis zu einer Darlehenshöhe von 4,1 Mio. € verbürgt.

DSW21 hat sich gegenüber der Deutschen Bahn AG für deren Forderungen an das Dortmunder Reisebüro aus dem Agenturverkauf von DB-Werten verbürgt. Es besteht eine Rückbürgschaft von DSW21 gegenüber der Deutschen Bank AG für deren Bürgschaft gegen über dem Aussteller von Sicherungsscheinen für die Eigenveranstaltungen des Dortmunder Reisebüros. DSW21 hat gegenüber einem darlehensgewährenden Kreditinstitut Patronatserklärungen zugunsten von Stadtkrone Ost in Höhe von 2,0 Mio. € abgegeben. Die Lokalfunk Dortmund Betriebsgesellschaft mbH & Co. KG kann laut Gesellschaftsvertrag nach entspre chendem Gesellschafterbeschluss die Wiedergewäh rung eines Gesellschafterdarlehens verlangen; die Verpflichtung von DSW21 hieraus beliefe sich auf bis zu 0,8 Mio. €. DSW21 und DEW21 haben gegenüber der Stadt Schwerte eine befristete Rückbürgschaft für Darlehen der Stadtwerke Schwerte GmbH abgeben (Stand 31. Dezember 2015: 10,0 Mio. €). Bei DEW21 bestehen gegenüber einem Beteiligungs unternehmen zum Bilanzstichtag Verpflichtungen aus der Haftungsübernahme des Kapitaldienstes in Höhe von 29,9 Mio. €. Aus abgeschlossenen Strom- und Erdgasbeschaffungsgeschäften bestehen sonstige

149

Anhang und Konzernanhang 24| Sicherung von Verbindlichkeiten sowie Haftungs verhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Verpflichtungen, denen absatzseitig Erwartungen in ausreichendem Maße gegenüberstehen. DEW21 hat gegenüber einem darlehensgewährenden Kreditinstitut eine Patronatserklärung zugunsten der DEW21 Windkraftbeteiligungsgesellschaft mbH abge geben (Stand 31. Dezember 2015: 19,4 Mio. €). Aus rechtsverbindlich erteilten Bestellungen besteht zum Bilanzstichtag ein Obligo von 92,1 Mio. €, davon 56,4 Mio. € bei DSW21. Bei DSW21 besteht aus Dienstleistungsverträgen gegenüber rku.it in den nächsten fünf Jahren eine finanzielle Verpflichtung in Höhe von 10,5 Mio. € sowie aus Pachtzahlungen gegenüber der Stadt Dort mund. Bei DEW21 beträgt die finanzielle Verpflichtung gegenüber rku.it in den nächsten fünf Jahren 11,4 Mio. €. Hinzu kommt bei DEW21 eine Verpflich tung gegenüber RWE Konzerngesellschaften von

1,3 Mio. €. Bei Dortmund Airport bestehen aus Miet-, Pacht-, Wartungs- und Dienstleistungsverträgen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 11,9 Mio. € sowie bei DOKOM21 in Höhe von 5,7 Mio. €. Darüber hinaus bestehen finanzielle Verpflichtungen im üblichen Rahmen aus Miet-, Pacht- und Wartungs verträgen. Die zugunsten verbundener Unternehmen sowie Beteiligungsunternehmen eingegangenen Verpflich tungen aus Bürgschaften, Patronats- und Rangrück trittserklärungen gegenüber Dritten waren nicht zu passivieren, da die zugrunde liegenden Verbindlich keiten durch die verbundenen Unternehmen bzw. Be teiligungsunternehmen voraussichtlich erfüllt werden können und daher mit einer Inanspruchnahme nicht zu rechnen ist.

150

Anhang und Konzernanhang 25| Angaben bezüglich derivativer Finanzinstrumente

DSW21 hat zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken die nachfolgenden Zinsderivate abgeschlossen: Art des Zinssicherungsgeschäftes

Nominalwert

Marktwert am 31.12.2015

Mio. €

• Zinssatzswap

50,0

-3,1

• Zinssatzswap

70,0

-6,5

• Zinssatzswap

50,0

-6,4

• Zinssatzswap

1,2

-0,1

• Zinssatzswap

2,5

-0,2

• Zinssatzswap

2,2

-0,1

• Zinssatzswap

0,4

-0,0

• Zinssatzswap

21,0

-0,4

• Zinssatzswap

5,5

-0,4

• Zinssatzswap

9,0

-0,6

• Zinssatzswap

18,0

-2,2

• Zinssatzswap

15,8

-1,0

Zur Absicherung des Dieselpreises hat DSW21 für die Jahre 2016 und 2017 zwei Dieselderivate abgeschlos sen. Zum 31. Dezember 2015 wiesen diese Geschäfte einen Marktwert von -0,8 Mio. € und -1,0 Mio. € aus. Für die Risiken aus diesen Geschäften wurde eine Drohverlustrückstellung in Höhe von 1,8 Mio. € gebildet. Im Konzern kommen ein Zinssatzswap bei Hohen buschei mit einem Nominalwert von 14,0 Mio. € (Marktwert am 31. Dezember 2015: -1,1 Mio. €),

bei Westfalentor mit einem Nominalwert von 1,6 Mio. € (Marktwert am 31. Dezember 2015: -0,1 Mio. €) und bei Dortmund Airport mit einem Nominalwert von 25,1 Mio. € (Marktwert am 31. Dezember 2015: -2,8 Mio. €) zum Einsatz. Die genannten Marktwerte wurden unter Anwendung anerkannter mathematischer Verfahren (u. a. Bar wert-Modell, Optionspreismodelle) und auf der Basis der zum Berechnungszeitpunkt vorliegenden Markt daten ermittelt. Bei Hohenbuschei fallen aufgrund der außerplanmäßigen Tilgungen in 2011 und 2012 die Bezugsbeträge des Zinsswaps und des Kreditver trages auseinander. Für die Zinsbelastung auf den Differenzbetrag wurde eine Drohverlustrückstellung – abgezinst auf die Restlaufzeit des Swapgeschäftes – in Höhe von 0,6 Mio. € gebildet. Bei den anderen Swapgeschäften waren aufgrund des Vorliegens von Bewertungseinheiten mit dem jeweils zugrundelie genden Grundgeschäft die negativen Marktwerte nicht zu passivieren. Gemäß § 254 HGB liegt bei DEW21 eine Bewertungs einheit in Form eines Mikro-Hedges vor, welches aus variabel verzinslichen Darlehen bei Kreditinstituten besteht, die durch Zinsswaps in festverzinslichen Darlehen umgewandelt wurden. Der sich zum Bilanz stichtag ergebende negative Marktwert der Zinsabsi cherung in Höhe von -19,0 Mio. € ist aufgrund des Vor liegens der Bewertungseinheit nicht zu passivieren,

151

Anhang und Konzernanhang 25| Angaben bezüglich derivativer Finanzinstrumente

da sich über die gesamte Laufzeit der Verträge kein Zins- und Cash-Flow-Risiko ergibt. Ein von DEW21 auf DONETZ übertragener Micro-Hed ge besteht zwischen einem Bankdarlehen und einem Swap-Vertrag. Das variable Zinsrisiko wird mit einem Festzinsswap fristenkongruent abgesichert. Der nega tive Marktwert des Swap-Vertrages zum 31.12.2015 beträgt 1.038,1 T€ und ist aufgrund der Micro-Bewer tungseinheit nicht zu passivieren. In beiden Fällen der Bewertungseinheiten wird die »Einfrierungsmethode« buchhalterisch angewendet. Bei den Grundgeschäften der Bewertungseinheiten nach § 254 HGB bei DEW21 handelt es sich um quasi sichere Absatzgeschäfte, die isoliert betrachtet zum Entstehen von Risikopositionen im Commodity-Be reich führen können. Im Strom- und Gasbereich wer den Makro-Hedges eingesetzt, mit denen das Preis risiko abgesichert wird. In der Kundenstruktur des DEW21-Teilkonzerns wird hauptsächlich zwischen Standardlastprofilkunden (SLP) sowie Kunden mit registrierender Leistungs messung (RLM) unterschieden. Als mit hoher Wahr scheinlichkeit erwartete Transaktionen werden die Standardlastprofilkunden ausgewiesen, deren Ver brauchsmengen weitgehend konjunkturunabhängig sind und daher nahezu homogenen Verbrauchsstruk

turen unterliegen. Die geplanten Absatzmengen können als quasisicher angesehen werden. Als schwebende Geschäfte werden Kunden mit registrie render Leistungsmessung, die bei Vertragsabschluss back-to-back beschafft werden, ausgewiesen. Zur Bestimmung und Beurteilung der Positionen aus derartigen Geschäften ist ein geeignetes Risikoma nagement in der Gesellschaft eingerichtet. Die Risiko positionen werden im Rahmen des Risikomanage ments regelmäßig bestimmt und bei Überschreitung von Positionslimits durch Transaktionen (Sicherungs geschäfte) geschlossen. Aktuell sind Zeiträume bis zum Lieferjahr 2018 (für RLM Kunden bis zum Liefer jahr 2020) betroffen. Die Bewertungseinheiten beste hen aufgrund der rollierenden Durchführung der Sicherungstransaktionen für einen unbegrenzten Zeitraum. Zur bilanziellen Abbildung der wirksamen Teile der Bewertungseinheiten wird die Einfrierungsmethode angewendet. Die prospektive Effektivitätsmessung erfolgt anhand der qualitativen Critical-TermsMatch-Methode. Aufgrund der negativen Korrelation von Grund- und Sicherungsgeschäft wird es künftig zu gegenläufigen, sich ausgleichenden Marktwertentwicklungen kom men. Sollte der Saldo aller beizulegenden Zeitwerte einer Bewertungseinheit zum Stichtag negativ sein,

152

Anhang und Konzernanhang 25| Angaben bezüglich derivativer Finanzinstrumente

so wäre grundsätzlich imparitätisch für die entspre chende Jahresscheibe eine Rückstellung für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften zu bilden. Weitergehende Verlustüberhänge können nicht entstehen. Grundgeschäft (Absatz)

Sicherungsgeschäft Nettoposition (Bezug)

Buchwerte Aktiva

Passiva

Mio. € Strom schwebende Geschäfte

372

148

224

–

911

–1

911

–

477

–1

477

–

1.855

211

1.644

mit hoher Wahrscheinlichkeit erwartete Transaktionen Gas schwebende Geschäfte mit hoher Wahrscheinlichkeit erwartete Transaktionen Gesamt 1

Angabe gesetzlich ausgeschlossen

Bei alternativer Drohverlustrückstellung für die mit hoher Wahrscheinlichkeit erwarteten Transaktionen würden sich im worst case bei Wegfall des gesamten Absatzgeschäftes maximale Drohverluste im Strom bereich in Höhe von 18,0 Mio. € und im Gasbereich von 11,0 Mio. € ergeben.

153

Anhang und Konzernanhang 26| Latente Steuern

Passive latente Steuern aus dem nur steuerlich zulässigen Ansatz von Rücklagen nach § 6b EStG wurden mit aktiven latenten Steuern auf die handelsund steuerrechtlich voneinander abweichenden Wertansätze insbesondere im Anlagevermögen und bei den Pensionsrückstellungen verrechnet. Über den Saldierungsbereich hinausgehende aktive Steuerlatenzen werden in Ausübung des Wahlrechts des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht aktiviert. Im Konzernabschluss ergaben sich aus der Erstkon solidierung des in 2014 erworbenen Anteils an DEW21 passive latente Steuern von 29,0 Mio. €. Bei der Be rechnung der latenten Steuern wurde ein Gesamt steuersatz von 33,0 % zugrunde gelegt. Bei DEW21 belaufen sich die aus Kapitalkonsolidie rungsmaßnahmen resultierenden passiven latenten Steuern zum 31.12.2015 auf 1,5 Mio. €. Für die Be wertung der latenten Steuern wird der jeweilige unternehmensindividuelle Steuersatz angewendet, der nach der derzeitigen Rechtslage für den jeweili gen Zeitpunkt und Standort maßgeblich ist.

154

Anhang und Konzernanhang 27| Mitarbeiter

Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt DSW21 Mitarbeiter Auszubildende Mitarbeiter

Konzern

2015

2014

2015

2014

1.924

1.998

3.639*

3.751

136

130

1.970

2.046

3.775

3.881

*d arin enthalten 50 Prozent aus quotenkonsolidierten Unternehmen von insgesamt: 134 Mitarbeiter (Vj.: 134 Mitarbeiter)

155

Anhang und Konzernanhang 28| Honorare für Abschlussprüfer

Der Jahresabschluss und der Konzernabschluss von DSW21 werden von der PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (PWC) geprüft. Mit Ausnahme von DOGEWO21, DE Infrastruktur, H-BAHN21, Hohenbuschei, KEB Holding, DOKOM21, Westfalentor, DORLOG und der DEW21 Windkraftge sellschaften werden die vollkonsolidierten Gesell schaften ebenfalls von PWC geprüft. Insgesamt belaufen sich die mit den Abschluss prüfern für das Geschäftsjahr 2015 vereinbarten Honorare auf 2.030 T€. Sie entfallen auf folgende Leistungen: 2015 Abschlussprüfungsleistungen davon von anderen Abschlussprüfern Andere Bestätigungsleistungen davon von anderen Abschlussprüfern Steuerberatungsleistungen davon von anderen Abschlussprüfern Sonstige Leistungen davon von anderen Abschlussprüfern Gesamt davon von anderen Abschlussprüfern

2014

T€

858

718

203

185

232

1.105

1.983

164

2.030

2.950

387

217

156

Anhang und Konzernanhang 29| Angaben zu § 6b EnWG

DSW21 verkauft in geringem Umfang bezogenen Strom an Dritte weiter. In Verbindung mit dem oben genannten Organschaftsverhältnis ist DSW21 deswe gen als vertikal integriertes Energieversorgungsun ternehmen anzusehen und muss die Vorschriften des § 6b EnWG beachten. Die Weiterveräußerung des Stroms ist nach § 6b Absatz 3 EnWG als andere Tätigkeit innerhalb des Elektrizitätssektors zu qualifizieren, für die grund sätzlich getrennte Konten teilweise unter Verwen dung sachgerechter Schlüsselungen geführt werden. Geschäfte größeren Umfangs mit verbundenen oder assoziierten Unternehmen (§ 6b Absatz 2 EnWG) be treffen DOKOM21. An DOKOM21 wurde in 2015 Strom im Wert von 25 T€ zum Betrieb von technischen Anla gen verkauft.

157

Anhang und Konzernanhang 30| Organe

Die Mitglieder des Aufsichtsrats und des Vorstands von DSW21 sind: Aufsichtsrat Ullrich Sierau Oberbürgermeister der Stadt Dortmund Vorsitzender Ralf Serfling Freigestellter Betriebsratsvorsitzender von DSW21 Stellvertretender Vorsitzender Armin Boese Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DEW21 Angela Brennemann Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DSW21 Michael Bürger Geschäftsführer der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Bezirk Dortmund Rüdiger Denter Busfahrer von DSW21 Ulrich Dettmann Gewerkschaftssekretär der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Landesbezirk NRW Heinz-Dieter Düdder Sparkassenbetriebswirt (ab 08.09.2015) Ralf Habbes Prokurist von DSW21 Sven Hartleif Angestellter von DSW21 Bernhard Klösel Diplom-Sozialarbeiter, Leiter LWL-Wohnverbund Hemer Utz Kowalewski Biologe, Fachjournalist Monika Lührs Hausfrau Ulrich Monegel Angestellter der GELSENWASSER AG Olaf J. Radtke Leitender Stadtrechtsdirektor der Stadt Wuppertal (bis 26.08.2015) Udo Reppin Handelsvertreter Lars Rettstadt Selbständiger Facharzt für Allgemeinmedizin Ingrid Reuter Selbständige Sachbuch-Redakteurin Kirsten Rupieper Gewerkschaftssekretärin der Vereinten Dienstleistungsgewerkschaft ver.di, Bezirk Dortmund Norbert Schilff Technischer Beamter der DB Netz AG Bernhard Stachowiak Freigestelltes Betriebsratsmitglied von DSW21

158

Anhang und Konzernanhang 30| Organe

Vorstand Guntram Pehlke Hubert Jung Manfred Kossack

Vorsitzender

159

Anhang und Konzernanhang 30| Organe

Die Vergütungen der Aufsichtsratsmitglieder betrugen im Geschäftsjahr 2015 im Einzelnen: Vergütung DSW21

Vergütung im

Vergütung Gesamt

(netto)

DSW21-Konzern (netto)

(netto)

€ Armin Boese

3.000,00

4.000,00

7.000,00

Angela Brennemann

4.400,00

–

4.400,00

Michael Bürger

3.400,00

4.000,00

7.400,00

Rüdiger Denter

3.600,00

–

3.600,00

Ulrich Dettmann

2.800,00

4.300,00

7.100,00

600,00

–

600,00

Heinz-Dieter Düdder

657,60

–

657,60

Ralf Habbes

2.342,60

–

2.342,60

Sven Hartleif

3.000,00

–

3.000,00

Bernhard Klösel

3.000,00

–

3.000,00

Utz Kowalewski

1.723,36

1.433,33

3.156,69

Ulrich Langhorst

1.331,64

510,00

1.841,64

Monika Lührs

3.200,00

–

3.200,00

Ulrich Monegel

4.000,00

3.808,00

7.808,00

Ernst Prüsse

1.282,32

–

1.282,32

Olaf J. Radtke

2.400,00

–

2.400,00

Udo Reppin

3.600,00

–

3.600,00

Lars Rettstadt

2.800,00

–

2.800,00

Ingrid Reuter

3.400,00

–

3.400,00

Kirsten Rupieper

3.000,00

–

3.000,00

Norbert Schilff

2.923,36

1.500,00

4.423,36

Ralf Serfling

4.100,00

–

4.100,00

Ullrich Sierau

5.200,00

4.165,00

9.365,00

Bernhard Stachowiak

3.200,00

–

3.200,00

Udo Griebsch

160

Anhang und Konzernanhang 30| Organe

Die Bezüge des Vorstands betrugen im Geschäftsjahr 2015: in €

Mandatseinkünfte im DSW21- Konzern

Gesamt

Guntram Pehlke

Feste Vergütung Variable Vergütung Sach- und sonstige Bezüge 397.262,82

33.235,06

29.438,64

10.053,00

469.989,52

Hubert Jung

331.052,08

27.695,86

23.107,54

9.900,00

391.755,48

Manfred Kossack

297.946,94

24.926,28

26.386,32

349.259,54

Ehemalige Vorstandsmitglieder von DSW21 bzw. deren Hinterbliebene erhielten aus dem Konzern 1.125 T€, davon 1.090 T€ von DSW21. Für Vorstandspensionäre und deren Hinterbliebene bestehen Pensionsrückstellungen von 10.448 T€, davon 10.284 T€ bei DSW21. Eine Hinterbliebene eines ehemaligen Vorstandsmitglieds hat in 2010 ein Darlehen von 30 T€ erhalten, das angemessen verzinst und getilgt wird (Stand 31.12.2015: 23 T€).

161

Anhang und Konzernanhang 31| Beteiligungen

Eigenkapital des

Ergebnis des

Anteil am

vor-/letzten

Kapital und

Geschäftsjahres

am Ergebnis

Mio €

Dortmund

157,6

39,1*

60,10

Dortmunder Netz GmbH, Dortmund (über DEW21)

106,6

3,3*

100,00

-0,3

0,2*

100,00

0,2*

100,00

2,4

1,0*

100,00

(über DEW21)

100,00

Windfarm 39 GmbH, Oldenburg (über DEW21)

100,00

35,6

1,1*

98,33

Verbundene Unternehmen Dortmunder Energie- und Wasserversorgung GmbH,

StadtEnergie GmbH, Dortmund (über DEW21) energieplus GmbH, Dortmund (über DEW21) DEW21 Windkraftbeteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund (über DEW21) DEW21 Verwaltungsgesellschaft mbH, Dortmund

Dortmunder Hafen AG, Dortmund DE Infrastruktur GmbH, Dortmund (über Dortmund Hafen)

1,9

0,0

81,00

73,3

-17,8*

74,00

(über Dortmund Airport)

-0,0*

100,00

H-Bahn-Gesellschaft Dortmund mbH, Dortmund

-0,3*

100,00

55,00

2,6

0,8

55,00

76,5

2,7

90,00

10,5

3,8*

97,94

0,2

0,6

100,00

361,1

26,8

65,12

51,00

Flughafen Dortmund GmbH, Dortmund Flughafen Dortmund Handling GmbH, Dortmund

Stadtkrone Ost Beteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund Stadtkrone Ost Entwicklungsgesellschaft mbH & Co. KG, Dortmund DOGEWO Dortmunder Gesellschaft für Wohnen mbH, Dortmund Dortmunder Gesellschaft für Telekommunikation mbH, Dortmund (davon 11,29 % DEW21) Westfalentor 1 GmbH, Dortmund KEB Holding AG, Dortmund Hohenbuschei Beteiligungsgesellschaft mbH *Jahresergebnis vor Ergebnisabführung/Verlustausgleich

162

Anhang und Konzernanhang 31| Beteiligungen

Eigenkapital des

Ergebnis des

Anteil am

vor-/letzten

Kapital und

Geschäftsjahres

am Ergebnis

Mio €

Hohenbuschei GmbH & Co. KG, Dortmund

8,1

5,5

51,00

Dortmund Logistik GmbH, Dortmund

1,5

51,00

50,00

763,0

66,7

50,00

25,4

0,7

50,00

Assoziierte Unternehmen Wasser und Gas Westfalen Beteiligungsgesellschaft mbH, Bochum Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. Holding KG, Bochum Stadtwerke Schwerte Holding GmbH & Co. KG, Schwerte (über DEW21 25,00 %) Stadtwerke Schwerte GmbH, Schwerte (über DEW21 25,00 %) EDG Holding GmbH, Dortmund rku.it GmbH, Herne (über DEW21 20,00 %)

21,9

3,4*

50,00

137,1

17,4

49,00

6,5

1,8

40,00

1.820,9

90,0*

35,70

549,9

54,1

36,00

28,5

-1,6*

25,00

RW Energiebeteiligungsgesellschaft mbH, Dortmund (über KEB Holding) KSBG Kommunale Beteiligungsgesellschaft GmbH & Co. KG, Essen (über DEW21 18,00 %) KGE-Kommunale-Gasspeichergesellschaft Epe mbH & Co. KG, Gronau Epe (über DEW21) *Jahresergebnis vor Ergebnisabführung/Verlustausgleich

163

Anhang und Konzernanhang 31| Beteiligungen

Eigenkapital des

Ergebnis des

Anteil am

vor-/letzten

Kapital und

Geschäftsjahres

am Ergebnis

Mio €

17,6

0,1

50,00

0,0

25,00

0,3

0,7

25,00

Gemeinschaftsunternehmen Wasserwerke Westfalen GmbH, Dortmund (über DEW21) Beteiligungen Lokalfunk Dortmund Verwaltungsgesellschaft mbH, Dortmund Lokalfunk Dortmund Betriebsgesellschaft mbH & Co. KG, Dortmund Stadtwerke Schwerte Beteiligungsgesellschaft mbH (über DEW21 25,00 %) Dortmunder Eisenbahn GmbH (über Dortmund Hafen)

50,00

4,3

0,3*

35,00

5,2

2,0

31,42

8,5

1,1

56,25

CTD Container Terminal Dortmund GmbH, Dortmund (über Dortmund Hafen) SBB Dortmund GmbH, Dortmund (über Dortmund Airport) IfW Institut für Wasserforschung GmbH, Dortmund (über DEW21 und WWW) TZ-Invest Dortmund GmbH (über DOGEWO21)

33,33

3,6

0,3

49,00

50,00

RWH Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG (über KEB) *Jahresergebnis vor Ergebnisabführung/Verlustausgleich

164

Offenlegung Der Jahres- und Konzernabschluss von DSW21 werden im Bundesanzeiger verรถffentlicht.

165

Ergebnisverwendungsvorschlag Wir schlagen der Hauptversammlung vor, den Bilanz verlust 2015 in Höhe von 22.008.685,02 € auf neue Rechnung vorzutragen. Dortmund, den 6. Mai 2015 DER VORSTAND Pehlke Jung Kossack

166

Anhang und Konzernanhang Impressum

DSW21 Dortmunder Stadtwerke AG DeggingstraĂ&#x;e 40 44141 Dortmund Telefon: 0231.955-00 E-Mail: posteingang@dsw21.de Handelsregister: HRB 2391 Umsatzsteuer ID-Nummer: DE124643878 Kammer: IHK Dortmund Gestaltung DSW21-Unternehmenskommunikation Fotos: Christian Bohnenkamp

167