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BILAN COMMUNIQUÉ PAR LE DIOCÈSE DE LYON
L’ESSENTIEL 2019 Nos chiffres clé et nos principales actions Chiffres publiés en 2018/2019 Comme les années précédentes le diocèse de Lyon affiche un déficit d’exploitation, compensé par les éléments financiers et exceptionnels. Le Denier, dons, casuels, quêtes et autres prestations de services ne couvrent pas depuis plusieurs années les charges de fonctionnement. Cette année, les revenus sur valeurs mobilières de placements et des plus-values réalisées lors des cessions de ces valeurs ont fortement progressé. Le résultat exceptionnel est le fruit d’une reprise de provision sur un litige dont l’issue a été en faveur du diocèse et sur une cession d’actif immobilier.
2018 2019
l
Compte de résultat Évo ution consolidé en K€ Produits d’exploitation 25 590 25 171 Charges d’exploitation - 28 390 - 30 183 Résultat d’exploitation - 2 800 - 5 012 - 79 % Produits financiers Charges financières Résultat financier Produits exceptionnels Charges exceptionnels Résultat exceptionnel Impôts et variations d’engagements Résultat de l’exercice
832 - 1 491 - 659
2 792 - 184 2 608 + 495,75 %
6 519 - 658 5 861
7 619 - 418 7 201 + 22,88 %
- 1 876 526
317 5 114 + 872,24 %
À
l’heure où je vous écris, touchés directement ou indirectement par la pandémie apparue en mars 2020, l’année 2019 paraît déjà bien loin. 2019, année saint Irénée pour notre diocèse, aura été éclairée par ces mots, particulièrement actuels en ces temps d’incertitude : « La gloire de Dieu, c’est l’homme vivant, et la vie de l’homme, c’est la vision de Dieu. » À cet effet, en 2019, le diocèse a poursuivi la construction de pôles pastoraux, les travaux d’accessibilité , l’amélioration de la sonorisation et de l’éclairage, la sécurisation des églises. Parmi les réalisation finalisées en 2019, nous pourrons retenir la réfection du chauffage de l’église Sainte-Anne de Ménival (Lyon 5), l’aménagement de la cure et des salles paroissiales de l’église du Saint-Nom-de-Jésus (Lyon 6), l’inauguration de l’école Pierre, l’aménagement du centre paroissial de la Nativité à Villeurbanne, l’accompagnement de l’immense projet de rénovation de Fourvière… Par ailleurs notre Église a continué à se mobiliser pour l’accueil des jeunes hors périodes scolaires, l’accompagnement des migrants, l’aide aux prêtres âgés, le soutien aux Églises en difficulté et à s’impliquer dans les débats de la cité (colloque sur la bioéthique, vidéos pour la prévention contre les abus sexuels…). En 2020, malgré les contraintes financières engendrées par la crise sanitaire, nous continuerons à accompagner les paroisses dans leur démarche de mission avec la création, la rénovation ou l’aménagement de nombreux pôles pastoraux, l’acquisition de locaux paroissiaux à SainteColombe, la livraison du centre Jean XXIII et du patronage à Meyzieu ) et à les soutenir lorsqu’elles sont confrontées à des difficultés économiques.
Véronique Bouscayrol, économe diocésain
Données en M€
Nos ressources 2019
D
epuis 2016, les ressources issues de la générosité des personnes diminuent, suivant en cela l’évolution de la pratique religieuse, de l’âge de nos donateurs, des scandales qui traversent la vie de l’Église, des mesures fiscales changeantes. Ainsi en 2019, la collecte du denier diminue de 4% par rapport à 2018, de même que le nombre de donateurs, avec un don moyen de 349 euros et un coût de gestion de 453 K€, stable par rapport à 2018. Le montant des quêtes, se monte à 6 millions d’euros en 2019. Le casuel baisse de 2,7% entre 2018 et 2019, conséquence de l’érosion du nombre de baptêmes, mariages et funérailles célébrés dans nos églises. Les dons pour travaux passent de 3 510 K€ à 2 455 K€- 2018 ayant été marquée par un don exceptionnel significatif. Enfin, nous notons un retrait des legs financiers compensé par la progression des legs immobiliers. Les autres produits comprennent les revenus immobiliers qui sont en hausse constante grâce à la politique de diversification des recettes et de gestion du patrimoine bâti. Les produits financiers s’élèvent à 2 792 K€, en progression significative par rapport à 2018 compte tenu d’une reprise de provision constituée en 2018, en raison de la dégradation des marchés financiers en fin d’année, et de produits de cession de titres de placement. Les produits exceptionnels sont en forte hausse, colorés par une plus-value de cession d’un bien immobilier et une reprise de provision sur un litige qui s’est conclu favorablement pour le diocèse.
Denier de l’Église Quêtes Casuels (mariages, baptêmes, funérailles) Dons divers Legs et donations Prestations de services et autres produits Produits financiers Reprise de fonds dédiés et transferts de charges Produits cessions immeubles et titres Autres produits exceptionnels
2,3
1,6
1,5 9,2
2,8
37,2 M € 6,0
6,0 4,5
Données en M€
1,5
1,8
Leur utilisation Budget des personnes Charges de fonctionnement de la curie Charges de fonctionnement des paroisses Charges financières Charges exceptionnelles Impôt sociétés 0,2
0,4
1,4 4,1
10,4 M €
0,1 4,9
10,4 10,5
31,7 M €
10,5
Détail budget des personnes Prêtres Laïcs et LeME curie Laïcs paroisses
Le montant total des frais de personnel (charges comprises) augmente de 527 K€ entre 2018 et 2019. Les charges liées aux prêtres et clercs, portés par l’Association Diocésaine, sont de 4 082 K€ en progression par rapport à l’année précédente en raison de la hausse des cotisations sociales des prêtres étrangers. Les salaires et charges sociales des salariés du diocèse (Leme et administratifs) progressent de 294 K€ compte tenu de versements d’indemnités légales de départs en retraite, du paiement de la prime exceptionnelle (prime dite “Macron “) pour le pouvoir d’achat et de nouvelles modalités de calcul de la provision pour congés payés. Les effectifs sont stables (121 emplois équivalents temps plein). Les salaires et charges sociales des personnels employés en paroisse croissent légèrement à 1 378 K€, compte tenu du versement de la prime pour le pouvoir d’achat.
Indicateurs en M€
Activité économique du diocèse Charges de fonctionnement de la curie diocésaine
Charges de fonctionnement des paroisses
Les charges de fonctionnement de la curie (hors frais de personnel) se montent à 10 496 K€ (+ 618 K€) et progressent du fait notamment de la hausse des taxes locales, des frais de formation, des coûts d’entretien.
Les charges de fonctionnement des paroisses sont de 10 561 K€, stables par rapport à 2018.
Communication pour collecte des fonds Énergie et fournitures diverses Locations mobilières et immobilières, entretien et maintenance Charges externes (assurances, formations, Sces ext.) et autres charges Impôts et taxes Dotations amortissements provisions 0,5
Énergie et fournitures diverses Locations mobilières et immobilières, entretien et maintenance Charges externes (assurances, formations, Sces ext.) et autres charges Impôts et taxes Dotations amortissements provisions
0,2
0,6
1,2
0,9 4,4
3,3
10,5 M €
10,6 M € 4,5 3,7
1,4
0,4
Bilan simplifié en K€ À l’actif, il convient de noter une augmentation des immobilisations du diocèse du fait notamment de la livraison des nouveaux sites mentionnés en page 1 de ce document et de la reprise d’une provision sur titres constituée en 2018. Le montant de la trésorerie et des placements à long terme du diocèse diminue de 0,5 M€ sous l’effet de la baisse des flux d’exploitation (-1,3 M€) et des décaissements nets liés aux immobilisations (+ 1,0 M€).
Au passif, on retiendra la croissance des fonds associatifs en raison de l’amélioration significative du résultat net en 2019, la diminution des provisions pour risques à la suite du règlement favorable d’un litige, la progression des dettes dont dettes sur immobilisations (+1,8 M€).
Passif
2018 2019
Actif
2018 2019 Immobilisations Créances
107 266 3 974
Évolution 2018-2019
Fonds associatifs
142 432
Évolution
2018-2019
148 360 + 4,16 %
Provisions pour risques et charges
9 740
8 687 - 10,81 %
4 408 + 10,89 %
Fonds dédiés
3 262
2 837 - 13,03 %
Dettes
6 448
8 261 + 28,10 %
113 746 + 6,04 %
Trésorerie
50 642
49 991 - 1,28 %
Total actif
161 882
168 145 + 3,87 %
Total passif
161 882
168 145 + 3,87 %
Ils sont au service de la mission de l’Église
Les comptes 2019 Les états financiers de l’Association diocésaine de Lyon ont été certifiés sans réserve par le Commissaire aux comptes. Pour disposer d’une information complète et consulter l’intégralité des comptes, vous pouvez vous rendre sur le site internet du Journal Officiel (rubrique associations).
Dans notre diocèse, 588 personnes vivent grâce aux dons des baptisés en activité et à la retraite, annoncent 392 prêtres et célèbrent la Bonne Nouvelle ;
107 diacres accompagnent les curés dans nos paroisses ;
162 laïcs en mission
sont engagés dans la pastorale ;
72 administratifs s’investissent dans la Mission à leurs côtés ;
17 séminaristes cheminent sur les pas du Christ.
De nombreux bénévoles apportent
leurs compétences au diocèse et dans les paroisses.
Pour en savoir plus et agir Denier de l’Église www.donnons-lyon.catholique.fr Participez à la rémunération des prêtres et salariés, soutenez les prêtres âgés (via la Fondation Nationale pour le Clergé) et obtenez un reçu fiscal (IR ou IFI)
Diocèse de Lyon
Par nos dons,
Contact : Alodie de Sereys / Pauline Vandel tél : 04 78 81 47 60 / 04 78 81 48 56 infodon@lyon.catholique.fr
l’Église est présente.
Donner en ligne :
Contact : Véronique Sumeire tél : 04 78 81 47 53 donsetlegs@lyon.catholique.fr
• Photo : Maciej Zatonsk
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