Programas contables

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

SWIMMING SPORT S.A.S

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Programas contables sistematizados

Lizeth Dayana Sanchez Bravo – 222234

Facultad de Ciencias Administrativas y economicas, Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Contaduria Publica Doc. Isai Duran 21 de junio de 2022

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ACTIVIDAD 1 Saldos iniciales

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Contabilización CC-999-2 2021/11/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-

Código contable 23653001 51352501 11050501 51353001 51353501 53050501 13551501 15240501 15240501 23651501 51401001 51452501 51409502 62250501 11100501 11200501 13050501 15240501 15240501 15240501 15240501 15280501 23654001 24080601 24081001 41750501 51101001 51201001 51953001 11200502 22050501 31050501 31051001 31051001 41350101 31051002 62050501

Cuenta contable Arrendamientos Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Caja general Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Gastos bancarios Anticipo Retención en la fuente 25 Muebles y enseres Muebles y enseres Honorarios Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Boleta fiscal Devolucion em compras Banco bogota Bancolombia 318 25340 32 Clientes nacionales Muebles y enseres Muebles y enseres Muebles y enseres Muebles y enseres Equipos de procesamiento de datos Retención por compras 25 Iva generado Iva descontable por compras 19 Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Útiles papelería y fotocopias Crediservir Ahorros Proveedores nacionales Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Comercio al por mayor y al detal Capital suscrito por cobrar De marcancia

Total general

Débito

Crédito 132.500,00

178.900,00 499.800,00 567.800,00 250.000,00 380.000,00 3.342.310,00 637.840,00 1.808.800,00 592.000,09 2.580.000,00 630.000,00 3.289.000,00 2.306.399,91 4.134.860,00 30.000.000,00 66.143.341,00 4.403.000,00 6.188.000,00 9.044.000,00 9.073.750,00 30.749.600,00 8.206.740,00 26.577.732,00 52.931.910,00 3.884.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 4.581.500,00 23.500.200,00 189.331.839,00 1.000.000.000,00 5 1.000.000.000,00 600.000.000,00 137.576.400,00 420.000.000,00 274.705.000,00 1.964.723.611,00 1.964.723.611,00

Proces a do en: Juni o 21 2022 21:56

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ACTIVIDAD 2.

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.______ CUENTA

DEBE

HABER

CODIGO

620501.01 140801.01

Devoluciones en compras

2.306.400

Mercancías No Fab Empresa 175.068.9 00

610727.01

Comercio al por mayor y menor (Costo)

620101.01

De mercancías

97.329.70 0 274.705.000

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Contabilización CC-1-2 2021/11/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-

Código contable 62250501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 61350501 62050501 Total general

Cuenta contable Devolucion em compras Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor De marcancia

Débito 2.306.400,00 5.500.000,00 5.602.400,00 6.264.000,00 6.560.000,00 7.230.000,00 7.981.500,00 14.375.000,00 21.270.000,00 22.401.000,00 23.400.000,00 24.600.000,00 29.885.000,00 97.329.700,00

Crédito

274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00

Proces a do en: Juni o 21 2022 22:00

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ACTIVIDAD 3.

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

ARTICULO

CANTIDAD

VALO R PROMEDIO

COSTO TOTAL 29.885.0 00 7.981.50 0 14.375.0 00

Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training

43

695.000

85

93.900

Guantes de Boxeo UFC

141

115.000

Aros de Baloncesto Regal

157

37.600

Set malla de fútbol power training

60

120.500

Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500

120

205.000

80

82.000

Bicicletas Titán GW

50

425.400

Kit de patinaje plus

130

195.000

Casco patinaje chicos Skate

200

27.500

Patines Magic Pro Canarian

95

235.800

Balones de fútbol Golty FT12

78

87.000

TOTAL

5.602.40 0 7.230.00 0 24.600.0 00 6.560.00 0 21.270.0 00 23.400.0 00 5.500.00 0 22.401.0 00 6.264.00 0 $175.068 .900

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ACTIVIDAD 4.

La empresa realiza las siguientes transacciones durante el mes de diciembre de 2021.

DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.000.000, a cargo del empleado Juan Castro Suarez, Según cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______.

CUENTA No. 567907 CHEQUE No.

001

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 001 3/12/2021

FECHA:

CONCEPTO: Constitución caja menor

FECHA: 03 de Diciembre 2021

$ 1.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco de Bogotá

A FAVOR DE: Banco de Bogotá

LA SUMA DE: Un millón de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

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Contabilización CC-6-1 2021/12/03 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-

Código contable

Cuenta Nombre del tercero contable Cajas 11051001 Juan Castro Suarez menores Banco LIZETH DAYANA 11100501 bogota SANCHEZ BRAVO

Detall Descripció Centro de e n costo Cajas menores Banco bogota

Total general

Débito

Crédito

1.000.000, 00 1.000.000, 00 1.000.000, 00

1.000.000, 00

Procesado en: Junio 21 2022 22:03

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DICIEMBRE 5, la empresa compra una camioneta a la empresa Honda S.A para uso de la empresa por valor de $ 120.000.000, cancelando $20.000.000 en efectivo, girando cheque del Banco Colombia CC-9-7, CH 002 y el resto a crédito.

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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.

002

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 001 5/12/2021

FECHA:

FECHA: 05 de Diciembre 2021

$ 20.000.000

CONCEPTO: compra camioneta

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Bancolombia A FAVOR DE: Bancolombia

LA SUMA DE: Veinte millones de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

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Saldo que pasa

Contabilización CC-9-7 2021/12/05 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable 11200501 Bancolombia 318 25340 32 22050501 Proveedores nacionales 15400501 Camioneta Honda

Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito Bancolombia Bancolombia 318 25340 32 20.000.000,00 HONDA S.A FC-1 Cuota 1 Fecha 05122021 Proveedores nacionales 100.000.000,00 HONDA S.A 4 Vehiculo Vehiculo 120.000.000,00

Total general

120.000.000,00 120.000.000,00 Procesado en: Junio 21 2022 22:06

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DICIEMBRE 4, La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa DEPORTES LTDA, la siguiente mercancía:

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DICIEMBRE 5, La empresa vende a crédito, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa RUNING LTDA, la siguiente mercancía:

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DICIEMBRE 10, La empresa compra a ATLETICOS LTDA, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito.

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DICIEMBRE 12, La empresa vende mercancías al contado, con IVA 19% RF 2.5%, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura TP-10 a NITRO LTDA.

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DICIEMBRE 15. La empresa consigna en el Banco Bogotá el dinero existente en caja.

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DICIEMBRE 17. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá.

ENERGIA ELECTRICA $320.000, según CE 9-8

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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.

003

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 003 17/12/2021

FECHA:

FECHA: 17 de Diciembre 2021

$ 320.000

CONCEPTO: P ago d e s ervicios

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS S.A A FAVOR DE: CENS S.A

LA SUMA DE: Trescientos veinte mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

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ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $45.000, según CE 9-9

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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.

004

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 004 17/12/2021

FECHA:

FECHA: 17 de Diciembre 2021

$ 45.000

CONCEPTO: Pago servicios

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A A FAVOR DE: ESPO S.A

LA SUMA DE: Cuarenta y cinco mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

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SERVICIO DE TELEFONO $150.000, según CE 9-10

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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.

005

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 005 FECHA:

17/12/2021

FECHA: 17 de Diciembre 2021

$ 150.000

CONCEPTO: Pago servicios

PÁGUESE A LA ORDEN DE: TV NORTE S.A.S A FAVOR DE: TV NORTE

S.A.S

LA SUMA DE: Ciento cincuenta mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

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POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $320.000 A SUPERMAX LTDA.

DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $250.000, CENTRAL LTDA.

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DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $250.000, PAPELERIA MUNDO

DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $50.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

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DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE 6-2__, CH__006, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.

Contabilización CC-6-2 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 11100501 Banco bogota Banco de bogotá Banco bogota 870.000,00 11051001 Cajas menores Juan Castro Suarez Cajas menores 870.000,00 Total general

870.000,00 870.000,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:09

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

CUENTA No. 567907

006

CHEQUE No.

CUENTA No.567907

CHEQUE No. 006 30/12/2021

FECHA:

FECHA: 30 de Diciembre 2021

$ 870.000

CONCEPTO: Pago servicios

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Juan Castro Suarez A FAVOR DE:

Suarez

Juan Castro LA SUMA DE: Ochicientos cincuenta mil pesos

Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

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DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $800.000 BANCO BOGOTÁ ND COMISIÓN DE CHEQUES $150.000 ND 4 X 1000 $ 140.000

Contabilización CC-9-15 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 53050504 53050503 11100501 53050502

Cuenta contable Chequera comisiones Banco bogota Gravamen a los movimientos financieros

Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Banco de bogotá Chequera Banco de bogotá comisiones Banco de bogotá Banco bogota Banco de bogotá Gravamen a los movimientos financieros

Total general

Débito 140.000,00 150.000,00

Crédito

1.090.000,00 800.000,00 1.090.000,00 1.090.000,00

Proces a do en: Juni o 21 2022 22:14

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

DICIEMBRE 30. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta con las siguientes características así: 1. La siguiente Propiedad planta y equipo fue comprada el primero de noviembre de 2021, datos tomados de los saldos iniciales.

150801.01

Escritorios Tipo Ejecutivo

6.188.000

150801.02

Sillas Giratorias

150801.03

Archivadores

1.808.800 4.403.000

150801.04

Sillas de Recibo

150901.01

Computadores marca Apple

150801.05

Base mesa soporte monitor

150802.01

Impresoras HP

9.073.750 30.749.600 637.840 9.044.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Contabilización CC-2-1 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 51601501 15921501 15921501 15921501 51601501 51601501 15921501 15921501 51601501 51601501

Cuenta contable Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina

Nombre del tercero LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO

Detalle 1 Escritorio 1 Escritorio 2 Silla 3 Archivadores 2 Silla 3 Archivadores 1 Escritorio 2 Silla 1 Escritorio 2 Silla

Total general

Descripción Centro de costo Débito Escritorio 9.567,00 Escritorio Silla Archivadores Silla 27.132,00 Archivadores 66.045,00 Escritorio Silla Escritorio 92.820,00 Silla 136.106,00

Crédito 9.567,00 27.132,00 66.045,00

92.820,00 136.106,00

331.670,00 331.670,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:17

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Realice la depreciación de los activos por los meses de noviembre y diciembre de 2021.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Contabilización CC-2-2 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 51601501 15921501 15922001 51602001

Cuenta contable Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación

Nombre del tercero LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO

Detalle 4 Impresoras 4 Impresoras 1 Computador oficina 1 Computador oficina

Total general

Descripción Centro de costo Débito Crédito Impresoras 271.320,00 Impresoras 271.320,00 Computador oficina 922.488,00 Computador oficina 922.488,00 1.193.808,00 1.193.808,00

Procesado en: Junio 21 2022 22:19

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

2. El 5 de diciembre de 2021 se compró una camioneta por $120.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo. Realice el ajuste de depreciación por el mes de diciembre.

Contabilización CC-2-3 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 51603501 Flota y equipo de transporte LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO 4 Vehiculo Vehiculo 1.500.000,00 15923501 Flota y equipo de transporte LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO 4 Vehiculo Vehiculo 1.500.000,00 Total general

1.500.000,00 1.500.000,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:22

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Costeo al mes de Diciembre

Contabilización CC-3-4 2021/12/31 Swimming Sport S.A.S

489.227.782-0-

Código contable 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101

Cuenta contable Débito Crédito Comercio al por mayor y al por menor 1.271.666,67 Comercio al por mayor y al por menor 1.336.408,16 Comercio al por mayor y al por menor 1.601.045,45 Comercio al por mayor y al por menor 1.732.000,00 Comercio al por mayor y al por menor 1.819.887,01 Comercio al por mayor y al por menor 2.055.555,56 Comercio al por mayor y al por menor 2.586.461,54 Comercio al por mayor y al por menor 4.196.400,00 Comercio al por mayor y al por menor 4.680.000,00 Comercio al por mayor y al por menor 4.727.105,26 Comercio al por mayor y al por menor 6.070.783,13 Comercio al por mayor y al por menor 12.579.827,59 Mercancías no fabricadas 1.271.666,67 Mercancías no fabricadas 1.336.408,16 Mercancías no fabricadas 1.601.045,45 Mercancías no fabricadas 1.732.000,00 Mercancías no fabricadas 1.819.887,01 Mercancías no fabricadas 2.055.555,56 Mercancías no fabricadas 2.586.461,54 Mercancías no fabricadas 4.196.400,00 Mercancías no fabricadas 4.680.000,00 Mercancías no fabricadas 4.727.105,26 Mercancías no fabricadas 6.070.783,13 Mercancías no fabricadas 12.579.827,59

Total general

44.657.140,37 44.657.140,37 Proces a do en: Juni o 19 2022 10:58

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

A 31 DE DICIEMBRE DE 2021, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.

Contabilización CC-998-3 2021/12/31 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-

Código contable 41350101 41350101 41350101 41350101 62250501 51352501 51353501 51953001 53050503 53050504 51352501 51353001 51353001 51353501 51952501 51952501 53050501 51953002 360505 41750501 51101001 51201001 51401001 51452501 51601501 51602001 51603501 51953001 61350501 51409502 53050502 61350501

Cuenta contable Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolucion em compras Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Teléfono Útiles papelería y fotocopias comisiones Chequera Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Gastos bancarios Utiles de oficina Utilidad del ejercicio Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Útiles papelería y fotocopias Comercio al por mayor y al por menor Boleta fiscal Gravamen a los movimientos financieros Comercio al por mayor y al por menor

Total general

Débito 15.304.900,00 30.170.000,00 51.740.000,00 137.576.400,00

Crédito

0,09 45.000,00 150.000,00 50.000,00 150.000,00 140.000,00 178.900,00 567.800,00 320.000,00 250.000,00 250.000,00 320.000,00 380.000,00 250.000,00 59.742.781,54 3.884.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 2.580.000,00 630.000,00 602.990,00 922.488,00 1.500.000,00 4.581.500,00 44.657.140,37 3.289.000,00 800.000,00 97.329.700,00 234.791.300,00 234.791.300,00

Proces a do en: Juni o 19 2022 11:04

39

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ACTIVIDAD 5.

GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA A. BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (SOFTWARE CONTABLE) B. LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). (SOFTWARE CONTABLE) C. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. (SOFTWARE CONTABLE) D. ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2021. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA). (SOFTWARE CONTABLE)

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (SOFTWARE CONTABLE

Balance de prueba general Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0De Noviembre 2021 a Diciembre 2021 Nivel Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar

Transaccional No No No Sí No Sí No No Sí No No Sí Sí No No No Sí No No Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí

Código cuenta contable 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 159220 15922001 159235 15923501

Nombre cuenta contable Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos moneda nacional Banco bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia 318 25340 32 Crediservir Ahorros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 25 Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Honda Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte

Movimiento débito Movimiento crédito 198.889.068,50 85.121.900,00 62.646.900,00 61.646.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 1.870.000,00 870.000,00 1.870.000,00 870.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 53.500.200,00 20.000.000,00 53.500.200,00 20.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 23.500.200,00 0,00 107.064.073,50 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 181.904.990,00 3.025.478,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00 0,00 0,00 3.025.478,00 0,00 602.990,00 0,00 602.990,00 0,00 922.488,00 0,00 922.488,00 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00

Saldo final 113.767.168,50 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 79.266.968,50 79.266.968,50 79.266.968,50 33.500.200,00 33.500.200,00 10.000.000,00 23.500.200,00 107.064.073,50 101.291.391,00 101.291.391,00 101.291.391,00 5.772.682,50 5.772.682,50 5.772.682,50 168.804.759,63 168.804.759,63 168.804.759,63 168.804.759,63 178.879.512,00 31.155.390,00 31.155.390,00 31.155.390,00 30.749.600,00 30.749.600,00 30.749.600,00 120.000.000,00 120.000.000,00 120.000.000,00 -3.025.478,00 -602.990,00 -602.990,00 -922.488,00 -922.488,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00

41

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar

No No No Sí No No No Sí No Sí No Sí No No No Sí No Sí No No No Sí No Sí Sí No No No Sí No No Sí

22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 31051002 41 4135 413501 41350101 4175 417505 41750501

Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 25 Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19 Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital suscrito por cobrar Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.226.580,00 60.226.580,00 0,00 0,00 60.226.580,00 60.226.580,00 1.420.000.000,00 1.420.000.000,00 0,00 0,00 1.420.000.000,00 1.000.000.000,00 420.000.000,00 3.884.000,00 0,00 0,00 0,00 3.884.000,00 3.884.000,00 3.884.000,00

334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 9.891.065,09 -9.891.065,09 9.891.065,09 -9.891.065,09 592.000,09 -592.000,09 592.000,09 -592.000,09 132.500,00 -132.500,00 132.500,00 -132.500,00 9.166.565,00 -9.166.565,00 9.166.565,00 -9.166.565,00 45.048.563,00 15.178.017,00 45.048.563,00 15.178.017,00 45.048.563,00 -45.048.563,00 45.048.563,00 -45.048.563,00 0,00 60.226.580,00 0,00 60.226.580,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00 600.000.000,00 820.000.000,00 600.000.000,00 400.000.000,00 0,00 420.000.000,00 234.791.300,00 -230.907.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00

42

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar

No No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí Sí No No No Sí Sí Sí Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí

51 5110 511010 51101001 5120 512010 51201001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514095 51409502 5145 514525 51452501 5160 516015 51601501 516020 51602001 516035 51603501 5195 519525 51952501 519530 51953001 51953002 53 5305 530505 53050501 53050502 53050503 53050504 61 6135 613505 61350501 62 6205 620505 62050501 6225 622505 62250501

Administrativos Honorarios Revisoría fiscal Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos Construcciones y edificaciones Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Otros Boleta fiscal Mantenimiento y reparaciones Equipo de computación y comunicación Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Utiles de oficina Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Gravamen a los movimientos financieros comisiones Chequera Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor De mercancia De mercancia De mercancia De marcancia Devluciones en compras Devlcuiones en compras Devolucion em compras

Total general

27.707.678,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 1.511.700,00 223.900,00 223.900,00 887.800,00 887.800,00 400.000,00 400.000,00 5.869.000,00 2.580.000,00 2.580.000,00 3.289.000,00 3.289.000,00 630.000,00 630.000,00 630.000,00 3.025.478,00 602.990,00 602.990,00 922.488,00 922.488,00 1.500.000,00 1.500.000,00 5.451.500,00 570.000,00 570.000,00 4.881.500,00 4.631.500,00 250.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 380.000,00 800.000,00 150.000,00 140.000,00 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 277.011.400,00 274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00 2.306.400,00 2.306.400,00 2.306.400,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 277.011.399,91 274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00 2.306.399,91 2.306.399,91 2.306.399,91

2.633.606.530,37

2.633.606.530,37

27.707.678,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 1.511.700,00 223.900,00 223.900,00 887.800,00 887.800,00 400.000,00 400.000,00 5.869.000,00 2.580.000,00 2.580.000,00 3.289.000,00 3.289.000,00 630.000,00 630.000,00 630.000,00 3.025.478,00 602.990,00 602.990,00 922.488,00 922.488,00 1.500.000,00 1.500.000,00 5.451.500,00 570.000,00 570.000,00 4.881.500,00 4.631.500,00 250.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 380.000,00 800.000,00 150.000,00 140.000,00 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 0,09 0,00 0,00 0,00 0,09 0,09 0,09

Proces a do en: Juni o 19 2022 11:11

43

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS.

Auxiliar cuenta contable Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0 De noviembre 01 2021 a diciembre 31 2021 Código cuenta contable 11050501 11051001 11100501

Total General

Cuenta contable Caja general Cajas menores Banco bogota

Saldo inicial 0,00 0,00 0,00

Débito

Crédito

Nuevo saldo

60.776.900,00 60.776.900,00 1.870.000,00 870.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00

0,00 1.000.000,00 79.266.968,50

0,00 145.388.868,50 65.121.900,00

80.266.968,50

Procesado en junio 20 2022 15:05

44

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Libro Diario Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0 Desde el 01 de noviembre 2021 al 31 de diciembre 2021 Comprobante CC-1-2

274,705,000.00

274,705,000.00

2,306,400.00

00.00

Mercancías no fabricadas

29,885,000.00

00.00

14350101

Mercancías no fabricadas

7,981,500.00

00.00

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

14,375,000.00

00.00

5

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

5,602,400.00

00.00

6

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

7,230,000.00

00.00

7

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

24,600,000.00

00.00

8

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

6,560,000.00

00.00

9

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

21,270,000.00

00.00

10

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

23,400,000.00

00.00

11

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

5,500,000.00

00.00

12

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

22,401,000.00

00.00

13

30/11/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

6,264,000.00

00.00

14

30/11/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

15

30/11/2021

62050501

De marcancia

1

15/12/2021

11100501

Banco bogota

2

15/12/2021

11050501

Caja general

1

30/12/2021

51601501

Equipo de oficina

2

30/12/2021

51601501

3

30/12/2021

4

1

30/11/2021

62250501

Devolucion em compras

2

30/11/2021

14350101

3

30/11/2021

4

Comprobante CC-1-5

97,329,700.00

00.00

00.00

274,705,000.00

60,776,900.00

60,776,900.00

60,776,900.00

00.00

00.00

60,776,900.00

331,670.00

331,670.00

92,820.00

00.00

Equipo de oficina

27,132.00

00.00

51601501

Equipo de oficina

66,045.00

00.00

30/12/2021

51601501

Equipo de oficina

136,106.00

00.00

5

30/12/2021

51601501

Equipo de oficina

9,567.00

00.00

6

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

00.00

92,820.00

7

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

00.00

27,132.00

8

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

00.00

66,045.00

9

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

00.00

136,106.00

10

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

Comprobante CC-2-1

Comprobante CC-2-2

00.00

9,567.00

1,193,808.00

1,193,808.00 00.00

1

30/12/2021

51602001

Equipo de computación y comunicación

922,488.00

2

30/12/2021

51601501

Equipo de oficina

271,320.00

00.00

3

30/12/2021

15922001

Equipo de computación y comunicación

00.00

922,488.00

4

30/12/2021

15921501

Equipo de oficina

Comprobante CC-2-3

00.00

271,320.00

1,500,000.00

1,500,000.00

1

30/12/2021

51603501

Flota y equipo de transporte

1,500,000.00

00.00

2

30/12/2021

15923501

Flota y equipo de transporte

00.00

1,500,000.00

44,657,140.37

44,657,140.37

1

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

12,579,827.59

2

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

3

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

4

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

5

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

6

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

7

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

8

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

9

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

10

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

11

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

12

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

13

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

14

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

Comprobante CC-3-4

12,579,827.59

00.00

00.00

4,727,105.26

4,727,105.26

00.00

00.00

6,070,783.13

6,070,783.13

00.00

00.00

1,819,887.01

45

1,819,887.01

00.00

00.00

1,271,666.67

1,271,666.67

00.00

00.00

2,055,555.56

2,055,555.56

00.00

00.00

1,732,000.00

1,732,000.00

00.00

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

15

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

16

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

17

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

18

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

19

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

20

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

21

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

22

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

23

31/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

24

31/12/2021

61350501

Comercio al por mayor y al por menor

1

03/12/2021

11051001

Cajas menores

2

03/12/2021

11100501

Banco bogota

Comprobante CC-6-1

Comprobante CC-6-2 1

30/12/2021

11100501

Banco bogota

2

30/12/2021

11051001

Cajas menores

Comprobante CC-9-7 1

05/12/2021

15400501

Camioneta Honda

2

05/12/2021

11200501

Bancolombia 318 25340 32

3

05/12/2021

22050501

Proveedores nacionales

Comprobante CC-9-8 1

17/12/2021

51353001

Servicios públicos - Energía eléctrica

2

17/12/2021

11100501

Banco bogota

Comprobante CC-9-9 1

17/12/2021

51352501

Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

2

17/12/2021

11100501

Banco bogota

1

17/12/2021

51353501

Servicios públicos - Teléfono

2

17/12/2021

11100501

Banco bogota

1

05/12/2021

51952501

Elementos de aseo y cafetería

2

05/12/2021

11051001

Cajas menores

1

15/12/2021

51952501

Elementos de aseo y cafetería

2

15/12/2021

11051001

Cajas menores

1

25/12/2021

51953002

Utiles de oficina

2

25/12/2021

11051001

Cajas menores

Comprobante CC-9-10

Comprobante CC-9-11

Comprobante CC-9-12

Comprobante CC-9-13

Comprobante CC-9-14 1

30/12/2021

51953001

Útiles papelería y fotocopias

00.00

2,586,461.54

2,586,461.54

00.00

00.00

4,680,000.00

4,680,000.00

00.00

00.00

1,601,045.45

1,601,045.45

00.00

00.00

4,196,400.00

4,196,400.00

00.00

00.00

1,336,408.16

1,336,408.16

00.00

1,000,000.00

1,000,000.00

1,000,000.00

00.00

00.00

1,000,000.00

870,000.00

870,000.00

00.00

870,000.00

870,000.00

00.00

120,000,000.00

120,000,000.00

120,000,000.00

00.00

00.00

20,000,000.00

00.00

100,000,000.00

320,000.00

320,000.00

320,000.00

00.00

00.00

320,000.00

45,000.00

45,000.00

45,000.00

00.00

00.00

45,000.00

150,000.00

150,000.00

150,000.00

00.00

00.00

150,000.00

320,000.00

320,000.00

320,000.00

00.00

00.00

320,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

00.00

00.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

00.00

00.00

250,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

00.00

46

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

2

30/12/2021

11051001

Cajas menores

00.00

50,000.00

1

30/12/2021

53050502

Gravamen a los movimientos financieros

1,090,000.00

1,090,000.00

800,000.00

00.00

2

30/12/2021

53050503

3

30/12/2021

53050504

comisiones

150,000.00

00.00

Chequera

140,000.00

4

30/12/2021

11100501

Banco bogota

00.00

00.00

1,090,000.00

1

30/11/2021

11050501

Caja general

1,964,723,611.00

1,964,723,611.00

499,800.00

00.00

2

30/11/2021

11100501

Banco bogota

3

30/11/2021

11200501

Bancolombia 318 25340 32

4,134,860.00

00.00

30,000,000.00

4

30/11/2021

11200502

Crediservir Ahorros

23,500,200.00

00.00 00.00

5

30/11/2021

13050501

Clientes nacionales

66,143,341.00

00.00

6

30/11/2021

13551501

Anticipo Retención en la fuente 25

3,342,310.00

00.00

7

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

6,188,000.00

00.00

8

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

1,808,800.00

00.00

9

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

4,403,000.00

00.00

10

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

9,073,750.00

00.00

11

30/11/2021

15280501

Equipos de procesamiento de datos

30,749,600.00

00.00

12

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

637,840.00

00.00

13

30/11/2021

15240501

Muebles y enseres

9,044,000.00

00.00

14 15

30/11/2021 30/11/2021

22050501 23651501

Proveedores nacionales Honorarios

00.00 00.00

189,331,839.00 592,000.09

16

30/11/2021

23653001

Arrendamientos

00.00

132,500.00

17

30/11/2021

23654001

Retención por compras 25

00.00

8,206,740.00

18

30/11/2021

24080601

Iva generado

00.00

26,577,732.00

19

30/11/2021

24081001

Iva descontable por compras 19

20

30/11/2021

31050501

Capital autorizado

21

30/11/2021

31051001

Capital por suscribir (db)

1,000,000,000.00

00.00

22

30/11/2021

31051001

Capital por suscribir (db)

00.00

600,000,000.00

23

30/11/2021

31051002

Capital suscrito por cobrar

24

30/11/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

25

30/11/2021

41750501

26

30/11/2021

51101001

29

30/11/2021

51353001

30

30/11/2021

31 32

Comprobante CC-9-15

Comprobante CC-999-2

52,931,910.00

00.00

00.00

1,000,000,000.00

420,000,000.00

00.00

00.00

137,576,400.00

Devolución en ventas

3,884,000.00

00.00

Honorarios - Revisoría fiscal

5,920,000.00

00.00

Servicios públicos - Energía eléctrica

567,800.00

00.00

51353501

Servicios públicos - Teléfono

250,000.00

00.00

30/11/2021

51409502

Boleta fiscal

3,289,000.00

00.00

30/11/2021

51401001

Registro mercantil

2,580,000.00

00.00

630,000.00

00.00

4,581,500.00

00.00

380,000.00

00.00

33

30/11/2021

51452501

Mantenimiento - Equipo de computacióny comunicación

34

30/11/2021

51953001

Útiles papelería y fotocopias

35

30/11/2021

53050501

Gastos bancarios

36

30/11/2021

62050501

De marcancia

37

30/11/2021

62250501

Devolucion em compras

274,705,000.00

00.00

00.00

2,306,399.91

47

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Comprobante FC-1-4

45,687,670.00

45,687,670.00

1

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

10,650,000.00

00.00

2

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

1,000,000.00

00.00

3

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

3,000,000.00

00.00

4

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

840,000.00

00.00

5

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

4,215,000.00

00.00

6

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

3,150,000.00

00.00

7

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

2,100,000.00

00.00

8

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

6,750,000.00

00.00

9

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

2,700,000.00

00.00

10

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

470,000.00

00.00

11

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

2,078,000.00

00.00

12

10/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

1,440,000.00

00.00

13

10/12/2021

22050501

Proveedores nacionales

00.00

44,727,845.00

14

10/12/2021

24081001

Iva descontable por compras 19

7,294,670.00

00.00

15

10/12/2021

23654001

Retención por compras 25

Comprobante FV-1-7

00.00

959,825.00

61,570,600.00

61,570,600.00 23,240,000.00

1

04/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

2

04/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

7,600,000.00

3

04/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

14,000,000.00

4

04/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

4,500,000.00

5

04/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

2,400,000.00

6

04/12/2021

11050501

Caja general

60,277,100.00

00.00

7

04/12/2021

24080601

Iva generado

00.00

9,830,600.00

8

04/12/2021

13551501

Anticipo Retención en la fuente 25

1,293,500.00

00.00

9

04/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

10

04/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

11

04/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

12

04/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

13

04/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

35,902,300.00

35,902,300.00

Comprobante FV-1-9 1

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

3,500,000.00

2

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

1,480,000.00

3

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

4,500,000.00

4

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

6,800,000.00

5

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

4,750,000.00

6

05/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

7 8

05/12/2021 05/12/2021

41350101 13050501

Comercio al por mayor y al detal Clientes nacionales

9

05/12/2021

24080601

Iva generado

10

}05/12/2021

13551501

Anticipo Retención en la fuente 25

11

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00 35,148,050.00

5,400,000.00 3,740,000.00 00.00

00.00

5,732,300.00

754,250.00

00.00 00.00

00.00

48

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

12

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

13

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

14

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

15

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

16

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

17

05/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

18,212,831.00

18,212,831.00

Comprobante FV-110 1

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

6,640,000.00

2

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

1,900,000.00

3

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

2,240,000.00

4

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

1,260,000.00

5

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

1,350,000.00

6

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

1,080,000.00

7

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

211,500.00

8

12/12/2021

41350101

Comercio al por mayor y al detal

00.00

623,400.00

9

12/12/2021

11100501

Banco bogota

10

12/12/2021

24080601

Iva generado

11

12/12/2021

13551501

Anticipo Retención en la fuente 25

12

12/12/2021

14350101

13

12/12/2021

14350101

14

12/12/2021

15 16

17,830,208.50

00.00

00.00

2,907,931.00

382,622.50

00.00

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

12/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

12/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

17

12/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

18

12/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

19

12/12/2021

14350101

Mercancías no fabricadas

00.00

00.00

2,633,606,530.37

2,633,606,530.37

Total general

49

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Libro Mayor y Balance Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Diciembre 2021 Código cuenta contable

Nombre cuenta contable

Saldo Mes Anterior

Saldo mes Anterior

Movimiento del mes Movimiento del mes

Saldo Débito

Saldo Crédito

1105

Caja

499,800.00

0.00

62,147,100.00

61,646,900.00

1,000,000.00

0.00

1110

Bancos

4,134,860.00

0.00

78,607,108.50

3,475,000.00

79,266,968.50

0.00

1120

Cuentas de ahorro

53,500,200.00

0.00

0.00

20,000,000.00

33,500,200.00

0.00

1305

Clientes nacionales

66,143,341.00

0.00

35,148,050.00

0.00

101,291,391.00

0.00

1355

Anticipo de impuestos y

3,342,310.00

0.00

2,430,372.50

0.00

5,772,682.50

0.00

1435

Mercancías no fabricadas por

175,068,900.00

0.00

38,393,000.00

44,657,140.37

168,804,759.63

0.00

1524

Equipo de oficina

31,155,390.00

0.00

0.00

0.00

31,155,390.00

0.00

1528

Equipo de computación y

30,749,600.00

0.00

0.00

0.00

30,749,600.00

0.00

1540

Flota y equipo de transporte

0.00

0.00

120,000,000.00

0.00

120,000,000.00

0.00

1592

Depreciación acumulada

0.00

0.00

0.00

3,025,478.00

0.00

3,025,478.00

2205

Proveedores nacionales

0.00

189,331,839.00

0.00

144,727,845.00

0.00

334,059,684.00

2365

Retenciones en la fuente

0.00

8,931,240.09

0.00

959,825.00

0.00

9,891,065.09

2408

Impuesto sobre las ventas por 26,354,178.00

0.00

7,294,670.00

18,470,831.00

15,178,017.00

0.00

3105

Capital suscrito y pagado

0.00

180,000,000.00

0.00

0.00

0.00

180,000,000.00

4135

Comercio al por mayor y al

0.00

137,576,400.00

0.00

97,214,900.00

0.00

234,791,300.00

4175

Devolución en ventas

3,884,000.00

0.00

0.00

0.00

3,884,000.00

0.00

5110

Honorarios

5,920,000.00

0.00

0.00

0.00

5,920,000.00

0.00

5120

Arrendamientos

5,300,000.00

0.00

0.00

0.00

5,300,000.00

0.00

5135

Servicios

996,700.00

0.00

515,000.00

0.00

1,511,700.00

0.00

5140

Gastos legales

5,869,000.00

0.00

0.00

0.00

5,869,000.00

0.00

5145

Mantenimiento y reparaciones 630,000.00

0.00

0.00

0.00

630,000.00

0.00

5160

Depreciaciones

0.00

0.00

3,025,478.00

0.00

3,025,478.00

0.00

5195

Diversos

4,581,500.00

0.00

870,000.00

0.00

5,451,500.00

0.00

5305

Financieros

380,000.00

0.00

1,090,000.00

0.00

1,470,000.00

0.00

6135

Comercio al por mayor y al por 97,329,700.00

0.00

44,657,140.37

0.00

141,986,840.37

0.00

6205

De mercancia

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

6225 Total general

Devluciones en compras

0.09 515,839,479.09

0.00 515,839,479.09

0.00 394,177,919.37

0.00 394,177,919.37

0.09 761,767,527.09

0.00 761,767,527.09

50

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Libro de inventarios y balance Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Diciembre 2021

Procesado en: Junio 20 2022

Código cuenta contable

Nombre

11 1105 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 159220 15922001 159235 15923501 22

Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Cajas menores Cajas menores Bancos moneda nacional Banco bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia 318 25340 32 Crediservir Ahorros Deudores comerciales y otras Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 25 Inventarios Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Honda Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y Equipo de computación y Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Proveedores

Parcial

Saldo

0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 79,266,968.50 0.00 0.00 10,000,000.00 23,500,200.00 0.00 0.00 0.00 101,291,391.00 0.00 0.00 5,772,682.50 0.00 0.00 0.00 168,804,759.63 0.00 0.00 0.00 31,155,390.00 0.00 0.00 30,749,600.00 0.00 0.00 120,000,000.00 0.00 0.00 -602,990.00 0.00 -922,488.00 0.00 -1,500,000.00 0.00

113,767,168.50 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 79,266,968.50 79,266,968.50 0.00 33,500,200.00 33,500,200.00 0.00 0.00 107,064,073.50 101,291,391.00 101,291,391.00 0.00 5,772,682.50 5,772,682.50 0.00 168,804,759.63 168,804,759.63 168,804,759.63 0.00 178,879,512.00 31,155,390.00 31,155,390.00 0.00 30,749,600.00 30,749,600.00 0.00 120,000,000.00 120,000,000.00 0.00 -3,025,478.00 -602,990.00 0.00 -922,488.00 0.00 -1,500,000.00 0.00 -334,059,684.00

51

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810

31

Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 25 Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19 Capital social

3105

Capital suscrito y pagado

0.00

-180,000,000.00

310505

Capital suscrito y pagado

0.00

-1,000,000,000.00

31050501

Capital autorizado

-1,000,000,000.00

0.00

310510

Capital por suscribir (db)

0.00

820,000,000.00

31051001

Capital por suscribir (db)

400,000,000.00

0.00

31051002

Capital suscrito por cobrar

420,000,000.00

0.00

36

Resultado del ejercicio

0.00

-59,742,781.54

3605

Utilidad del ejercicio

0.00

-59,742,781.54

360505

Utilidad del ejercicio

-59,742,781.54

0.00

24081001

0.00 0.00 -334,059,684.00 0.00 0.00 0.00 -592,000.09 0.00 -132,500.00 0.00 -9,166,565.00 0.00 0.00 0.00 -45,048,563.00 0.00

-334,059,684.00 -334,059,684.00 0.00 -9,891,065.09 -9,891,065.09 -592,000.09 0.00 -132,500.00 0.00 -9,166,565.00 0.00 15,178,017.00 15,178,017.00 -45,048,563.00 0.00 60,226,580.00

60,226,580.00

0.00

0.00

-180,000,000.00

52

Estado de situación financiera Swimming Sport S.A.S 48.9.2.27..782-0 Hasta junio 2022 Valores expresados en pesos colombianos 2022

2021

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo

114,117,304.84

113,767,168.50

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes

101,291,391.00

101,291,391.00

Inventarios corrientes

167,502,009.63

168,804,759.63

382,910,705.47

383,863,319.13

178,879,512.00

178,879,512.00

Total ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad planta y equipo Activos por impuestos corrientes no corriente

5,769,321.16

5,772,682.50

Total ACTIVO NO CORRIENTE

184,648,833.16

184,652,194.50

Total ACTIVO

567,559,538.63

568,515,513.63

-334,059,684.00

-334,059,684.00

PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Pasivos por impuestos corrientes corriente Total PASIVO CORRIENTE

5,240,723.13

5,286,951.91

-328,818,960.87

-328,772,732.09

PASIVO NO CORRIENTE

00.00

00.00

-328,818,960.87

-328,772,732.09

-239,742,781.54

-239,742,781.54

1,002,203.78

00.00

Total PATRIMONIO

-238,740,577.76

-239,742,781.54

Total PATRIMONIO

-238,740,577.76

-239,742,781.54

Total PASIVO Y PATRIMONIO

-567,559,538.63

-568,515,513.63

Total PASIVO

PATRIMONIO PATRIMONIO Capital emitido Resultado del Ejercicio

Lizeth Dayana Sanchez Bravo

Cristian Salcedo

Representante legal

Contador

1002279279

1005547854 T.P.123456-T

Estado de Resultados Integral Swimming Sport S.A.S 48.9.2.27..782-0 Del 01 de noviembre al 31 de diciembre de 2021 Valores expresados en pesos colombianos 2021 Ingresos de actividades ordinarias

2020 230,907,300.00

00.00

Costo de ventas

-141,986,840.37

00.00

GANANCIA BRUTA

88,920,459.63

00.00

-29,177,678.09

00.00

GANANCIA (PÉRDIDA) POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

59,742,781.54

00.00

GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS

59,742,781.54

00.00

GANANCIA (PÉRDIDA) PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS

59,742,781.54

00.00

GANANCIA (PÉRDIDA)

59,742,781.54

00.00

Otros gastos

Lizeth Dayana Sanchez Bravo

Cristian Salcedo

Representante legal

Contador

1002279279

1005547854 T.P.123456-T