ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
SWIMMING SPORT S.A.S
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Programas contables sistematizados
Lizeth Dayana Sanchez Bravo – 222234
Facultad de Ciencias Administrativas y economicas, Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Contaduria Publica Doc. Isai Duran 21 de junio de 2022
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ACTIVIDAD 1 Saldos iniciales
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Contabilización CC-999-2 2021/11/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-
Código contable 23653001 51352501 11050501 51353001 51353501 53050501 13551501 15240501 15240501 23651501 51401001 51452501 51409502 62250501 11100501 11200501 13050501 15240501 15240501 15240501 15240501 15280501 23654001 24080601 24081001 41750501 51101001 51201001 51953001 11200502 22050501 31050501 31051001 31051001 41350101 31051002 62050501
Cuenta contable Arrendamientos Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Caja general Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Gastos bancarios Anticipo Retención en la fuente 25 Muebles y enseres Muebles y enseres Honorarios Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Boleta fiscal Devolucion em compras Banco bogota Bancolombia 318 25340 32 Clientes nacionales Muebles y enseres Muebles y enseres Muebles y enseres Muebles y enseres Equipos de procesamiento de datos Retención por compras 25 Iva generado Iva descontable por compras 19 Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Útiles papelería y fotocopias Crediservir Ahorros Proveedores nacionales Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Comercio al por mayor y al detal Capital suscrito por cobrar De marcancia
Total general
Débito
Crédito 132.500,00
178.900,00 499.800,00 567.800,00 250.000,00 380.000,00 3.342.310,00 637.840,00 1.808.800,00 592.000,09 2.580.000,00 630.000,00 3.289.000,00 2.306.399,91 4.134.860,00 30.000.000,00 66.143.341,00 4.403.000,00 6.188.000,00 9.044.000,00 9.073.750,00 30.749.600,00 8.206.740,00 26.577.732,00 52.931.910,00 3.884.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 4.581.500,00 23.500.200,00 189.331.839,00 1.000.000.000,00 5 1.000.000.000,00 600.000.000,00 137.576.400,00 420.000.000,00 274.705.000,00 1.964.723.611,00 1.964.723.611,00
Proces a do en: Juni o 21 2022 21:56
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ACTIVIDAD 2. La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.______ CUENTA
DEBE
HABER
CODIGO
620501.01 140801.01
Devoluciones en compras
2.306.400
Mercancías No Fab Empresa 175.068.9 00
610727.01
Comercio al por mayor y menor (Costo)
620101.01
De mercancías
97.329.70 0 274.705.000
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Contabilización CC-1-2 2021/11/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-
Código contable 62250501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 61350501 62050501 Total general
Cuenta contable Devolucion em compras Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor De marcancia
Débito 2.306.400,00 5.500.000,00 5.602.400,00 6.264.000,00 6.560.000,00 7.230.000,00 7.981.500,00 14.375.000,00 21.270.000,00 22.401.000,00 23.400.000,00 24.600.000,00 29.885.000,00 97.329.700,00
Crédito
274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00
Proces a do en: Juni o 21 2022 22:00
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ACTIVIDAD 3. Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO
CANTIDAD
VALO R PROMEDIO
COSTO TOTAL 29.885.0 00 7.981.50 0 14.375.0 00
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training
43
695.000
85
93.900
Guantes de Boxeo UFC
141
115.000
Aros de Baloncesto Regal
157
37.600
Set malla de fútbol power training
60
120.500
Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500
120
205.000
80
82.000
Bicicletas Titán GW
50
425.400
Kit de patinaje plus
130
195.000
Casco patinaje chicos Skate
200
27.500
Patines Magic Pro Canarian
95
235.800
Balones de fútbol Golty FT12
78
87.000
TOTAL
5.602.40 0 7.230.00 0 24.600.0 00 6.560.00 0 21.270.0 00 23.400.0 00 5.500.00 0 22.401.0 00 6.264.00 0 $175.068 .900
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ACTIVIDAD 4. La empresa realiza las siguientes transacciones durante el mes de diciembre de 2021. DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.000.000, a cargo del empleado Juan Castro Suarez, Según cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______. CUENTA No. 567907 CHEQUE No.
001
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 001 3/12/2021
FECHA:
CONCEPTO: Constitución caja menor
FECHA: 03 de Diciembre 2021
$ 1.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco de Bogotá
A FAVOR DE: Banco de Bogotá
LA SUMA DE: Un millón de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
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Contabilización CC-6-1 2021/12/03 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-
Código contable
Cuenta Nombre del tercero contable Cajas 11051001 Juan Castro Suarez menores Banco LIZETH DAYANA 11100501 bogota SANCHEZ BRAVO
Detall Descripció Centro de e n costo Cajas menores Banco bogota
Total general
Débito
Crédito
1.000.000, 00 1.000.000, 00 1.000.000, 00
1.000.000, 00
Procesado en: Junio 21 2022 22:03
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DICIEMBRE 5, la empresa compra una camioneta a la empresa Honda S.A para uso de la empresa por valor de $ 120.000.000, cancelando $20.000.000 en efectivo, girando cheque del Banco Colombia CC-9-7, CH 002 y el resto a crédito.
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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.
002
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 001 5/12/2021
FECHA:
FECHA: 05 de Diciembre 2021
$ 20.000.000
CONCEPTO: compra camioneta
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Bancolombia A FAVOR DE: Bancolombia
LA SUMA DE: Veinte millones de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
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Saldo que pasa
Contabilización CC-9-7 2021/12/05 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable 11200501 Bancolombia 318 25340 32 22050501 Proveedores nacionales 15400501 Camioneta Honda
Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito Bancolombia Bancolombia 318 25340 32 20.000.000,00 HONDA S.A FC-1 Cuota 1 Fecha 05122021 Proveedores nacionales 100.000.000,00 HONDA S.A 4 Vehiculo Vehiculo 120.000.000,00
Total general
120.000.000,00 120.000.000,00 Procesado en: Junio 21 2022 22:06
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DICIEMBRE 4, La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa DEPORTES LTDA, la siguiente mercancía:
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DICIEMBRE 5, La empresa vende a crédito, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa RUNING LTDA, la siguiente mercancía:
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DICIEMBRE 10, La empresa compra a ATLETICOS LTDA, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito.
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DICIEMBRE 12, La empresa vende mercancías al contado, con IVA 19% RF 2.5%, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura TP-10 a NITRO LTDA.
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DICIEMBRE 15. La empresa consigna en el Banco Bogotá el dinero existente en caja.
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DICIEMBRE 17. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $320.000, según CE 9-8
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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.
003
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 003 17/12/2021
FECHA:
FECHA: 17 de Diciembre 2021
$ 320.000
CONCEPTO: P ago d e s ervicios
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS S.A A FAVOR DE: CENS S.A
LA SUMA DE: Trescientos veinte mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
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ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $45.000, según CE 9-9
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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.
004
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 004 17/12/2021
FECHA:
FECHA: 17 de Diciembre 2021
$ 45.000
CONCEPTO: Pago servicios
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A A FAVOR DE: ESPO S.A
LA SUMA DE: Cuarenta y cinco mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
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SERVICIO DE TELEFONO $150.000, según CE 9-10
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CUENTA No. 567907 CHEQUE No.
005
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 005 FECHA:
17/12/2021
FECHA: 17 de Diciembre 2021
$ 150.000
CONCEPTO: Pago servicios
PÁGUESE A LA ORDEN DE: TV NORTE S.A.S A FAVOR DE: TV NORTE
S.A.S
LA SUMA DE: Ciento cincuenta mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
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POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $320.000 A SUPERMAX LTDA.
DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $250.000, CENTRAL LTDA.
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DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $250.000, PAPELERIA MUNDO
DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $50.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.
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DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE 6-2__, CH__006, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.
Contabilización CC-6-2 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 11100501 Banco bogota Banco de bogotá Banco bogota 870.000,00 11051001 Cajas menores Juan Castro Suarez Cajas menores 870.000,00 Total general
870.000,00 870.000,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:09
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CUENTA No. 567907
006
CHEQUE No.
CUENTA No.567907
CHEQUE No. 006 30/12/2021
FECHA:
FECHA: 30 de Diciembre 2021
$ 870.000
CONCEPTO: Pago servicios
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Juan Castro Suarez A FAVOR DE:
Suarez
Juan Castro LA SUMA DE: Ochicientos cincuenta mil pesos
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
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DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $800.000 BANCO BOGOTÁ ND COMISIÓN DE CHEQUES $150.000 ND 4 X 1000 $ 140.000
Contabilización CC-9-15 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 53050504 53050503 11100501 53050502
Cuenta contable Chequera comisiones Banco bogota Gravamen a los movimientos financieros
Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Banco de bogotá Chequera Banco de bogotá comisiones Banco de bogotá Banco bogota Banco de bogotá Gravamen a los movimientos financieros
Total general
Débito 140.000,00 150.000,00
Crédito
1.090.000,00 800.000,00 1.090.000,00 1.090.000,00
Proces a do en: Juni o 21 2022 22:14
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DICIEMBRE 30. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta con las siguientes características así: 1. La siguiente Propiedad planta y equipo fue comprada el primero de noviembre de 2021, datos tomados de los saldos iniciales. 150801.01
Escritorios Tipo Ejecutivo
6.188.000
150801.02
Sillas Giratorias
150801.03
Archivadores
1.808.800 4.403.000
150801.04
Sillas de Recibo
150901.01
Computadores marca Apple
150801.05
Base mesa soporte monitor
150802.01
Impresoras HP
9.073.750 30.749.600 637.840 9.044.000
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Contabilización CC-2-1 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 51601501 15921501 15921501 15921501 51601501 51601501 15921501 15921501 51601501 51601501
Cuenta contable Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de oficina
Nombre del tercero LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO
Detalle 1 Escritorio 1 Escritorio 2 Silla 3 Archivadores 2 Silla 3 Archivadores 1 Escritorio 2 Silla 1 Escritorio 2 Silla
Total general
Descripción Centro de costo Débito Escritorio 9.567,00 Escritorio Silla Archivadores Silla 27.132,00 Archivadores 66.045,00 Escritorio Silla Escritorio 92.820,00 Silla 136.106,00
Crédito 9.567,00 27.132,00 66.045,00
92.820,00 136.106,00
331.670,00 331.670,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:17
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Realice la depreciación de los activos por los meses de noviembre y diciembre de 2021.
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Contabilización CC-2-2 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable 51601501 15921501 15922001 51602001
Cuenta contable Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación
Nombre del tercero LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO
Detalle 4 Impresoras 4 Impresoras 1 Computador oficina 1 Computador oficina
Total general
Descripción Centro de costo Débito Crédito Impresoras 271.320,00 Impresoras 271.320,00 Computador oficina 922.488,00 Computador oficina 922.488,00 1.193.808,00 1.193.808,00
Procesado en: Junio 21 2022 22:19
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
2. El 5 de diciembre de 2021 se compró una camioneta por $120.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo. Realice el ajuste de depreciación por el mes de diciembre.
Contabilización CC-2-3 2021/12/30 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Centro de costo Débito Crédito 51603501 Flota y equipo de transporte LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO 4 Vehiculo Vehiculo 1.500.000,00 15923501 Flota y equipo de transporte LIZETH DAYANA SANCHEZ BRAVO 4 Vehiculo Vehiculo 1.500.000,00 Total general
1.500.000,00 1.500.000,00 Proces a do en: Juni o 21 2022 22:22
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Costeo al mes de Diciembre
Contabilización CC-3-4 2021/12/31 Swimming Sport S.A.S
489.227.782-0-
Código contable 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101
Cuenta contable Débito Crédito Comercio al por mayor y al por menor 1.271.666,67 Comercio al por mayor y al por menor 1.336.408,16 Comercio al por mayor y al por menor 1.601.045,45 Comercio al por mayor y al por menor 1.732.000,00 Comercio al por mayor y al por menor 1.819.887,01 Comercio al por mayor y al por menor 2.055.555,56 Comercio al por mayor y al por menor 2.586.461,54 Comercio al por mayor y al por menor 4.196.400,00 Comercio al por mayor y al por menor 4.680.000,00 Comercio al por mayor y al por menor 4.727.105,26 Comercio al por mayor y al por menor 6.070.783,13 Comercio al por mayor y al por menor 12.579.827,59 Mercancías no fabricadas 1.271.666,67 Mercancías no fabricadas 1.336.408,16 Mercancías no fabricadas 1.601.045,45 Mercancías no fabricadas 1.732.000,00 Mercancías no fabricadas 1.819.887,01 Mercancías no fabricadas 2.055.555,56 Mercancías no fabricadas 2.586.461,54 Mercancías no fabricadas 4.196.400,00 Mercancías no fabricadas 4.680.000,00 Mercancías no fabricadas 4.727.105,26 Mercancías no fabricadas 6.070.783,13 Mercancías no fabricadas 12.579.827,59
Total general
44.657.140,37 44.657.140,37 Proces a do en: Juni o 19 2022 10:58
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
A 31 DE DICIEMBRE DE 2021, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.
Contabilización CC-998-3 2021/12/31 Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0-
Código contable 41350101 41350101 41350101 41350101 62250501 51352501 51353501 51953001 53050503 53050504 51352501 51353001 51353001 51353501 51952501 51952501 53050501 51953002 360505 41750501 51101001 51201001 51401001 51452501 51601501 51602001 51603501 51953001 61350501 51409502 53050502 61350501
Cuenta contable Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolucion em compras Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Teléfono Útiles papelería y fotocopias comisiones Chequera Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Servicios públicos - Teléfono Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Gastos bancarios Utiles de oficina Utilidad del ejercicio Devolución en ventas Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Registro mercantil Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Útiles papelería y fotocopias Comercio al por mayor y al por menor Boleta fiscal Gravamen a los movimientos financieros Comercio al por mayor y al por menor
Total general
Débito 15.304.900,00 30.170.000,00 51.740.000,00 137.576.400,00
Crédito
0,09 45.000,00 150.000,00 50.000,00 150.000,00 140.000,00 178.900,00 567.800,00 320.000,00 250.000,00 250.000,00 320.000,00 380.000,00 250.000,00 59.742.781,54 3.884.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 2.580.000,00 630.000,00 602.990,00 922.488,00 1.500.000,00 4.581.500,00 44.657.140,37 3.289.000,00 800.000,00 97.329.700,00 234.791.300,00 234.791.300,00
Proces a do en: Juni o 19 2022 11:04
39
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
ACTIVIDAD 5. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA A. BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (SOFTWARE CONTABLE) B. LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). (SOFTWARE CONTABLE) C. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. (SOFTWARE CONTABLE) D. ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2021. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA). (SOFTWARE CONTABLE)
40
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (SOFTWARE CONTABLE
Balance de prueba general Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0De Noviembre 2021 a Diciembre 2021 Nivel Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar
Transaccional No No No Sí No Sí No No Sí No No Sí Sí No No No Sí No No Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí
Código cuenta contable 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 159220 15922001 159235 15923501
Nombre cuenta contable Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos moneda nacional Banco bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia 318 25340 32 Crediservir Ahorros Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 25 Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Honda Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte
Movimiento débito Movimiento crédito 198.889.068,50 85.121.900,00 62.646.900,00 61.646.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 60.776.900,00 1.870.000,00 870.000,00 1.870.000,00 870.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00 53.500.200,00 20.000.000,00 53.500.200,00 20.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 23.500.200,00 0,00 107.064.073,50 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00 0,00 101.291.391,00 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50 0,00 5.772.682,50 0,00 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 213.461.900,00 44.657.140,37 181.904.990,00 3.025.478,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00 0,00 31.155.390,00 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00 0,00 30.749.600,00 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00 0,00 120.000.000,00 0,00 0,00 3.025.478,00 0,00 602.990,00 0,00 602.990,00 0,00 922.488,00 0,00 922.488,00 0,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00
Saldo final 113.767.168,50 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 1.000.000,00 79.266.968,50 79.266.968,50 79.266.968,50 33.500.200,00 33.500.200,00 10.000.000,00 23.500.200,00 107.064.073,50 101.291.391,00 101.291.391,00 101.291.391,00 5.772.682,50 5.772.682,50 5.772.682,50 168.804.759,63 168.804.759,63 168.804.759,63 168.804.759,63 178.879.512,00 31.155.390,00 31.155.390,00 31.155.390,00 30.749.600,00 30.749.600,00 30.749.600,00 120.000.000,00 120.000.000,00 120.000.000,00 -3.025.478,00 -602.990,00 -602.990,00 -922.488,00 -922.488,00 -1.500.000,00 -1.500.000,00
41
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar
No No No Sí No No No Sí No Sí No Sí No No No Sí No Sí No No No Sí No Sí Sí No No No Sí No No Sí
22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 31 3105 310505 31050501 310510 31051001 31051002 41 4135 413501 41350101 4175 417505 41750501
Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 25 Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19 Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital suscrito por cobrar Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.226.580,00 60.226.580,00 0,00 0,00 60.226.580,00 60.226.580,00 1.420.000.000,00 1.420.000.000,00 0,00 0,00 1.420.000.000,00 1.000.000.000,00 420.000.000,00 3.884.000,00 0,00 0,00 0,00 3.884.000,00 3.884.000,00 3.884.000,00
334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 334.059.684,00 -334.059.684,00 9.891.065,09 -9.891.065,09 9.891.065,09 -9.891.065,09 592.000,09 -592.000,09 592.000,09 -592.000,09 132.500,00 -132.500,00 132.500,00 -132.500,00 9.166.565,00 -9.166.565,00 9.166.565,00 -9.166.565,00 45.048.563,00 15.178.017,00 45.048.563,00 15.178.017,00 45.048.563,00 -45.048.563,00 45.048.563,00 -45.048.563,00 0,00 60.226.580,00 0,00 60.226.580,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00 1.600.000.000,00 -180.000.000,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00 1.000.000.000,00 -1.000.000.000,00 600.000.000,00 820.000.000,00 600.000.000,00 400.000.000,00 0,00 420.000.000,00 234.791.300,00 -230.907.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 234.791.300,00 -234.791.300,00 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00 0,00 3.884.000,00
42
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar
No No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí Sí No No No Sí Sí Sí Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí
51 5110 511010 51101001 5120 512010 51201001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514010 51401001 514095 51409502 5145 514525 51452501 5160 516015 51601501 516020 51602001 516035 51603501 5195 519525 51952501 519530 51953001 51953002 53 5305 530505 53050501 53050502 53050503 53050504 61 6135 613505 61350501 62 6205 620505 62050501 6225 622505 62250501
Administrativos Honorarios Revisoría fiscal Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos Construcciones y edificaciones Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Registro mercantil Registro mercantil Otros Boleta fiscal Mantenimiento y reparaciones Equipo de computación y comunicación Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Depreciaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Utiles de oficina Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Gravamen a los movimientos financieros comisiones Chequera Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor De mercancia De mercancia De mercancia De marcancia Devluciones en compras Devlcuiones en compras Devolucion em compras
Total general
27.707.678,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 1.511.700,00 223.900,00 223.900,00 887.800,00 887.800,00 400.000,00 400.000,00 5.869.000,00 2.580.000,00 2.580.000,00 3.289.000,00 3.289.000,00 630.000,00 630.000,00 630.000,00 3.025.478,00 602.990,00 602.990,00 922.488,00 922.488,00 1.500.000,00 1.500.000,00 5.451.500,00 570.000,00 570.000,00 4.881.500,00 4.631.500,00 250.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 380.000,00 800.000,00 150.000,00 140.000,00 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 277.011.400,00 274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00 2.306.400,00 2.306.400,00 2.306.400,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 277.011.399,91 274.705.000,00 274.705.000,00 274.705.000,00 2.306.399,91 2.306.399,91 2.306.399,91
2.633.606.530,37
2.633.606.530,37
27.707.678,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.920.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 5.300.000,00 1.511.700,00 223.900,00 223.900,00 887.800,00 887.800,00 400.000,00 400.000,00 5.869.000,00 2.580.000,00 2.580.000,00 3.289.000,00 3.289.000,00 630.000,00 630.000,00 630.000,00 3.025.478,00 602.990,00 602.990,00 922.488,00 922.488,00 1.500.000,00 1.500.000,00 5.451.500,00 570.000,00 570.000,00 4.881.500,00 4.631.500,00 250.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 1.470.000,00 380.000,00 800.000,00 150.000,00 140.000,00 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 141.986.840,37 0,09 0,00 0,00 0,00 0,09 0,09 0,09
Proces a do en: Juni o 19 2022 11:11
43
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS.
Auxiliar cuenta contable Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0 De noviembre 01 2021 a diciembre 31 2021 Código cuenta contable 11050501 11051001 11100501
Total General
Cuenta contable Caja general Cajas menores Banco bogota
Saldo inicial 0,00 0,00 0,00
Débito
Crédito
Nuevo saldo
60.776.900,00 60.776.900,00 1.870.000,00 870.000,00 82.741.968,50 3.475.000,00
0,00 1.000.000,00 79.266.968,50
0,00 145.388.868,50 65.121.900,00
80.266.968,50
Procesado en junio 20 2022 15:05
44
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Libro Diario Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0 Desde el 01 de noviembre 2021 al 31 de diciembre 2021 Comprobante CC-1-2
274,705,000.00
274,705,000.00
2,306,400.00
00.00
Mercancías no fabricadas
29,885,000.00
00.00
14350101
Mercancías no fabricadas
7,981,500.00
00.00
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
14,375,000.00
00.00
5
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
5,602,400.00
00.00
6
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
7,230,000.00
00.00
7
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
24,600,000.00
00.00
8
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
6,560,000.00
00.00
9
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
21,270,000.00
00.00
10
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
23,400,000.00
00.00
11
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
5,500,000.00
00.00
12
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
22,401,000.00
00.00
13
30/11/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
6,264,000.00
00.00
14
30/11/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
15
30/11/2021
62050501
De marcancia
1
15/12/2021
11100501
Banco bogota
2
15/12/2021
11050501
Caja general
1
30/12/2021
51601501
Equipo de oficina
2
30/12/2021
51601501
3
30/12/2021
4
1
30/11/2021
62250501
Devolucion em compras
2
30/11/2021
14350101
3
30/11/2021
4
Comprobante CC-1-5
97,329,700.00
00.00
00.00
274,705,000.00
60,776,900.00
60,776,900.00
60,776,900.00
00.00
00.00
60,776,900.00
331,670.00
331,670.00
92,820.00
00.00
Equipo de oficina
27,132.00
00.00
51601501
Equipo de oficina
66,045.00
00.00
30/12/2021
51601501
Equipo de oficina
136,106.00
00.00
5
30/12/2021
51601501
Equipo de oficina
9,567.00
00.00
6
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
00.00
92,820.00
7
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
00.00
27,132.00
8
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
00.00
66,045.00
9
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
00.00
136,106.00
10
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
Comprobante CC-2-1
Comprobante CC-2-2
00.00
9,567.00
1,193,808.00
1,193,808.00 00.00
1
30/12/2021
51602001
Equipo de computación y comunicación
922,488.00
2
30/12/2021
51601501
Equipo de oficina
271,320.00
00.00
3
30/12/2021
15922001
Equipo de computación y comunicación
00.00
922,488.00
4
30/12/2021
15921501
Equipo de oficina
Comprobante CC-2-3
00.00
271,320.00
1,500,000.00
1,500,000.00
1
30/12/2021
51603501
Flota y equipo de transporte
1,500,000.00
00.00
2
30/12/2021
15923501
Flota y equipo de transporte
00.00
1,500,000.00
44,657,140.37
44,657,140.37
1
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
12,579,827.59
2
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
3
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
4
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
5
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
6
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
7
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
8
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
9
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
10
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
11
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
12
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
13
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
14
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
Comprobante CC-3-4
12,579,827.59
00.00
00.00
4,727,105.26
4,727,105.26
00.00
00.00
6,070,783.13
6,070,783.13
00.00
00.00
1,819,887.01
45
1,819,887.01
00.00
00.00
1,271,666.67
1,271,666.67
00.00
00.00
2,055,555.56
2,055,555.56
00.00
00.00
1,732,000.00
1,732,000.00
00.00
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
15
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
16
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
17
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
18
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
19
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
20
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
21
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
22
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
23
31/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
24
31/12/2021
61350501
Comercio al por mayor y al por menor
1
03/12/2021
11051001
Cajas menores
2
03/12/2021
11100501
Banco bogota
Comprobante CC-6-1
Comprobante CC-6-2 1
30/12/2021
11100501
Banco bogota
2
30/12/2021
11051001
Cajas menores
Comprobante CC-9-7 1
05/12/2021
15400501
Camioneta Honda
2
05/12/2021
11200501
Bancolombia 318 25340 32
3
05/12/2021
22050501
Proveedores nacionales
Comprobante CC-9-8 1
17/12/2021
51353001
Servicios públicos - Energía eléctrica
2
17/12/2021
11100501
Banco bogota
Comprobante CC-9-9 1
17/12/2021
51352501
Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
2
17/12/2021
11100501
Banco bogota
1
17/12/2021
51353501
Servicios públicos - Teléfono
2
17/12/2021
11100501
Banco bogota
1
05/12/2021
51952501
Elementos de aseo y cafetería
2
05/12/2021
11051001
Cajas menores
1
15/12/2021
51952501
Elementos de aseo y cafetería
2
15/12/2021
11051001
Cajas menores
1
25/12/2021
51953002
Utiles de oficina
2
25/12/2021
11051001
Cajas menores
Comprobante CC-9-10
Comprobante CC-9-11
Comprobante CC-9-12
Comprobante CC-9-13
Comprobante CC-9-14 1
30/12/2021
51953001
Útiles papelería y fotocopias
00.00
2,586,461.54
2,586,461.54
00.00
00.00
4,680,000.00
4,680,000.00
00.00
00.00
1,601,045.45
1,601,045.45
00.00
00.00
4,196,400.00
4,196,400.00
00.00
00.00
1,336,408.16
1,336,408.16
00.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
00.00
00.00
1,000,000.00
870,000.00
870,000.00
00.00
870,000.00
870,000.00
00.00
120,000,000.00
120,000,000.00
120,000,000.00
00.00
00.00
20,000,000.00
00.00
100,000,000.00
320,000.00
320,000.00
320,000.00
00.00
00.00
320,000.00
45,000.00
45,000.00
45,000.00
00.00
00.00
45,000.00
150,000.00
150,000.00
150,000.00
00.00
00.00
150,000.00
320,000.00
320,000.00
320,000.00
00.00
00.00
320,000.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
00.00
00.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
250,000.00
00.00
00.00
250,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
00.00
46
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
2
30/12/2021
11051001
Cajas menores
00.00
50,000.00
1
30/12/2021
53050502
Gravamen a los movimientos financieros
1,090,000.00
1,090,000.00
800,000.00
00.00
2
30/12/2021
53050503
3
30/12/2021
53050504
comisiones
150,000.00
00.00
Chequera
140,000.00
4
30/12/2021
11100501
Banco bogota
00.00
00.00
1,090,000.00
1
30/11/2021
11050501
Caja general
1,964,723,611.00
1,964,723,611.00
499,800.00
00.00
2
30/11/2021
11100501
Banco bogota
3
30/11/2021
11200501
Bancolombia 318 25340 32
4,134,860.00
00.00
30,000,000.00
4
30/11/2021
11200502
Crediservir Ahorros
23,500,200.00
00.00 00.00
5
30/11/2021
13050501
Clientes nacionales
66,143,341.00
00.00
6
30/11/2021
13551501
Anticipo Retención en la fuente 25
3,342,310.00
00.00
7
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
6,188,000.00
00.00
8
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
1,808,800.00
00.00
9
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
4,403,000.00
00.00
10
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
9,073,750.00
00.00
11
30/11/2021
15280501
Equipos de procesamiento de datos
30,749,600.00
00.00
12
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
637,840.00
00.00
13
30/11/2021
15240501
Muebles y enseres
9,044,000.00
00.00
14 15
30/11/2021 30/11/2021
22050501 23651501
Proveedores nacionales Honorarios
00.00 00.00
189,331,839.00 592,000.09
16
30/11/2021
23653001
Arrendamientos
00.00
132,500.00
17
30/11/2021
23654001
Retención por compras 25
00.00
8,206,740.00
18
30/11/2021
24080601
Iva generado
00.00
26,577,732.00
19
30/11/2021
24081001
Iva descontable por compras 19
20
30/11/2021
31050501
Capital autorizado
21
30/11/2021
31051001
Capital por suscribir (db)
1,000,000,000.00
00.00
22
30/11/2021
31051001
Capital por suscribir (db)
00.00
600,000,000.00
23
30/11/2021
31051002
Capital suscrito por cobrar
24
30/11/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
25
30/11/2021
41750501
26
30/11/2021
51101001
29
30/11/2021
51353001
30
30/11/2021
31 32
Comprobante CC-9-15
Comprobante CC-999-2
52,931,910.00
00.00
00.00
1,000,000,000.00
420,000,000.00
00.00
00.00
137,576,400.00
Devolución en ventas
3,884,000.00
00.00
Honorarios - Revisoría fiscal
5,920,000.00
00.00
Servicios públicos - Energía eléctrica
567,800.00
00.00
51353501
Servicios públicos - Teléfono
250,000.00
00.00
30/11/2021
51409502
Boleta fiscal
3,289,000.00
00.00
30/11/2021
51401001
Registro mercantil
2,580,000.00
00.00
630,000.00
00.00
4,581,500.00
00.00
380,000.00
00.00
33
30/11/2021
51452501
Mantenimiento - Equipo de computacióny comunicación
34
30/11/2021
51953001
Útiles papelería y fotocopias
35
30/11/2021
53050501
Gastos bancarios
36
30/11/2021
62050501
De marcancia
37
30/11/2021
62250501
Devolucion em compras
274,705,000.00
00.00
00.00
2,306,399.91
47
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Comprobante FC-1-4
45,687,670.00
45,687,670.00
1
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
10,650,000.00
00.00
2
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
1,000,000.00
00.00
3
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
3,000,000.00
00.00
4
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
840,000.00
00.00
5
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
4,215,000.00
00.00
6
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
3,150,000.00
00.00
7
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
2,100,000.00
00.00
8
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
6,750,000.00
00.00
9
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
2,700,000.00
00.00
10
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
470,000.00
00.00
11
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
2,078,000.00
00.00
12
10/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
1,440,000.00
00.00
13
10/12/2021
22050501
Proveedores nacionales
00.00
44,727,845.00
14
10/12/2021
24081001
Iva descontable por compras 19
7,294,670.00
00.00
15
10/12/2021
23654001
Retención por compras 25
Comprobante FV-1-7
00.00
959,825.00
61,570,600.00
61,570,600.00 23,240,000.00
1
04/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
2
04/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
7,600,000.00
3
04/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
14,000,000.00
4
04/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
4,500,000.00
5
04/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
2,400,000.00
6
04/12/2021
11050501
Caja general
60,277,100.00
00.00
7
04/12/2021
24080601
Iva generado
00.00
9,830,600.00
8
04/12/2021
13551501
Anticipo Retención en la fuente 25
1,293,500.00
00.00
9
04/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
10
04/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
11
04/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
12
04/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
13
04/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
35,902,300.00
35,902,300.00
Comprobante FV-1-9 1
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
3,500,000.00
2
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
1,480,000.00
3
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
4,500,000.00
4
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
6,800,000.00
5
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
4,750,000.00
6
05/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
7 8
05/12/2021 05/12/2021
41350101 13050501
Comercio al por mayor y al detal Clientes nacionales
9
05/12/2021
24080601
Iva generado
10
}05/12/2021
13551501
Anticipo Retención en la fuente 25
11
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00 35,148,050.00
5,400,000.00 3,740,000.00 00.00
00.00
5,732,300.00
754,250.00
00.00 00.00
00.00
48
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
12
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
13
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
14
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
15
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
16
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
17
05/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
18,212,831.00
18,212,831.00
Comprobante FV-110 1
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
6,640,000.00
2
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
1,900,000.00
3
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
2,240,000.00
4
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
1,260,000.00
5
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
1,350,000.00
6
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
1,080,000.00
7
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
211,500.00
8
12/12/2021
41350101
Comercio al por mayor y al detal
00.00
623,400.00
9
12/12/2021
11100501
Banco bogota
10
12/12/2021
24080601
Iva generado
11
12/12/2021
13551501
Anticipo Retención en la fuente 25
12
12/12/2021
14350101
13
12/12/2021
14350101
14
12/12/2021
15 16
17,830,208.50
00.00
00.00
2,907,931.00
382,622.50
00.00
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
12/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
12/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
17
12/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
18
12/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
19
12/12/2021
14350101
Mercancías no fabricadas
00.00
00.00
2,633,606,530.37
2,633,606,530.37
Total general
49
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Libro Mayor y Balance Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Diciembre 2021 Código cuenta contable
Nombre cuenta contable
Saldo Mes Anterior
Saldo mes Anterior
Movimiento del mes Movimiento del mes
Saldo Débito
Saldo Crédito
1105
Caja
499,800.00
0.00
62,147,100.00
61,646,900.00
1,000,000.00
0.00
1110
Bancos
4,134,860.00
0.00
78,607,108.50
3,475,000.00
79,266,968.50
0.00
1120
Cuentas de ahorro
53,500,200.00
0.00
0.00
20,000,000.00
33,500,200.00
0.00
1305
Clientes nacionales
66,143,341.00
0.00
35,148,050.00
0.00
101,291,391.00
0.00
1355
Anticipo de impuestos y
3,342,310.00
0.00
2,430,372.50
0.00
5,772,682.50
0.00
1435
Mercancías no fabricadas por
175,068,900.00
0.00
38,393,000.00
44,657,140.37
168,804,759.63
0.00
1524
Equipo de oficina
31,155,390.00
0.00
0.00
0.00
31,155,390.00
0.00
1528
Equipo de computación y
30,749,600.00
0.00
0.00
0.00
30,749,600.00
0.00
1540
Flota y equipo de transporte
0.00
0.00
120,000,000.00
0.00
120,000,000.00
0.00
1592
Depreciación acumulada
0.00
0.00
0.00
3,025,478.00
0.00
3,025,478.00
2205
Proveedores nacionales
0.00
189,331,839.00
0.00
144,727,845.00
0.00
334,059,684.00
2365
Retenciones en la fuente
0.00
8,931,240.09
0.00
959,825.00
0.00
9,891,065.09
2408
Impuesto sobre las ventas por 26,354,178.00
0.00
7,294,670.00
18,470,831.00
15,178,017.00
0.00
3105
Capital suscrito y pagado
0.00
180,000,000.00
0.00
0.00
0.00
180,000,000.00
4135
Comercio al por mayor y al
0.00
137,576,400.00
0.00
97,214,900.00
0.00
234,791,300.00
4175
Devolución en ventas
3,884,000.00
0.00
0.00
0.00
3,884,000.00
0.00
5110
Honorarios
5,920,000.00
0.00
0.00
0.00
5,920,000.00
0.00
5120
Arrendamientos
5,300,000.00
0.00
0.00
0.00
5,300,000.00
0.00
5135
Servicios
996,700.00
0.00
515,000.00
0.00
1,511,700.00
0.00
5140
Gastos legales
5,869,000.00
0.00
0.00
0.00
5,869,000.00
0.00
5145
Mantenimiento y reparaciones 630,000.00
0.00
0.00
0.00
630,000.00
0.00
5160
Depreciaciones
0.00
0.00
3,025,478.00
0.00
3,025,478.00
0.00
5195
Diversos
4,581,500.00
0.00
870,000.00
0.00
5,451,500.00
0.00
5305
Financieros
380,000.00
0.00
1,090,000.00
0.00
1,470,000.00
0.00
6135
Comercio al por mayor y al por 97,329,700.00
0.00
44,657,140.37
0.00
141,986,840.37
0.00
6205
De mercancia
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6225 Total general
Devluciones en compras
0.09 515,839,479.09
0.00 515,839,479.09
0.00 394,177,919.37
0.00 394,177,919.37
0.09 761,767,527.09
0.00 761,767,527.09
50
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Libro de inventarios y balance Swimming Sport S.A.S 489.227.782-0Diciembre 2021
Procesado en: Junio 20 2022
Código cuenta contable
Nombre
11 1105 110510 11051001 1110 111005 11100501 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 1528 152805 15280501 1540 154005 15400501 1592 159215 15921501 159220 15922001 159235 15923501 22
Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Cajas menores Cajas menores Bancos moneda nacional Banco bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia 318 25340 32 Crediservir Ahorros Deudores comerciales y otras Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 25 Inventarios Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Muebles y enseres Equipo de computación y Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Camioneta Honda Depreciación acumulada Equipo de oficina Equipo de oficina Equipo de computación y Equipo de computación y Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Proveedores
Parcial
Saldo
0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 79,266,968.50 0.00 0.00 10,000,000.00 23,500,200.00 0.00 0.00 0.00 101,291,391.00 0.00 0.00 5,772,682.50 0.00 0.00 0.00 168,804,759.63 0.00 0.00 0.00 31,155,390.00 0.00 0.00 30,749,600.00 0.00 0.00 120,000,000.00 0.00 0.00 -602,990.00 0.00 -922,488.00 0.00 -1,500,000.00 0.00
113,767,168.50 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 79,266,968.50 79,266,968.50 0.00 33,500,200.00 33,500,200.00 0.00 0.00 107,064,073.50 101,291,391.00 101,291,391.00 0.00 5,772,682.50 5,772,682.50 0.00 168,804,759.63 168,804,759.63 168,804,759.63 0.00 178,879,512.00 31,155,390.00 31,155,390.00 0.00 30,749,600.00 30,749,600.00 0.00 120,000,000.00 120,000,000.00 0.00 -3,025,478.00 -602,990.00 0.00 -922,488.00 0.00 -1,500,000.00 0.00 -334,059,684.00
51
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810
31
Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 25 Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19 Capital social
3105
Capital suscrito y pagado
0.00
-180,000,000.00
310505
Capital suscrito y pagado
0.00
-1,000,000,000.00
31050501
Capital autorizado
-1,000,000,000.00
0.00
310510
Capital por suscribir (db)
0.00
820,000,000.00
31051001
Capital por suscribir (db)
400,000,000.00
0.00
31051002
Capital suscrito por cobrar
420,000,000.00
0.00
36
Resultado del ejercicio
0.00
-59,742,781.54
3605
Utilidad del ejercicio
0.00
-59,742,781.54
360505
Utilidad del ejercicio
-59,742,781.54
0.00
24081001
0.00 0.00 -334,059,684.00 0.00 0.00 0.00 -592,000.09 0.00 -132,500.00 0.00 -9,166,565.00 0.00 0.00 0.00 -45,048,563.00 0.00
-334,059,684.00 -334,059,684.00 0.00 -9,891,065.09 -9,891,065.09 -592,000.09 0.00 -132,500.00 0.00 -9,166,565.00 0.00 15,178,017.00 15,178,017.00 -45,048,563.00 0.00 60,226,580.00
60,226,580.00
0.00
0.00
-180,000,000.00
52
Estado de situación financiera Swimming Sport S.A.S 48.9.2.27..782-0 Hasta junio 2022 Valores expresados en pesos colombianos 2022
2021
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo
114,117,304.84
113,767,168.50
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
101,291,391.00
101,291,391.00
Inventarios corrientes
167,502,009.63
168,804,759.63
382,910,705.47
383,863,319.13
178,879,512.00
178,879,512.00
Total ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad planta y equipo Activos por impuestos corrientes no corriente
5,769,321.16
5,772,682.50
Total ACTIVO NO CORRIENTE
184,648,833.16
184,652,194.50
Total ACTIVO
567,559,538.63
568,515,513.63
-334,059,684.00
-334,059,684.00
PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Pasivos por impuestos corrientes corriente Total PASIVO CORRIENTE
5,240,723.13
5,286,951.91
-328,818,960.87
-328,772,732.09
PASIVO NO CORRIENTE
00.00
00.00
-328,818,960.87
-328,772,732.09
-239,742,781.54
-239,742,781.54
1,002,203.78
00.00
Total PATRIMONIO
-238,740,577.76
-239,742,781.54
Total PATRIMONIO
-238,740,577.76
-239,742,781.54
Total PASIVO Y PATRIMONIO
-567,559,538.63
-568,515,513.63
Total PASIVO
PATRIMONIO PATRIMONIO Capital emitido Resultado del Ejercicio
Lizeth Dayana Sanchez Bravo
Cristian Salcedo
Representante legal
Contador
1002279279
1005547854 T.P.123456-T
Estado de Resultados Integral Swimming Sport S.A.S 48.9.2.27..782-0 Del 01 de noviembre al 31 de diciembre de 2021 Valores expresados en pesos colombianos 2021 Ingresos de actividades ordinarias
2020 230,907,300.00
00.00
Costo de ventas
-141,986,840.37
00.00
GANANCIA BRUTA
88,920,459.63
00.00
-29,177,678.09
00.00
GANANCIA (PÉRDIDA) POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
59,742,781.54
00.00
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS
59,742,781.54
00.00
GANANCIA (PÉRDIDA) PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS
59,742,781.54
00.00
GANANCIA (PÉRDIDA)
59,742,781.54
00.00
Otros gastos
Lizeth Dayana Sanchez Bravo
Cristian Salcedo
Representante legal
Contador
1002279279
1005547854 T.P.123456-T