CLAVES REGULATORIAS EN EL CARIBE
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Regulaciones en el Caribe: Cambios claves para Empresarios
¿Cómo mantener la privacidad de mi empresa?
En los últimos años, diversas jurisdicciones caribeñas han implementado cambios significativos en sus requisitos para el registro del beneficiario final (ultimate beneficial owner, UBO) como parte de un esfuerzo global para fortalecer la transparencia fiscal y combatir la evasión de impuestos y el lavado de dinero. Sin embargo, no todas las jurisdicciones caribeñas requieren actualmente la divulgación pública del beneficiario final, manteniendo ciertas ventajas para empresarios y familias que buscan privacidad financiera.
Las reformas adoptadas por varias jurisdicciones han sido impulsadas principalmente por iniciativas internacionales, como las directrices del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI) y las presiones de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). Algunos cambios clave incluyen: Actualización de bases de datos privadas
Cumplimiento con estándares internacionales
Mayor colaboración internacional
Regulaciones en el Caribe: Cambios claves para Empresarios
Islas Caimán
Implementó en el 2024 el sistema Beneficial Ownership Secure Search System (BOSS), que permite a las autoridades locales acceder rápidamente a la información del beneficiario final en caso de investigaciones, pero no es de acceso público.
St. Kitts & Nevis
Ofrece estructuras corporativas que permiten un alto grado de privacidad para los propietarios y beneficiarios finales Las Compañías de Negocios Internacionales (IBC) y las Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC) son populares debido a su confidencialidad y protección de activos. No existe una obligación de registrar públicamente esta información..
Bermuda
Se ha establecido un registro centralizado de beneficiarios finales, administrado por las autoridades competentes. Este registro no es público y la información contenida en él está protegida por estrictas leyes de confidencialidad Sin embargo, las autoridades pueden acceder a esta información en el curso de investigaciones relacionadas con delitos financieros
Barbados
La legislación vigente exige que las empresas registradas en el país mantengan registros precisos de sus beneficiarios finales. Estos registros deben estar disponibles para las autoridades competentes, aunque no son de acceso público.
Antigua y Barbuda
Antigua y Barbuda ha fortalecido su marco legal para alinearse con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)
Se ha establecido un registro central de beneficiarios finales, administrado por las autoridades competentes. Este registro no es de acceso público y la información contenida en él está protegida por leyes de confidencialidad.
Panamá
Panamá implementó una ley de registro de beneficiarios finales en 2015 como una medida para mejorar la transparencia del país, especialmente después del escándalo de los Panama Papers en 2016. Aunque cuenta con un sistema, la información no es completamente pública, más si es reportables de solicitarlo la esfera judicial o asistencia legal internacional
Regulaciones en el Caribe: Cambios claves para Empresarios
Turcas y Caicos
Las empresas registradas en la jurisdicción están obligadas a mantener registros precisos de sus beneficiarios finales. Esta información debe ser accesible para las autoridades competentes, aunque no es de acceso público Las entidades deben identificar a las personas que poseen o controlan, directa o indirectamente, un porcentaje significativo de las acciones o derechos de voto.
Mauricio
En 2019, Mauricio introdujo la Ley de Beneficiarios Finales (Beneficial Ownership Act) para establecer un marco legal que exige a las entidades jurídicas identificar y registrar a sus beneficiarios finales. Sin embargo, la información permanece confidencial y no es de acceso público, reflejando el compromiso de la jurisdicción con la privacidad de los individuos mientras se alinea con las normativas globales.
Belice
En 2017, Belice introdujo reformas a su legislación corporativa, específicamente a la Ley de Sociedades de Negocios Internacionales (International Business Companies Act), para fortalecer la transparencia en la propiedad de las empresas Estas reformas obligan a las empresas a mantener registros detallados de sus beneficiarios finales. Aunque las empresas están obligadas a mantener registros precisos de sus beneficiarios finales, esta información no es de acceso público.
Islas Vírgenes Británicas
En enero de 2023, BVI introdujo enmiendas a la Ley de Sociedades de Negocios, estableciendo un marco para la creación de un Registro de Personas con Control Significativo Este registro tiene como objetivo identificar a individuos que poseen o controlan, directa o indirectamente, una participación significativa en las entidades registradas. Aunque se requiere registrar los beneficiarios finales en el sistema BOSS, esta información solo está disponible para las autoridades locales y no es de acceso público
Regulaciones en el Caribe: Cambios claves para Empresarios
Implicaciones para empresarios latinoamericanos
Privacidad
Financiera
A pesar de requerir un Registro Formal de Beneficiarios Finales la NO divulgación pública continúa siendo atractivo para empresarios que buscan confidencialidad en sus inversiones y estructuras empresariales.
Cumplimiento Regulatorio
Es crucial cumplir con las leyes locales e internacionales de transparencia, especialmente si operan en múltiples jurisdicciones.
Planeación
Patrimonial
Las estructuras legales en el Caribe pueden ser útiles para proteger activos y realizar planificaciones fiscales eficientes, siempre y cuando se respeten las normativas internacionales vigentes.
Regulaciones en el Caribe: Cambios claves para Empresarios
Recuerda!
Mantener
Registros
Actualizados
Las empresas deben identificar a los beneficiarios finales que poseen o controlan directa o indirectamente más del 25% de las acciones o los derechos de voto (este umbral puede variar según la jurisdicción) Es obligatorio mantener un registro interno actualizado que incluya: Nombre completo.
Fecha de nacimiento Dirección residencial. Nacionalidad.
Detalles sobre la participación accionaria o el control efectivo
Reportar Cambios
Significativos
Modificaciones en la participación accionaria o control empresarial deben informarse en el tiempo establecido por la jurisdicción correspondiente. Algunas jurisdicciones exigen que las empresas presenten informes anuales para verificar la exactitud de los registros.
Evitar Sanciones
El incumplimiento puede resultar en multas significativas, bloqueo de activos o incluso la disolución de la entidad jurídica
Fortalezas Fiscales en EE.UU
Ventajas Fiscales y Privacidad para Emprendedores
Trabajar con un asesor en derecho corporativo y fiscal puede ser una de las mejores estrategias para planificarte financieramente y reducir tu carga fiscal. Un asesor fiscal puede ayudarte a identificar la jurisdicción que mejor te ofrece oportunidades de ahorro e impuestos, así como un marco legal que impulse el crecimiento de tu negocio.
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