Danmission årsregnskab 2012

designmanual

Årsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2012 Balance 31. december 2012 - i samarbejde med

R5/2013 trykning 200613

Indhold 3

Generelle oplysninger

4

Årsberetning

6

Regnskabsprincipper

7

Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter

8

Den uafhængige revisors erklæringer

10

Resultatopgørelse

11

Balance

14

Noter

24

Pengestrømsanalyse

27

Projektregnskab vedr. midler fra Danida og Udenrigsministeriet

Generelle oplysninger Organisationens navn og adresse Danmission Strandagervej 24 2900 Hellerup

Registreringsnummer CVR. nr. 25 19 15 01

Bestyrelse Peter Fischer-Møller, formand Gunvor Bjerglund Thomsen, næstformand Eskil S. Dickmeiss Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Jørgen Skov Sørensen

Administration Generalsekretær Mogens B. Kjær Administrationschef Caroline Winther Økonomileder Henning Bay Jensen

Revision Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Gribskovvej 2 2100 København Ø.

Bankforbindelse Danske Bank Lyngby Hovedgade 25 2800 Kongens Lyngby

Anne Hviid Jensen Hanne Rosenberg Ulrich Piltoft Flemming Christensen Anne Dolmer Henrik Bundgaard Nielsen

Årsberetning Årets resultat viser et overskud på 2.857.177 kr. (budget 600 t.kr.) Det gunstige årsresultat skyldes navnlig, at arveindtægterne (5,7 mio.kr.) har været meget højere end forventet. Efter at princippet for arveindtægter blev ændret i 2011, er det vigtigt, at der bliver lagt penge til side i de år hvor arveindtægterne er gode. Stigningen i Danidaindtægter (9,9 mio.kr.) har ligeledes bidraget til, at årets samlede indtægter overstiger det

budgetterede. Bestyrelsen finder årets resultat meget tilfredsstillende.

Den bogførte egenkapital andrager ved årets udgang 51,7 mio. kr. Hertil kommer nettoværdien af ejendomme vedr. genbrugsbutikker mv. på 9 mio. kr., som ikke fremgår af balancen, se note 32.

For 2013 er der budgetteret med et positivt resultat på 600 t.kr.

De samlede indtægter andrager i alt 67,2 mio. kr. De fordeler sig således:

Personlige og kollektive gaver: 10.848 t.kr.

Arv: 5.712 t. kr. Øvrige indtægter: 5.424 t.kr.

Genbrug og salg: 22.845 t.kr.

Danida/UM: 22.359 t.kr.

4

De samlede udgifter andrager i alt 64,3 mio. kr. De fordeler sig således:

Kirke og Dialog: 11.734 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 8.063 t.kr.

Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 22.359 t.kr.

Generalsekretariat: 1.620 t.kr.

Kommunikation: 6.932 t.kr.

Genbrug: 6.323 t.kr.

Ejendommen: 1.915 t.kr.

Fællesomkostninger og administration: 5.385 t.kr.

5

Regnskabsprincipper Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er der skiftet regnskabsprincip på følgende område i forhold til tidligere år:

Genbrug og salg: Bruttoindtægter og udgifter er vist hver for sig.

Tidligere har udgifterne været modregnet under indtægten. Ændringen har ingen betydning for driftsresultatet.

De øvrige regnskabsprincipper, som er beskrevet i det følgende, er uændret i forhold til sidste år:

Arveindtægter: Fra og med 2011 bliver modtagne arvebeløb, der ikke er øremærket til specielle formål, indtægtsført ved modtagelsen. Tidligere blev indtægtsført et beløb svarende til gennemsnittet af de seneste 5 års arveindtægter. Principændringen bevirker, at årets resultat vil svinge meget mere afhængig af årets faktiske arveindtægter.

Genbrug: Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutikker aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de henstår så længe, de respektive lejemål består. Det skyldes, at det er Danmission/Kirkens Genbrug som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik. Regnskabsprincippet blev indført i 2004. Før den tid blev betalte huslejedeposita fratrukket i butikkernes indbetalinger. Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutikker bogføres på en mellemregningskonto under aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som indtægt i resultatopgørelsen.

Danida-bevillinger: Der er aflagt særskilt regnskab for de Danidabevillinger, som vi har modtaget under programaftalen og som enkeltbevilling, samt midler fra Det Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet.

De Danida-bevillinger, som fortsat administreres af DMR-U til understøttelse af Danmissions arbejde i udeområderne, regnskabsføres af 6

DMR-U og indgår ikke i den løbende bogføring i Danmission. Én gang om året modtages en opgørelse fra DMR-U over de i årets løb afholdte udgifter på projekterne. De afholdte udgifter optages i Danmissions regnskab under såvel indtægter som udgifter med det samme beløb. Øvrige Danida-bevillinger, som administreres af Danmission, er optaget under henholdsvis indtægter og udgifter i resultatopgørelsen.

Faste ejendomme: Ejendommen i Hellerup er optaget til den seneste offentlige ejendomsværdi. Ændringer i ejendomsværdien reguleres over egenkapitalen i balancen.

Genbrugsejendomme, som er erhvervet efter 2006, er optaget i balancen til anskaffelsesprisen.

Værdien af øvrige genbrugsejendomme, som er ejet helt eller delvist af Danmission og som er erhvervet før 2007, er ikke optaget i balancen. Det tilsvarende er gældende for den prioritetsgæld, som hviler på de nævnte genbrugsejendomme.

Der henvises til note 32.

Anlægsudgifter i øvrigt: Udgifter til køb af biler, inventar og it-udstyr aktiveres i balancen og afskrives lineært over 4 år. Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end 25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret. Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres ligeledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.

Bestyrelse København, d. 6. maj 2013

Peter Fischer-Møller Formand

Gunvor Bjerglund Thomsen Næstformand

Eskil S. Dickmeiss

Anne Hviid Jensen

Anne Dolmer

Flemming Christensen

Henrik Bundgaard Nielsen

Hanne Rosenberg

Ulrich Piltoft

Johannes Konstantin Neergaard

Ellen Skov Birk

Jørgen Skov Sørensen

Administration

Mogens B. Kjær Generalsekretær

Caroline Winther Administrationschef

Henning Bay Jensen Økonomileder

7

Den uafhængige revisors erklæringer

Til bestyrelsen for Danmission Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Danmission for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab.

Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik vedrørende modtagne offentlige bevillinger i overensstemmelse med LBK nr.

1701 af 21/12-2010. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen 8

overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.

Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabet for Danmission for regnskabsåret 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på

denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at modificere vores konklusion, henleder vi opmærksomheden på, at årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik som beskrevet i anvendt regnskabspraksis og ikke efter en regnskabsmæssig begrebsramme med generelt formål.

Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Danmission har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 valgt at medtage det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for det nævnte regnskabsår.

Disse sammenligningstal har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom.

København, den 6. maj 2013 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

Anders Bjerglund Andersen Statsautoriseret revisor

Kim Nielsen Statsautoriseret revisor

9

Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2012 Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

Note

2012

2011

kr.

t.kr.

Indtægter 9.200

1

Personlige gaver, medlemskontingenter m.v.

7.277.731

7.774

3.450

2

Kollektive gaver

3.570.884

3.449

3.000

3

Arv

5.711.815

4.777

1.250

4

Offentlige tilskud

2.012.186

1.639

2.450

5

Støtteorganisationer

1.910.790

1.779

21.150

6

Genbrug

21.798.482

21.829

1.200

7

Salg og indtægtsskabende aktiviteter

1.046.790

1.173

900

8

Administration af Danidabevilling

1.214.236

881

140

9

Særindsamlinger, venskabsmenigheder

286.708

370

44.829.622

43.671

2.589.524

1.919

11.208.596

6.173

8.560.426

4.369

67.188.168

56.132

9.082.592

9.580

717.180

1.257

1.934.640

1.953

10.653.307

9.998

42.740 11.000

Indtægter subtotal 10

Danida nødhjælp Syrien

11

Bevillinger Danida/UM administeret af Danmission

12

Danidaprojekter administreret af DMR-U

53.740

INDTÆGTER I ALT

Udgifter 9.769

13

Kirke og Dialog

1.326

14

Børne- og ungdomsarbejde

1.977

15

Religionsmødet i DK

7.965

16

Fattigdomsbekæmpelse

1.412

17

Generalsekretariat

1.619.629

1.259

7.159

18

Kommunikation

6.931.680

6.365

6.050

19

Genbrug og lys

6.322.548

6.369

850

20

Ejendommen

1.915.198

2.665

4.982

21

Fællesomkostninger og administration

5.123.309

5.254

650

22

Renter, netto

261.886

233

Udgifter subtotal

44.561.969

44.933

11

Bevillinger Danida/UM administreret af Danmission

11.208.596

6.173

12

Danidaprojekter administreret via DMR-U

8.560.426

4.369

64.330.991

55.475

2.857.177

657

42.140 11.000

53.140

UDGIFTER I ALT

600

ÅRETS RESULTAT 23

10

Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.

Balance 31. december 2012 Note

AKTIVER

31/12 - 2012

31/12 - 2011

kr.

t.kr.

Anlægsaktiver Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup

50.000.000

50.000

24

Ejendom Nors Genbrug

780.000

780

24

Ejendom Dybvad Genbrug

700.000

700

25

Ejendom Tarm (Kirkens Genbrug)

1.300.000

1.300

26

Inventar og driftsmateriel Danmission

919.665

690

26

Inventar og driftsmateriel Kirkens Genbrug

176.138

200

52.960

53

53.928.763

53.723

631.717

324

1.246.276

1.252

354.104

413

Deposita, Danmission Genbrug

2.474.872

1.870

Mellemregning, Danmission Genbrug

1.880.083

1.131

Forudbetalt

100.000

100

Projektmidler Mødestedet

750.000

669

Medarbejder mellemregning

270.924

428

7.707.976

6.187

244.028

94

9.883.939

5.273

Gaver modtaget primo nyt år

995.617

2.103

Værdipapirbeholdning

100.000

100

Likvide beholdninger i alt

11.223.584

7.570

OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT

18.931.560

13.757

AKTIVER I ALT

72.860.323

67.480

Deposita m.v.

ANLÆGSAKTIVER I ALT

Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Mellemregninger, samarbejdsorganisationer 25

Deposita, Kirkens Genbrug

25

Mellemregning, Kirkens Genbrug

Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger: Kassebeholdninger Bankindestående 27

11

Note

PASSIVER

31/12 - 2012

31/12 - 2011

kr.

t.kr.

Egenkapital Saldo primo året

48.846.933

48.319

0

-129

48.846.933

48.190

2.857.177

657

51.704.110

48.847

2.655.683

3.205

Hensat til projekter m.v.

936.149

691

Hensat til renovering af ejendom

500.000

2.000

4.091.832

5.896

10.214.088

7.403

Gæld, ejendom Nors

277.154

297

Langfristet gæld i alt

10.491.242

7.700

303.256

176

0

76

217.018

245

70.000

80

2.780.247

1.203

69.260

30

Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug

1.022.460

1.026

Skyldige feriepenge

1.849.286

1.952

261.612

249

6.573.139

5.037

GÆLD I ALT

17.064.381

12.737

PASSIVER I ALT

72.860.323

67.480

Bankindestående overført til Danidaregnskabet

Årets resultat 28

EGENKAPITAL I ALT

Hensættelser Arvebeløb, formålsbestemt 29

HENSÆTTELSER I ALT

Gæld Langfristet gæld: 30

Prioritetsgæld, Strandagervej

Kortfristet gæld: 30

Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år Mellemregninger, samarbejdsorganisationer Afsat til reetablering af udsendte missionærer Pengekreditorer Andre skyldige poster Pension, A-skat, ATP m.v.

25

Depositum lejligheder Kortfristet gæld i alt

12

Note 31

Sikkerhedsstillelser

32

Genbrugsejendomme m.v.

33

Legatkapitaler

34

Eventual forpligtelser

35

Summarisk pengestrømsanalyse

13

Noter Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

1 Personlige gaver m.m.

7.300 Personlige gaver

5.522.606

5.918

1.200 Gavebreve

1.136.856

1.216

500 Medlemskontingent

459.525

470

200 Virksomheder

158.744

170

7.277.731

7.774

656.506

611

1.172.690

1.185

800 Basar, cafe

727.067

793

350 Konfirmand Aktion og andre aktiviteter for børn og unge

524.888

333

600 Organisationers lokale afdelinger

489.733

527

3.570.884

3.449

5.253.170

4.347

458.645

430

5.711.815

4.777

125.000

304

600 Puljefordeling, Tips- og Lottomidler

684.541

616

100 Portotilskud blade

120.445

143

1.082.200

576

2.012.186

1.639

3.750

18

171.397

231

48.782

53

542.158

243

45.150

406

960.950

669

138.603

159

1.910.790

1.779

9.200 I alt

2 Kollektive gaver 600 Mødekollekter 1.100 Kirkekollekter

3.450 I alt

3 Arv 3.000 Modtagne arvebeløb i året

Indtægtsført arv fra henlæggelser, tidligere år

3.000 I alt

4 Offentlige tilskud Mødestedet, Socialmin. Kbh. Kommune

550 Momskompensation

1.250 I alt

5 Støtteorganisationer Lærernes Missions Forening 300 Dansk Missionsråd 50 Folkekirkens Mission 450 Fonde & legater 400 DMR-U 1.000 Provstier mm. til Mødestedet 250 Andre

2.450 I alt 14

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

6 Genbrugsbutikker Indtægter genbrug Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP

5.228.985

4.908

16.148.745

15.881

21.752

484

399.000

556

21.798.482

21.829

84.514

66

222.332

239

110.443

79

650 Lyssalg

449.172

633

250 Frimærke-, the- og div. Salg

180.329

156

1.046.790

1.173

Administrationsbidrag Danida

906.316

552

Refusion Danida, løn m.m.

307.920

329

900 Administrationsbidrag i alt

1.214.236

881

Særindsamlinger

112.601

9

140 Venskabsmenigheder

174.107

361

140 Særlige projekter i alt

286.708

370

Danmission Genbrug Ektraordinær indtægt vedr. ejendomme i genbrug Administrationshonorarer Kirkens Genbrug

21.150 Indtægter genbrug i alt

7 Salg og indtægtsskabende aktiviteter Indtægter 50 Honorarer, kørsel 250 Lodsedler

Lucia, skrabelodder

1.200 Indtægter i alt

8 Administration af Danidabevilling

9 Særlige projekter, særindsamlinger

10 Danida Nødhjælp Syrien m.m.

Danida Nødhjælp Syrien

2.589.524

Projektrådgivningen (Danida), m.m.

0 Særlige projekter i alt

1.919

2.589.524

1.919

11 Bevillinger fra Danida og Udenrigsministeriet (Det Arabiske Initiativ) Se særskilt projektregnskab, s. 27 Det Arabiske Initiativ Egypten/Mellemøsten

673.367

641

34.250

2.187

Enkeltbevilling Children at Risk, Egypten



15

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

Programudgifter Indien

1.300.335

907

Bangladesh

1.350.085

1.238

794.398

253

Egypten

1.533.956

0

Myanmar

1.561.304

419

Tanzania

3.228.022

269

Tilsyn, rejseudg. m.m.

324.267

254

Globalt program

408.612

5

10.500.979

3.345

11.208.596

6.173

Cambodja

Programudgifter i alt

11.000 Forbrugte midler i alt Danida/Det Arabiske Initiativ

12 Danida-projekter administreret via Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling Af Danida-midler, som Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling administrerer, er der i år forbrugt følgende på Danmission-projekter og udsendte medarbejdere.

Posterne er ikke budgetteret og er medtaget med samme beløb under indtægter og udgifter.

Danmission hæfter for beløb, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.

På regnskabstidspunktet var tallene ikke revideret.

DMR-U's medlemsorganisationer er pligtige til at bidrage til dækning af evt. driftsunderskud på DMR-U's regnskab i forhold til den tid, der er anvendt på konsulentbistand og administration.

Indien

1.497.847

89

0

263

168.355

168

0

359

Tanzania

373.803

267

Madagaskar

244.819

229

6.025.602

2.994

250.000

0

8.560.426

4.369

Landekreds, teologisk uddannelse

156.977

141

Medarbejderudgifter

546.126

544

Tilskud bibelskole, unge, Preah Sdach

209.650

142

755.776

686

0

8

Bangladesh Cambodja Myanmar

Egypten Syrien I alt

13 Kirke og Dialog 100 Bangladesh

Cambodja

880 Cambodja i alt 0 Egypten

16

Medarbejderudgifter, stipendier



Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

Indien

2012

2011

kr.

t.kr.

Medarbejderudgifter

356.903

486

Teologisk uddannelse m.m.

141.807

108

Dialogcentret, Quo Vadis

237.583

269

Arcot mm.

193.463

82

0

85

929.756

1.030

5.895

12

812.042

819

Tilskud kirken FLM, arbejdsgrene

362.548

484

Teol. uddannelse, SALT, evangelister m.m.

264.647

451

0

123

1.439.237

1.877

260 Mellemøsten Dialogarbejde og stipendier

422.633

382

105 Mekong

Stipendier, Mission Forum

105.080

105

185 Myanmar

Dialogarbejde, stipendier m.m.

328.786

364

100 Pakistan

Tilskud

154.856

216

1.286.464

1.317

ELCT-tilskud

170.080

220

Diakoni, bibelskole, stipendier, dialog m.m.

641.978

728

Procmura

265.543

160

93.737

2

2.457.802

2.427

2.325.794

2.332

9.082.592

9.580

Medarbejderudgifter

147.930

776

Konfirmandaktion og gæstelærere excl. Løn

362.357

221

Globale Iværksættere excl. løn, bil

140.331

194

Lejre, børnetræf m.m.

37.380

34

Dialognetværk unge

29.182

32

717.180

1.257

NELC 1.089 Indien i alt 20 Kina

Kinesere i DK

Madagaskar Medarbejderudgifter

Studerende international diakoni 1.762 Madagaskar i alt

Tanzania

Medarbejderudgifter

Church and Culture - studerende 2.905 Tanzania i alt 2.363 Danmark

Medarbejderudgifter m.m.

9.769 I alt

14 Børne- og ungdomsarbejde

1.326 I alt

17

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

15 Religionsmødet i Danmark Mødestedet Vesterbro Kbh. Personaleudgifter

1.263.879

1.289

570.761

464

1.834.640

1.753

100.000

200

1.934.640

1.953

71.481

83

259.412

346

-150.000

0

175.154

282

SUPOTH egenfinansiering

77.558

100

Medarbejderudgifter

89.788

0

800 Bangladesh i alt

523.393

811

Cambodja

Medarbejderudgifter

357.919

404

Børnehjem KDFO

140.868

327

Preah Sdach, House of Care, Peace Br.

557.912

497

52.594

105

1.109.293

1.333

512.781

677

60.153

100

316.813

321

0

205

100.000

266

94.787

49

My Dear Daughter

100.040

100

Medborgerskab, Projektrådg.

315.363

463

1.499.937

2.181

479.119

458

Træplantning Quo Vadis

50.040

50

Skoleprojekt, Projektrådg.m.m.

31.030

294

249.883

0

810.072

802

Døveskole, børneprojekter, aids m.m.

139.708

261

Landbrug, træplantning m.m.

116.352

50

256.060

311

Arbejdsudgifter 1.877 I alt 100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense

1.977 Religionsmødet i alt

16 Fattigdomsbekæmpelse Bangladesh

LAMB Saraswatipur Saraswatipur, fra arv Stipendier (HESP)

Kapacitetsopbyg., partnerskabsakt.

1.392 Cambodja i alt

Egypten

Medarbejderudgifter Regionskontor Børnearbejderprojekt, CEOSS Miljøundervisning, medborgerskab m.m.

Børneprojekter, egenfinansiering Dialogprojekter

1.439 Egypten i alt

Indien

Skoleprojekter, børnerettigheder egenfinans.

Nødhjælp Sydindien 565 Indien i alt

Madagaskar

440 Madagaskar i alt 18



Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

Myanmar

2011

kr.

t.kr.

Medarbejderudgifter

272.981

243

Nødhjælp børn, flygtninge m.m.

517.237

390

790.218

633

2.331.904

0

279.506

502

0

100

Aids Control Projekt

267.066

300

Mayaja, uddannelse m.m.

254.096

178

Antivold, partnerskabsaktivitet

25.541

372

Nkwenda, sundhedsarb. m.m.

86.734

420 Myanmar i alt

Mellemøsten Nødhjælp Syrien Tanzania

2012

Medarbejderudgifter Ndolage mor/barn

912.943

1.452

Medarbejderudgifter m.m.

2.395.737

2.451

DMR-U-kontingent m.m.

23.750

24

2.419.487

2.475

10.653.307

9.998

1.048.136

750

235 Rejser, kurser, m.m.

124.466

104

145 Bestyrelse og udvalg

106.368

115

250 Repræsentantskab

282.641

238

58.018

52

1.619.629

1.259

3.692.284

3.462

50 Informationsmateriale

71.505

71

70 Hjemmeside

64.078

73

400 Direct mail

393.169

383

150 Julekampagne

278.728

161

600 Ord til Handling-blad

375.915

553

200 Telemarketing

174.281

27

47.628

158

530 Øvrige kampagner

337.803

162

280 Vennedatabase, annoncer, udklip m.m.

229.471

429

0

12

1.162.532

852

104.286

22

6.931.680

6.365

690 Tanzania i alt

Danmark 2.219 Danmark i alt

7.965 I alt

17 Generalsekretariatet 692 Medarbejderudgifter

90 Internationalisering, tilskud m.m.

1.412 I alt

18 Kommunikation 3.090 Medarbejderudgifter m.m.

240 Fremtidsbørnblad, kampagne m.m.

Børns rettigheder, Danida oplysningsbevilling 1.449 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser 100 Frivillige netværkskonsulenter

7.159 I alt

19

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

19 Genbrug og lys 2.064 Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP

1.423.276

1.915

2.511 Danmission Genbrug, medarbejdere

2.763.234

2.632

300 Danmission Genbrug, butiksudgifter

555.377

272

275 Danmission Genbrug, kørsel, kurser, annoncer m.m.

247.154

362

500 Afskrivning biler

545.330

363

Afskrivning butik

101.369

Lysfabrik Odense

287.577

464

355.131

323

44.100

38

6.322.548

6.369

400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn

351.111

342

350 Vedligeholdelse ejendom, have m.m.

281.010

280

690 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m.

693.022

640

-1.114.210

-923

238.321

326

2.965.944

0

-1.500.000

2.000

1.915.198

2.665

2.220.970

2.501

513.352

529

170 Barselsordning, finansieringsbidrag, ATP, PFA gruppeliv

157.161

158

155 Rejser, rejseforsikring, forplejning, m.m.

132.843

169

125 Fotokopiering, papir m.m.

133.080

82

390 Telefon, porto

289.967

399

395 Kontorhold, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m.

312.543

332

78.910

88

300 EDB-udgifter incl. konsulenter

400.570

485

220 Sagfører og revision

229.663

165

350 Dansk Missionsråd

325.073

305

70 Folkekirkens Mission

10.000

10

37 Kontingenter og tilskud

41.220

31

300 Lysfremstilling Ring 100 Thehandel, U-landsvarer m.m.

6.050 Udgifter genbrug i alt

20 Ejendommen

-840 Eksterne huslejer, varme og vand (indtægt) 250 Rengøring m.m.

Renovering af ejendommen Hensat til renovering af ejendommen

850 I alt

21 Fællesomkostninger & administration 2.300 Medarbejderudgifter m.m.

390 Udbetalt til tidligere missionærer

80 Lønadministration

Kurstab, omkostninger lån

4.982 I alt

20

277.957

5.123.309

5.254

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

22 Renteindtægter og -udgifter -100 Renteindtægter

-102.221

-91

750 Renteudgifter

364.107

324

650 I alt

261.886

233

23 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler Land

Kirke og Dialog

Fattigdomsbekæmpelse

I alt 2012

I alt 2011

kr.

t.kr.

Bangladesh

156.977

1.873.478

2.030.455

2.519

Cambodia

755.776

2.072.046

2.827.822

2.475

0

9.093.745

9.093.745

8.020

929.756

3.608.254

4.538.010

2.837

5.895

0

5.895

12

1.439.237

500.879

1.940.116

2.418

Mekong

105.080

0

105.080

105

Mellemøsten

422.633

3.255.271

3.677.904

382

Myanmar

328.786

2.351.522

2.680.308

1.804

Pakistan

154.856

0

154.856

216

Tanzania

2.457.802

4.514.768

6.972.570

4.521

408.612

408.612

5

27.678.575

34.435.373

25.314

Egypten Indien Kina Madagaskar

Globalt program

6.756.798

alt

24 Genbrugsejendomme Nors Genbrugsbutik, overdraget til Danmission i 2011 til en værdi svarende til gælden. Den off. ejendomsværdi pr. 1/10-11: 760.000 kr.

Dybvad Genbrugsbutik, købt i 2011 for 700.000 kr. Den off. ejd.værdi pr. 1/10-12: 960.000 kr.

25 Aktiver Kirkens Genbrug Aktiver vedr. Kirkens Genbrug ejes i fællesskab af Danmission (2/3) og Samvirkende Menighedsplejer (1/3). Aktiverne er opført i Danmissions balance til den samlede værdi, mens Samvirkende Menighedsplejers ejerandel er bogført på mellemregningskontoen under passiver.

Ejendommen Tarm Genbrugsbutik (ejet 2/3 af Danmission, 1/3 af SMP), købt 2007 for 1,3 mio kr. Ejendomsværdi 2011: 2,15 mio. kr.

21

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

26 Inventar og driftsmateriel Danmission Bogført værdi, primo

689.564

442

Årets tilgang

809.721

625

Årets afgang

0

0

-579.620

-377

919.665

690

Bogført værdi, primo

200.446

376

Årets tilgang

131.250

0

Årets afgang

0

0

-155.558

-176

176.138

200

Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Kirkens Genbrug

Årets afskrivninger Bogført værdi, ultimo Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.

27 Værdipapirer Beholdningen består af andelsbevis i Andelskassen Oikos.

28 Egenkapital Danmissions egenkapital er at betragte som en samlet henlæggelse af beløb til anvendelse til fremtidige aktiviteter i overensstemmelse med organisationens formål og grundlag.

29 Hensat til projekter m.v.

Indien 50.000

50

0

40

Øvrige projekter

25.980

26

I alt

75.980

116

51.920

52

0

68

Children at Risk

100.000

0

I alt

151.920

120

Landbrug

19.000

19

Træning af kvinder og kirkeledere m.m.

30.673

31

Div. projekter

77.366

77

175.107

185

Indiske pigers skolegang, arv Quo Vadis evaluering

Egypten Uddannelse, Projekt Anglikanske kirke, Egypten Fiskerlandsbyer, FDF-projekt

Madagaskar

Konsulent teologisk uddannelse, SALT

22



Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

kr.

t.kr.

85.103

127

387.249

439

221.000

0

0

16

Nyt loft Mødestedet, Kirks fond

100.000

0

I alt

100.000

16

Hensat i alt

936.149

691

PhD-stipendium, SALT I alt Myanmar Nødhjælp og teologisk uddannelse Danmark Kommunikationsafdelingen

30 Prioritetsgæld Den samlede prioritetsgæld andrager kr.10.517.344 Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld.

Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager kr. 8.672.501

31 Sikkerhedsstillelser Til sikkkerhed for kassekredit er der deponeret ejerpantebrev på nom. kr. 1.885.000 i ejendommen Strandagervej 24, Hellerup.

32 Genbrugsejendomme m.v.

Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger.

Nettoværdien indgår ikke i Danmissions balance.

Danmission ejendom

Ejendomsværdi

Gæld

Frederikshavn, genbrugsbutik

2.400.000

1.082.115

Herning, genbrugsbutik

1.900.000

0

Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel)

245.000

0

Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel)

900.000

118.951

Vamdrup, genbrugsbutik

410.000

2.051

1.700.000

123.579

455.266

0

2.300.000

0

10.310.266

1.326.696

700.000

0

Viborg, genbrugsbutik Rosengården, andelsbolig, butik, anskaffelsessum Mødestedet, Kbh. andelslejemål anslået handelsværdi I alt Kirkens Genbrug i sameje med De Samvirkende Menighedsplejer Lyngby, genbrugsbutik, Købspris 1999

Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke i Danmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.

23

33 Legatkapitaler Danmission administrerer endvidere følgende 2 fonde: Fælleslegatet, kapital 1,9 mio.kr.

Toft's Legat, kapital 0,7 mio.kr.

Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde.

Toft's Legat anvendes til understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.

34 Eventual forpligtelser Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse.

Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser.

Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.

35 Summarisk pengestrømsanalyse Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet med pengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirket pengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer (afskrivninger - diverse anskaffelser - stigning /fald i tilgodehavender og gæld), fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløb indgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det, at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet for detaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen for summarisk.

Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

Indtægter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr.

Danidamidler)

2011

t. kr.

t.kr.

47.419

45.590

-459

-430

0

2.328

2.922

0

Indbetalinger

49.882

47.488

Udgifter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr.

Danidamidler)

44.562

44.933

1.500

-2.000

-421

-127

Forbrug af øvr. hensættelse fra tidligere år

177

93

Forbrug af øremærket arv

549

494

Deposita Genbrug

605

344

Udlagt nye genbrugsbutikker

749

877

0

1.184

Indtægtsført arvehenlæggelse tidligere år, note 3 Modtaget øremærket arv, hensat Nyt realkreditlån (excl. omkostninger)

Hensat vedr. ejendommen, netto Øvr. hensættelser i året, netto

Investering i genbrugsejendomme 24

2012



Budget 2012 (ej revideret) t.kr.

2012

2011

t. kr.

t.kr.

0

128

Diverse balanceforskydninger

-1.493

1.088

Udbetalinger

46.228

47.014

7.570

7.096

Indbetalinger

49.882

47.488

Udbetalinger

-46.228

-47.014

11.224

7.570

BankindestĂĽende pr. 1/1 2011 flyttet til Danidaregnskab

Kasse, bank, vĂŚrdip. 1/1

Kasse, bank, vĂŚrdip. 31/12

25

26

Projektregnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet

Ledelsespåtegning For regnskabsåret 01.01.12 - 31.12.12 har vi dags dato aflagt projektregnskab for: - Programbevilling fra Danida: ”Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder”, j.nr. 104.N.491.b.11. og UMF nr. 500.8678.01 - Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet "Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde", j.nr. 104.Arabiske Lande.4-07 - Enkeltbevilling fra Danida "Opfyldelse af udsætte børns rettigheder i Egypten", j.nr. 104.N.491.b.10 og UMF 50086446.01 Projektregnskabet er aflagt efter retningslinjer fra Udenrigsministeriet vedr. mellemregnskaber.

Vi anser, at projektregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler, og at bevillingerne er anvendt til de formål, hvortil bevillingerne er givet.

København, den 6. maj 2013 Danmission

Caroline Winther Administrationschef

Henning Bay Jensen Økonomileder

27

PROJEKTREGNSKAB VEDR. BEVILLINGER FRA DANIDA/UDENRIGSMINISTERIET Balance 31. december 2012

Note

AKTIVER

31/12 - 2012

31/12 - 2011

kr.

t.kr.

Likvide beholdninger Bankindestående, Danidaprogram

3.405.346

4.503

Bankindestående, Enkeltbevilling Danida

2.003.395

281

192.366

350

5.601.107

5.134

Tilgodehavende

20.000

-

AKTIVER I ALT

5.621.107

5.134

Bankindestående, Det Arabiske Initiativ, UM Likvide beholdninger i alt

Note

PASSIVER

31/12 - 2012

31/12 - 2011

kr.

t.kr.

Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt 1

Programaftale med Danida

1.697.708

4.426

2

Enkeltbevilling fra Danida

1.974.627

289

3

Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet

99.050

214

Indestående projektmidler i alt

3.771.385

4.929

Periodeafgrænsning

1.371.300

-

478.422

205

Gæld i alt

1.849.722

205

PASSIVER I ALT

5.621.107

5.134

Gæld Mellemregning Danmission

28

Noter − Projektregnskab

2012

2011

kr.

kr.

1 Programaftale med Danida "Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder" Journal-nr. 104.N.491.b.11 UMF-nr. 500.8678.01

Saldo pr. 1/1

8.000.000

0

Modtaget tilskud fra Danida

8.500.000

8.000.000

Tilbageført til Danida

0

16.500.000

8.000.000

3.579.243

0

10.500.979

3.345.087

735.034

234.156

14.815.256

3.579.243

Tilskrevne renter pr. 1/1

5.280

0

Tilskrevne renter i året

7.684

5.280

0

0

12.964

5.280

1.697.708

4.426.037

Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1

3.980.000

1.480.000

Modtaget tilskud fra Danida

1.720.000

2.500.000

0

0

Totale modtagede midler fra Danida

5.700.000

3.980.000

Forbrugt pr. 1/1

3.692.347

1.248.915

34.250

2.186.759

2.397

256.673

3.728.994

3.692.347

Totale modtagede midler fra Danida Forbrugt pr. 1/1 Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag

Forbrugt i alt

Tilbageførte renter til Danida

Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER

2 Enkeltbevilling fra Danida Opfyldelse af udsatte børns rettigheder i Egypten Journal-nr. 104.N.491.b.10 UMF-nr. 50086446.01

Tilbageført til Danida

Overført til partneren samt forbrugt Administrationsbidrag

Forbrugt i alt

29

2012

2011

kr.

kr.

Tilskrevne renter pr. 1/1

1.337

828

Tilskrevne renter

2.284

509

0

0

3.621

1.337

1.974.627

288.990

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1

900.000

0

Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet

605.000

900.000

0

0

1.505.000

900.000

Forbrugt pr. 1/1

686.237

0

Overført til partneren samt forbrugt

673.367

641.343

47.135

44.894

1.406.739

686.237

Tilskrevne renter pr. 1/1

406

0

Tilskrevne renter

383

406

0

0

789

406

99.050

214.169

Tilbageførte renter til Danida

Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER

3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde Journal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07

Tilbageført til Udenrigsministeriet

Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet i alt

Administrationsbidrag

Forbrugt i alt

Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet

Skyldige renter i alt SALDO PR. 31. DECEMBER

30

Danmission er en missionsorganisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom

Formand: Biskop Peter Fischer-Møller, Roskilde Næstformand: Gunvor Bjerglund Thomsen, Haslev

Adresse: Strandagervej 24 2900 Hellerup tlf. 3962 9911 / fax 3962 0206 mail: danmission@danmission.dk www.danmission.dk giro: 600-0398 netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398 sms: DM til 1277 (100 kr. + normal smstakst)

Generalsekretær: Mogens Kjær Administrationschef: Caroline Winther Kommunikationschef: Charlotte Dyhr Programchefer: Henrik Sonne Petersen (Kirke og Dialog) Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse)

Genbrugsleder: Torben Holm Foredrag: Christa Lund Herum tlf. 41 999 330

31

32