Informe GAR 2019 para WEB/BIES/Público

Políticas, metodología y demás medidas relevantes para la administración de riesgo 2019 Reputacional

Operacional

Liquidez

Mercado

Crédito

Legal

País

Administración de Riesgo 2019 En cumplimiento al artículo 18 de las “Normas para la gestión Integral de Riesgos de las entidades financieras” (NPB4-47) a continuación se describe la información relativa a políticas, metodologías y demás medidas relevantes adoptadas para la gestión de cada tipo de riesgos:

Riesgo de Crédito •Es la posibilidad de pérdida, debido al incumplimiento de las obligaciones contractuales asumidas por una contraparte, entendida esta última como un prestatario o un emisor de deuda.

•Políticas: Manual Gestión Riesgo de Crédito, Política de excepciones, Política de Modificaciones Crediticias.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Cálculo de Pérdida Esperada, Establecimiento de Límites de Riesgo de Crédito, Establecimiento de Límites de Concentración Crediticia.

Riesgo de Mercado •Es la posibilidad de pérdida, producto de movimientos en los precios de mercado que generan un deterioro de valor en las posiciones dentro y fuera del balance o en los resultados financieros de la entidad.

•Políticas: Manual Gestión Riesgo Mercado.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Riesgo de Tasa de Interés, Impacto en Margen Financiero, VaR del Portafolio de Inversiones, Monitoreo al Portafolio de Inversiones, Monitoreo al Margen Financiero, Seguimiento a los factores externos de riesgo de mercado.

Riesgo de Liquidez •Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por no disponer de los recursos suficientes para cumplir con las obligaciones asumidas, incurrir en costos excesivos y no poder desarrollar el negocio en las condiciones previstas.

•Políticas: Manual Gestión Riesgo de Liquidez, Plan de Contingencia de Liquidez, Política de Solvencia.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Indicadores de exposición al riesgo de liquidez, Liquidez por Plazo de Vencimiento, VaR de Liquidez, Coeficiente de Cobertura de Liquidez (LCR), Pruebas Retrospectivas (Backtesting), Seguimiento a los factores externos de riesgo de mercado, Calculo de Capital por Riesgos.

1

Administración de Riesgo 2019 Riesgo Operacional •Es la posibilidad de incurrir en pérdidas debido a las fallas en los procesos, el personal, los sistemas de información y a causa de acontecimientos externos •Políticas: Manual Gestión Riesgo Operativo, Plan de Continuidad del Negocio.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Levantamiento de Flujos y mapeos de procesos enfoque de riesgo, Recolección de eventos de Riesgo Operacional, Programa divulgación continua cultura de Riesgo, Pruebas parciales al Plan de Continuidad del Negocio.

Riesgo Reputacional •Es la posibilidad de incurrir en pérdidas, producto del deterioro de imagen de la entidad, debido al incumplimiento de leyes, normas internas, códigos de gobierno corporativo, códigos de conducta, lavado de dinero, etc.

•Políticas: Manual Gestión Riesgo Reputacional.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Monitoreo en redes sociales, Reglas básicas para manejo de redes sociales.

Riesgo Legal •Es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a fallas en la ejecución de contratos o acuerdos, al incumplimiento de normas, así como a factores externos tales como cambios regulatorios, procesos judiciales, entre otros.

•Políticas: Manual Gestión Riesgo Legal.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Informe Riesgo Legal.

Riesgo País •Es el riesgo que se asume al mantener o comprometer recursos en algún país extranjero.

•Políticas: Manual Gestión de Riesgo País.

•Metodologías y demás medidas relevantes: Proyección de provisiones por Riesgo País, Actualización de expedientes por riesgo país, Elaboración de resumen de Activos Objeto de Riesgo País.

2