CONTABILIDAD FINANCIERA PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA SEGUNDO SEMESTRE DE 2021 ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA ESPIRITU DEPORTIVO S.A.S SAS Y REGISTRO DE ACCIONES.
Constitución del patrimonio Capital Autorizad de 50.000 acciones a $20.000 c/u Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30% El 2 de noviembre de 2021 se constituye la empresa Espíritu Deportivo S.A.S Dedicada a la compra y venta de ARTÍCULOS DEPORTIVOS, con los siguientes accionistas. Accionista 1. Carlos Alberto Morales Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 20.000 cada uno pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 675908 del Banco Bogotá Recibo de Caja No. 001 CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
1101 110101.01 3103 310301.01 TOTAL:
CAJA Caja general APORTES SOCIALES Carlos Morales Arroyo
DEBE
HABER
$ 60.000.000 $
60.000.000 $ 60.000.000
$
60.000.000 $ 60.000.000 $ 60.000.000
ESPIRITU DEPORTIVO Carrera 12 7-96 Ocaña, Norte de Santander 3125550360
RECIBO DE CAJA No.
1
Recibido de: Carlos Morales Arroyo Ciudad: Ocaña, Norte de Santander Dirección: Calle 5 #3-22 La suma (en letas): Sesenta millones de pesos M/L Por concepto de: Cheque No.
Pago de acciones
675908 Banco:
CODIGO
CUENTAS
1101 CAJA
Bogota
Sucursal:
Efectivo:
DEBITOS
Bauchers:
CREDITOS
Cajero:
60.000.000
110101.01 Caja general 3103 APORTES SOCIALES 310301.01 Carlos Morales Arroyo
Firma y Sello.
Carlos Morales
60.000.000
Cédula: 25654321 Nit: No:
CONTABILIDAD FINANCIERA Accionistas 2. Luisa Pacheco Florian Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 20.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 670340 del Banco Colombia. Recibo de Caja No.002 CODIGO 1101 110101.02 3103 310301.02 TOTAL:
NOMBRE CAJA Caja general APORTES SOCIALES Luisa Pacheco Florian
PARCIAL $
DEBE $ 60.000.000
HABER
60.000.000 $ 60.000.000
$
60.000.000 $ 60.000.000
$ 60.000.000
RECIBO DE CAJA
ESPIRITU DEPORTIVO Carrera 12 7-96 Ocaña, Norte de Santander 3125550360
No.
2
Recibido de: Luisa Pacheco Ciudad: Ocaña, Norte de Santander Dirección: Calle 7 # 2-33 La suma (en letas): Sesenta millones de pesos M/L Por concepto de: Cheque No.
CODIGO
Pago de acciones
670340 Banco:
Bogota
Sucursal:
Efectivo:
CUENTAS
Bauchers: Cajero:
DEBITOS CREDITOS
1101 CAJA
60.000.000
110101.02 Caja general 3103 APORTES SOCIALES 310301.02 Luisa Pacheco Florian
60.000.000
Firma y Sello.
Cédula: 26765438 Nit: No:
Accionistas 3. Anny Julieth Molina Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 20.000 cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 342768 Banco Colombia. Recibo de Caja No.003 CODIGO 1101 110101.03 3103 310301.03 TOTAL:
NOMBRE CAJA Caja general APORTES SOCIALES Anny Molina Bolaños
PARCIAL $
DEBE $ 60.000.000
HABER
60.000.000 $ 60.000.000
$
60.000.000 $ 60.000.000
$ 60.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA ESPIRITU DEPORTIVO Carrera 12 7-96 Ocaña, Norte de Santander 3125550360
RECIBO DE CAJA No.
Recibido de:
Anny Molina
Ciudad:
Ocaña, Norte de Santander
3
Dirección: Calle 7 #11-33 La suma (en letas): Sesenta millones de pesos M/L Por concepto de: Cheque No.
Pago de acciones
342768 Banco:
CODIGO
Bogota
Sucursal:
CUENTAS
Efectivo:
DEBITOS
1101 CAJA
Bauchers: Cajero:
CREDITOS
60.000.000
110101.03 Caja general 3103 APORTES SOCIALES
60.000.000
310301.03 Anny Molina Bolaños
Firma y Sello.
Cédula: 25615543 Nit: No:
Anny Molina
COMPROBANTE DE APERTURA FECHA: 02 de Noviembre de 2021 CODIGO CUENTAS 1101 110101.01 110101.02 110101.03 3103 310301.01 310301.02 310301.03
CAJA Caja general Caja general Caja general APORTES SOCIALES Carlos Morales Arroyo Luisa Pacheco Florian Anny Molina Bolaños
No.
PARCIALES
No. DEBITOS $
$ $ $
60.000.000 60.000.000 60.000.000
$ $ $
60.000.000 60.000.000 60.000.000
001 CREDITOS
180.000.000
$ 180.000.000
PREPARADO
REVISADO
SUMAS IGUALES APROBADO
Carlos Morales
Luisa Florian
Anny Molina
180.000.000 180000000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
CONTABILIDAD FINANCIERA REALIZAR:
Documentos Soporte. Comprobante de Apertura.
ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 567809 en el Banco Bogotá con el 70% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No.001 y Recibo de Consignación.
CODIGO 1102 110201.01 1101 110101.01
NOMBRE BANCOS Banco Bogotá CAJA Caja general
PARCIAL $
DEBE $ 126.000.000
126.000.000 $ 126.000.000
$
126.000.000
TOTAL:
$ 126.000.000
NOTA DE No. 001 DETALLE: Apertura de cuenta corriente
CUENTAS
1102 110201.01 1101 110101.01
BANCOS Banco Bogota CAJA Caja general
PREPARADO Maria Beleño
FECHA DIA: 04
$ 126.000.000
CONTABILIDAD
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO
HABER
AÑO: 2021
CREDITOS
$ 126.000.000 $ 126.000.000 $ 126.000.000 $ 126.000.000
REVISADO Lucia Quintero
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
CONTABILIDAD FINANCIERA Banco de Bogotá
RECIBO DE CONSIGNACIÓN NIT:90046821326 CUENTA CORRIENTE: X CUENTA DE AHORROS: NUMERO DE LA CUENTA: 567809 NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA: ESPÍRITU DEPORTIVO S.A.S CIUDAD: OCAÑA TELEFONO: 31438555264 FECHA: 04 DE NOVIEMBRE 2021
RECIBO DE CONSIGNACION: 005
TOTAL EN EFECTIVO: $29.974.868
2. El Banco Bogotá entrega una chequera a la empresa por valor de $ 380.000., el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 002 CODIGO 5305 530505.01 1102 110201.01
NOMBRE FINANCIEROS Gastos Bancarios BANCOS Banco Bogotá
PARCIAL $
DEBE $ 380.000
380.000 $ 380.000
$
380.000
TOTAL:
$ 380.000
NOTA DE No. 002 DETALLE: Entrega de Chequera
CUENTAS
5305 530505.01 1102 110201.01
FINANCIEROS Gastos Bancarios BANCOS Banco Bogota
PREPARADO
Maria Beleño
$ 380.000
CONTABILIDAD
FECHA DIA:04
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO
HABER
AÑO: 2021
CREDITOS
380.000 380.000 380.000 380.000
REVISADO
Lucia Quintero
APROBADO
Dina Arroyo
CONTABILIZADO
Erick Maestre
CONTABILIDAD FINANCIERA 3. El 5 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 6789564 en el Banco de Colombia por $30.000.000, Según Nota de contabilidad No.003 y Recibo de Consignación. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
1104
CUENTAS DE AHORROS
110401.01 1101 110101.01
Bancolombia CAJA Caja general
DEBE
HABER
$ 30.000.000 $ 30.000.000 $ 30.000.000 $ 30.000.000
TOTAL:
$ 30.000.000
NOTA DE No. 003 DETALLE: Apertura cuenta de ahorros
CUENTAS
1104 110401.01 1101 110101.01
CUENTAS DE AHORROS Bancolombia CAJA Caja general
Maria Beleño
CONTABILIDAD
FECHA DIA: 05
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO
PREPARADO
$ 30.000.000
CREDITOS
30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000
REVISADO Lucia Quintero
AÑO: 2021
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
Banco de Bogotá
RECIBO DE CONSIGNACIÓN NIT:90046821326 CUENTA CORRIENTE: CUENTA DE AHORROS: X NUMERO DE LA CUENTA: 6789564 NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA: ESPÍRITU DEPORTIVO S.A.S CIUDAD: OCAÑA TELEFONO: 31438555264 FECHA: 05 DE NOVIEMBRE 2021
RECIBO DE CONSIGNACION: 003
TOTAL EN EFECTIVO: $30.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA 4. El 6 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 698120 en CREDISERVIR POR $23.500.200. Según Nota de contabilidad No.004 CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
1104
CUENTAS DE AHORROS
110401.02 1101 110101.01
Crediservir CAJA Caja general
DEBE
HABER
$ 23.500.200 $ 23.500.200 $ 23.500.200 $ 23.500.200
TOTAL:
$ 23.500.200
NOTA DE No. 004 DETALLE: Apertura cuenta de ahorros en Crediservir
CODIGO 1104 110401.02 1101 110101.01
CUENTAS
CONTABILIDAD
FECHA DIA: 06
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CUENTAS DE AHORROS Crediservir CAJA Caja general
PREPARADO Maria Beleño
$ 23.500.200
AÑO: 2021
CREDITOS
23.500.200 23.500.200 23.500.200 23.500.200
REVISADO
APROBADO
Lucia Quintero
Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
5. El 6 de Noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 3.289.000, girando cheque No. 0981 Del Banco Bogotá y CE _0001______ CODIGO
NOMBRE
5108
GASTOS LEGALES
510803.01
Colecturías de rentas
1102
BANCOS
110201.01
Banco Bogotá
TOTAL:
PARCIAL
DEBE
HABER
$ 3.289.000 $ 3.289.000 $ 3.289.000 $ 3.289.000 $ 3.289.000
$ 3.289.000
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 001 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander +FECHA: 06/11/2021
PAGADO A: DIAN DIRECCIÓN: Calle 6 #23-44 La suma de (en letras): Tres millones doscientos ochenta y nueve mil Por concepto. Pago de impuesto CODIGO CONCEPTO 5108 GASTOS LEGALES 510803.01 Colecturias de rentas 1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogota
CHEQUE No. .0981 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
Valor $ 3.289.000 C.C./ N.I.T.
800.987.654-1
DÉBITOS $ 3.289.000
CREDITOS
$ 3.289.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
Camilo Torres
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 267899876 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
.0981
FECHA: 06 de noviembre de 2021
CHEQUE No. .0981 FECHA: 06 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 3.289.000
CONCEPTO: Pago de impuesto ________________________ A FAVOR DE:DIAN ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Carlos Torres ____________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Tres millones doscientos ochenta y nueve mil M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
Carlos Torres FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA 6. El 7 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $2.580.000. Según cheque No.1123 del Banco Bogotá y CE 002 CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5108
GASTOS LEGALES
510802.01
Registro Mercantil
1102
BANCOS
110201.01
Banco Bogotá
DEBE
HABER
$ 2.580.000 $ 2.580.000 $ 2.580.000 $ 2.580.000
TOTAL:
$ 2.580.000
$ 2.580.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 002 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander FECHA: + 07/11/2021
PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO DIRECCIÓN: Calle 7 #33-46 La suma de (en letras): Dos millones quinientos ochenta mil pesos M/N Por concepto. Pago de Registro mercantil CODIGO CONCEPTO 5108 GASTOS LEGALES 510802.01 Registro Mercantil 1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogota
CHEQUE No. 1123 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
Valor $ 2.580.000 C.C./ N.I.T.
800.987.567-1
DÉBITOS $ 2.580.000
CREDITOS
$ 2.580.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CAMARA DE COMERCIO
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800.987.567-1 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO
Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066
1123
CHEQUE No.
CHEQUE No. 1123 FECHA: 07 de Noviembre de 2021
FECHA: 07 de noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 2.580.000
CONCEPTO: Pago de Registro mercantil
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Camara de Comercio________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Dos millones quinientos ochenta mil pesos M/N _________________________________________________________________________________
________________________ A FAVOR DE:Camara de Comercio ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CAMARA DE COMERCIO
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
7. El 7de Noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $ 5.300.000 al arrendador RENTABIEN, girando cheque del Banco Bogotá No.1212 y CE 003, RF3.5% CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5104
ARRENDAMIENTOS
510402.01
Construcciones y Edificaciones
2422
RETENCION EN LA FUENTE
2422
Arrendamientos
1102
BANCOS
110201.01
Banco Bogotá
DEBE
HABER
$ 5.300.000 $ 5.300.000 $ 185.500 $ 185.500 $ 5.114.500 $ 5.114.500
TOTAL:
$ 5.300.000
$ 5.300.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 003 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander
FECHA: 07/11/2021
PAGADO A: RENTABIEN DIRECCIÓN: Calle 8 #13-26 La suma de (en letras): Cinco millones ciento catorce mil quinientos pesos M/N Por concepto. Pago de Arrendamiento CODIGO CONCEPTO 5104 ARRENDAMIENTOS 510402.01 Construcciones y Edificaciones 2422 RETENCION EN LA FUENTE 2422 Arrendamientos 1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogota
CHEQUE No. BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
1212
EFECTIVO
Valor $ 5.114.500 C.C./ N.I.T.
800.438.923-1
DÉBITOS $ 5.300.000
CREDITOS
$ 185.500 $ 5.114.500
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
RENTABIEN
PREPARADO
REVISADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
C.C. / N.I.T. 800.438.923-1 APROBADO Maite niz
CONTABILIZADO
Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066
1212
CHEQUE No.
CHEQUE No. 1212 FECHA: 07 de Noviembre de 2021
FECHA: 07 de noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 5.114.500
CONCEPTO: Pago de arrendamiento ________________________ A FAVOR DE: RENTABIEN ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: RENTABIEN______________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Cinco millones ciento catorce mil quinientos pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
rentabien
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
8. El 8 de noviembre se efectúa pago de mantenimiento de equipos oficina por $630.000 Según cheque No.1514 del Banco Bogotá y CE 004 CODIGO
NOMBRE
5109
MANTENMIENTO Y REPARACIONES
510902.01
Construcciones y Edificaciones
2422
RETENCION EN LA FUENTE
2422
Servicios
1102
BANCOS
110201.01
Banco Bogotá
TOTAL:
PARCIAL
DEBE
HABER
$ 630.000 $ 630.000 $ 25.200 $ 25.200 $ 604.800 $ 604.800 $ 630.000
$ 630.000
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 004 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander FECHA: 08/11/2021
Valor $ 604.800
PAGADO A: Maria Lopez DIRECCIÓN: Calle 11 #12-26 La suma de (en letras): Seiscientos cuatro mil ochocientos pesos M/N Por concepto. Pago de Mantenimiento de equipos de oficina CODIGO CONCEPTO 5109 MANTENMIENTO Y REPARACIONES 510902.01 Construcciones y Edificaciones 2422 RETENCION EN LA FUENTE 2422 Servicios 1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogota
CHEQUE No. 1514 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
C.C./ N.I.T.
26.923.654
DÉBITOS $ 630.000
CREDITOS
$ 25.200 $ 604.800
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
Maria Lopez
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 26923654 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
1514
FECHA: 08 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 1514 FECHA: 08 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 604.800
CONCEPTO: Pago de mantenimiento de equipos de oficina A FAVOR DE: Maria Lopez ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Maria Lopez___________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Seiscientos cuatro mil ochocientos pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
Maria Lopez FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA 9. El 7 de noviembre se compra a MAXI OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 8 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 650.000 c/u 8 Sillas giratorias por valor de $ 190.000 c/u. 10 Archivadores por valor de $ 370.000 c//u. 8 Computadores marca Apple por valor de $ 3.230.000 c/u 25 Sillas de recibo a $305.000 c/u. 8 Base mesa soporte para monitor $67.000 c/u 8 Impresoras HP a 950.000 c/u El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 2625 y CE 005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF 2,5%
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
1508 EQUIPO DE OFICINA 5.200.000
150801.02 Sillas giratorias
1.520.000
150801.03 Archivadores
3.700.000
150801.04 Sillas de recibo
7.625.000 536.000
1509 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAION
33440000
150901.01 Computadores
25840000
150901.02 Impresora
7600000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.01 Iva
9.883.990 9.883.990
2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Compras
1.300.525 1.300.525
1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogotá TOTAL:
HABER
18.581.000
150801.01 Escritorios
150801.05 Base soporte para monitor
DEBE
60.604.465 60.604.465 $ 61.904.990
$ 61.904.990
CONTABILIDAD FINANCIERA MAXI OFFICE LTDA Ocaña, Norte de Santander Calle 8 # 23-34 3043657812 VENDIDO A:
ESPIRITU DEPORTIVO LTDA
FACTURA DE VENTA No. 5674 FECHA: 07 de Noviembre de 2021 CIUDAD: Ocaña,Norte de Santander VENDEDOR:Mariana Perez
C.C./N.I.T.:
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 63553 87644 98748 27689 98276 62763 28277
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Escritorios Sillas giratorias Archivadores Computadores Apple Sillas de recibo Base soporte para monitor Impresoras HP
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 8 8 10 8 25 8 8
SON (En letras): Sesenta millones seiscientos cutro mil cuatroscientos sesenta y cinco pesos M/N
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO X
V/R UNITARIO $ 650.000 $ 190.000 $ 370.000 $ 3.230.000 $ 305.000 $ 67.000 $ 950.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ Retencion TOTAL: $ VENDIDO
CRÉDITO
V/R TOTAL $ 5.200.000 $ 1.520.000 $ 3.700.000 $ 25.840.000 $ 7.625.000 $ 536.000 $ 7.600.000
$ 52.021.000 $ 9.883.990 $ 1.300.525 $ 60.604.465
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 005 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander FECHA: 07/11/2021
Valor $ 60.604.465
PAGADO A: MAXI OFFICE LTDA C.C./ N.I.T. 800.456.987-2 DIRECCIÓN: Calle 21 #22-35 La suma de (en letras): Sesenta millones seiscientos cuatro mil cuatroscientos sesenta y cinco pesos M/N Por concepto. Compra de muebes y enseres de oficina CODIGO CONCEPTO DÉBITOS 1508 EQUIPO DE OFICINA $ 18.581.000 150801.01 Escritorios 150801.02 Sillas giratorias 150801.03 Archivadores 150801.04 Sillas de recibo 150801.05 Base soporte para monitor $ 33.440.000 1509 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICAION 150901.01 Computadores 150901.02 Impresora 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR $ 9.883.990 240401.01 Iva 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Compras 1102 BANCOS 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 2625 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO Juliana Manrrique
EFECTIVO
CREDITOS
$ 1.300.525 $ 60.604.465
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
MAXI OFFICE LTDA REVISADO Paola Vega
C.C. / N.I.T. 800.456.987-2 APROBADO CONTABILIZADO Maite niz Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. FECHA: 07 de noviembre de 2021
2625 CHEQUE No. 2625 FECHA: 07 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 60.604.465
CONCEPTO: Compra de mubles y enseres de oficina A FAVOR DE: MAXI OFFICE LTDA ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MAXI OFFICE LTDA_________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Sesenta millones seiscientos cuatro mil cuatroscientos sesenta y cinco pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
MAXI OFFICE LTDA FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA 10. El 7 de noviembre la empresa compra a PAPEL COLOMBIA S.A papelería por valor de $3,850.000 IVA 19% y RF 2,5%, gira cheque del Banco Bogotá No.3736 y CE 006
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
5114 DIVERSOS
HABER
3.850.000
511406.01 Útiles, Papelería y Fotocopias
3.850.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
731.500
240101.01 Iva
731.500
2422 RETENCION EN LA FUENTE
96.250
242208.01 Compras
96.250
1102 BANCOS
4.485.250
110201.01 Banco Bogotá
4.485.250
TOTAL:
$ 4.581.500
$ 4.581.500
COMPROBANTE DE EGRESO No. 006 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Snatander FECHA: 07/11/2021
Valor $ 4.485.250
PAGADO A: PAPEL COLOMBIA S.A C.C./ N.I.T. 800.913.263-3 DIRECCIÓN: Calle 12 #32-50 La suma de (en letras): Cuatro millones cuatrocientos ochenta y cinco mil doscientos cincuenta pesos M/N Por concepto. Compra de papeleria CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5114 DIVERSOS $ 3.850.000 511406.01 Utiles,Papeleria y Fotocopias 2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 731.500 240101.01 Iva 2422 RETENCION EN LA FUENTE $ 96.250 242208.01 Compras 1102 BANCOS 4.485.250 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 3736 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800.913.263-3 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO
Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
3736
FECHA: 07 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 3736 FECHA: 07 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 4.485.250
CONCEPTO: Compra de papeleria A FAVOR DE: PAPEL COLOMBIA S.A ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Cuatro millones cuatrocientos ochenta y cinco mil doscientos cincuenta pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD FECHA: CODIGO CUENTAS
07 de Noviembre de 2021 No.
1101 CAJA 110101.01 Caja general
No. PARCIALESDEBITOS
01 CREDITOS 179.500.200
126.000.000 30.000.000 23.500.200
1102 BANCOS 110201.01 Banco de bogota
126.000.000
77.058.015
126.000.000 380.000 3.289.000 2.580.000 5.114.500 604.800 4.485.250 60.604.465
1104 110401.01 110401.02 1508 150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150801.05 1509 150901.01 150901.02
CUENTA DE AHORROS Bancolombia Crediservir EQUIPOS DE OFICINA Escritorios Sillas giratorias Archivadores Sillas de recibo Base soporte para monitor EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN Computadores Impresoras
2422 242201.01 242201.02 242208.01 2404 240401.01 240401.01 5104 510402.01 5108 510802.01 510803.01 5109 510902.01 5114 511406.01 5305 530505.01
RETENCION EN LA FUENTE Arrendamientos Servicios Compras IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR Iva Iva ARRENDAMIENTOS Construcciones y Edificaciones GASTOS LEGALES Registro mercantil Colecturias de rentas MANTENMIENTO Y REPARACIONES Construcciones y Edificaciones DIVERSOS Utiles, papeleria y fotocopias FINANCIEROS Gastos bancarios
PREPARADO
REVISADO
Maria Perez
Alberto Perez
53.500.200 30.000.000 23.500.200 18.581.000 5.200.000 1.520.000 3.700.000 7.625.000 536.000 33.440.000 25.840.000 7.600.000 1.607.475 185.500 25.200 1.396.775 10.615.490 731.500 9.883.990 5.300.000 5.300.000 5.869.000 2.580.000 3.289.000 630.000 630.000 3.850.000 3.850.000 380.000 380.000 SUMAS IGUALES APROBADO
Carmen Mancera
258.165.690 $ 258.165.690 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
CONTABILIDAD FINANCIERA REALIZAR:
Documentos Soporte. Comprobante de Contabilidad.
ACTIVIDAD 3. TRANSACCIONES COMERCIALES 11. El 8 de Noviembre la empresa compra a crédito a SPORT TIME LTDA, según Factura No. 1280, los siguientes elementos:
65 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $695.000 c/u 120 Set de Elásticos Power Training a $93.900 c/u 250 Guantes de Boxeo UFC $115.000 c/u 300 Aros de Baloncesto Regal a $37.600 c/u 80 Set malla de fútbol power training a $120.500 c/u 140 Balones de Baloncesto Molten B7G4500 a $205.000 c/u 145 Balón Voleibol Molten V4M3500 a $82.000 c/u 65 Bicicletas Titán GW a $425.400 c/u 280 Kit de patinaje plus a $195.000 c/u 350 Casco patinaje chicos Skate $27.500 120 Patines Magic Pro Canarian a $235.800 c/u 90 Balones de fútbol Golty FT12 a $87.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5%. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5114 DIVERSOS 45.175.000
511495.02 Set de elasticos power training
11.268.000
511495.03 Guantes de boxeo
28.750.000
511495.04 Aros de baloncesto
11.280.000
511495.05 Set malla de futbol
9.640.000
511495.06 Balones de baloncesto
28.700.000
511495.07 Balon de Voleibol
11.890.000
511495.08 Bicicletas titan
27.651.000
511495.09 Kit de patinaje
54.600.000
511495.10 Casco patinaje
9.625.000
511495.11 Patinajes magic pro
28.296.000
511495.12 Balones de futbol
7.830.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
52.193.950 52.193.950
2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Compras
HABER
274.705.000
511495.01 Bicicletas de montaña Jeep
240401.01 Iva
DEBE
6.867.625 6.867.625
CONTABILIDAD FINANCIERA 2201 NACIONALES
320.031.325
220101.01 Sport time ltda
320.031.325
TOTAL:
$ 326.898.950
SPORT TIME LTDA
FACTURA DE VENTA
Ocaña, Norte de Santander Calle 7 # 33-54 313243567 VENDIDO A:
$ 326.898.950
No. 1280
ESPIRITU DEPORTIVO LTDA
FECHA: 08 de Noviembre de 2021 CIUDAD: Ocaña,Norte de Santander VENDEDOR: Juana Vega
C.C./N.I.T.:
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 7659 9876 3456 7534 1624 8392 1784 2759 8395 6284 2738 3729
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Bicicletas de montaña Jeep Set de elasticos power training Guantes de boxeo Aros de baloncesto Set malla de futbol Balones de baloncesto Balon de Voleibol Bicicletas titan Kit de patinaje Casco patinaje Patinajes magic pro Balones de futbol
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 65 120 250 300 80 140 145 65 280 350 120 90
SON (En letras): Trescientos veinte millones trinta y un mil trescientos veiniticinco pesos M/N
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO
V/R UNITARIO $ 695.000 $ 93.900 $ 115.000 $ 37.600 $ 120.500 $ 205.000 $ 82.000 $ 425.400 $ 195.000 $ 27.500 $ 235.800 $ 87.000
CRÉDITO X
V/R TOTAL $ 45.175.000 $ 11.268.000 $ 28.750.000 $ 11.280.000 $ 9.640.000 $ 28.700.000 $ 11.890.000 $ 27.651.000 $ 54.600.000 $ 9.625.000 $ 28.296.000 $ 7.830.000
SUBTOTAL: $ $ 274.705.000 IVA: $ $ 52.193.950 Retencion $ 6.867.625 TOTAL: $ $ 320.031.325 VENDIDO
CONTABILIDAD FINANCIERA 12. El 10 de noviembre la empresa abona el 40% Factura 1280, mediante cheque del Banco Bogotá No.1324 y CE 007 CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
HABER
128.012.530
2201
NACIONALES
220101.01
Sport time ltda
1102
BANCOS
110201.01
Banco de Bogotá
128.012.530 128.012.530 128.012.530
TOTAL:
$ 128.012.530
$ 128.012.530
COMPROBANTE DE EGRESO No. 007 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 10/11/2021
Valor $ 128.012.530
PAGADO A: SPORT TIME LTDA C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 112 #33-40 La suma de (en letras): Ciento veintiocho milones doce mil quinientos treinta pesos M/N Por concepto. Abono de factura 1280 CODIGO CONCEPTO 2201 NACIONALES 220101.01 Sport time ltda 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 1324 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
801.234.764-2
DÉBITOS $ 128.012.530
CREDITOS
$ 128.012.530
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SPORT TIME LTDA
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 801.234.764-2 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO
Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
1324 CHEQUE No. 1324 FECHA: 10 de Noviembre de 2021
FECHA: 10 de noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 128.012.530
CONCEPTO: Abono de factura 1280
______________________________________________________________________ LA SUMA DE:Ciento veintiocho milones doce mil quinientos treinta pesos M/N _________________________________________________________________________________
A FAVOR DE: SPORT TIME LTDA ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
SPORT TIME LTDA
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
13. Nov 11. La empresa vende a crédito a ONLY SPORT LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos:
12 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $985.000 c/u 15 Balones de fútbol Golty FT12 a $102.500 c/u 25 Patines Magic Pro Canarian a $345.000 c/u 50 Kit de patinaje plus a $256.000 c/u 67 Aros de Baloncesto Regal a $56.700 c/u 20 Set malla de fútbol power training a $197.700 c/u 80 Guantes de Boxeo UFC $178.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5%. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL 66.143.341
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retención en la fuente
1.419.385 1.419.385
4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
56.775.400
410795.01 Bicicletas de montaña Jeep
11.820.000
410795.02 Guantes de boxeo
1.537.500
410795.03 Aros de baloncesto
8.625.000
410795.04 Set malla de futbol
12.800.000
410795.05 Kit de patinaje
3.798.900
410795.06 Patinajes magic pro
3.954.000
410795.07 Balones de futbol
14.240.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
HABER
66.143.341
1301 CLIENTES 130101.01 Only sport ltda
DEBE
10.787.326
CONTABILIDAD FINANCIERA 240401.02 Iva
10.787.326
TOTAL:
$ 67.562.726
$ 67.562.726
FACTURA DE VENTA No. 0001 VENDIDO A:
ONLY SORT LTDA
FECHA: 08 de Noviembre de 2021 CIUDAD: Ocaña,Norte de Santander VENDEDOR: Sebastian cruz
C.C./N.I.T.: 800.234.098-2
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 7659 3456 7534 1624 8395 2738 3729
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Bicicletas de montaña Jeep Guantes de boxeo Aros de baloncesto Set malla de futbol Kit de patinaje Patinajes magic pro Balones de futbol
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 12 15 25 50 67 20 80
SON (En letras): Trescientos veinte millones trinta y un mil trescientos veiniticinco pesos M/N
FIRMA Y SELLO CLIENTE
ONLY SPORT LTDA
CONTADO
V/R UNITARIO $ 985.000 $ 102.500 $ 345.000 $ 256.000 $ 56.700 $ 197.700 $ 178.000
CRÉDITO X
V/R TOTAL $ 11.820.000 $ 1.537.500 $ 8.625.000 $ 12.800.000 $ 3.798.900 $ 3.954.000 $ 14.240.000
SUBTOTAL: $ $ 56.775.400 IVA: $ $ 10.787.326 Retencion $ 1.419.385 TOTAL: $ $ 66.143.341 VENDIDO
CONTABILIDAD FINANCIERA 14. El 14 de Noviembre la empresa vende al contado a BIG SPORT LTDA., según Factura de Venta No.0002, los siguientes elementos.
35 Set de Elásticos Power Training a $1.127.900 c/u 20 Balones de Baloncesto Molten B7G4500 a $268.800 c/u 40 Balón Voleibol Molten V4M3500 a $117.500 c/u 15 Bicicletas Titán GW a $602.600 c/u 150 Casco patinaje chicos Skate $42.800 80 Aros de Baloncesto Regal a $56.700 c/u 65 Kit de patinaje plus a $256.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF2,5%. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL 100.408.438
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retención en la fuente
2.154.688 2.154.688
4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 410795.01 Set de elasticos power training
86.187.500 39476500
410795.02 Balones de baloncesto
5376000
410795.03 Balon de Voleibol
4700000
410795.04 Bicicletas titan
9039000
410795.05 Casco patinaje
6420000
410795.06 Aros de baloncesto
4536000
410795.07 Kit de patinaje
16640000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.02 Iva TOTAL:
HABER
100.408.438
1101 CAJA 110101.01 Caja general
DEBE
16.375.625 16.375.625 $ 102.563.125
$ 102.563.125
CONTABILIDAD FINANCIERA FACTURA DE VENTA No. 0002 VENDIDO A:
BIG SPORT LTDA
FECHA: 14 de Noviembre de 2021 CIUDAD: Ocaña,Norte de Santander VENDEDOR: Matias mora
C.C./N.I.T.: 800.542.165-3
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 7659 9876 1624 8395 7363 2424 1357
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Set de elasticos power training Balones de baloncesto Balon de Voleibol Bicicletas titan Casco patinaje Aros de baloncesto Kit de patinaje
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 35 20 40 15 150 80 65
SON (En letras): Trescientos veinte millones trinta y un mil trescientos veiniticinco pesos M/N
FIRMA Y SELLO CLIENTE
BIG SPORT LTDA
CONTADO X
V/R UNITARIO $ 1.127.900 $ 268.800 $ 117.500 $ 602.600 $ 42.800 $ 56.700 $ 256.000
CRÉDITO
V/R TOTAL $ 39.476.500 $ 5.376.000 $ 4.700.000 $ 9.039.000 $ 6.420.000 $ 4.536.000 $ 16.640.000
SUBTOTAL: $ $ 86.187.500 IVA: $ $ 16.375.625 Retencion $ 2.154.688 TOTAL: $ $ 100.408.438 VENDIDO
CONTABILIDAD FINANCIERA 15. El 14 de noviembre la empresa consigna en el Banco Bogotá lo recibido de la venta anterior, según Nota de Contabilidad No_____________ CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
1102 BANCOS
HABER
100.408.438
110201.01 Banco de Bogotá
100.408.438
1101 CAJA
100.408.438
110101.01 Caja general
100.408.438
TOTAL:
$ 100.408.438
$ 100.408.438
NOTA DE CONTABILIDAD No. 005 DETALLE: Apertura cuenta de ahorros
MES: 11
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO
CUENTAS
1102 110201.01 1101 110101.01
Bancos Banco de bogotá CAJA Caja General
PREPARADO Maria Beleño
FECHA DIA: 05
REVISADO Lucia Quintero
AÑO: 2021
CREDITOS $ 100.408.457
$ 100.408.457 $ 100.408.457 $ 100.408.457
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTES DE CONTABILIDAD
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD FECHA: CODIGO CUENTAS
No.
1101 CAJA 110101.01 Caja General
PARCIALES $ $
100.408.438 100.408.438
$ $
128.012.530 100.408.438
$
66.143.341
$ $
1.419.385 2.154.688
$ $
320.031.325 128.012.530
$ $ $
52.193.950 10.787.326 16.375.626
$
6.867.625
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
11.820.000 1.537.500 8.625.000 12.800.000 3.798.900 3.954.000 14.240.000 39.476.500 5.376.000 4.700.000 9.039.000 6.420.000 4.536.000 16.640.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
45.175.000 11.268.000 28.750.000 11.280.000 9.640.000 28.700.000 11.890.000 27.651.000 54.600.000 9.625.000 28.296.000 7.830.000
$ 100.408.438 $ 128.012.530
1301
CLIENTES Only sport ltda 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retención e la fuente 2201 NACIONALES 220101.01 Sport Time ltda
$ 66.143.341 $
3.574.073
$ 128.012.530 $ 320.031.325
2404 IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.01 IVA
RETENCION EN LA FUENTE Compras COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Bicicletas de montaña jeep Guantes de boxeo Aros de balocesto Set de malla de futbol Kit de patinaje Patinajes Magic pro Balones de futbol Set elasticos power training Balones de baloncesto Balon de voleibol Bicicletas titan casco patinaje Aros de balocesto Kit de patinaje DIVERSOS Bicicletas de montaña jeep Set de elasticos power training Guantes de boxeo Aros de balocesto Set de malla de futbol Balones de baloncesto Balon de voleibol Bicicletas titan Kit de patinaje casco patinaje Patinajes Magic pro Balones de futbol
PREPARADO
01 CREDITOS
$ 100.408.438 $ 100.408.438
1102 BANCOS 110201.00 Banco de Bogota
2422 242208.01 4107 410795.01 410795.02 410795.03 410795.04 410795.05 410795.06 410795.07 410795.01 410795.02 410795.03 410795.04 410795.05 410795.06 410795.07 5114 511495.01 511495.02 511495.03 511495.04 511495.05 511495.06 511495.07 511495.08 511495.09 511495.10 511495.11 511495.12
No. DEBITOS
REVISADO
$ 52.193.950 $ 27.162.952
$
6.867.625
$ 142.962.900
$ 274.705.000
SUMAS IGUALES APROBADO
$ 725.445.770 $ 725.445.770 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
CONTABILIDAD FINANCIERA REALIZAR:
Documentos Soporte. Comprobante de Contabilidad.
ACTIVIDAD 4. TRANSACCIONES COMERCIALES 16. El 18 de Noviembre la empresa devuelve a SPORT TIME LTDA Según Nota ___contabilidad_____ No.__016______, los siguientes elementos por estar en mal estado:
3 Balones de fútbol Golty FT12 5 Kit de patinaje plus 4 Aros de Baloncesto Regal 8 Guantes de Boxeo UFC
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
HABER
2.686.956
1101 CAJA 2.686.956
110101.01 Caja general 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Compras
57.660 57.660
6205 DEVOLUCION EN COMPRAS
2.306.400
620501.01 Balones de futbol
261.000
620501.02 Kit de patinaje
975.000
620501.03 Aros de baloncesto
150.400
620501.04 Guantes de boxeo
920.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.03 Devolución Iva
438.216 438.216
TOTAL:
$ 2.744.616 NOTA DE No. 016
DETALLE: empresa devuelve a SPORT TIME LTDA
CODIGO 1101 110101.01 2422 242208.01 6205 620501.01 620501.02 620501.03 620501.04 2404 240401.03
FECHA DIA: 18
CAJA Caja general RETENCION EN LA FUENTE Compras DEVOLUCION EN COMPRAS Balones de futbol Kit de patinaje Aros de baloncesto Guantes de boxeo IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR Devolución Iva
PREPARADO Maria Beleño
CONTABILIDAD
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES
CUENTAS
REVISADO Lucia Quintero
$ 2.744.616
MES: 11
AÑO: 2021
DEBITOS
CREDITOS
2.686.956 2.686.956 57.660 57.660 2.306.400 261.000 975.000 150.400 920.000 438.216 438.216
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
CONTABILIDAD FINANCIERA 17. El 23 de Noviembre la empresa vende a crédito a DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA., según Factura de Venta No.1560 , los siguientes elementos.
10 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $985.000 c/u 40 Kit de patinaje plus a $256.000 c/u 25 Balón Voleibol Molten V4M3500 a $117.500 c/u 37 Guantes de Boxeo UFC $178.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2,5%. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL 34.499.728
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retención en la fuente
740.338 740.338
4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
29.613.500
410795.01 Bicicletas de montaña Jeep
9.850.000
410795.02 Kit de patinaje
10.240.000
410795.03 Balón de Voleibol
2.937.500
410795.04 Guantes de boxeo
6.586.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.02 Iva TOTAL:
HABER
34.499.728
1301 CLIENTES 130101.02 Deportivos del Norte LTDA
DEBE
5.626.565 5.626.565 $ 35.240.065
$ 35.240.065
CONTABILIDAD FINANCIERA
FACTURA DE VENTA No. 1560 VENDIDO A:
DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA
FECHA: 23 de Noviembre de 2021 CIUDAD: Ocaña,Norte de Santander VENDEDOR: Claudia peña
C.C./N.I.T.: 9004534231-4
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 7659 9876 3456 7534
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO Bicicletas de montaña Jeep Kit de patinaje Balon de Voleibol Guantes de boxeo
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 10 40 25 37
SON (En letras): Treinta y cuatro milones cuatroscientos nventa y nueve mil setecientos veintiocho M/N
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO
V/R UNITARIO $ 985.000 $ 256.000 $ 117.500 $ 178.000
CRÉDITO X
V/R TOTAL $ 9.850.000 $ 10.240.000 $ 2.937.500 $ 6.586.000
SUBTOTAL: $ $ 29.613.500 IVA: $ $ 5.626.565 Retencion $ 740.338 TOTAL: $ $ 34.499.728 VENDIDO
CONTABILIDAD FINANCIERA 18. El 26 de Noviembre la empresa recibe una devolución de DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA., de la venta realizada el 23 de Noviembre según Nota Debito No.001, los siguientes elementos: 2 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas. 4 Kit de patinaje plus. 5 Guantes de Boxeo UFC. CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
4175 DEVOLUCION EN VENTAS
HABER
3.884.000
417501.01 Bicicletas de montaña
1.970.000
417501.02 Kit de patinaje
1.024.000
417501.03 Guantes de boxeo
890.000
2404 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR 240401.04 Devolucion iva
737.960
737.960
1301 CLIENTES
4.524.860
130101.02 Deportivos del Norte LTDA
4524860
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retención en la fuente
97100 97100
TOTAL:
$ 4.621.960 NOTA DE No. 018
CONTABILIDAD
DETALLE: empresa recibe una devolución de DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA FECHA DIA: 26
CODIGO 4175 417501.01 417501.02 417501.03 2404 240401.04 1301 130101.02 1355 135515.01
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES
CUENTAS
DEVOLUCION EN VENTAS Bicicletas de montaña Kit de patinaje Guantes de boxeo IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR Devolucion iva CLIENTES Deportivos del Norte LTDA ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retención en la fuente
PREPARADO Maria Beleño
REVISADO Lucia Quintero
$ 4.621.960
MES: 11
AÑO: 2021
DEBITOS
CREDITOS
3.884.000 1.970.000 1.024.000 890.000 737.960 737.960 4.524.860 4.524.860 97.100 97.100
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
CONTABILIDAD FINANCIERA 19. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de DEPOTIVOS DEL NORTE LTDA., según RC 004 CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
1101 CAJA
HABER
29.974.868
110101.01 Caja general
29.974.868
1301 CLIENTES
29.974.868
130101.02 Deportivos del Norte LTDA
29.974.868
TOTAL:
$ 29.974.868
$ 29.974.868
RECIBO DE CAJA
ESPIRITU DEPORTIVO Carrera 12 7-96 Ocaña, Norte de Santander 3125550360
No.
4
Recibido de:DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA Ciudad: Ocaña, Norte de Santander Dirección: Calle 11 # 13-54 La suma (en letas): Veintinueve millones novecientos setenta y cuatro mil ochocientos sesenta y ocho pesos M/C Por concepto de:
Pago de factura de venta
Cheque No.
Banco:
CODIGO
Sucursal:
CUENTAS
Efectivo: x
Bauchers: Cajero:
DEBITOS CREDITOS
1101 CAJA
29.974.868
110101.01 Caja general 1301 CLIENTES 130101.02 Deportivos del Norte LTDA
Firma y Sello.
29.974.868
Cédula: 26765438 Nit: No:
20. El 27 de noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de. DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA, según Nota de Contabilidad No.________020_____ CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
DEBE 29.974.868
29.974.868
1101 CAJA 110101.01 Caja general TOTAL:
HABER
29.974.868 29.974.868 $ 29.974.868
$ 29.974.868
CONTABILIDAD FINANCIERA NOTA DE No. 020
CONTABILIDAD
DETALLE: consigna en el Banco lo recibido de. DEPORTIVOS DEL NORTE LTDA FECHA DIA: 27
CODIGO
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA No. PARCIALES
CUENTAS
1102 110201.01 1101 110101.01
BANCOS Banco de Bogotá CAJA Caja general
PREPARADO Maria Beleño
MES: 11
AÑO: 2021
DEBITOS
CREDITOS
29.974.868 29.974.868 29.974.868 29.974.868
REVISADO Lucia Quintero
APROBADO Dina Arroyo
CONTABILIZADO Erick Maestre
21. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos:
ENERGÍA ELÉCTRICA $567.800, según CE 008 y cheque 1234 a C.E.N.S.
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5107 SERVICIOS 510706.01 Energía eléctrica
DEBE 567.800
567.800
2422 RETENCION EN LA FUENTE 242205.01 Servicios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá TOTAL:
HABER
14.195 14.195 553.605 553.605 $ 567.800
$ 567.800
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 008 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2021
Valor $ 553.605
PAGADO A: C.E.N.S C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 12 #13-24 La suma de (en letras): Quinientos cincuenta y tres mil seiscientos cinco pesos M/N Por concepto. Pago de energia electrica CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510706.01 Energia electrica 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242205.01 Servicios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 1234 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
800354653-2
DÉBITOS $ 567.800
CREDITOS
$ 14.195 $ 553.605
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CENS
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800354653-2 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
1234
FECHA: 30 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 1234 FECHA: 30 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 553.605
CONCEPTO: Pago de energia electrica A FAVOR DE: CENS ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE:Quinientos cincuenta y tres mil seiscientos cinco pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
CENS FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $178.900, según CE 009 y cheque 5463 a E.S.P.O.
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
5107 SERVICIOS
HABER
178.900
510704.01 Acueducto y alcantarillado
178.900
2422 RETENCION EN LA FUENTE
4.473
242205.01 Servicios
4.473
1102 BANCOS
174.428
110201.01 Banco de Bogotá
174.428
TOTAL:
$ 178.900
$ 178.900
COMPROBANTE DE EGRESO No. 009 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2021
Valor $ 174.428
PAGADO A: E.S.P.O C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 22 #13-35 La suma de (en letras): Ciento setenta y cuatro mil cuatrocientos veinitiocho pesos M/N Por concepto. Pago de acueducto y alcantarillado CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510704.01 Acueducto y alcantarillado 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242205.01 Servicios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 5463 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
800654987-1
DÉBITOS $ 178.900
CREDITOS
$ 4.473
174.428
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
ESPO
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800654987-1 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA CUENTA No. 780915-09066
5463
CHEQUE No.
FECHA: 30 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 5463 FECHA: 30 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 174.428
CONCEPTO: Pago de acueducto y alcantarillado A FAVOR DE: ESPO ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE:Ciento setenta y cuatro mil cuatrocientos veinitiocho pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
ESPO
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
SERVICIO DE TELÉFONO $250.000, según CE 010 y cheque 2563 a Movistar.
CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5107 SERVICIOS 510707.01 Teléfono
DEBE 250.000
250.000
2422 RETENCION EN LA FUENTE 242205.01 Servicios
6.250 6.250
1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá TOTAL:
HABER
243.750 243.750 $ 250.000
$ 250.000
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 010 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2021
Valor $ 243.750
PAGADO A: MOVISTAR C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 12 #133-140 La suma de (en letras): Doscientos cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos M/N Por concepto. Pago de telefono CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510707.01 Telefono 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242205.01 Servicios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 2563 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
800542987-4
DÉBITOS $ 250.000
CREDITOS
$ 6.250 $ 243.750
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
MOVISTAR
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800542987-4 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
2563
FECHA: 30 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 2563 FECHA: 30 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 243.750
CONCEPTO: Pago de telefono A FAVOR DE: MOVISTAR ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE:Doscientos cuarenta y tres mil setecientos cincuenta pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
MOVISTAR FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA 14. El 30 de Noviembre se cancela al Contador Público Carolina Puentes los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 3,870.000, girando cheque del Banco Bogotá No. 6754 CE 011 R.F 11% CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
DEBE
5102 HONORARIOS
HABER
3.870.000
510206.01 Asesoría Contables
3.870.000
2422 RETENCION EN LA FUENTE
425.700
242208.01 Honorarios
425.700
1102 BANCOS
3.444.300
110201.01 Banco de Bogotá
3.444.300
TOTAL:
$ 3.870.000
$ 3.870.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 011 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2021
Valor $ 3.444.300
PAGADO A: Carolina Puentes C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 2 #3-14 La suma de (en letras): Tres millones cuatrocientos cuarenta y cuatro mil trecientos pesos Por concepto. Pago a contador publico CODIGO CONCEPTO 5102 HONORARIOS 510206.01 Asesoría Contables 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Honorarios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 6754 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
25.673.987
DÉBITOS $ 3.870.000
CREDITOS
$ 425.700 $ 3.444.300
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
Carolina Puentes
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 25673987 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CONTABILIDAD FINANCIERA
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
1324
FECHA: 30 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 1324 FECHA: 30 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 3.444.600
CONCEPTO: Pago a Contador publico A FAVOR DE: Carolina puentes ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE: Tres millones cuatrocientos cuarenta y cuatro mil trecientos pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque
Carolina puentes
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
13. La empresa cancela honorarios al Abogado Jesús Morales por asesoría legal $2.050.000 girando cheque del Banco Bogotá No. 3524 CE 012R.F 11% CODIGO
NOMBRE
PARCIAL
5102 HONORARIOS 510205.01 Asesoría Juridica
DEBE 2.050.000
2.050.000
2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Honorarios
225.500 225.500
1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá TOTAL:
HABER
1.824.500 1.824.500 $ 2.050.000
$ 2.050.000
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE EGRESO No. 012 CIUDAD:
Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2021
Valor $ 1.824.500
PAGADO A: Jesus Morales C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: Calle 3 #13-24 La suma de (en letras): Un millon ochocientos veinticuatro mil quinientos pesos M/N Por concepto. Pago a abogado CODIGO CONCEPTO 5102 HONORARIOS 510205.01 Asesoría Juridica 2422 RETENCION EN LA FUENTE 242208.01 Honorarios 1102 BANCOS 110201.01 Banco de Bogotá
CHEQUE No. 3524 BANCO. Bogota CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
800542987-4
DÉBITOS $ 2.050.000
CREDITOS
$ 225.500 $ 1.824.500
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
Jesus Morales
PREPARADO
REVISADO
C.C. / N.I.T. 800542987-4 APROBADO
Juliana Manrrique
Paola Vega
Maite niz
CONTABILIZADO Natasha rocha
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
6754
FECHA: 30 de noviembre de 2021
CHEQUE No. 6754 FECHA: 30 de Noviembre de 2021
CUENTA No. 780915-09066 $ 1.824.500
CONCEPTO: Pago a Abogado A FAVOR DE: Jesus Morales ________________________ Saldo anterior
______________________________________________________________________ LA SUMA DE:Un millon ochocientos veinticuatro mil quinientos pesos M/N _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
Jesus Morales FIRMA Y SELLO
CONTABILIDAD FINANCIERA COMPROBANTE DE CONTABILIDAD FECHA: CODIGO CUENTAS
No.
1101 CAJA 110101.01 Caja General
CLIENTES Deportivos del Norte LTDA
Impuestos a las ventas por pagar iva Devolución iva Devolución iva
honorarios
4175 Devolución en ventas 417501.01 bicicletas de montañas kit de patinaje guantes de boxeo 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 410795.01 bicicletas de montañas kit de patinaje balon de voleibol guantes de boxeo 5102 HONORARIOS 510206.01 Asesorias contables 510205.01 Asesorias Juridica 5107 SERVICIOS 510707.01 Telefonos 510704.01 Acueductos y alcantarillados 510706.01 energia electrica 6205 DEVOLUCION EN COMPRAS 650501.01 Balones de futbol 650501.02 kit de patinaje 650501.03 aros de baloncesto 650501.04 guantes de boxeo
PREPARADO
2.686.956 29.974.868 29.974.868
$ $ $ $ $ $
29.974.868 553.605 174.428 243.750 3.444.300 1.824.500
$ $ $
34.499.728 4.524.860 29.974.868
$ $
97.100 740.338
$ $ $
5.626.565 438.216 737.960
$ $ $ $ $ $
57.660 14.195 4.473 6.250 425.700 225.500
$ $ $
1.970.000 1.024.000 890.000
$ $ $ $
9.850.000 10.240.000 2.937.500 6.586.000
$ $
3.870.000 2.050.000
$ $ $
250.000 178.900 567.800
$ $ $ $
261.000 975.000 150.400 920.000
6.240.583
$ 34.499.728 $ 34.499.728
2422 Retencion en la fuente 242208.01 compras 242205.01 servicios
242206.01
$ $ $
$ 29.974.868 $
1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 135515.01 Retencion en la fuente 2404 240401.02 240401.03 240401.04
CREDITOS
$ 32.661.824 $ 29.974.868
1102 BANCOS 110201.01 Banco de bogotá
1301
PARCIALES
No. DEBITOS
REVISADO
$
740.338 $
97.100
$
737.960 $
6.064.781
$
57.660 $
676.118
$
3.884.000
$ 29.613.500
$
5.920.000
$
996.700
$
SUMAS IGUALES APROBADO
2.306.400
$ 109.473.078 $ 109.473.078 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO