Badminton danmark årsregnskab 2012 web

Årsregnskab 2011/2012 tillæg til årsberetning 2012/2013

Årsregnskab

Årsregnskab 2011/2012...................................................................................................................3 Ledelsespåtegning...........................................................................................................................7 Den uafhængige revisors påtegning...................................................................................... 8 Intern revision.................................................................................................................................... 11 Ledelsesberetning.......................................................................................................................... 12 Anvendt regnskabspraksis......................................................................................................... 15 Resultatopgørelse...........................................................................................................................19 Balance, aktiver...............................................................................................................................20 Balance, passiver............................................................................................................................. 21 Noter.................................................................................................................................................... 22

Årsregnskab – ungdomsfonden

Ledelsespåtegning....................................................................................................................... 30 Den uafhængige revisors påtegning..................................................................................... 31 Anvendt regnskabspraksis........................................................................................................ 32 Resultatopgørelse.......................................................................................................................... 32 Balance, aktiver...............................................................................................................................34 Balance, passiver............................................................................................................................35 Noter....................................................................................................................................................36

budgetforslag 2013/2014

2

Budget 2013/2014......................................................................................................................... 40

Årsregnskab 2011/2012 Jf. Badminton Danmark loves § 23, stk. 6, forelægges årsregnskabet for sæsonen 2011/2012 med tilhørende revisionspåtegninger til repræsentantskabets godkendelse.

Det samlede resultat viser et overskud på 42.091 kr. mod et forventet overskud på 328.945 kr.

Redegørelse for resultat af årsregnskabet for 2011/2012 I det følgende gives en kort redegørelse for resultatet af regnskabet for sæsonen 2011/2012 på punkter med afvigelser i forhold til budgetterede. Der henvises til noteangivelsen i årsregnskabet.

I forbindelse med afslutningen af årsregnskabet for 2010/2011 blev der ikke afsat skyldige omkostninger i forbindelse med ikke anvendte Team Danmark midler. 536.757 kr. er indregnet over egenkapital jf. note 11.

INDTÆGTER DIF-tilskud – Note 1 Ekstra indtægt indregnet under DIF-tilskud vedrører ”Fonden til ekstra støtte for bredde- og eliteidræt”.

DIF-flere giver mere – Note 1 DIF-Flere giver mere projekt skyldes periodisering af projektmidler.

Licenser – Note 1 Stigende licensindtægter skyldes ændringer i licensreglementet foretaget efter budgettets vedtagelse.

Kontingent-kredse § 6, stk. 1a – Note 1 Faldende kontingentindtægter fra kredsene er et udtryk for et faldende antal foreningsmedlemmer. Endvidere er der kontingentfritagelse for nye medlemmer hvervet i forbindelse med DIFFlere giver mere projektet.

UDGIFTER Årsmødet – Note 2 De ekstra udgifter til afholdelse af årsmødet skyldes, at der i regnskabsperioden 2011/2012 blev afholdt et ekstraordinært repræsentantskabsmøde vedrørende Fremtidens Badminton.

ADMINISTRATION Øvrige fællesudgifter – Note 2 Grundet afgang af regnskabschef i administrationen, har hovedbestyrelsen bevilget ekstra anvendelse af ressourcer og omkostninger i forbindelse med rekruttering af ny regnskabschef samt vikar i overgangsperioden.

Personaleomkostninger – Note 3 Stigningen i de samlede personaleomkostninger skyldes ekstraordinære lønudgifter til vikar i forbindelse med længerevarende sygdomsforløb.

Breddeaktiviteter – Note 4 Forbruget under breddeaktiviteter generelt skyldes, at niveauet for tilskud fra fondsmidler ikke blev indfriet.

Afskrivninger – Note 7 De faldne afskrivninger er et udtryk for ledelsens revurdering af det regnskabsmæssige skøn set i forhold til restlevetiden for BadmintonPeople. Årets resultat/Egenkapital Med årets resultat på 42.091 kr. samt ledelsens bemærkninger jf. regnskabets note 11, udgør egenkapitalen 2011/2012 2.973.931 kr.

Spørgsmål til regnskabet på repræsentantskabsmødet Detailspørgsmål til regnskabet på repræsentantskabsmødet bedes indsendt til sekretariatet inden mødets afholdelse, så der er mulighed for at kunne forberede et mere fyldestgørende svar på selve mødet.

Michael Jørgensen, Badminton Danmarks økonomiansvarlig

4

Årsregnskab for 2011/2012

Badminton Danmark CVR nr. 13 69 33 15 Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby

Godkendt på forbundets repræsentantskabsmøde, den / 2013

Dirigent

Forbund Badminton Danmark Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby Telefon Telefax Hjemmeside

43 26 21 52 43 26 21 50 badminton.dk

CVR-nr.

Stiftet: Hjemsted: Regnskabsår:

13 69 33 15 11. oktober 1967 Brøndby 1. juli – 30. juni

Hovedbestyrelse Peter Jensen (Formand) Jens Dall-Hansen (Næstformand) Michael Jørgensen (Økonomiansvarlig) René Toft (Elite- og Eventansvarlig) Jeanette Lund Clausen (Bredde- og Udviklingsansvarlig) Kurt Wiell (Badminton Lolland-Falster) Lars Wichmann (Badminton Bornholm) Klavs Andreassen (Badminton Sjælland) Karsten W. Hansen (Badminton Midtjylland) Arne Jensen (Badminton København) Martin Andersen (Badminton Fyn) Karl Chr. Thomsen (Badminton Sønderjylland) Lars Kofoed-Jensen (Badminton Nordjylland)

Direktion Charlotte T. Malmroes

Revision Revision Sjælland Registreret Revisionsaktieselskab Stamholmen 175, 2.

2650 Hvidovre

Bank Nordea Bank Danmark A/S København Vest Erhvervsafdeling Hovedvejen 112 2600 Glostrup

6

Ledelsespåtegning

Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsregnskab for perioden 1. juli 2011 - 30. juni 2012 for Badminton Danmark. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005.

Efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af forbundets aktiviteter for perioden 1. juli 2011 - 30. juni 2012.

Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold den omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Brøndby, den 27. december 2012

Direktion

Charlotte T. Malmroes Bestyrelsen:

Peter Jensen Formand

Jens Dall-Hansen Næstformand

Renè Toft Elite- og eventansvarlig

Jeanette Lund Clausen Bredde- og udviklingsansvarlig

Lars Wichmann Badminton Bornholm

Arne Jensen KBKr

Klavs Andreassen Badminton Sjælland

Martin Andersen Badminton Fyn

Lars Kofoed-Jensen Badminton Nordjylland

Michael Jørgensen Økonomiansvarlig

Kurt Wiell LFBKr

Karsten W. Hansen Badminton Midtjylland

Karl Chr. Thomsen Badminton Sønderjylland

7

Den uafhængige revisors erklæringer

Til bestyrelsen i Badminton Danmark Vi har revideret årsregnskabet for Badminton Danmark for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005.

Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning og god offentlig revisionsskik jf. Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet og ledelsesberetningen er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen.

Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med [meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis].

8

Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005.

Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision.

Det er på den baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af årsregnskabet for 2011/2012 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af forbundet, og at oplysninger i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for Badminton Danmark’ virksomhed i 2011/2012.

Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved Badminton Danmark’ forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for Badminton Danmark’ virksomhed i 2011/2012.

Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005 har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om forbundet har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater for Badminton Danmark. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i rapporteringen om opfyldelse af resultatmålene er dokumenterede og dækkende for Badminton Danmark’ virksomhed i 2011/2012.

Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i 2011/2012, på de områder vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i rapporteringen om mål og resultaterne ikke er dokumenterede og dækkende for Badminton Danmark’ virksomhed i 2011/2012.

Hvidovre, den 7. december 2012 Revision Sjælland Registreret Revisionsaktieselskab

Ulrik Danmark Registreret revisor

10

Intern revision

Underskrevne repræsentantskabsvalgte interne revisorer har i november og december 2012 modtaget specifikationer og regnskabsudkast. Vi har ved besøg på kontoret den 19. december 2012 gennemgået dele af det opstillede regnskab for perioden 1. juli 2011 – 30. juni 2012 for Badminton Danmark.

Vi udfører vor revision i henhold til forbundets love § 22 og 23.

Resultatet er et overskud på 42.091 kr. imod et oprindeligt budgetteret overskud på 328.945 kr.

Den frie egenkapital er pr. 30. juni 2012 på 2.973.931 kr.

Der er ikke foretaget hensættelser i år og alle tidligere hensættelser er anvendt eller tilbageført.

Der er et væsentligt fald i egenkapitalen i forhold til sidste år. Dette skyldes, at en tilbagebetaling af for meget udbetalt áconto midler fra Team Danmark ikke var medtaget som et skyldigt beløb i regnskabsåret 2010-2011. Resultatet for dette år burde have været et underskud på 628.020 kr. i stedet for 91.263 kr. Tilbagebetalingen skyldes, at den sportslige aktivitet i årets løb har været lavere end forventet.

Som interne revisorer har vi konstateret at regnskabet indeholder reguleringer og tilbageførsler, som vedrører tidligere år.

Den 20. januar 2013

Henning Lund

Jørn E. Hansen

Ledelsesberetning

Badminton Danmarks årsregnskab for sæsonen 2011/2012 udviser et overskud på 42.091 kr. Der var budgetteret med et overskud på 328.945 kr., dog er budgettet nedjusteret af Hovedbestyrelsen i løbet af sæsonen til et forventet underskud på 22.555 kr. Årets resultat betragtes af ledelsen som tilfredsstillende sammenholdt med det forventede resultat.

Hovedtal for de seneste 3 regnskabsår

Årets resultat Egenkapital Balancesum

2011/2012 42.091 2.973.931 9.699.918

2010/2011 -91.263 3.468.597 12.986.785

2009/2010 -637.370 3.559.860 12.050.668

Egenkapitalen er primo reguleret med 536.757 kr. vedrørende tilbagebetaling af ikke anvendte Team Danmark midler for perioden 1. juli 2010 – 30. juni 2011. Se note 11 i regnskabet.

Særlige fokuspunkter i årsregnskabet Flere giver mere Bloktilskuddet fra DIF faldt væsentligt fra 2010 til 2011, som følge af et lavere aktivitetsniveau samt faldende medlemstal i samme periode med ca. 200.000 kr. fra ca. 4,9 mio. kr. til 4,7 mio. kr. Den strategiske rekrutteringsindsats Flere giver mere, som blev igangsat ved en projektaftale med DIF i december 2010 samt indsats i uddannelse og breddeaktiviteter har højnet aktivitetsniveauet betydeligt, hvilket også afspejler sig i regnskabet her.

Uddannelse Der er ansat en uddannelseschef pr. 1. august 2011 for at styrke Badminton Danmarks uddannelses­ aktiviteter som led i lanceringen og implementeringen af den nye træneruddannelse og allokeret midler til markedsføring og udarbejdelse af undervisningsmaterialer samt til gennemførelse af en bredere BATK klubindsats i samarbejde med konsulenterne.

Kommunikation Derudover er der opnormeret på medie/kommunikationsområdet med henblik på at styrke kommunikations- og mediearbejdet i forbindelse med rekrutteringsindsatsen samt den forøgede opgavemængde på området i forbindelse med planlægning og afvikling af Yonex Denmark Open Premier.

Medlemskontingent og licens Samtidig er klubbernes medlemskontingent fastholdt uden stigninger, og spillerlicensen for ungdomsspillere fra C-M rækken er afskaffet. Det medførte således en lavere indtægt på ca. 1 mio. kr. Administrationsgebyret på 10 kr. pr. tilmelding på BadmintonPeople steg med 5 kr. til 15 kr. pr. tilmelding.

12

Ekstraordinære personaleomkostninger Merforbruget på personaleomkostningerne vedrører ekstraordinære udgifter i forbindelse medarbejderfratrædelser, vikardækning for udviklingskonsulent på Sjælland i perioden februar-juni 2012, ekstraordinære udgifter til vikardækning for regnskabschef samt til rekruttering af ny.

Faste udgifter - administration Udover den almindelige pris- og lønfremskrivning til husleje og øvrige faste driftsudgifter, er der foretaget en øgning af firmapensionsordningen. Et fokus Hovedbestyrelsen også vil have fremadrettet i det omfang økonomien er til det. Pensionsordningen blev først indført i 2009 og ligger nu på samlet 6 % p.a.

BadmintonPeople Driftsudgifterne til badmintonpeople.dk holdes i skak, dog er trækket på personaleressourcer til betjening og support af de godt 25.000 brugere, der benytter portalen, presset. Der er i samarbejde med DGI Badminton foretaget fælles investeringer i brugerdrevet udvikling af portalen til glæde for de mange brugere. 645 stævner og turneringer blev arrangeret via BadmintonPeople portalen af 194 arrangører. Samlet har Badminton Danmark behandlet for ca. 12 mio. kr. turneringsindskud fordelt på følgende arrangører: • • • • •

Klubber 7,8 mio. kr.

Badminton Danmark Kredse 785.000 kr.

DGI (landsdele) 2,4 mio. kr.

Badminton Danmark 1 mio. kr.

Internationale turneringer 160.000 kr.

Der er gennemført betaling af 1.116 licenser og med tilmeldingsgebyrer giver det en samlet omsætning på Badminton People på ca. 13 mio. kr. her i år 2 efter portalen gik i luften.

Bestyrelse, årsmøde, udvalg mv. - politisk administration Budgettet til den politiske administration, herunder udvalgene blev fastholdt på niveau med regnskabsåret for 2010/2011. Dommerudvalget fik øget sin ramme til uddannelse af kredsbedømmere, som følge af det ekstraordinære større behov for dommere til turneringer og Holdturneringsudvalgets ramme blev justeret tilbage til 2008/2009 niveau, idet udvalget ønskede at komme bredere ud og være mere synlig overfor klubberne. UEUs budget blev reduceret med 40.000 kr. og aktiviteter flyttet ud af udvalget til aktivitetsbudgettet inden for TD aftalen.

Kørselstaksten blev ændret fra Statens lave til højeste takst, hvilket naturligvis har medført øgede udgifter.

Fremtidens Badminton Prioriterede øgede aktiviteter som følge af organisationsudviklingsprojektet Fremtidens Badminton, har medvirket til merforbrug i den politiske administration. Det er særligt Hovedbestyrelsens ramme og rammen til årsmøde, der holder for. Det hænger bl.a. sammen med, at der er afholdt ekstraordinære bestyrelsesmøder samt et ekstraordinært repræsentantskabsmøde i Badminton Danmark i januar 2012 og workshop i april 2012.

Generelt om aktivitetsområderne Positivt er det, at udgifterne til aktivitetsområderne generelt er budgetsvarende set i lyset af et væsentligt højere aktivitetsniveau end årene før. På Bredde- og Udviklingsområdet med Flere giver mere indsatsen, uddannelsesaktiviteterne og afholdelsen af DM i Skolebadminton landet over.

På eliteområdet med et højt aktivitetsniveau frem mod OL i august 2012 samt på eventområdet med Yonex Denmark Open Premier og Yonex Copenhagen Masters som de helt store nationale events i perioden.

Begivenheder efter balancedagen Der er ikke efter balancedagen indtruffet betydningsfulde hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelse af årsregnskabet.

14

Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Badminton Danmark for perioden 1. juni 2011 - 30. juni 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder.

Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.

Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger, hensatte forpligtelser samt tilbageførsler vedrørende ændring af regnskabsmæssige skøn.

Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde eller fragå selskabet, og værdien kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Resultatopgørelsen

Indtægter ifølge bevillinger Indtægter indtægtsføres i overensstemmelse med bevillingsperioden. De ikke aktivitets-bestemte DIF-tilskud indtægtsføres i BD’ driftsregnskab under ”indtægter”. De aktivitetsbestemte DIFtilskud indregnes i BD’ driftsregnskab under Bredde- og Udviklingsafdelingen som en indtægtspost. Dog er tilskud til breddekonsulentlønninger og selve lønomkostningen medtaget under ”Administration” i posten ”Personale”. Team Danmark tilskud indregnes i BD’ driftsregnskab under ”Eliteafdelingen” som en indtægtspost. Ved manglende anvendelse af Team Danmark tilskud kan der ved regnskabsafslutning blive tale om tilbagebetaling af ikke anvendte midler. Denne post indregnes under regnskabsposten ”Anden gæld”. Administrationen under ”indtægter” andrager indskudsbetaling for DH-turneringen samt administrationsgebyr-betalinger.

Egne indtægter Indtægterne indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret uanset faktureringstidspunkt.

Renter, kursgevinster og -tab Renter, kursgevinster og -tab indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret.

Kommercielle indtægter, netto Kommercielle indtægter, netto omfatter indtægter og udgifter relateret til sponsorater, herunder provision til eksterne samarbejdspartnere, f.eks. Sport One Danmark A/S.

fortsættes på næste side

Administration, personale Personale omkostninger vedrører gage og honorar til ansatte i administration, herunder udviklingskonsulenterne, diverse bidrag samt pensioner. Endvidere indregnes herunder diverse løntilskud fra Badminton Kredse og DIF samt diverse personalerelaterede udgifter bl.a. telefon-, møde- og rejseomkostninger.

Administration, kontorhold Kontorholdsudgifter relateret til BD’ administration omfatter bl.a. udgifter til husleje af lokaler i Idrættens Hus i Brøndby samt udgifter til hjemmearbejdspladser for udviklingskonsulenterne, EDB, kopiering, porto, forsikringer og kontorartikler. I forbindelse med større aktiviteter udover det daglige arbejde i sekretariatet, henføres udgiften direkte til aktivitetsområdet, og påføres kontoen for den enkelte aktivitet i den afdeling, som aktiviteten henhører under.

Aktivitetsudgifter Aktivitetsudgifter som fremgår under ”Bredde- og Udviklingsafdelingen, Eventafdelingen og Eliteafdelingen”, er nettoudgifter forbundet til den pågældende aktivitet. Heri indgår bl.a. indtægter i form af tilmeldingsgebyrer/indskud, tilskud til lokale arrangører m.v.

Aktivitetsudgifter, Bredde- & udviklingsafdelingen Omfatter udgifter til breddeaktiviteter, udviklingskonsulenter samt uddannelse af instruktører, trænere og ledere. Breddeaktiviteter omfatter bl.a. udgifter til sommerlejrer, badmintonskoler samt diverse projekter m.v. Endvidere modregnes modtagne tilskud og bevillinger.

Aktivitetsudgifter, Eventafdelingen Omfatter udgifter til holdturneringen og til event, herunder Yonex Copenhagen Masters og Yonex Denmark Open Premier m.v.

Aktivitetsudgifter, Eliteafdelingen Omfatter udgifter vedrørende eliteafdelingen, herunder gage til sportslig ledelse, landstrænere samt øvrige trænere. Endvidere indregnes udgifter forbundet med elitespillernes deltagelse i tuneringer, træning m.v.

Balancen

Immaterielle anlægsaktiver Aktiverede udviklingsomkostninger vedrørende BadmintonPeople.dk måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.

Den regnskabsmæssige værdi vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af aktivet. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.

Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen.

16

Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger.

Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid.

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.

Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Driftsmidler og inventar...................................................................................................................................................3-5 år Andre anlæg, driftsmateriel og inventar.................................................................................................................3-5 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.

Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under bruttoresultat, distributions- eller administrationsomkostninger.

Finansielle anlægsaktiver Obligationer er optaget til kursværdi. Kursregulering foretages over posten ”Renter, kursgevinster og – tab”.

Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi.

Kostpris for handelsvarer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.

Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.

Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.

Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.

fortsættes på næste side

Hensættelser Omfatter hensættelse til aktiviteter, som ikke indgår fast i driften, men er engangsomkostninger i det kommende eller senere regnskabsår. Hensættelserne har derfor karakter af investering i nye aktivitetsområder, dækning af større kendte omkostninger i fremtidige regnskabsår, eller vedrører konjunkturudligninger i forhold til bestemte aktivitetsområder. Hensættelserne er besluttet i samme eller tidligere regnskabsår til gennemførsel i et eller over flere af de kommende regnskabsår. Hensættelserne er navngivet og beskrevet i forhold til konkrete aktiviteter. Hensættelsernes anvendelse er omfattet af en tidsbegrænsning, som hensættelsen skal anvendes indenfor.

Hensættelser, der ikke anvendes, skal efterfølgende indtægtsføres.

Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

18

Resultatopgørelse

1. juli 2011 til 30. juni 2012 Regnskab 2011/2012

Budget 2011/2012

Regnskab 2010/2011

16.780.087

16.826.950

11.602.925

1.342.213 7.843.713 1.231.970 3.371.519 2.841.656

1.124.500 7.748.055 1.214.450 3.395.000 2.891.000

605.359 6.252.635 592.955 1.751.532 2.355.211

16.631.071

16.373.005

11.557.691

Resultat før afskrivning

149.016

453.945

45.234

Afskrivninger

106.925

125.000

136.497

Årets resultat

42.091

328.945

-91.263

Note 1

Indtægter

2 3 4 5 6

Udgifter Fællesudgifter Administration Bredde- og Udviklingsafdelingen Eventafdelingen Eliteafdelingen Udgifter i alt

7

Balance pr. 30. juni 2012

Aktiver Regnskab 2011/2012

Regnskab 2010/2011

1.246.844 1.246.844

1.146.812 1.146.812

166.510 54.113 220.623

161.571 75.757 237.328

2.406.905 2.406.905

2.400.623 2.400.623

3.874.372

3.784.763

119.992 119.992

144.354 144.354

2.246.044 186.297 604.875 2.113.475 5.150.691

1.616.930 0 358.999 2.567.896 4.543.825

554.863

4.513.843

Omsætningsaktiver i alt

5.825.546

9.202.022

Aktiver i alt

9.699.918

12.986.785

Note

8

8

Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver BadmintonPeople.dk

Materielle anlægsaktiver Driftsmidler og inventar Baner

Finansielle anlægsaktiver Obligationer

Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varelager

20

9

Tilgodehavender Debitorer Mellemregning DIF Periodeafgrænsningsposter Andre tilgodehavender

10

Likvide beholdninger

Balance pr. 30. juni 2012

Passiver

Note 11

Egenkapital Primo Regulering, primo Periodens resultat

12

Hensættelser

13

Kortfristet gæld Kreditorer Mellemregning DIF Periodeafgrænsningsposter Anden gæld

Passiver i alt

Regnskab 2011/2012

Regnskab 2010/2011

3.468.597 -536.757 42.091 2.973.931

3.559.860 0 -91.263 3.468.597

0

111.103

1.449.723 0 1.427.632 3.848.632 6.725.987

1.558.477 3.224.849 1.454.324 3.169.435 9.407.085

9.699.918

12.986.785

Noter

1

2

3

22

Indtægter DIF-tilskud DIF-Flere giver mere projekt DIF-revisionstilskud Forsikringsgebyr (klubber) Licenser Kontingent kredse,§ 6, stk. 1a Kulturministeriet § 44 Renter, kursgevinster og -tab Ekstraordinære ind./udg.

Momsrefusion Turneringsafgift Bøder/protester Kommercielle indtægter, netto Salg af publikationer Landslotteriet, netto

Fællesudgifter Årsmødet Hovedbestyrelsen Formandsskabet Politisk administration Udvalg Øvrige fællesudgifter

Administration Personale Diverse lønomkostninger Øvrige personaleomkostninger Kontorhold Ungdomsklassifikationen Idrætssystemet/sæsonplanlægning Information

Regnskab 2011/2012

Budget 2011/2012

Regnskab 2010/2011

4.859.308 750.544 0 12.308 550.450 1.396.075 31.514 192.738 -56.432 543.747 3.276.918 50.405 5.067.167 105.345 0 16.780.087

4.700.000 899.450 0 45.000 460.500 1.550.000 27.000 140.000 0 200.000 3.390.000 0 5.250.000 165.000 0 16.826.950

4.632.385 0 40.000 36.471 1.432.970 1.494.009 28.085 -68.842 -111.402 515.428 801.320 14.675 2.829.255 77.356 -117.785 11.602.925

130.025 252.355 15.373 149.263 401.764 393.433 1.342.213

65.000 200.000 15.000 135.000 459.500 250.000 1.124.500

49.366 173.495 12.534 55.286 66.418 248.260 605.359

5.811.932 193.120 188.835 1.432.198 3.677 10.942 203.009 7.843.713

5.694.025 185.000 250.000 1.469.030 0 0 150.000 7.748.055

4.738.393 258.550 425.851 573.172 91.456 7.832 157.381 6.252.635

Noter

4

5

6

7

Bredde- og Udviklingsafdelingen Breddekonsulenter Breddeaktiviteter Instruktør og træneruddannelsen Lederuddannelse Diverse tilskud

Eventafdelingen Holdturneringen Dommerudvalget Kommercielle arrangementer DM-ungdom Veteraner

Eliteafdelingen Senioreliteudvalg Ungdomseliteudvalg Sportslig ledelse Seniorelite Aktiviteter, u/22 Aktiviteter, u/19 Aktiviteter, u/17 Aktiviteter, u/15 Aktiviteter, u/13 Centeraktiviteter Projekter Diverse tilskud

Afskrivninger Driftsmidler, inventar og baner

fortsættes på næste side

Regnskab 2011/2012

Budget 2011/2012

Regnskab 2010/2011

192.195 863.526 107.854 68.395 0 1.231.970

203.500 770.450 169.500 71.000 0 1.214.450

296.614 -50.275 346.449 167 0 592.955

1.048.471 0 2.271.173 51.875 0 3.371.519

1.000.000 0 2.320.000 75.000 0 3.395.000

-405.716 224.951 1.825.683 9.286 97.328 1.751.532

0 0 4.219.009 3.201.924 353.751 497.091 252.961 259.288 182.630 1.018.190 111.046 -7.254.234 2.841.656

0 0 4.028.500 3.153.500 565.000 572.000 343.000 307.000 128.000 993.000 149.000 -7.348.000 2.891.000

34.059 85.324 3.874.613 2.202.601 408.900 381.503 283.146 275.010 83.799 870.459 101.781 -6.245.985 2.355.211

106.925 106.925

125.000 125.000

136.497 136.497

Noter 8

Immaterielle og materielle anlægsaktiver

1.221.813 126.500 1.348.313

108.226 0 108.226

75.000 26.469 101.469

59.037 58.811 117.848

32.468 21.645 54.113

Bogført værdi 30. juni 2012

1.246.844

166.510

54.113

Bogført værdi 30. juni 2011

1.146.812

161.571

75.757

Regnskab 2011/2012

Regnskab 2010/2011

27.693 211.581 1.874.201 2.113.475

0 117.322 2.450.574 2.567.896

11.503 0 512.579 7.401 23.380 554.863

56.413 7.050 2.980.312 898.502 571.566 4.513.843

Akkumulerede afskrivninger 30. juni 2011 Periodens afskrivninger Akkumulerede afskrivninger 30. juni 2012

9

10

11

24

Baner

Driftsmidler og inventar 220.608 63.750 284.358

Kostpris 30. juni 2011 Anskaffelser Kostpris 30. juni 2012

Andre tilgodehavender Tilgodehavender hos medarbejdere Moms Øvrige tilgodehavender

Likvide beholdninger Kassebeholdning Girokonto Driftskonto Bankkonto USD valutakonto

Badminton People.dk

Regulering af egenkapital primo på 536.757 kr. vedrører tilbagebetaling af ikke anvendte Team Danmark midler for perioden 1. juli 2010 – 30. juni 2011. Reguleringen er på baggrund af forpligtelsens væsentlighed vurderet som en fundamental fejl. Dette bevirker efter ledelsens opfattelse, at reguleringen indregnes over egenkapitalen, idet denne ellers påvirker det retvisende billede for perioden 1. juni 2011 – 30. juli 2012.

Noter 12

13

Hensættelser Samarbejde 2015, DGI badminton Aldersrelateret træning

Anden gæld Feriepengeforpligtelse Skyldig løn Forudbetalinger Diverse skyldige omkostninger

Regnskab 2011/2012

Regnskab 2010/2011

0 0 0

35.435 75.668 111.103

1.142.470 496.853 1.649.397 559.912 3.848.632

1.070.710 7.888 0 2.090.837 3.169.435

26

Ă…rsregnskab 2011/2012 ungdomsfonden

Badminton danmarks Ungdomsfond CVR nr. 12104340

Årsrapport for 2011/12 Fondens 33. regnskabsår

Godkendt på forbundets repræsentantskabsmøde, den / 2013

Dirigent

28

Fonden Badminton Danmark Ungdomsfond Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby CVR-nummer: Regnskabsår: Bankforbindelse:

12 10 43 40 1. juli 2011 - 30. juni 2012 Nordea

Bestyrelse Jeanette Lund Clausen (formand) Karsten W. Hansen Julie Witt

Revision Revision Sjælland Registreret Revisionsaktieselskab Stamholmen 175, 2.

2650 Hvidovre

Ledelsespåtegning

Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2011/12 for Badminton Danmarks Ungdomsfond. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og fondens vedtægter.

Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Brøndby, den 18. december 2012 Bestyrelsen:

Jeanette Lund Clausen

Formand

30

Karsten W. Hansen

Julie Witt

Den uafhængige revisors påtegning

Til fondens bestyrelse Vi har revideret årsregnskabet for Badminton Danmarks Ungdomsfond for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven.

Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.

Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.

En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.

Det er vores opfattelse. at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.

Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Hvidovre, den 18. december 2012 REVISION SJÆLLAND Registreret Revisionsaktieselskab

Ulrik Danmark Registreret revisor

Anvendt regnskabspraksis

Årsrapporten for Badminton Danmarks Ungdomsfond vedrørende regnskabsåret fra 1. juli 2011 til 30. juni 2012 er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er i overensstemmelse med fondens vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinjer for ikke-erhvervsdrivende fonde.

Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.

Resultatopgørelsen

Renteindtægter Renteindtægter fra obligationer og bankbeholdninger indregnes i resultatopgørelsen med den del, der vedrører regnskabsåret.

Skat af årets resultat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat og årets forskydning i udskudt skat. Aktuel skat beregnes med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke-skattepligtige indtægter og omkostninger samt fradragsberettigede uddelinger og henlæggelser. Ved beregningen er anvendt en skatteprocent på 25 pct.

Balancen Aktiver

Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering af tilgodehavender.

Finansielle aktiver Børsnoterede obligationer og aktier måles til kursværdi på balancedagen (dagsværdi). Kursreguleringer fremgår som særlige poster under egenkapitalen.

Passiver

Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

32

Resultatopgørelse

1. juli 2011 til 30. juni 2012 Regnskab 2011/12

Regnskab 2010/11

Indtægter af værdipapirer Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Revisorhonorar Årets resultat

8.651 219 -906 0 7.964

9.872 112 -1.512 0 8.472

Til disposition: Årets resultat Til disposition i alt

7.964 7.964

8.472 8.472

20.000 -12.036 7.964

33.000 -24.528 8.472

Note 1 2 3

Der anvendes således: Uddelinger for regnskabsåret Overført resultat Resultatdisponering i alt

Balance pr. 30. juni 2012

Aktiver

Note

4 5

6 4

Bundne aktiver Likvide beholdninger VĂŚrdipapirer mv.

Bundne aktiver i alt

Disponible aktiver Andre tilgodehavender Püløbne, ej modtagne renter Likvide beholdninger Disponible aktiver i alt

Aktiver i alt

34

Regnskab 2011/12

Regnskab 2010/11

85.151 185.024 270.175

53.278 205.006 258.284

13.000 1.950 0 14.950

13.000 2.326 10.906 26.232

285.125

284.516

Balance pr. 30. juni 2012

Passiver

Note Bunden fondskapital Bunden fondskapital, primo Korrektion bunden fondskapital, primo Kursregulering værdipapirer Bunden fondskapital i alt

Disponibel fondskapital Disponibel reserve, primo Korrektion disponibel reserve, primo Overført resultat Disponibel fondskapital i alt

Fondskapital i alt

4

Kortfristede gældsforpligtelser Likvide beholdninger Leverandører af varer og tjenesteydelser Kortfristede gældsforpligtelser i alt

Passiver i alt

7

Væsentligste aktiviteter

Regnskab 2011/12

Regnskab 2010/11

258.284 0 11.892 270.176

272.693 -4.593 -9.816 258.284

16.232 0 -12.036 4.196

36.167 4.593 -24.528 16.232

274.372

274.516

753 10.000

0 10.000

10.753

10.000

285.125

284.516

Noter

1

2

3

4

5

36

Indtægter af værdipapirer Renter, obligationer Indtægter af værdipapirer i alt

Finansielle indtægter Renter pengeinstitutter Finansielle indtægter i alt

Finansielle omkostninger Gebyrer mv.

Finansielle omkostninger i alt

Likvide beholdninger Nordea konto 8121 702 615 (bundet) Nordea konto 8391 708 003 Likvide beholdninger i alt

Værdipapirer mv.

5% Nordea Kredit ann 2035 10% KRF. Danmark 64. 2021 Præmieobligation 1965 4% Nordea Kredit ann 2035 8% Nykredit 3C 2026 6% Unikredit ann 1996/29 7% Unikredit ann 1996/29 6% Nordea kredit ann 2035 Kursregulering Værdipapirer mv. i alt

Regnskab 2011/12

Regnskab 2010/11

8.651 8.651

9.872 9.872

219 219

112 112

906 906

1.512 1.512

85.151 -753 84.398

53.278 10.906 64.184

53.632 202 0 121.757 845 2.136 66 121 6.265 185.024

74.368 217 0 131.995 965 2.837 86 166 -5.628 205.006

Noter

6

7

Andre tilgodehavender Mellemregning Badminton Danmark For meget udloddet Andre tilgodehavender i alt

Regnskab 2011/12

Regnskab 2010/11

0 13.000 13.000

0 13.000 13.000

Væsentligste aktiviteter Fondens formål er at yde støtte til Badminton Danmarks ungdomsarbejde, herunder f.eks. særlige initiativer for unge i klubberne, rejsestipendier, enkeltstipendier, ungdomslederlegater og støtte til udarbejdelse af materiale med særlig henblik på ungdomsbadminton. Fonden har i regnskabsåret udbetalt 20.000 kr. i støtte til Badminton Danmarks ungdomsarbejder.

38

Budgetforslag

Budget 2013/2014

Repræsentantskabet skal, jf. Badminton Danmarks love § 16, forelægges budget og fastsætte kontingenter, jf. også § 5, stk. 7.

Kontingent og licens Budgetforslaget er udarbejdet under forudsætning af, at Hovedbestyrelsens forslag til nyt medlemskontingent besluttes af Repræsentantskabet. Forslaget medfører en tilbagegang i kontingentindtægterne.

Som følge af pres på udgifter til drift og administration samtidig med faldende kontingentindtægter indgår der i budgettet for 2013/2014 øgede brugerbetalinger.

Således stilles forslag til Repræsentantskabet om en øgning af prisen på de nuværende licenser, og der stilles forslag til en senior B-licens.

Kommercielle indtægter Kommercielle indtægter er forsigtigt budgetteret.

Niveauet er fastsat i forhold til nuværende sponsorkontrakter samt tv-rettigheder. Udgifter til provision i denne sammenhæng er ligeledes indregnet forsigtigt. Provision forventes faldende grundet overtagelse af Sport One aktiviteter og dermed bedre udnyttelse ressourcerne.

Aktivitetsområderne Bredde- og Udviklingsafdelingen er indregnet forsigtigt og under forudsætning om bedre styrring og ressourceallokering.

Vedrørende Eventafdelingen fastholdes niveauet fra budgetrammen 2012/2013. Fastholdelse af overordnede niveau virker rimelig i forhold til forventning til nuværende samt fremtidige aktiviteter.

For Eliteafdelingen fastholdes overordnede rammer ligeledes. Grundet ny masterplan for elitearbejdet generelt har Hovedbestyrelsen forhøjet budgetrammen med 300.000 kr.

Afskrivninger Der er afsat midler til afskrivning af aktiveret BadmintonPeople.dk samt rest afskrivning af baner og indretning af lejede lokaler.

Spørgsmål til budgettet på repræsentantskabsmødet Detail spørgsmål til budgettet på repræsentantskabsmødet bedes indsendt til sekretariatet inden mødets afholdelse, så der er mulighed for at kunne forberede et mere fyldestgørende svar på selve mødet.

Michael Jørgensen, Badminton Danmark Økonomiansvarlig

40

Budget 2013/2014 Budget 2013/2014

Forecast 2012/2013

Regnskab 2011/2012

16.548.000

16.455.093

16.780.087

1.114.000 7.815.500 860.500 3.395.000 3.191.000

1.199.000 7.900.000 1.158.450 3.595.000 2.891.000

1.342.213 7.843.713 1.231.970 3.371.519 2.841.656

16.376.000

16.743.450

16.631.070

Resultat før afskrivning og hensættelser

172.000

-288.357

149.017

Afskrivninger

182.000

115.000

106.924

Årets resultat

-10.000

-403.357

42.093

1

Indtægter

2 3 4 5 6

Udgifter Fællesudgifter Administration Bredde & udviklingsafdeling Eventafdelingen Eliteafdelingen Udgifter i alt

7

Budget 2013/2014 Note 1

2

3

42

Indtægter DIF-tilskud DIF-Flere giver mere projekt Licenser Kontingent-kredse, § 6, stk. 1a Kulturministeriet § 44 Renter, kursgevinster og -tab Ekstraordinære ind. / udg.

Momsrefusion Turneringsafgift Bøder/protester Kommercielle indtægter, netto Salg af publikationer

Fællesudgifter Årsmødet Hovedbestyrelsen Formandsskabet Politisk administration Udvalg Øvrige fællesudgifter

Administration Personale Diverse lønomkostninger Øvrige personaleomkostninger Kontorhold, husleje og IT Ungdomsklassifikationen Idrætsssytemet og sæsonplanlægning Information

Budget 2013/2014

Forecast 2012/2013

Regnskab 2011/2012

4.500.000 375.000 868.000 948.000 30.000 35.000 0 500.000 3.930.000 40.000 5.227.000 95.000 16.548.000

4.339.888 785.000 550.000 1.532.500 29.780 35.000 0 500.000 3.287.300 40.000 5.240.625 115.000 16.455.093

4.859.309 750.544 550.450 1.396.075 31.514 192.738 -56.432 543.747 3.276.918 50.405 5.067.167 105.345 16.780.087

65.000 200.000 15.000 150.000 484.000 200.000 1.114.000

65.000 200.000 15.000 155.000 484.000 280.000 1.199.000

130.025 252.355 15.373 149.263 401.764 393.434 1.342.213

5.974.500 185.000 150.000 1.356.000 0 0 150.000 7.815.500

5.815.000 185.000 255.000 1.495.000 0 0 150.000 7.900.000

5.811.932 193.120 188.835 1.432.198 3.677 10.942 203.009 7.843.713

4

5

6

7

Bredde & Udviklingsafdelingen Breddekonsulenter Breddeaktiviteter Instruktør og trÌneruddannelsen Lederuddannelse

Eventafdelingen Holdturneringen Kommercielle arrangementer DM-ungdom

Eliteafdelingen Sportslig ledelse Seniorelite Aktiviteter, u/22 Aktiviteter, u/19 Aktiviteter, u/17 Aktiviteter, u/15 Aktiviteter, u/13 Centeraktiviteter Projekter Diverse tilskud

Afskrivninger Inventar, IT & baner

Budget 2013/2014

Forecast 2012/2013

Regnskab 2011/2012

105.000 536.000 169.500 50.000 860.500

203.500 670.450 169.500 115.000 1.158.450

192.195 863.526 107.854 68.395 1.231.970

1.000.000 2.320.000 75.000 3.395.000

1.200.000 2.320.000 75.000 3.395.000

1.048.471 2.271.173 51.875 3.371.519

4.537.000 2.505.000 595.000 592.000 286.000 261.000 91.000 1.052.000 164.000 -6.892.000 3.191.000

4.537.000 2.505.000 595.000 592.000 286.000 261.000 91.000 1.052.000 164.000 -7.192.000 2.891.000

4.323.939 3.201.924 353.751 491.393 230.218 227.785 137.644 1.018.190 111.046 -7.254.234 2.841.656

182.000 182.000

115.000 115.000

106.924 106.924

udgivet af: Badminton Danmark i forbindelse med reprÌsentantskabsmøde 2012/2013

redaktion: Charlotte Trip Malmroes Bettina Mortensen

Layout/produktion Formegon ApS

foto BadmintonPhoto Badminton Danmark

44