XII AGO | Informe econòmic 2023

INTRODUCCIÓ

L’any 2023 ha estat un any amb molta activitat per a l’Assemblea, tal i com demostren les diverses activitats dutes a terme al llarg de l’any i l’èxit de la Diada del 2023. En l’àmbit econòmic, la conjuntura segueix essent complicada, amb unes taxes d’inflació que han estat elevades durant tot l’any 2023 i que encareixen les activitats realitzades, així com els costos de l’entitat. Al mateix temps, no hi ha canvis substancials en la situació de desencís social com a conseqüència de la indefinició de la política institucional del Govern de Catalunya i, en particular, dels partits independentistes. Dins d’aquest context, l’Assemblea ha treballat en la preparació de la consulta per al projecte de la Llista Cívica.

Gràcies a la seva vertebració territorial i a la mobilització i participació dels seus socis, sòcies i simpatitzants, l’Assemblea continua essent el referent del moviment independentista del país organitzant actes i campanyes, com ara el suport a les candidatures d’Eines de País, l’habitual Diada de l’11-S, així com la Conferència Nacional i les xerrades de la Llista Cívica. Com a conseqüència del context polític, es constata una reducció dels ingressos de l’Assemblea en vendes de marxandatge, tot i que aquesta reducció ha estat molt menor aquest any 2023 que l’experimentada en exercicis anteriors. De fet, podem parlar d’un estancament i frenada de la davallada que ha estat possible gràcies al nou projecte de marxandatge.

Els ingressos per quotes de socis i sòcies han experimentat un descens important durant el 2023 (13,75% de reducció el 2023 en relació al 2022), el qual ja venia del 2022. En relació a la capacitat de pagament de la quota dels nostres socis i sòcies, continuem adoptant mesures d’absoluta flexibilitat per tal d’adaptar-nos a les seves situacions personals. Durant el 2023 s’han dut a terme diverses campanyes de captació i recuperació de socis i sòcies, de manera que s’estan compensant en part les baixes.

Degut a la baixada d’ingressos, continuem, per tant, amb la política de contenció de la despesa, tot i trobar-nos en un context d’inflació. Al 2022 hi va haver una reducció significativa de la despesa de personal (una mica més del 15% en relació al 2021) i aquest any 2023 s’ha continuat aplicant una política de congelació de costos dins d’un context de pujades salarials (reducció de l’1,2% respecte al 2022).

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

Al 2023 l’Assemblea ha reduït les despeses d’explotació (sense considerar les despeses de personal) en un 23,8% (al 2022 s’havien incrementat lleugerament respecte al 2021). Dins d’un entorn d’inflació, l’esforç de contenció s’ha vist recompensat amb unes despeses totals molt menors en relació al 2022. El resultat d’aquesta contenció en la despesa es transforma en uns resultats d’explotació positius: malgrat tenir en el 2023 432.155,85 euros menys d’ingressos, els resultats d’explotació són lleugerament superiors als del 2022 (269.197,20 euros al 2023 versus 226.048,76 euros al 2022).

La política econòmica de l’Assemblea garanteix la solvència actual i futura de l’entitat i, conseqüentment, la seva independència econòmica, social i política, preservant-la de qualsevol intent que no respongui a la voluntat dels seus socis i sòcies. El superàvit de l’exercici actual és de 286 milers d’euros.

Es continua treballant en la contenció i optimització de les despeses generals, per tal d’assolir els objectius de l’entitat. Els recursos generats per l’entitat han de servir per finançar les campanyes encaminades a assolir la independència del nostre país. Tanmateix, el llançament de noves campanyes en qualsevol àmbit requerirà la cerca de noves vies de finançament com, per exemple, promoure i incentivar les donacions a campanyes específiques que permetin que l’Assemblea continuï essent el referent del moviment independentista.

A continuació es presenten de manera sintetitzada les principals magnituds dels estats financers de l’Assemblea a 31 de desembre de 2023.

BALANÇ

ACTIU

Seguint amb el principi de prudència i ateses les circumstàncies actuals d’aquest any 2023, l’entitat no ha realitzat cap inversió rellevant i, per tant, la variació de l’immobilitzat és només conseqüència de l’amortització comptable.

Pel que fa a la tresoreria, es tanca l’exercici amb una caixa disponible de 2.749 milers d’euros, que representa el 90,72% del total de l’actiu, si bé la major part (aproximadament el 72%) del saldo de la mateixa correspon a les AT. Es presenta el detall de la distribució de la tresoreria:

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

El total de la tresoreria al 2023 ha experimentat un increment del 8,66% respecte al 2022 (2.529.649,94 euros al 2022 versus 2.748.793,13 euros al 2023).

PASSIU

L’entitat presenta uns fons propis de 2.864 milers d’euros. L’entitat no té passius financers:

A continuació es presenta el moviment de l’epígraf de fons propis durant l’exercici 2023:

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

COMPTE DE RESULTATS

L’exercici 2023 tanca amb un superàvit a final de l’exercici de 286 milers d’euros, un 20% superior al de l’exercici 2022.

INGRESSOS

z El context econòmic i de desencís social ha produït una disminució dels ingressos per quotes de socis i sòcies d’uns 280.000 euros, aproximadament.

z S’ha moderat significativament la davallada dels ingressos per activitats de marxandatge (un decrement d’uns 77.000 euros) en relació a la forta reducció experimentada al 2022, tot i que no representen una part substancial dels nostres ingressos (12,71% al 2023).

z Les quotes de socis i sòcies continuen representant la principal font d’ingressos de l’entitat, el 73,42% dels ingressos al 2023, una xifra similar a la de l’any anterior.

z Del 13,87% restant dels ingressos no lucratius, un 69% prové de les aportacions de les territorials.

Detall dels ingressos:

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

DESPESES

z Es continua treballant en l’optimització de les despeses de l’entitat, per tal de garantir la seva necessària solvència financera, de manera que aquest fet no pugui suposar un impediment en l’assoliment dels objectius fundacionals de l’entitat.

Detall de les despeses:

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

Del total de la despesa, l’epígraf d’“altres despeses d’explotació” és el més rellevant (47,94%), el qual es composa de les següents partides:

Arrendaments -284.562,09

Reparacions -11.125,84

Serveis professionals independents -164.127,15

Transports -145.737,05

Assegurances -22.381,67

Serveis bancaris -16.271,67

Publicitat -103.027,17

Subministraments -52.352,81

Altres serveis -349.462,41

Tributs 1.717,58

Donacions -12.706,84

TOTAL -1.160.037,12

Al 2023 s’ha tornat a produir un increment de la despesa en arrendaments, però s’han reduït les despeses en reparacions i hem mantingut pràcticament estables les de subministraments.

Cost de l’equip tècnic:

Despesa de personal: les despeses de personal han estat lleugerament inferiors a les del 2022; s’ha assolit un estalvi d’uns 18.000 euros en la partida de sous i salaris, el qual s’ha vist retallat en part per un increment d’uns 10.000 euros en cotitzacions a la seguretat social per canvis normatius. Durant l’exercici 2023, l’Assemblea ha promogut al seu càrrec cursos de formació per a l’equip tècnic.

Composició de l’equip tècnic al tancament de l’exercici 2023:

PENDENT D’APROVACIÓ AGO2024

Tresoreria i Comissió de Gestió Econòmica i Administrativa