Stiftelsen Arcada - Balansbok 2013

STIFTELSEN ARCADA FO-nummer: 0200099-5

BALANSBOK 1.1–31.12.2013

ARCADA BALANSBOK 2013

ARCADA I ETT NÖTSKAL •

•

•

•

•

Praktiskt inriktad utbildning och fortbildning inom sju branscher Samhällsrelevant forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamhet Innovativa och verklighetstrogna inlärningsmiljöer Unika möjligheter till internationellt utbyte och praktik utomlands Modernt och unikt campus i Arabiastranden, Helsingfors

ARCADA BALANSBOK 2013

INNEHÅLLSFÖRTECKNING Verkställande direktörens översikt...................................................................... 4 1.

Stiftelsens verksamhetsberättelse 2013............................................ 6 1.1.

Verksamheten 2013............................................................................. 6 1.1.1 Bolagisering och koncession................................................................ 6 1.1.2. Utbildning och forskning...................................................................... 6 1.1.3. Främjande av utbildning och forskning................................................. 6 1.1.4. Arcadas campus.................................................................................. 6 1.1.5. Styrning och uppföljning av verksamheten vid högskolan.......................7 1.1.6. Högskolans etiska riktlinjer...................................................................7 1.2.

Högskolesektorn i utveckling................................................................7 1.3.

Moderstiftelse och koncern...................................................................7 1.3.1. Koncernstruktur...................................................................................7 1.3.2. Moderstiftelse......................................................................................7 1.3.3. Högskolan Arcada Ab............................................................................7 1.3.4. Fastighets Ab Arcada Nova................................................................... 8 1.3.5. Arcada Fastigheter Ab, Kb Invest 1 och Bostads Ab Majlunden............... 8 1.4.

Finansiell ställning .............................................................................. 8 1.4.1. Intäkter............................................................................................... 8 1.4.2. Lönsamhet.......................................................................................... 8 1.4.3. Kassaflöde och likviditet...................................................................... 8 1.5. Försmögenhetsförvaltning................................................................... 8 1.6.

Fondernas verksamhet ........................................................................ 9 1.7.

Forskning, utvekling och innovation...................................................... 9 1.8. Riskhantering...................................................................................... 9 1.9. Personal ............................................................................................. 9 1.10. Förvaltning.......................................................................................... 9 1.10.1. Stiftelsens förvaltning......................................................................... 9 1.10.2. Högskolans förvaltning.......................................................................10 1.10.3. Nya hederstitlar..................................................................................12 1.11.

Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång.....................12 1.12.

Perspektiv på framtiden......................................................................12 2.

Resultaträkning ................................................................................13 3.

Balansräkning...................................................................................14 4.

Finansieringsanalys...........................................................................15 5.

Bokslutets noter................................................................................16 Bokslutets och verksamhetsberättelsens underskrifter................................. 30 Förteckning över använda bokföringsböcker.................................................. 30 Revisionsberättelse.........................................................................................31 Förvalningsrådets utlåtande............................................................................31

3

4

ARCADA BALANSBOK 2013

VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ÖVERSIKT 2013 – ETT ÅR AV FÖRÄNDRING OCH STABILITET År 2013 var ett högskolepolitiskt aktivt år. Riksdagen godkände i juni en förändring av yrkeshögskolelagen med betydande konsekvenser för högskolorna. Koncessionerna för yrkeshögskoleverksamhet delades ut på nytt och finansieringsmodellen för högskolorna blev i sin helhet resultatbaserad. Finansieringsreformen sammanfaller med en substantiell minskning av den totala offentliga finansieringen till yrkeshögskolorna. Högskolereformen fortsätter under år 2014 med en ny lagproposition som bl.a. ålägger yrkeshögskolorna att fungera i bolagsform från början av 2015.

Av den här anledningen grundade Stiftelsen Arcada under år 2013 Högskolan Arcada Ab, till vilket högskoleverksamheten överfördes från början av 2014.

EN NY HÖGSKOLESTRUKTUR Med beslutet att ompröva högskolornas koncessioner ville myndigheterna initiera en ny diskussion om en strukturell samordning. Det att sammanlagt 24 högskolor beviljades koncession måste ses som ett misslyckande. Visserligen har antalet verksamhetsorter minskat, men sammanlagt 38 högskolor i Finland är inte en hållbar lösning vare sig med tanke på den globala konkurrensen inom sektorn eller högskolornas förväntade bidrag till nationellt välstånd. Den nya diskussion, som under den allra senaste tiden har vitaliserats, om att ompröva den finländska duala modellen till förmån för en enhetslagstiftning, måste därför ses som naturlig och välkommen. En ny högskolestruktur som skulle tillåta en mer multidimensionell diversitet inom ramen för en gemensam lagstiftning, kunde lämpa sig väl för vårt till ytan stora men glesbefolkade land.

Stiftelsen Arcada förde inför koncessionsansökan förhandlingar med ägarna till Yrkeshögskolan Novia om att gå in med en gemensam ansökan och på det sättet förbättra förutsättningarna för en livskraftig högskoleverksamhet på svenska. Trots att diskussionerna var intensiva, och hade ett starkt rikspolitiskt stöd, ledde de inte till resultat. Vi kunde inte nå en samsyn om målsättningarna för en samordnad högskola. Slutresultatet för Arcadas del var att vi beviljades fortsatt koncession för Högskolan Arcada Ab att bedriva högskolverksamhet. Också Novia fick fortsatt förtroende, med vissa utvecklingsförpliktelser.

VI FORTSÄTTER ATT UTVECKLAS För Högskolan Arcada fortsatte den stabila utveckling som nu har pågått i några år. De viktigaste indikatorerna för verksamheten, examination, studieaktivitet och publikationsverksamhet, har utvecklats fortsatt väl. Vi kan dock konstatera att också de övriga yrkeshögskolorna är inne i en positiv utvecklingsprocess. I och med att den nya finansieringsmodellen belönar för relativ framgång, kommer Arcada att också framledes fokusera på påvisade resultat inom utbildning och forskning. Högskolan genomförde från början av 2014 en mindre organisationsreform för att stöda förändringsprocessen.

Under året verkställdes delningen av Arcada Nova så att innehavet av Arcadahuset och Prakticumhuset separerades i två skilda bolag. I och med detta blev Stiftelsen ensam ägare till Arcadahuset via det till ömsesidigt bolag ombildade Fab Arcada Nova. För Stiftelsekoncernens del har kassaflödet uppgått till 2,8 miljoner

euro, skuldsättningsgraden har minskat och soliditeten förbättrats. Moderstiftelsens resultat utan de bundna fonderna är 1,1 miljoner euro. Marknadsvärdet av de förvaltade fondernas tillgångar uppgick vid årsskiftet till 31,3 miljoner euro.

GOD EKONOMI GER RÖRELSEFRIHET Trots utmanande ekonomiska tider, med minskande statsunderstöd, är Stiftelsen Arcada och Högskolan väl rustade för framtiden. Den starka ekonomin ger rörelsefrihet och möjligheter till en balanserad risktagning. Koncessionsbeslutet och det starka förtroende som myndigheterna har visat för Stiftelsen och Högskolan, innebär att besluten ligger i våra egna händer.

Jag vill rikta ett tack till våra studenter, lärare och övrig personal.

Ert fortsatt gedigna arbete, tillsammans med den uppbackning vi erhåller från Stiftelsens styrelse, Förvaltningsråd och externa samarbetspartners, sörjer för att vi även i tider av förändring kan se med optimism och tillförsikt på framtiden. Vi vänder nu blad efter ännu ett år då Arcada, tack vare era gemensamma insatser, befäst sin position som en framåtsträvande och i Norden ledande yrkeshögskola.

Helsingfors i mars 2014

Henrik Wolff Vd, rektor

5

ARCADA BALANSBOK 2013

Antal förstahandssökande till de svenskspråkiga utbildnings- programmen år 2013 1400 Teknik

1200

Idrott, social- och hälsovård

1000 800

Företagsekonomi och turism

600 400

Film och television

200 0

Kultur 2012

2013

Nybörjarplatser

Till de svenskspråkiga utbildningsprogrammen ansökte rekordmånga, 1415 personer. I medeltal hade Arcada 3,79 förstahandssökande per nybörjarplats.

Antal förstahandssökande till de engelskspråkiga utbildnings- programmen år 2013 800 700 600 Nursing

500 400

International Business

300

Plastics Technology

200

Nybörjarplatser

100 0 2012

2013

Till de engelskspråkiga utbildningsprogrammen ansökte i första hand 743 personer, av vilka 447 var behöriga. I medeltal hade Arcada 9,91 förstahandssökande per nybörjarplats till de internationella programmen.

Antal utexaminerade Idrott, social- och hälsovård

Teknik Media Företagsekonomi och turism Totalt

2012 192 57 33 122 404

2013 227 46 28 108 409

År 2013 var det hela 409 Arcadastudenter som fick sina avgångsbetyg i handen, flera än någonsin förr i Arcadas historia.

6

ARCADA BALANSBOK 2013

1. STIFTELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2013 Stiftelsen Arcadas ändamål är att främja högskoleutbildning på 1.1. Stiftelsen Stiftelsen Arcadas ändamål och svenska. förverkligade sitt ändamål till uppdrag utgången av år 2013 genom att upprätthålla högskolan Arcada (härefter Högskolan). Från och med 2014 bedriver stiftelsen högskoleverksamheten genom sitt helägda dotterbolag, Högskolan Arcada Ab. Stiftelsen ska förvalta sin egendom och övervaka högskolan på ett sådant sätt att Högskolans fortsatta verksamhet kan tryggas.

1.1. Verksamheten 2013 1.1.1. Bolagisering och koncession Den pågående reformen av yrkeshögskolorna i Finland kommer att förutsätta att yrkeshögskolorna är organiserade som aktiebolag senast från början av år 2015. Stiftelsen Arcada grundade dotterbolaget Högskolan Arcada Ab under år 2013.

Som ett led i reformen förnyades högskolornas koncessioner, tillstånd att utöva yrkeshögskoleverksamhet, hösten 2013. Högskolan Arcada Ab beviljades 12.12.2013 koncession för Yrkeshögskolan Arcada fr.o.m. 1.1.2014. Målet med högskolereformen är att utveckla yrkeshögskolor som är självständiga, ansvarsfulla och internationellt uppskattade och som utbildar experter, förnyar arbetslivet och bygger upp den nationella och regionala konkurrenskraften.

1.1.2. Utbildning och forskning Ett rekordstort antal studenter utexaminerades från Arcada under år 2013. Sammanlagt fick 409 (2012: 404) studenter examensbetyg. Bachelorexamen avlades av 397 (393) studenter, vilket är 83 % av antalet nybörjarplatser. Effektiva studieprocesser och aktivt lärande har under de senaste åren varit högskolans strategiska utvecklingsområden. Under år 2013 låg fokus på utvecklingen av nätbaserat lärande, näthögskola och riktlinjer för utvecklandet av nya studieplaner. Även efterfrågan på Arcadas utbildning har under de senaste åren visat en stabil ökning. Våren 2013 låg söktrycket på 3,79 (3,45) när det gäller yrkeshögskoleutbildning på bachelornivå, vilket placerade Arcada på tolfte plats bland yrkeshögskolorna i Finland. För den engelska utbildningens del låg Arcada på andra plats med ett söktryck på 9,91 (8,25).

Den ökade satsningen på forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamheten börjar ge resultat. Under år 2013 utgavs sammanlagt 154 (111) publikationer och produktioner, varav 115 (97) var publikationer. Antalet publikationer i förhållande till den akademiska personalen ligger i Arcada på en jämförelsevis hög nivå i relation till högskolesektorn i snitt. Inom forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamheten låg fokus under året på att omorganisera verksamheten, tydliggöra de centrala och långsiktiga forskningsområdena samt på att skapa processer för att förbättra den externa forskningsfinansieringen.

1.1.3. Främjande av utbildning och forskning Stiftelsen Arcada främjar högskolans utbildnings- och forskningsverksamhet genom bidrag från de av Stiftelsen förvaltade fonderna. Utdelningen från fonderna ska enligt reglementet utgöra 3–5 % av den samförvaltade fondportföljens marknadsvärde vid senaste bokslut. Stiftelsens styrelse besluter årligen om utdelningens storlek. Fördelningen mellan fonderna sker på basis av deras andel av den samförvaltade portföljen. År 2013 uppgick utdelningen från de förvaltade fonderna till sammanlagt 1 042 k€, vilket motsvarar 4 % av portföljens värde mot 1 207 k€ (4 %) året innan.

Fonden för teknisk undervisning och forskning delade under året ut 366 k€ (422) för att stöda sju långsiktiga forskningsprojekt. Fonden understödde bl.a. Arcadas forskning inom vattenrening och informationsanalys. Ett projekt, som fått understöd och som har stor potential, utvecklar med tillsatsämnen dopade polymerer för att förstöra t.ex. sjukhusbakterier. Fonden beviljade även understöd för doktorandstudier.

Under 2013 delade A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning ut sammanlagt 788 k€ (888) i stöd för utbildning i företagsekonomi, handel och service och därtill relaterad forskning. I totalbeloppet ingår 325 k€ (350) som Stjernwallska stiftelsen tillförde fonden för direkt utdelning. Av det totala understödet gick 355 k€ till yrkesinstitutet Prakticum och 433 k€ fördelades på 16 projekt initierade av Arcada. Fonden beviljade bl.a. stöd för ett nordiskt-baltiskt samarbetsnätverk som erbjuder småföretagaren fotfäste på en ny marknad. Finansiellt stöd fick även Arcadas företagsoas för främjande av studenters entreprenörskap och ett studentföretag fick start up-finansiering. Projektet Visual Impact fick fortsatt finansiering för forskning i bl.a. utvärdering av webbprodukter. Fonden stödde även utvecklingen av Arcadas masterutbildning i Media Management.

Studentstipendiefonderna vid Arcada delade ut år 2013 sammanlagt 213 k€ (243) för premieringar av goda studenter, studentprojekt, studiebesök utomlands och utlandspraktik.

Studentstipendiefonderna understödde även alumners doktorandstudier.

1.1.4. Arcadas campus Ett nytt studentbostadsprojekt inleddes sommaren 2013 på Arcadas campus. De nya studentbostäderna reser sig som en tillbyggnad till de redan befintliga 179 lägenheterna i Fastighets Ab Majparken och Bostads Ab Majlunden, vilka stod färdiga i december 2012. Sammanlagt är det fråga om 81 nya lägenheter, största delen av dem ettor på närmare 30 kvadratmeter. I och med tillbyggnaden, kommer det totalt att finnas drygt 500 studentbostäder på campusområdet i Helsingfors. Bostäderna väntas vara inflyttningsklara i augusti 2014. Stiftelsen Arcada bygger de här studentbostäderna i samarbete med Fastighets Ab Arcada Nova, Nylands Nation vid Helsingfors universitet, Svenska Studenters Bostadsstiftelse, Tekniska Läroverkets Kamratförbund och Driftsingenjörsförbundet i Finland.

Stiftelsen Arcada lät under år 2013 färdigställa en anläggningsplan för en idrottshall som ett led i att utveckla campusområdet.

Yrkeshögskolan Diakonia-ammattikorkeakoulu (Diak) beslöt år 2013 att koncentrera sin verksamhet i metropolområdet till Byholmen i anslutning till Arcadas campus. De nya verksamhetsutrymmena förväntas vara klara i slutet av år 2015.

7

ARCADA BALANSBOK 2013

1.1.5. Styrning och uppföljning av verksamheten vid högskolan Arcada utvecklar kontinuerligt verksamheten för att öka Högskolans nationella och internationella konkurrenskraft. Verksamhetsplanen uppställer utgående från den fastställda strategin kvantitativa mål för verksamheten. Institutionernas och de övriga avdelningarnas verksamhet uppföljs månatligen mot budget, övriga kvantitativa mål och studentrespons. Övrig respons på verksamheten tas till behandling i ledningsgruppen eller inom den relevanta enheten.

1.1.6. Högskolans etiska riktlinjer De etiska frågorna kring forskning har integrerats i den normala undervisningen via metodikkurser på såväl bachelor- som masternivå.

etiden. Bland annat skall den tid för vilken studiestöd beviljas förkortas.

Strukturförändringarna inom högskoleväsendet har varit ovanligt omfattande under de senaste åren. I Finland finns i dag 38 högskolor, 14 universitet och 24 yrkeshögskolor. Strukturförändringen kommer sannolikt att fortsätta under de närmaste åren.

1.3. Moderstiftelse och koncern 1.3.1. Koncernstruktur Stiftelsen Arcada Högskolan Arcada Ab

Fastighets Ab Arcada Nova

Arcada har ett etiskt råd, vars uppgift är att stärka medvetandet om forskningsetiska frågor vid högskolan, utfärda forskningsetiska rekommendationer och utföra etikprövning av forskningsansatser.

Arcada är också, tillsammans med yrkeshögskolorna Diak, Humak och Metropolia, representerat i Etiska kommittén för humanvetenskaper vid huvudstadsregionens yrkeshögskolor. Kommitténs uppgift är att utföra etikprövning av och ge utlåtanden om medlemsorganisationernas forskningsansatser och främja forskningsetisk utbildning, upprätthålla och höja forskningens kvalitet och fungera som forskningsetiskt expertorgan i medlemsorganisationerna.

1.2. Högskolesektorn i utveckling Yrkeshögskolorna har varit föremål för en omfattande reformprocess. Högskolelagens första fas trädde i kraft den 1 januari 2014. På basis av den har högskolornas koncessioner förnyats från ingången av år 2014. Statsmakten strävade i samband med koncessionsprocessen efter en strukturförändring, som skulle minska antalet högskolor i Finland. Stiftelsen Arcada arbetade aktivt för en samordning med Yrkeshögskolan Novia. Förhandlingarna ledde dock inte till resultat. Sammanlagt 24 yrkeshögskolor beviljades koncession, åtta av dem med förpliktande utvecklingsuppdrag. Arcada fick koncession villkorslöst.

Den nya lagen har också fört med sig att grunderna för den offentliga finansieringen till högskolorna har förändrats. Finansieringen blir i sin helhet prestationsbaserad, från att tidigare endast till 30 % varit baserat på resultat. Finansieringsindikatorerna bygger till 85 % på prestationer relaterade till utbildning och till 15 % till forskning. Hela 70 % av finansieringen fördelas på basis av examination och studietakt.

Lagpropositionen för reformens andra fas gavs till riksdagen i februari 2014. Enligt lagförslaget ska bl.a. alla yrkeshögskolor organiseras i bolagsform, vilket kommer att förändra och förenhetliga den interna styrningen av högskolorna. Av de 24 högskolor som nu har koncession är i dagens läge 21 aktiebolag.

Statsrådets åtgärder för att balansera hållbarhetsunderskottet har konsekvenser också för högskolorna. De beslut som tagits gällande finansieringen till yrkeshögskolorna kommer att innebära en nedskärning med ca 20 % fram till 2017 från nivån 2012. Det s.k. strukturpaketet från november 2013 innehåller åtgärder, som berör såväl högskolorna som studenterna, för att försnabba påbörjandet av högskolestudier och förkorta studi-

Arcada Fastigheter Ab

Foxplan

Kb Arcada Invest I Bostads Ab Majlunden * Arcada Fastigheter Ab är ansvarig bolagsman i Kb Arcada Invest I och Stiftelsen Arcada är tyst bolagsman i Kb Arcada Invest I.

1.3.2. Moderstiftelsen Stiftelsen Arcada är moderstiftelse till Högskolan Arcada Ab, Fastighets Ab Arcada Nova, till Arcada Fastigheter Ab, till Kb Arcada Invest I, till Bostads Ab Majlunden i Helsingfors och till Foxplan Oy (vilande bolag), alla helägda dotterbolag. Dessa bolag bildar tillsammans med moderstiftelsen Stiftelsen Arcadas koncern. Fastighets Ab Arcada Nova äger 28,57% av aktierna i Fastighets Ab Majstranden. Fastighets Ab Majstranden och Fastighets Ab Majparken bildar en underkoncern, som ingår i koncernen som intressebolag.

Utanför koncernen har Stiftelsen Arcada strategiska aktieinnehav (ägande under 50 %) i Fastighets Ab Cor-huset (Arcada studentkårs kårhusfastighet) och i studentbostadsbolagen Fastighets Ab Majstranden och Fastighets Ab Majparken. Fastighets Ab Cor-huset ägs av Stiftelsen Arcada via de bundna fonderna till 10 %.

1.3.3. Högskolan Arcada Ab Stiftelsen Arcada etablerade Högskolan Arcada Ab år 2013 för att överta högskoleverksamheten från år 2014. I enlighet med yrkeshögskolereformen ska högskolorna fr.o.m. år 2015 verka som aktiebolag. Högskolan Arcada Ab hade inte anställda eller verksamhet under år 2013. Stiftelsens styrelse fungerade som styrelse också för Högskolan Arcada Ab (se 1.9.1). Styrelsen sammanträdde tre gånger under år 2013.

8

ARCADA BALANSBOK 2013

1.3.4. Fastighets Ab Arcada Nova

1.4.2. Lönsamhet

Fastighets Ab Arcada Nova ägdes fram till slutet av år 2012 till 60 % av Stiftelsen Arcada och till 40 % av Samfundet Folkhälsan i Svenska Finland r.f. Ägarna till Fastighets Ab Arcada Nova slutförde i slutet av år 2012 en diffusionsprocess för att dela bolaget i två nya bolag, ett för Arcadahuset och ett för Prakticumhuset. Delningen av Fastighets Ab Arcada Nova genomfördes 1.1.2013 och två nya bolag bildades: Fastighets Ab Prakticum, som äger Prakticumhuset, och ett nytt Fastighets Ab Arcada Nova, som innehar Arcadahuset, vardera med samma ägarförhållande 60/40 som i det tidigare Fastighets Ab Arcada Nova. Processen slutfördes i februari år 2013 i och med att Stiftelsen Arcada och Samfundet Folkhälsan löste in varandras aktier så att Stiftelsen Arcada blev ensam ägare till Fastighets Ab Arcada Nova och Folkhälsan blev ägare till Fastighetsaktiebolaget Prakticum. Fastighets Ab Arcada Novas bolagsform ändrades från aktiebolag till ömsesidigt fastighetsaktiebolag av en extra bolagsstämma i november 2013. Till följd av detta ändrades bolagsordningen.

Verksamhetsårets resultat för stiftelsen utan de bundna fonderna var 1 053 k€ (593 k€).

Moderstiftelsens resultat efter investerings- och finansieringsverksamhet och skatter var 1 540 k€ (503 k€) och efter överföring till fonderna - 8 k€ (-707 k€).

Koncernens resultat efter investerings- och finansieringsverksamhet och skatter var 1 928 k€ (705 k€) och efter överföring till fonderna 380 k€ (-506 k€). Resultatet har påverkats positivt av investerings- och finansieringsverksamheten samt intressebolagens resultatandel. Fastighets Ab Arcada Novas resultat för räkenskapsperioden var 473 k€ efter att 516 k€ (516 k€) har bokförts som ränta på kapitallånet till ägaren.

Nettot av de finansiella posterna uppgick för moderstiftelsen till 3 224 k€ (1 900 k€) och för koncernen till 2 384 k€ (599 k€).

Fastighets Ab Arcada Nova verkar för att värdet på bolagets fastighetsmassa ska ökas på lång sikt.

1.4.3. Kassaflöde och likviditet

Fastighetsförvaltningen omfattar i första hand drift och underhåll av Arcada- och Prakticumhusen. Bolagets tjänsteproduktion utgörs av VD- och disponenttjänster samt fastighetsskötsel för de bolag som verkar inom campus i Arabiastranden.

Likviditeten har varit god under hela året. Koncernens kassaflöde före finansieringskostnader, men efter förändring i rörelsekapitalet var -4 792 k€ (2 150 k€), moderstiftelsens motsvarande siffror var -2 150 k€ (-993 k€).

Fastighets Ab Arcada Novas styrelse har under år 2013 bestått av verkställande direktör Henrik Wolff (ordförande), DE Henrik Gayer, ekonomidirektör Harry Swanljung och förvaltningsdirektör Susanne Homén. Styrelsen sammanträdde två gånger under år 2013.

Dotterbolagen Högskolan Arcada Ab, Arcada Fastigheter Ab, Bostads Ab Majlunden i Helsingfors och Kb Arcada Invest I har inte haft anställda under året 2013.

Fastighetschef Jörgen Wiik efterträdde Stefan Wiklund som verkställande direktör för Arcada Nova i augusti 2013.

1.3.5. Arcada Fastigheter Ab, Kb Invest 1 och Bostads Ab Majlunden Arcada Fastigheter Ab ägs till 100 % av Stiftelsen Arcada. Styrelsen för Arcada Fastigheter Ab bestod under år 2013 av verkställande direktör Henrik Wolff och ekonomidirektör Harry Swanljung. Arcada Fastigheter Ab är ansvarig bolagsman i Kb Arcada Invest 1 och Stiftelsen Arcada är tyst bolagsman i Kb Arcada Invest 1. Kb Arcada Invest 1 äger Bostads Ab Majlunden, som består av sammanlagt 88 studentbostäder. Styrelsen för Bostads Ab Majlunden bestod år 2013 av Henrik Wolff, ekonomidirektör Harry Swanljung och förvaltningsdirektör Susanne Homén.

Nettot av de finansiella posterna uppgick för moderstiftelsen till 1 900 k€ (113 k€) och för koncernen till 599 k€ (-1 161 k€).

1.4. Finansiell ställning 1.4.1. Intäkter Koncernens intäkter uppgick vid utgången av år 2013 till 19 859 k€ (20 968 k€). Intäktsminskningen på 1 109 k€ från år 2012 beror på en minskning av statsunderstöd och extern finansiering.

Nettokassaflödet från hela koncernens verksamhet var 2 778k€ jämfört med 996 k€ år 2012.

Under året gjordes investeringar i utbildningsutrustning till högskolan för 203 k€ (512 k€). Byggnadsinvesteringarna ökade med 978 k€ i studentbostäderna. Bostäderna togs i bruk i slutet av 2012.

Koncernens räntebärande skulder uppgick vid slutet av året till 32 197 k€ (32 227 k€). Koncernens skuldsättningsgrad var 66,2 (93,0). (Skuldsättningsgrad = (räntebärande skulder + kapitallån - likvida medel - lånefordringar) / (eget kapital - kapitallån + minoritetsintresse)).

Koncernens soliditet var 53,1 % (46,6 %). (Soliditet = (eget kapital - kapitallån + minoritetstillgångar) / (balansräkningens slutsumma - erhållna förskott)).

Koncernens avkastning på eget kapital var 12,4 % (4,8 %). (Avkastning på eget kapital = Nettoresultat i procent av justerat eget kapital).

1.5. Förmögenhetsförvaltning Stiftelsen Arcada följer en långsiktig placeringsstrategi. Placeringsportföljen består av fastigheter och aktier. Fastighetsstocken består av högskolans verksamhetsutrymmen och studentbostäder på Arcadas campus. Detaljerad information om placeringsverksamheten finns i bokslutets noter 5.3.3–5.3.6.

9

ARCADA BALANSBOK 2013

1.6. Fondernas verksamhet Marknadsvärdet på Stiftelsen Arcadas samförvaltade fonder var i slutet av år 2013 sammanlagt 32 850 k€ (28 454 k€ år 2012). Stiftelsens fonder bestod av Studentstipendiefonderna (Bergsrådet Gustaf Zittings understödsfond I, Bergsrådet Gustaf Zittings understödsfond II, Dimitterade elevers stipendiefond, Direktor Max Sergelius stipendiefond, Centralgjuteriets stipendiefond, Familjen Alex Ärts stipendiefond och Svenska handelsläroverkets stipendiefond) till ett värde av 6 711 k€ (5 822 k€), Fonden för teknisk undervisning och forskning till ett värde av 11 529 k€ (10 002 k€), A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning, vars värde uppgick till 14 559 k€ (12 630 k€) samt fonden Helsingfors svenska sjukvårdsinstituts vänner 51 k€.

Utdelningen sker under bokslutsårets påföljande kalenderår.

Utdelningsutskotten fattar beslut på styrelsens vägnar med iakttagande av ändamålen och reglerna för de enskilda fonderna om användningen av de medel som står till förfogande för utdelning.

Fonden för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning samt Studentstipendiefonderna har stött högskolan, dess studenter och alumner med en utdelning som sammanlagt uppgick till 994 k€. Av dessa, samt av tidigare understöd, har under året intäktsförts 1 061 k€. De resterande understöden har överförts till Högskolan Arcada Ab.

1.7. Forskning, utveckling och innovation Under år 2013 uppgick kostnaderna för forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamheten (FUI) till 2 134 k€ (2 233 k€). Den externt finansierade FUI-verksamheten, som uppgick till 1 413 k€ (1 640 k€) har finansierats med medel beviljade av Fonden för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning och studentstipendiefonderna 899 k€ (1 226 k€), Europeiska unionen 159 k€ (133 k€) och Tekes 26 k€ (33 k€). FUI-verksamheten, som har finansierats med statsmedel uppgår till 165 k€ (40 k€).

Personalkostnadernas andel av FUI-verksamhetens helhetskostnader var 1 708 k€ (1 671 k€), vilket motsvarar en kalkylerad arbetsinsats på 30,9 år (31,6 år).

1.8. Riskhantering Stiftelsen Arcadas styrelse och den verkställande ledningen har det övergripande ansvaret för riskhanteringen.

Den politiska risken för Högskolan har på ett avgörande sätt minskat i och med att Högskolan Arcada Ab beviljats ovillkorad koncession för Yrkeshögskolan Arcada.

Risken i Högskolans verksamhet är fortsättningsvis långsiktigheten i den offentliga finansieringen. Den offentliga finansieringen till yrkeshögskolorna sjunker under de kommande åren till en nivå som är 20 % lägre än 2012. Samtidigt blir finansieringen från och med innevarande år i sin helhet prestationsbaserad.

Dessa två faktorer kommer sannolikt att innebära en substantiell omfördelning av statsbidraget till högskolorna. Arcada räknar

med att effekten av den nya finansieringsmodellen på längre sikt skall vara positiv. En hållbar ekonomi innebär ändå att Högskolan förmår öka effektiviteten inom utbildningen, bredda finansieringsbasen särskilt inom forskningsverksamheten och öka marknadsandelarna inom utbildningen.

1.9. Personal Under 2012–2013 har kompetensförsörjningen varit ett av de strategiska utvecklingsområdena på Arcada.

Målsättningen med projektet var att skapa en välfungerande kompetensförsörjning i en tid av förändring. Fokus har främst legat vid att bygga upp och ta i bruk en skräddarsydd kompetensdatabas. Med hjälp av databasen identifieras mångfalden av det expertkunnande som för närvarande finns i organisationen liksom även förestående kompetenssvinn, föranledda av förestående pensioneringar.

För att bidra till Arcadas interna kompetensförsörjning och kontinuitet i högskolans profilerande forskning planerades och togs förfarandet ”Lektor i karriären” i bruk hösten 2013. Inom ramen för detta överför Arcada en lektor till forskningsuppgifter med en garanterad lön under ca fyra år då lektorn kvalificerar sig akademiskt genom att avlägga doktorsexamen vid ett lämpligt samarbetsuniversitet och blir därefter utnämnd till överlärare på Arcada. Den första ”Lektor i karriären” inledde sina doktorandstudier vid Helsingfors universitet hösten 2013.

För att bibehålla en entusiasmerande arbetsmiljö och öka arbetsvälmåendet har Arcada fortsättningsvis erbjudit ett rikt utbud av fysiska, kulturella och sociala aktiviteter för medarbetarna.

Stiftelsen Arcadas koncern har under år 2013 haft sammanlagt 192 (194) anställda. Av dessa har fyra personer varit anställda av Fastighets Ab Arcada Nova.

1.10. Förvaltning 1.10.1. Stiftelsens förvaltning Stiftelsens förvaltning handhas av förvaltningsrådet, styrelsen och verkställande direktören.

Förvaltningsrådet Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd tillsätter Stiftelsens styrelse och övervakar styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Stiftelsen. Förvaltningsrådet utgör en viktig kontaktlänk till samhället och Arcadas intressegrupper.

Förvaltningsrådet erhåller enligt Stiftelsens stadgar inget arvode.

Förvaltningsrådet, som väljs för en mandatperiod om tre år, har minst femton och högst trettio medlemmar. Förvaltningsrådet kompletterar sig själv, på förslag av förvaltningsrådets beredningsutskott. Beredningsutskottet bestod år 2013 av förvaltningsrådets ordförande, viceordförande, styrelsens ordförande samt förvaltningsrådets ledamöter Gösta Engman, Jannica Fagerholm och Dag Wallgren. Verkställande direktören deltar i utskottets möten och fungerar som dess sekreterare

10

ARCADA BALANSBOK 2013

Förvaltningsrådet har under året haft följande sammansättning: Mandat till år 2014: riksdagsledamot Thomas Blomqvist, ingenjör Gösta Engman, verkställande direktör Jannica Fagerholm, verksamhetsledare Marianne Falck, partisekreterare Johan Johansson, teknologidirektör Petra Lundström, rektor Jorma Mattinen, direktör Kristina Wikberg (ordförande), kansler Thomas Wilhelmsson och ekonomie magister Kaj Åkerberg.

Mandat till år 2015: professor och prodekanus Caj Haglund, bergsrådet Ole Johansson (vice ordförande), prorektor Matti Raevaara, verkställande direktör Siv Schalin och verkställande direktör Dag Wallgren.

Mandat till 2016: minoritetsombudsman Eva Biaudet, styrelseordförande Erik Hartwall, rektor Eva Liljeblom, talman Britt Lundberg, koncernchef Pekka Lundmark, överborgmästare Jussi Pajunen och högkommissionär för nationella minoriteter Astrid Thors.

Arcadas VD/rektor Henrik Wolff har föredragit de ärenden som behandlats i förvaltningsrådet och förvaltningsdirektör Susanne Homén har fungerat som förvaltningsrådets sekreterare.

Vid förvaltningsrådets möten kan Stiftelsens styrelse och hedersmedlemmarna närvara.

Förvaltningsrådet har sammanträtt två gånger under år 2013.

Stiftelsens styrelse Stiftelsen Arcadas styrelse har haft det övergripande ansvaret för Stiftelsens och Högskolans verksamhet och ingått de avtal med undervisnings- och kulturministeriet som utgör grunden för statsfinansieringen av högskoleverksamheten. Som Högskolans upprätthållare har Stiftelsen beslutat bl.a. i frågor som gäller Högskolans strategiska linjeval, den årliga verksamhetsplanen och budgeten samt Högskolans organisationsstruktur.

Statsrådet beviljade den 12 december 2013 Stiftelsens helägda dotterbolag, Högskolan Arcada Ab, koncession för Yrkeshögskolan Arcada från ingången av 2014. I och med detta har Stiftelsen överlåtit hela högskoleverksamheten till dotterbolaget. Denna förändring innebär att en del av det uppdrag som tidigare tillkommit stiftelsens styrelse fr.o.m. 1.1.2014 tillfallit aktiebolagets styrelse.

Enligt Stiftelsens stadgar skall styrelsen bestå av minst fem och högst elva medlemmar. Förutom Stiftelsens verkställande direktör, som även fungerat som Högskolans rektor, är samtliga styrelsemedlemmar externa. Av den operativa ledningen har förutom rektor även prorektor, förvaltningsdirektören och ekonomidirektören regelbundet deltagit i styrelsens möten.

Styrelsen hade under år 2013 följande sammansättning: Överlärare honoris causa Arne Wessberg (ordförande) FM Carola Teir-Lehtinen (viceordförande) DE Henrik Gayer DI Niklas Geust EM Nella Ginman-Tjeder EM Jussi Laitinen FL Henrik Wolff (Stiftelsens VD)

Stiftelsen Arcadas styrelse 2013. Främre raden från vänster: Henrik Gayer, Carola Teir-Lehtinen (viceordförande), Arne Wessberg (ordförande), Nella Ginman-Tjeder. Bakre raden från vänster: Jussi Laitinen, Susanne Homén (sekreterare), Henrik Wolff och Niklas Geust.

Verkställande direktören Stiftelsens styrelse utnämner Stiftelsens verkställande direktör och beslutar om villkoren för anställningsförhållandet som fastställs i ett skriftligt VD-avtal. Verkställande direktören leder Stiftelsens operativa verksamhet i enlighet med styrelsens anvisningar samt ansvarar för det dagliga ledarskapet. Verkställande direktör är FL Henrik Wolff.

1.10.2. Högskolans förvaltning Högskolans förvaltning grundar sig på yrkeshögskolelagen, statsrådets förordning om yrkeshögskolor, avtalen med undervisnings- och kulturministeriet samt Arcadas instruktion. Högskolan leds av rektor och högskolestyrelsen.

Högskolestyrelsen Högskolestyrelsen har till uppgift att utveckla utbildningen och forskningen samt den övriga verksamheten vid Högskolan. Högskolestyrelsen beslutar i frågor som berör utbildningens innehåll, genomförande och organisation. Till högskolestyrelsens centrala uppgifter hör därmed bland annat att fastställa stadgar för Högskolans interna förvaltning och behandla besvär. Arcadas rektor fungerar som ordförande för högskolestyrelsen. Därtill är Högskolans övriga ledning, lärare i huvudsyssla, övrig personal i huvudsyssla, heltidsstuderanden samt näringslivet och det övriga arbetslivet företrädda i styrelsen. Styrelsemedlemmarnas mandatperiod är två år.

ARCADA BALANSBOK 2013

11

Högskolestyrelsens har under år 2013 haft följande sammansättning:

Högskolans ledningsgrupp har under år 2013 haft följande sammansättning:

Rektor Henrik Wolff, ordförande (ställföreträdare prorektor Camilla Wikström-Grotell) Prefekt Mikael Paronen (suppleant prefekt Katarina Hägg) Överlärare Bettina Stenbock-Hult (suppleant överlärare Carl-Johan Rosenbröijer) Lektor Anne Kokko (suppleant lektor Kim Rancken) Ledande studiekoordinator Lilian Sjöberg (suppleant studiesekreterare Sara Holmberg) Studerande Elin Blomqvist (suppleant studerande Anna-Maria Malm) Studerande Jonas Randers (suppleant studerande Christoffer Andersson) Professor Johan Eriksson PeM Peggy Hansson FM Thomas Thesleff

VD/Rektor Henrik Wolff (ordförande) Förvaltningsdirektör Susanne Homén Prefekt Katarina Hägg (Avdelningen för ekonomi, informationsteknik och media t.o.m. 31.10.2013) t.f. prefekt Eija Källström (Avdelningen för ekonomi, informationsteknik och media fr.o.m. 1.11.2013) Prefekt Mikael Paronen (Avdelningen för energi- och materialteknik) Språkavdelningschef Kerstin Stolt Ekonomidirektör Harry Swanljung Fortbildningschef Lars Wessman Prorektor, prefekt Camilla Wikström-Grotell (Avdelningen för hälsa och välfärd)

Högskolestyrelsen 2013: Främre raden från vänster: Peggy Hansson, Henrik Wolff, Jonas Randers, Elin Blomqvist, Lilian Sjöberg, Kim Rancken. Bakre raden från vänster: Bettina StenbockHult, Anne Kokko, Thomas Thesleff, Carl-Johan Rosenbröijer, Camilla Wikström-Grotell, Mikael Paronen, Sara Holmberg och Andrea Nevalainen. På bilden fattas Johan Eriksson.

Studierådgivare Andrea Nevalainen (fram till.30.9.2013) och forskningskoordinator Johan Lund (fr.o.m. 30.9.2013) fungerade som högskolestyrelsens sekreterare. Högskolestyrelsen har sammanträtt 11 gånger under år 2012.

Rektor Arcadas rektor leder Högskolans verksamhet samt behandlar och avgör ärenden som gäller Högskolans interna förvaltning.

Rektor utnämns av stiftelsens styrelse. Arcadas rektor är FL Henrik Wolff.

Ledningsgruppen Arcadas ledningsgrupp stöder VD/rektor i ledningen och planeringen av verksamheten och utvecklandet av kvaliteten på Arcada. Ledningsgruppen följer kontinuerligt med att verksamheten når de uppställda målen och vidtar vid behov korrigeringsåtgärder.

Därtill har kommunikationschef Gunilla Sjöberg och utvecklingsdirektör Jan-Erik Krusberg deltagit i ledningsgruppens sammanträden. Rektorsassistent Susanne Sahlgren har fungerat som ledningsgruppens sekreterare.

Högskolan Arcadas ledningsgrupp 2013. Främre raden från vänster: Lars Wessman, Susanne Homén, Camilla Wikström-Grotell, Susanne Sahlgren, Kerstin Stolt. Andra raden från vänster: Jan-Erik Krusberg, Henrik Wolff, Harry Swanljung, Mikael Paronen. På bilden saknas Katarina Hägg och Gunilla Sjöberg.

12 1.10.3. Nya hederstitlar Arcadas högskolestyrelse beslöt 14.2.2013 att bevilja Stiftelsen Arcadas styrelseordförande Arne Wessberg titeln och värdigheten överlärare honoris causa. Titeln är den första i sitt slag på Arcada och kan beviljas en extern person som har gjort en exceptionellt viktig insats för Arcada, har fungerat som inspirationskälla för utvecklingen av högskolan, har osjälviskt delat med sig av sin kompetens och erfarenhet och har gett ett stöd eller bidrag till Arcadas verksamhet utöver det som vanligtvis kan förväntas.

Arcadas mångåriga överlärare Göran Pulkkis utnämndes av rektor i samband med sin pensionering 5.2.2013 till överlärare emeritus. Även denna utnämning är det första i sitt slag på Arcada. För att en pensionerande överlärare skall kunna utnämnas till överlärare emeritus/-a måste samtliga av följande krav uppfyllas: Personen har varit och är fortfarande exceptionellt aktiv och erkänd inom forskning och därtill utveckling eller innovation, personen har varit en mycket aktiv överlärare och gjort en synnerligen betydande arbetsinsats vid Arcada och personen kommer också efter pensioneringen att fortsätta bidra till forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamheten vid Arcada.

1.11. Väsentliga händelser efter räkenskaps periodens utgång I samband med att Högskolan ombildades till ett aktiebolag omorganiserades också den interna verksamheten. Inom undervisnings- och forskningsverksamheten arbetar Högskolan fr.o.m. 1.1.2014 med fyra institutioner, ledda av var sin prefekt: •

•

•

•

Institutionen för ekonomi och affärsanalys, prefekt ED, TkD Kaj-Mikael Björk Institutionen för energi och materialteknologi, prefekt FD Mikael Paronen Institutionen för hälsa och välfärd, prefekt HvL Camilla Wikström-Grotell Institutionen för kultur och kommunikation, prefekt PhD Nathalie Hyde-Clark (fr.o.m 1.4.2014)

Undervisnings- och kulturministeriet har beviljat en miljon euro för två forskningsprojekt inom evidensbaserat arbete inom social- och hälsovård respektive Big Data analytik. Projekten utförs i samarbete med sammanlagt sju andra högskolor.

ARCADA BALANSBOK 2013

1.12. Perspektiv på framtiden Högskolan Arcada hör såväl ekonomiskt som prestationsmässigt till de starka yrkeshögskolorna i landet. För första gången på sex år har också de osäkerhetsmoln som legat över Högskolan skingrats. Den förnyade koncessionen innebär att Högskolans framtida val nu är i egna händer.

Den nya finansieringsmodellen ger möjligheter till tillväxt på ett sätt som inte tidigare funnits. Inom Högskolan räknar vi bl.a. med att forskningsmässigt höra till de stora högskolorna. Också inom utbildningen finns förutsättningar till en viss tillväxt.

Strävandena att balansera hållbarhetsunderskottet i den offentliga ekonomin har lett till att dualsystemet för första gången har börjat ifrågasättas på bred bas. En naturlig utveckling skulle vara att det stiftas en gemensam lag för alla former av högskolor. En sådan skulle göra det tillåtet att utnyttja de befintliga resurserna mera rationellt, och möjliggöra en mer mångdimensionell diversitet inom högskoleväsendet.

Strukturerna inom högskolesektorn kommer att förändras också under de kommande åren. Stiftelsen Arcada är fortsättningsvis beredd att axla ett större ansvar för svensk högskoleverksamhet i Finland.

13

ARCADA BALANSBOK 2013

2. Resultaträkning

Ordinarie verksamhet Intäkter

Moderstiftelse

Koncern

Not

1.1-31.12.2013

1.1-31.12.2012

1.1-31.12.2013

1.1-31.12.2012

Statsunderstöd

5.2.1

Övriga intäkter

5.2.2

2 142 138,08

2 255 819,07

3 077 939,92

3 766 802,81

18 923 092,08

19 457 457,07

19 858 893,92

20 968 440,81

16 780 954,00

17 201 638,00

16 780 954,00

17 201 638,00

Kostnader Personalkostnader

5.2.3

-13 344 879,18

-13 210 835,59

-13 654 594,12

-13 572 105,22

Undervisningskostnader

-1 716 076,86

-2 016 500,38

-1 716 076,86

-2 016 500,38

Fastighetskostnader

-3 604 535,53

-3 622 531,67

-1 781 953,16

-1 701 553,27

Marknadsföringskostnader

-274 872,32

-378 870,31

-274 872,32

-378 870,31

Förvaltningskostnader

-686 592,90

-637 070,81

-745 272,06

-641 179,33

Övriga kostnader

5.2.4

-372 444,00

-419 500,00

-372 444,00

-419 500,00

Avskrivningar

5.3.1

-611 555,00

-567 546,33

-1 897 297,18

-1 935 729,45

-20 610 955,79

-20 852 855,09

-20 442 509,70

-20 665 437,96

Andel av intressebolagens vinst (förlust)

155 683,92

Resultat, ordinarie verksamhet

-1 687 863,71

-1 395 398,02

-427 931,86

303 002,85

Investerings- och finansieringsverksamhet Intäkter

5.2.5

Finansiella intäkter

Kostnader

3 669 765,01

3 477 296,47

3 159 344,79

3 669 765,01

3 477 296,47

3 159 344,79

5.2.5

Räntor Övriga finansiella kostnader

3 773 724,76 3 773 724,76

-184 211,05

-366 205,89

-727 107,77

-1 156 691,64

-366 155,12

-1 403 516,02

-366 158,12

-1 403 516,02

-550 366,17

-1 769 721,91

-1 093 265,89

-2 560 207,66

Direkta skatter

4 717,15

-1 304,04

Minoritetsandel 0 0

Överföring till fonderna Verksamhetsårets resultat

-1 304,04

0

-196 167,54

0

0

-32 640,00

0

1 540 212,03

503 341,04

1 928 175,87

704 668,40

5.2.6

-1 548 169,35

-1 210 607,86

-1 548 169,35

-1 210 607,86

-7 957,32

-707 266,82

380 006,52

-505 939,46

Förändring i amorteringsfond

Resultat efter investerings- och finansierings- verksamhet och skatter

4 717,15

14

ARCADA BALANSBOK 2013

3. Balansräkning

Moderstiftelse Not

31.12.2013

Koncern 31.12.2012

31.12.2013

31.12.2012

AKTIVA

Bestående aktiva Immateriella tillgångar

5.3.1

8 572,46

21 429,92

2 926 808,66

54 759,23

Materiella tillgångar

5.3.1

44 195,04

1 424 173,65

39 209 903,55

53 207 978,74

Aktier och andelar

5.3.2

17 492 849,06

16 446 442,18

3 450 162,01

10 484 460,72

Bundna fonders tillgångar

5.3.3

24 945 232,30

24 320 122,57

24 945 232,30

24 320 122,57

42 490 848,86

42 212 168,32

70 532 106,52

88 067 321,26

Rörliga aktiva

Långfristiga fordringar

5.3.4

12 929 000,00

12 929 000,00

29 000,00

29 000,00

Kortfristiga fordringar

5.3.5

599 735,24

590 665,70

403 542,14

517 423,13

Kassa- och banktillgodohavanden

497 576,09

1 772 668,04

5 363 718,82

3 101 553,04

14 026 311,33

15 292 333,74

5 796 260,96

3 647 976,17

AKTIVA totalt

56 517 160,19

57 504 502,06

76 328 367,48

91 715 297,43

PASSIVA

Eget kapital Bundna fonder

5.3.6

24 945 232,30

24 320 122,57

24 945 232,30

24 320 122,57

Stiftelsekapital

5 333 073,82

5 333 073,82

5 333 073,82

5 333 073,82

Amorteringsfond 0 0 32 640,00 0 Vinst/förlust från tidigare år Årets resultat Stiftelsekapital totalt

5.3.7

9 815 107,60

9 461 626,81

9 825 230,36

9 857 256,51

-7 957,32

-707 266,82

380 006,52

-505 939,46

15 140 224,10

14 087 433,81

15 570 950,70

14 684 390,87

Eget kapital totalt

40 085 456,40

38 407 556,38

40 516 183,00

39 004 513,44

Minoritetsintresse

0

3 723 310,45

Främmande kapital

Långfristigt främmande kapital

5.3.8

16 049 178,15

16 049 178,15

32 196 538,15

42 826 918,15

Kortfristigt främmande kapital

5.3.9

382 525,64

3 047 767,53

3 615 646,33

6 160 555,39

16 431 703,79

19 096 945,68

35 812 184,48

48 987 473,54

PASSIVA totalt

56 517 160,19

57 504 502,06

76 328 367,48

91 715 297,43

15

ARCADA BALANSBOK 2013

4. Finansieringsanalys

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Rörelseresultat

-1 687 863,71

-1 395 398,02

-427 931,86

303 002,85

Rörelseverksamhetens kassaflöde

Korrigeringar till rörelsevinsten

611 555,00

567 546,33

-1 897 297,18

1 935 729,45

Förändring av rörelsekapital

-1 073 600,14

-164 870,36

-2 467 009,24

-88 542,67

Betalda räntor och övriga finansiella kostnader

-563 699,50

-1 775 055,25

-1 099 698,98

-2 989 484,18

Erhållna dividender

338 026,04

411 804,17

351 802,11

-1 304,04

Erhållna räntor

2 519 681,35

3 852 897,83

3 125 494,36

411 804,17

Betalda skatter

4 717,15

-1 304,04

4 717,15

2 826 477,61

Rörelseverksamhetens kassaflöde

148 816,19

1 495 620,66

-2 409 923,64

2 397 683,19

Investeringarnas kassaflöde

Investering i materiella och immateriella tillgångar

-277 110,31

-442 052,39

9 309 786,76

-6 554 905,16

Investeringar i övriga placeringar

-659 376,09

-175 757,46

6 447 464,40

-175 757,46

Förändring av förvaltade fonders tillgångar

-487 421,74

-73 516,11

-487 421,74

-73 516,11

Investeringarnas kassaflöde

-1 423 908,14

-691 325,96

15 269 829,42

-6 804 178,73

Finansieringens kassaflöde

32 640,00

Amortering av långfristiga lån

0

0

-10 630 380,00

5 402 600,00

Finansieringens kassaflöde

0

0

-10 597 740,00

5 402 600,00

Förändring av likvida medel

-1 275 091,95

804 294,70

2 262 165,78

996 104,46

Likvida medel 1.1

1 772 668,04

968 373,34

3 101 553,04

2 105 448,58

Likvida medel 31.12

497 576,09

1 772 668,04

5 363 718,82

3 101 553,04

Förändring av rörelsekapital:

113 880,99

221 862,36

Ökning/minskning av Kortfristiga rörelsefordringar Kortfristiga skulder

-835 436,75

156 548,95

-238 163,39

-321 419,31

-2 580 890,23

-310 405,03

-1 073 600,14

-164 870,36

-2 467 009,24

-88 542,67

16

ARCADA BALANSBOK 2013

5. Bokslutets noter 5.1. Värderingsprinciper

5.1.1. Värdering av anläggningstillgång Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för erhållna investeringsunderstöd och planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livstid.

Avskrivningstiderna är: Immateriella rättigheter ADB-programmens användningsrättigheter 3 år Patent- och licensrättigheter 5 år Övriga utgifter med lång verkningstid 10 år

Materiella rättigheter Byggnader och konstruktioner 20–45 år I byggnader och konstruktioner ingående maskiner och inventarier 15 år Maskiner o. inventarier 10 år IT-utrustning 3 år Övriga materiella tillgångar 3−15 år

5.1.2. Värdering av förvaltade fonder De värdepapper som ingår i de förvaltade fonderna har värderats till det lägre av anskaffningsvärdet eller marknadsvärdet.

5.1.3. Periodisering av pensionskostnader Pensionsskyddet sköts av ett utomstående pensionsbolag. Pensionskostnader bokförs som kostnad under det år de uppstår.

5.1.4. Understöd och stipendier Projektunderstöden har intäktsförts till den del kostnader uppstått.

5.1.5. Koncernbokslut Koncernbokslutet har uppgjorts enligt förvärvsmetoden. Koncernens interna transaktioner har eliminerats.

Koncernbokslutet inkluderar det helägda Högskolan Arcada Ab, Fastighets Ab Arcada Nova, Arcada Fastigheter Ab, Kb Arcada Invest I, Bostadsaktiebolag Majlunden i Helsingfors och Foxplan Oy (vilande bolag, har namnet Arcada registrerat i handelsregistret). Fastighets Ab Arcada Nova äger 28,57 % av aktierna Fastighets Ab Majstranden och Fastighets Ab Majparken och dessa bolag är med i koncernen som intressebolag.

Bokföringsnämnden har 13.3.2012 gett ett utlåtande om behandling av de bundna fonderna i Stiftelsen Arcadas bokslut och koncernbokslut. Bokföringsnämndens utlåtande innebär att den interna utdelningen mellan fonderna och stiftelsen skall elimineras redan i moderstiftelsens bokslut och inte enbart i koncernbokslutet. Detta innebär att man inte från resultaträkningen kan utläsa fondernas intäkter och kostnader. I noterna till resultaträkningen specificeras däremot dessa i detalj. I resultaträkningen elimineras den interna utdelningen som sedan återförs i balansräkningen så att fondernas kapital har lika stort eget kapital som tillgångar. Summorna är också lika stora i moderstiftelse och koncern. På basen av utlåtandet elimineras inte i koncernbokslutet den 2 000 k€ lån som de bundna fonderna gett till Fab Arcada Nova. I övrigt ingår det i utlåtandet smärre preciseringar av den nuvarande bokslutsinformationen och gäller närmast notuppgifter.

En skild resultaträkning utan de bundna fonderna har uppgjorts.

17

ARCADA BALANSBOK 2013

Resultaträkning utan de bundna fonderna

1.1-31.12.2013

1.1-31.12.2012

Statsunderstöd

16 780 954,00

17 201 638,00

Övriga intäkter

2 852 885,69

3 219 876,60

19 633 839,69

20 421 514,60

Personalkostnader

-13 344 879,18

-13 210 835,59

Undervisningskostnader

-1 716 076,86

-2 016 500,38

Fastighetskostnader

-3 604 535,53

-3 622 531,67

Marknadsföringskostnader

-274 872,32

-378 870,31

Ordinarie verksamhet Intäkter

Kostnader

Förvaltningskostnader

-557 511,84

-537 723,25

Avskrivningar

-611 555,00

-567 546,33

-20 109 430,73

-20 334 007,53

Resultat, ordinarie verksamhet -475 591,04

87 507,07

Investerings- och finansieringsverksamhet Intäkter Finansiella intäkter

1 730 098,30

908 926,80

1 730 098,30

908 926,80

Kostnader Räntor

-184 211,05

Övriga finansiella kostnader

-22 223,07

-36 252,93

-206 434,12

-402 458,82

Inkomstskatt

Verksamhetsårets resultat

-366 205,89

4 717,15

-1 304,04

1 052 790,29

592 671,01

5.2. Resultaträkningens noter 5.2.1. Statsunderstöd

2013

2012

Statsunderstöd

16 400 705,00

16 943 341,00

Extra statsunderstöd

380 249,00

258 297,00

16 780 954,00

17 201 638,00

Antal studenter för vilka erhålls statsunderstöd

2 022

2 041

Moderstiftelse och koncern

18

ARCADA BALANSBOK 2013

5.2.2. Övriga intäkter

Moderstiftelse

2013

Koncern 2012

2013

2012

Donationer och understöd

518 945,88

489 817,51

518 945,88

489 817,51

Understöd egna förvaltade fonder

1 060 747,61

1 299 937,83

1 060 747,61

1 299 937,83

EU-projekt

176 741,68

353 369,13

176 741,68

353 369,13

Fortbildning

368 334,12

440 031,45

368 334,12

440 031,45

Hyror

195 471,63

185 458,69

195 471,63

185 458,69

Erhållna understöd till fonderna

350 000,00

335 880,30

350 000,00

335 880,30

Övrigt

430 266,71

532 644,77

451 261,99

507 169,83

Drifts- och kapitalvederlag

752 645,93

1 445 433,49

VD- och disponenttjänster

208 630,85

86 545,53

Intern eliminering av understöd från fonderna till högskolans projektverksamhet

-1 060 747,61

-1 299 937,83

-1 060 747,61

-1 299 937,83

Totalt

2 142 138,08

2 255 819,07

3 077 939,92

3 766 802,81

Summa intäkter

18 923 092,08

19 457 457,07

19 858 893,92

20 968 440,81

5.2.3. Personalkostnader och genomsnittligt antal anställda

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Löner

10 480 857,94

10 454 726,60

10 717 813,06

10 727 597,48

Pensionskostnader

1 770 587,95

1 716 449,51

1 809 151,25

1 766 712,58

Övriga lagstadgade kostnader

Övriga personalkostnader

531 230,99

554 462,00

539 083,84

564 346,33

12 782 676,88

12 725 638,11

13 066 048,15

13 058 656,39

4562 202,30

485 197,48

588 545,97

513 448,83

13 344 879,18

13 210 835,59

13 654 594,12

13 572 105,22

Ledningens löner och arvoden

1 028 696,15

1 010 260,34

35 000,00

35 000,00

Totalt

Styrelsens mötesarvoden

35 000,00

35 000,00

Antalet anställda i genomsnitt

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Totalt

188

190

193

194

Revisionsarvoden

Moderstiftelse

2013

Koncern 2012

2013

2012

Revisionsarvoden

37 416,16

36 731,05

46 048,95

45 904,60

Övriga tjänster

91 313,04

26 041,63

91 313,04

26 041,63

Totalt 128 729,20 62 772,68 137 361,99

71 946,23

5.2.4. Övriga kostnader

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Bundna fonder

1 367 000,00

1 556 591,75

1 367 000,00

1 556 591,75

Utdelade understöd totalt

-994 556,00

-1 137 091,75

-994 556,00

-1 137 091,75

372 444,00

419 500,00

372 444,00

419 500,00

Eliminering av intern utdelning

19

ARCADA BALANSBOK 2013

5.2.5. Investerings- och finansieringsverksamhet

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Ränteintäkter, koncernlån

516 000,00

526 050,00

0

0

Övriga ränteintäkter

39,10

3 998,98

219 610,81

19 628,76

Försäljningsvinster

814 041,83

0

814 041,83

0

Återställning nedvärdering placeringar

400 017,37

378 877,82

400 017,37

378 877,82

Fondernas försäljningsvinster

1 004 693,29

1 667 649,91

1 004 693,29

1 667 649,91

Fondernas erhållna räntor och dividender

662 740,46

729 358,36

662 740,46

729 358,36

Fondernas återställning nedvärdering

376 192,71

363 829,94

376 192,71

363 829,94

3 773 724,76

3 669 765,01

3 477 296,47

3 159 344,79

Räntor

-184 211,05

-366 205,89

-727 107,77

-1 156 691,64

Finansiella intäkter

Övriga finansiella kostnader

-22 223,07

-36 252,93

-22 226,07

-36 252,93

Fondernas försäljningsförluster

-114 973,48

-1 301 697,58

-114 973,48

-1 301 697,58

Fondernas värdeförändring

-36 120,94

-36 120,94

Fondernas övriga finansiella kostnader

-228 958,57

-29 444,57

-228 958,57

-29 444,57

Finansiella kostnader

-550 366,17

-1 769 721,91

-1 093 265,89

-2 560 207,66

5.2.6 Sammandrag för de bundna fondernas resultaträkningsposter

2013

2012

Övriga kostnader Utdelade understöd totalt Eliminering av intern utdelning

-1 367 000,00 994 556,00

Erhållna understöd till fonderna

-372 444,00

-1 556 591,75 1 137 091,75

-419 500,00

350 000,00

335 880,30

Fondernas försäljningsvinster

1 004 693,29

Fondernas erhållna räntor och dividender

662 740,46

1 667 649,91 729 358,36

Fondernas värdeökning

376 192,71

2 043 626,46

363 829,94

Fondernas försäljningsförluster

-114 973,48

-1 301 697,58

Fondernas värdeförändring Fondernas övriga kostnader

0,00

2 760 838,21

-36 120,94

-358 039,63

-473 013,11

-128 792,13

-1 466 610,65

Fondernas resultat

1 548 169,35

1 210 607,86

Överföring till fonderna

-1 548 169,35

-1 210 607,86

20

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3. Balansräkningens noter 5.3.1. Immateriella och materiella tillgångar

Moderstiftelse

Ackumulerat anskaffningsvärde 1.1.13 Ökning Delning av balansen Ackumulerat anskaffningsvärde 31.12.13 Ackumulerade avskrivningar 1.1.13 Årets avskrivningar Delning av balansen Ackumulerade avskrivningar 31.12.13

Immateriella rättigheter

Tomt

Byggnad

Inventarier

Konstverk

Summa

311 412

0

0

6 334 530

44 195

6 378 725

0

202 566

0

202 566

0

-6 537 096

0

-6 537 096

311 412

0

0

0

44 195

44 195

-289 982

0

0

-4 954 552

0

-4 954 552

-12 857

0

0

-598 698

0

-598 698

0

5 553 250

0

5 553 250

0

0

0

-302 839

Bokföringsvärde 2012 Bokföringsvärde 2013

Materiella tillgångar

0

0

21 430

0

0

1 379 979

44 195

1 424 174

8 573

0

0

0

44 195

44 195

Koncern

Immateriella rättigheter

Tomt

Byggnader

Inventarier

Konstverk

Summa

344 741

4 589 363

33 087 364

6 821 047

44 195

44 541 969

3 205 452

977 728

202 566

1 180 295

Delning av balansen

-5 547 163

Ackumulerat anskaffningsvärde 1.1.13 Ökning

Ackumulerat anskaffningsvärde 31.12.13

3 550 193

4 589 363

Ackumulerade avskrivningar 1.1.13

-289 982

Årets avskrivningar

-333 403

Delning av balansen

Ackumulerade avskrivningar 31.12.13

Bokföringsvärde 2013

34 065 092

0

1 476 451

-5 547 163

44 195

40 175 100

-4 954 552

-4 954 552

-781 265

-782 630

-1 563 895

0

-5 553 250

-5 553 250

-623 385

Bokföringsvärde 2012

Materiella tillgångar

-183 932

-183 932

54 759

4 589 363

33 087 364

1 866 496

44 195

39 587 418

2 926 809

4 589 363

33 283 827

1 292 519

44 195 39 209 904

21

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3.2 Aktier och andelar

Moderstiftelse Koncern

Dotterbolagsaktier Arcada Fastigheter Ab, 100 %

20 000,00

Fastighets Ab Arcada Nova, 100 %

9 556 880,00

Foxplan Oy, 100 %

1 981,46

Högskolan Arcada Ab 100 %

3 732 496,09

Kb Arcada Invest I, 100 %

1 400 000,00

14 711 357,55

Övriga aktier och andelar

Aktia Abp A 2986 st

0

0

Art and Design City, 1200 st.

20 184,00

20 184,00

Kalasataman Palvelu Oy, 510 st

510

510

Mandatum

2 750 797,51

2 750 797,51

Säädepääoma Urhea-säätiöön

10 000,00

10 000,00

Fastighets Ab Majstranden

0

500 000,00

Andelar i intresseföretag

155 683,92

Aktier 12 986,58

Summa aktier och andelar

2 781 491,51

3 450 162,01

17 492 849,06

3 450 162,01

5.3.3 Förvaltade fonders tillgångar

Värdepapper och långfristiga fordringar

1. Aktier

Sammanlagt

Bokföringsvärde

Marknadsvärde

antal euro euro Caverion Elisa

13050

51 233,23

116 145,00

7000

88 588,72

134 820,00

Fortum

22800

339 107,50

379 164,00

Kemira

35000

370 935,26

425 600,00

Kesko B

17000

274 042,21

455 600,00

Kone B

21600

105 238,41

708 480,00

Metso

17000

477 005,91

527 340,00

12000

172 440,00

172 440,00

49000

2 757,22

285 180,00

5000

150 451,51

174 350,00

Neste Oil Nokia

Nokian Renkaat

Nordea Bank FDR

7500

55 808,59

72 825,00

Outotec

18000

136 980,00

136 980,00

Sampo A

26000

328 508,15

928 720,00

91000

388 829,24

547 365,00

TeliaSonera FI Tikkurila

15875

252 012,09

315 912,50

43000

125 917,82

528 040,00

16500

95 759,85

590 205,00

UPM-Kymmene Wärtsilä

fortsätter på nästa sida

22

ARCADA BALANSBOK 2013

YIT

Sammanlagt

Bokföringsvärde

Marknadsvärde

13050

132 588,00

132 588,00

Astrazeneca SE Elekta B

3000

97 877,85

129 697,15

30000

204 436,27

333 047,38

5175

122 002,50

173 023,78

15000

124 067,37

399 769,42

Hennes & Mauritz B Novo-Nordisk B Statoil

7000

89 851,59

123 041,97

490550

4 186 439,28

7 790 334,20

2. Placeringsfonder

Sammanlagt

Bokföringsvärde

Marknadsvärde

antal euro euro Nordea Kort Ränta I Avkastning Nordea Kina Avkastning

Nordea Corporate Bond I Avkastning

Nordea Euro Företagslån Plus Avkastning Nordea Företagslån Plus Avkastning

65 376,80

65 376,80

16937

210 000,00

214 294,51

530917

463 029,59

496 630,24

18261

248 665,04

260 790,38

27947

400 218,35

462 854,28

Nordea Europa Indexfond I Avkastning

Blackrock GF US Small & MidCap Opps A2 E Fidelity America Fund (EUR)

6586

13489

200 000,00

244 566,71

6049

392 633,18

742 631,38

114337

450 405,00

633 082,18

44558

572 646,12

781 104,79

40554

515 132,18

805 580,00

Goldman Sachs Asset Management GS US

10847

130 000,00

132 084,85

Fidelity FF South East Asia Fidelity Pacific Fund

Goldman Sachs Asset Management Japan

6016

90 000,00

95 234,85

35335

378 723,61

402 875,00

Nordea Global Dividend B Avkastning Nordea Japan Avkastning

2673824

352 463,43

352 463,43

5706

114 758,36

114 758,36

64264

326 332,10

496 138,27

29147

291 417,45

322 544,10

Nordea Östeuropa Avkastning Nordea Nordamerika Avkastning Nordea Ryssland Avkastning

Nordea Småbolagsfond Norden avkastning

34009

81 461,71

192 800,99

Nordea 1 Emerging Market Corporate Bond

1765

161 641,96

161 641,96

Nordea 1 European Cross Credit Fund B1-E

5872

620 041,50

667 765,24

Nordea 1 European Small and Mid Cap Equi

718

287 264,18

317 819,15

Nordea 1 European Value Fund

6781

259 781,82

311 995,99

Nordea 1 Global Stable Equity Fund

21999

302 048,57

311 508,21

Nordea 1 Nordisk Kreditfond BI

2000

200 000,00

200 280,00

8686

979 013,95

995 454,37

Fondita 2000+ A

50969

975 488,21

1 171 516,89

Fondita European Small Cap A

6728

975 488,21

1 289 562,28

Nordea 1 North American All Cap Fund BI

Fondita Nordic Small Cap A

21217

975 488,21

1 185 117,39

FIM Kapitalförvaltning 30

209477

2 844 049,68

2 978 766,76

4014996

13 863 569,20

16 407 239,36

3. Masskuldebrev

Bokföringsvärde

Marknadsvärde

202 211,37

208 000,00

99 655,70

105 960,00

98 332,73

106 290,00

Ahlström 2.10.17 7,875%

AP Moller-Maersk 3,375% 28.8.19

Carlsberg Breweries 3,375% 13.10.17

fortsätter på nästa sida

23

ARCADA BALANSBOK 2013

Bokföringsvärde Dong Energy 4% 16.12.16

Marknadsvärde

155 031,87

162 645,00

Eesti Energia 4,25% 2.10.18

150 050,77

162 645,00

Eesti Energia 4,5% 18.11.20

155 716,04

163 530,00

99 180,00

99 180,00

Elisa 2,25% 4.10.19

IF Skadeförsäkr perpetual 4,943%

100 000,00

100 000,00

Itella 11.11.16 4,375%

105 360,07

105 720,00

Kesko 2,75% 11.9.18

Konecranes 2,153% 27.6.14 Neste Oil 6% 14.9.16

98 890,00

98 890,00

200 073,15

200 420,00

154 646,34

165 225,00

102 868,38

104 760,00

Neste Oil 4,0% 28.3.17

Nokia Corporation 5,5% 4.2.14

250 177,45

250 875,00

Nordea Bank perpetual bond

118 678,00

153 400,00

Orion 1/2013 11.6.19 2,75%

196 260,00

196 260,00

99 276,32

99 350,00

99 666,73

100 680,00

150 662,94

159 000,00

100 150,00

103 000,00

100 017,19

101 610,00

Outotec 3,75% 16.9.20

PKC Group 4,25% 20.9.18 Sampo 4,25% 22.2.16

Sanoma 1/2013 12.12.13 perp vk Sanoma 5,0% 20.3.17

Stockmann 3,375% 19.3.18

196 420,00

196 420,00

199 584,45

213 500,00

99 623,99

108 500,00

Storebrand livsforsikring 4.4.43 var

100 150,00

112 250,00

Stora Enso 5,0% 19.3.18 Stora Enso 5,5% 7.3.19

Tieto 23.5.19 2,875%

Uponor 21.6.16 eur 20 mio vk Vattenfall perpetual 5,25% Vestas Wind 4,625% 23.3.15 YIT 4,750% 20.6.16

97 650,00

97 650,00

100 000,00

102 000,00

305 014,50

311 250,00

100 496,29

101 130,00

99 996,12

104 210,00

4 135 840,40

4 294 350,00

200 800,00

200 800,00

Fastighets Ab Arcada Nova

2 000 000,00

2 000 000,00

Värdepapper och långfristiga fordringar totalt

24 386 648,88

30 692 723,56

Förvaltade fonders tillgångar totalt

Bokföringsvärde

Marknadsvärde

Värdepapper och långfristiga fordringar

24 386 648,88

30 692 723,56

Kortfristiga fordringar

80 608,04

80 608,04

4. Fastighetsplaceringar

Fab Ab COR-huset

5. Långfristiga fordringar

Likvida medel

477 975,38

477 975,38

Moderstiftelse

24 945 232,30

31 251 306,98

Koncernen

24 945 232,30

31 251 306,98

24

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3.4. Långfristiga fordringar De långfristiga fordringarna avser beviljat kapitallån till dotterbolaget Fastighets Ab Arcada Nova 12 900 000,00 euro och till Arcada studerandekårs aktiebolag 29 000 euro.

Kapitallånet till Arcada studerandekårs aktiebolag är räntefritt.

5.3.5 Kortfristiga fordringar

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Kundfordringar

0

129 666,92

102 134,81

129 666,92

Övriga fordringar

0

2 056,26

19 972,66

11 803,36

Koncernfordringar

599 485,24

82 989,67

0

0

Aktiva resultatregleringar (väsentligaste posterna) Fordran projekt

0

286 685,07

169 977,19

286 685,07

Övriga aktiva resultatregleringar

250

89 267,78

111 457,48

89 267,78

599 735,24

590 665,70

403 542,14

517 423,13

Fordringar

25

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3.6 Eget kapital, bundna fonder

Stipendiefondernas kapitalbehållning

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Bergsrådet Gustaf Zittings premiefond

100 766,10

0

100 766,10

Bergsrådet Gustaf Zittings resestipendiefond

703 849,91

0

703 849,91

Dimitterade elevers stipendiefond

694 975,27

0

694 975,27

Direktör Max Sergelius stipendiefond

836 999,47

0

836 999,47

Centralgjuteriets stipendiefond

211 984,47

0

211 984,47

Familjen Alex Ärts stipendiefond

2 672 853,31

0

2 672 853,31

Svenska handelsläroverkets stipendiefond

13 777,94

0

13 777,94

Dispositionsfond

62 453,90

11 346,93

51 106,97

Vinst från tidigare år

807 605,02

102 122,36

705 482,65

Försäljningsvinster

205 560,25

-135 640,92

341 201,17

Dividender och räntor

135 596,70

-13 630,02

149 226,72

Försäljningsförluster

-23 523,57

242 803,75

-266 327,32

Förvaltningskostnader

-26 409,98

-6 083,47

-20 326,51

Övriga finanisella kostnader

-46 844,92

-40 825,47

-6 019,45

Utdelade understöd

-209 878,20

45 750,50

-255 628,70

Reserv senare utdelning

2 000,00

200,00

1 800,00

Värdeförändring

76 969,03

9 919,77

67 049,26

Överföring av årets resultat

-113 469,29

-102 494,12

-10 975,17

Stipendiefondernas kapital totalt

6 105 265,38

113 469,29

5 991 796,09

Fonden för teknisk undervisning och forskning

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Stiftelsefonden

1 463 816,86

0

1 463 816,86

I. Souranders minnesfond

154 376,33

0

154 376,33

S. och Y Arvolas minnesfond

247 932,74

0

247 932,74

HYIF 1897 -fond

36 850,45

0

36 850,45

Dispositionsfond

8 555 250,37

19 459,51

8 535 790,86

Vinst från tidigare år

-195 317,94

175 135,58

-370 453,52

Försäljningsvinster

353 149,69

-233 029,25

586 178,94

Dividender och räntor

232 953,27

-23 416,19

256 369,46

Försäljningsförluster

-40 413,18

417 133,52

-457 546,70

Förvaltningskostnader

-45 371,99

-10 451,33

-34 920,67

Övriga finansiella kostnader

-80 478,94

-70 137,61

-10 341,33

Utdelade understöd

-357 475,50

67 274,20

-424 749,70

Värdeförändring

132 231,74

17 042,02

115 189,71

Överföring av årets resultat

-194 595,09

-164 415,37

-30 179,72

10 262 908,82

194 595,09

10 068 313,72

A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Fondens kapital totalt

Grundkapital

810 548,55

0

810 548,55

Dispositionsfond

7 989 649,21

27 074,90

7 962 574,31

Vinst från tidigare år

-290 111,00

243 674,07

-533 785,07

fortsätter på nästa sida

26

ARCADA BALANSBOK 2013

Försäljningsvinster

445 983,35

-294 286,44

740 269,80

Dividender och räntor

294 190,49

-29 571,69

323 762,18

Försäljningsförluster

-51 036,73

526 786,83

-577 823,56

Förvaltningskostnader

-57 299,08

-13 198,70

-44 100,38

Övriga finanisella kostnader

-101 634,71

-88 574,92

-13 059,79

Mottagna understöd

350 000,00

25 000,00

325 000,00

Utdelade understöd

-776 446,30

101 567,05

-878 013,35

Värdeförändring

166 991,94

21 521,92

145 470,03

Överföring av årets resultat

-270 748,97

-249 244,05

-21 504,92

8 510 086,76

270 748,97

8 239 337,79

Fonden för Hälsa och Välfärd

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Dispositionsfond

1 588,74

0

1 588,74

Fondens kapital totalt

1 588,74

0

1 588,74

Fonden för Företagande

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Dispositionsfond

19 086,23

0

19 086,23

Fondens kapital totalt

Bankkostnader

0 24,00 -24,00

Mottagna understöd

0

-10 880,30

10 880,30

Överföring av årets resultat

0

10 856,30

-10 856,30

Fondens kapital totalt

19 086,23

0

19 086,23

Helsingfors svenska sjukvårdsinstituts vänner rf

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Dispositionsfond

46 296,38

46 296,38

0

Fondens kapital totalt

46 296,38

46 296,38

0

SAMMANDRAG

Fondernas kapital

31.12.2013

Förändring

31.12.2012

Försäljningsvinster

1 004 693,29

-662 956,62

1 667 649,91

Dividender och räntor

662 740,46

-66 617,90

729 358,36

Försäljningsförluster

-114 973,48

1 186 724,10

-1 301 697,58

Förvaltningskostnader

-129 081,06

-29 733,50

-99 347,56

Övriga finanisella kostnader

-228 958,57

-199 514,00

-29 444,57

Mottagna understöd

350 000,00

14 119,70

335 880,30

Utdelade understöd

-1 368 800,00

187 791,75

-1 556 591,75

Värdeförändring

376 192,71

48 483,71

327 709,00

Årets resultat

551 813,35

478 297,24

73 516,11

Överföring av årets resultat

-551 813,35

-478 297,24

-73 516,11

Fondernas resultat enligt resultaträkning

553 613,35

480 097,24

73 516,11

Återföring av intern utdelning till högskolan Fondernas korrigerade resultat

994 556,00

-142 535,75

1 137 091,75

1 548 169,35

337 561,49

1 210 607,86

27

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3.7. Övrigt eget kapital

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Bundna fondernas eget kapital

24 320 122,57

24 246 606,46

24 320 122,57

24 246 606,46

Ökning av det egna kapitalet

71 496,38

0

71 496,38

0

Eliminering av internt utdelade understöd från förvaltade fonder till högskolan

-994 556,00

-1 137 091,75

-994 556,00

-1 137 091,75

Årets resultat

1 548 169,35

1 210 607,86

1 548 169,35

1 210 607,86

24 945 232,30

24 320 122,57

Bundna fonder totalt

24 945 232,30

24 320 122,57

Stiftelsekapital

5 333 073,82

5 333 073,82

5 333 073,82

5 333 073,82

Amorteringsfond 0 0 32 640,00 0 Vinst/förlust från tidigare år

8 754 359,99

8 161 688,98

8 764 482,75

8 553 321,46

Eliminering av internt utdelade understöd från förvaltade fonder till högskola

1 060 747,61

1 299 937,83

1 060 747,61

Intern eliminering koncern Årets resultat

1 299 937,83 3 997,22

-7 957,32

-707 266,82

380 006,52

-505 939,46

Stiftelsekapital totalt

15 140 224,10

14 087 433,81

15 570 950,70

14 684 390,87

Eget kapital totalt

40 085 456,40

38 407 556,38

40 516 183,00

39 004 513,44

28

ARCADA BALANSBOK 2013

5.3.8. Långfristigt främmande kapital

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Lån av kommuner och stiftelser

16 049 178,15

16 049 178,15

22 049 178,15

22 549 178,15

Lån av övriga finansinstitut

0

0

10 147 360,00

9 677 740,00

Kapitallån

0

0

0

10 600 000,00

16 049 178,15

16 049 178,15

32 196 538,15

42 826 918,15

16 049 178,15

20 549 178,15

Kapitallån

10 600 000,00

Sammanlagt

Lån som förfaller senare än efter fem år

Lån av kommuner och stiftelser

16 049 178,15

16 049 178,15

Sammanlagt

16 049 178,15

16 049 178,15

16 049 178,15

31 149 178,15

5.3.9. Kortfristigt främmande kapital

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Leverantörskulder

0,00

316 990,96

258 258,83

1 192 097,93

Skuld till Fastighets Ab Arcada Nova

44 339,47

59 170,08

0

0

Övriga kortfristiga skulder

302 509,94

375 782,99

1 209 763,38

2 627 836,57

621 883,82

Passiva resultatregleringar (väsentligaste posterna)

Upplupna semesterlöner

0,00

599 816,74

692 127,50

Periodiserad ränteskuld

13 333,33

26 666,66

42 883,36

49 316,45

Periodiserade extra statsunderstöd

0

311 703,00

0

311 703,00

Periodiserade projektunderstöd

0,00

1 350 574,30

1 389 990,54

1 350 574,30

Övriga passiva resultatregleringar

22 342,90

7 062,80

22 622,72

7 143,32

3 615 646,33

6 160 555,39

Kortfristigt främmande kapital

382 525,64

3 047 767,53

29

ARCADA BALANSBOK 2013

5.4. Övriga noter 5.4.1. Givna säkerheter och ansvarsförbindelser

Skulder mot vilka aktier ställts som säkerhet

Moderstiftelse

2013

2012

Lån av Helsingfors stad

16 000 000,00

16 000 000,00

Bokföringsvärde av pantsatta aktier

4 200 000,00

4 200 000,00

De pantsatta aktierna avser aktier nr. 1 – 525 i Fab Arcada Nova, vilka utgör 50 % av det totala antalet aktier, och 50 % av Stiftelsen Arcadas aktieinnehav.

Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet

Koncern

2013

2012

Lån av finansieringsinstitut

10 147 360,00

16 177 740,00

Givna inteckningar

24 800 000,00

24 800 000,00

Fria inteckningar

4 000 000,00

4 000 000,00

Övriga ansvarsförbindelser Helsingfors stad har rätt att av bolaget uppbära ett tilläggspris på 9,50 euro/m² i (65 379 euro) om Prakticumhusets tomt (91-23-100-24, 91-23100-28) säljs till tredje part inom tio år från köpebrevets undertecknande (undertecknats 27.01.2006). Detta tilläggspris motsvarar levnadskostnadsindexets (oktober 1951=100) poängtal 100 och justeras vid uppbäringstidpunkten enligt senaste publicerade indexpoängtal.

5.4.2. Leasingansvar

Moderstiftelse

Koncern

2013

2012

2013

2012

Förfaller under räkenskapsåret

40 964,02

119 761,39

54 000,98

119 761,39

Förfaller senare

27 802,71

184 420,70

66 913,59

184 420,70

68 766,73

304 182,09

120 914,57

304 182,09

30

ARCADA BALANSBOK 2013

Bokslutets och verksamhetsberättelsens underskrifter Helsingfors, den 17 mars 2014 Styrelsen för Stiftelsen Arcada

Arne Wessberg Carola Teir-Lehtinen Henrik Wolff ordförande viceordförande verkställande direktör

Henrik Gayer Niklas Geust Nella Ginman-Tjeder

Jussi Laitinen

Revisionsanteckning Över utförd revision har idag avgetts berättelse.

Helsingfors, den 25 mars 2014

Mikael Paul CGR

Förteckning över använda bokföringsböcker

Bokföringsböcker

Arkiveringssätt

Dag- och huvudbok Adb-listor Reskontraspecifikationer Adb-listor

Verifikatslag Försäljningsfakturor Förvaltade fonderna Inköpsfakturor Kassaverifikat Löneverifikat Memorialverifikat

Elektroniskt Papper Papper eller elektroniskt Papper Papper Papper

ARCADA BALANSBOK 2013

31

Revisionsberättelse Till Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd Vi har reviderat Stiftelsen Arcadas bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räkenskapsperioden 1.1.–31.12.2013.

Bokslutet omfattar koncernens samt moderstiftelsens balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Styrelsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt och verkställande direktören för att bokföringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt.

Revisorns skyldigheter Vår skyldighet är att uttala oss om bokslutet, koncernbokslutet och verksamhetsberättelsen samt om uppgifter som förutsätts i lagen om stiftelser på grundval av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsätter att vi planerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet och verksamhetsberättelsen innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida moderstiftelsens styrelses medlemmar eller verkställande direktören har gjort sig skyldiga till en handling eller försummelse som kan medföra skadeståndsskyldighet gentemot stiftelsen, eller brutit mot lagen om stiftelser eller stiftelsens stadgar.

En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Valet av granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontrollen som har en betydande inverkan för upprättandet av ett bokslut och verksamhetsberättelse som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i stiftelsens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i stiftelseledningens bokföringsmässiga uppskattningar, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen.

Vi anser att vi har inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt uttalande.

Uttalande om bokslutet och verksamhetsberättelsen Enligt vår uppfattning ger bokslutet och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om resultatet av koncernens och moderstiftelsens verksamhet samt om dess ekonomiska ställning i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria.

Andra uttalanden som grundar sig på lagen Stiftelsens medel har placerats på behörigt sätt. De arvoden som betalts till medlemmarna i stiftelsens organ är skäliga. Stiftelsens bokslut och verksamhetsberättelse ger riktiga och tillräckliga uppgifter om stiftelsens verksamhet. Övriga uttalanden Vi förordar fastställande av bokslutet och beviljandet av ansvarsfrihet för styrelseledamöterna samt för verkställande direktören för den av oss granskade räkenskapsperioden.

Helsingfors, den 25 mars 2014

Mikael Paul CGR

Förvaltningsrådets utlåtande Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd har idag, 11.4.2014, på sitt möte tagit del av Stiftelsen Arcadas bokslut bestående av verksamhetsberättelse, resultat- och balansräkning jämte bilagor samt av revisionsberättelse och verkställande direktörens översikt för år 2013. Förvaltningsrådet anser sig ha fått tillräcklig information av styrelsen och ledningen och har inga anmärkningar angående Arcadas resultat och verksamhet. Förvaltningsrådet godkänner och fastställer för sin del Stiftelsen Arcadas bokslut för år 2013.

Helsingfors, den 11 april 2014 Å förvaltningsrådets vägnar

Ole Johansson vice ordförande

KONTAKTUPPGIFTER Arcada Jan-Magnus Janssons plats 1 00560 Helsingfors Tfn 0207 699 699 Fax 0207 699 611 www.arcada.fi

FO-nummer 0200099-5