DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO

INTEGRADOR

PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO.

I SEMESTRE DE 2023

ACTIVIDAD 1.

• ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR

ACTIVIDAD 2.

• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2023, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.

ACTIVIDAD 3.

• Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo abril 2023. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.

3. Transacciones del mes de abril de 202

3.1 Abril 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $100.000.

3.2 Abril 05. la empresa recibe préstamo de Bancolombia por $85.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería. Tabla de amortización

3.3 Abril 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 a $ 940.000 y 6 Bicicletas

Titán GW

4 a $ 580.000 factura electrónica FE 6754 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.000.000 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.

3.4 Abril 10, Compra 2 bicicletas CANNONDALE a 7.680.000 más IVA c/u, a Milán SAS empresa Gran Contribuyente, pago 40% contado y saldo a 60 días.

3.5 abril 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep talla s Niño Rin 12 a $ 1.220.000 más IVA, a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo

3.6 Abril 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 4.400.000 más IVA. A MAS BICI NIT400.000.000 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del bancolombia. Realizar registro del Costo

3.7 Abril 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000,

3.8 Abril 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $440.000. A Servientrega.

3.9 Abril 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 6754. Recibe descuento del 3% por pronto pago.

3.10 abril 24. la empresa recibe el pago de la fv a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.

3.10 Abril 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:

• energía eléctrica $310.000, con cheque.

• acueducto y alcantarillado $215.000. con cheque.

• servicio de teléfono $150.000, con cheque.

3.11 Abril 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:

• Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.

• Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.

• Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papeleria mundo.

• Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.

ACTIVIDAD 4.

LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:

INFORMACIÒN ADICIONAL:

TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.

REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO

EMPLEADO 1

EMPLEADO 2

EMPLEADO 3

EMPLEADO 4

EMPLEADO 5

EMPLEADO 6

REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES

ACTIVIDAD 5.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:

5.1. Abril 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Bancolombia con la siguiente información:

ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA.

ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000

ND 4 X 1000 $ 70.800

ACTIVIDAD 6.

6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 4 que en efecto la tiene para el xx el xxxxxx del año en curso.