AOW UITGELEGD

De Algemene Ouderdomswet

Uitgelegd

Iedereen die in Nederland woont, heeft met de AOW (Algemene Ouderdomswet) te maken. Gepensioneerden uiteraard het meest; de AOW is de basis voor het inkomen na pensionering. Wij noemen dat ook wel het eerste pijler pensioen. En de niet-gepensioneerden dan? Dat is één van de unieke eigenschappen van de AOW. Het is namelijk een volksverzekering. Dat betekent dat iedereen premie betaalt en iedereen recht heeft op een uitkering.

Een volksverzekering houdt in dat in principe iedereen die in Nederland woont, onder de wet valt. Je bouwt dus AOW op als je in Nederland woont. Het ingezetenschap is genoeg. De opbouw per jaar is 2% van de volledige uitkering. Bij het bereiken van de AOW-leeftijd beoordeelt de Sociale Verzekeringsbank (SVB, de enige instantie die de AOW uitvoert), of u de 50 jaren die voorafgingen aan uw AOW-leeftijd verzekerd bent geweest. Is dat het geval, dan krijgt u de volledige uitkering; 50 jaren à 2% = 100%. Hebt u bijvoorbeeld 5 jaren niet in Nederland gewoond, dan krijgt u niet de volledige uitkering. U mist dan namelijk 5 x 2% = 10% van de volledige uitkering. U krijgt dan 90% van de AOW uitgekeerd.

OMSLAGSTELSEL

Een ander kenmerk van de volksverzekering is dat deze niet is gekoppeld aan het verrichten van arbeid. Ook als je geen betaalde arbeid verricht, bouw je AOW op door het wonen in Nederland. Heb je wel een inkomen? Dan houdt de werkgever of uitkeringsinstantie wel premie AOW in op dat inkomen. De AOW-uitkeringen moeten natuurlijk wel worden betaald! De premie AOW zit in de loonheffing die wordt ingehouden. Met de financiering komen we op een derde kenmerk van de AOW. De ontvangen premies gaan vrijwel meteen naar de uitbetaling van de uitkeringen. Dat heet het omslagstelsel; de kosten van de uitgaven worden ‘omgeslagen’ over de deelnemers. En o ja, vanaf de datum dat u de AOW-leeftijd hebt bereikt, betaalt u geen AOW-premie meer. Die zit dan niet meer in de loonheffing.

ALLEENSTAANDE

Tot slot de uitkeringen. Iedereen die AOW ontvangt krijgt dezelfde uitkering. Alleen uw burgerlijke staat is van invloed op de soort uitkering. Bent u alleenstaand, dan ontvangt u een AOW-uitkering voor een alleenstaande. Die is ongeveer 70% van het nettominimumloon.

Gehuwden of ongehuwd samenwonenden hebben recht op de gehuwden AOW. Die is ongeveer 50% van het nettominimumloon. Als beide partners de AOW-leeftijd hebben is de totale AOW-uitkering dus ongeveer 100% van het nettominimumloon.

Door invoering van de AOW in 1957 krijgt iedere Nederlander vanaf de leeftijd van 65 jaar een ouderdomspensioen van de staat. De Nederlandse bevolking geeft minister-president Willem Drees voor deze prestatie de bijnaam ‘vadertje’ Drees.

Op uw pensioendatum 10% ineens opnemen?

Dat kan vanaf volgend jaar

Vanaf 1 juli 2023 mag u als deelnemer in een pensioenfonds maximaal 10 procent van uw opgebouwde ouderdomspensioen in één keer opnemen. Zo’n bedrag wordt ook wel ‘lump sum’ genoemd. Dit kan alleen op uw pensioeningangsdatum en geldt dus voor de pensioenen die na 1 juli 2023 ingaan.

Over de lump sum moet u in één keer belasting betalen. Het bedrag dat u netto overhoudt mag u gebruiken waarvoor u wilt. Of dit voor u aantrekkelijk is hangt af van uw persoonlijke situatie en wensen. De eenmalige opname uit uw pensioenpot kan een fors bedrag zijn. Maar na zo’n opname resteert een lagere pensioenuitkering voor de rest van uw leven. De vraag is dan of er voldoende overblijft voor de toekomst.

Uw pensioenfonds berekent welk bedrag u in één keer kunt opnemen en wat daarna uw jaarlijkse pensioenuitkering wordt. Uw partner zal toestemming moeten geven als ook het partnerpensioen na de opname lager wordt. Hou daarnaast rekening met het volgende:

• Wanneer u bij de ingang van uw pensioen kiest voor een bedrag in één keer, dan kunt u niet meer kiezen voor een hoog-laag pensioen. Bij een hoog-laag pensioen ontvangt u in de eerste 5 tot 10 jaar meer en daarna minder pensioen. • Door de ontvangst van de lump sum wordt uw inkomen in dat jaar hoger en moet u mogelijk een hoger belastingtarief betalen. Als AOW-er bent u over een inkomen tot € 35.400 het lage belastingtarief van 19,2% verschuldigd. Is uw inkomen hoger, dan bent u over het meerdere 37% verschuldigd of zelfs 49,5% bij een inkomen hoger dan € 69.400. • Ontvangt u de lump sum net vóór het bereiken van uw AOW-leeftijd, dan is het lage tarief van 19,2% nog niet van toepassing. U kunt toch onder dit lage tarief vallen door de uitkering uit te stellen naar het jaar na het bereiken van uw AOW-leeftijd. Dit kan alleen als u het pensioen laat ingaan tijdens de maand waarin u de

AOW-leeftijd bereikt of op de eerste dag volgend op de maand waarin u AOW-gerechtigd bent. • Het kan zijn dat u ervoor heeft gekozen om de lump sum uit te stellen, maar dat u komt te overlijden voordat u dit bedrag hebt ontvangen. Gevolg kan dan zijn dat de lump sum niet meer wordt uitgekeerd, maar het partnerpensioen wel wordt verlaagd! • De uitkering in één keer kan in dat jaar leiden tot een lagere huur- en/of zorgtoeslag, want deze zijn afhankelijk van de hoogte van uw inkomen. Datzelfde geldt voor de ouderenkorting, waardoor u minder korting op uw inkomstenbelasting krijgt. • Het kabinet is van plan om de inkomensmiddeling per 2023 af te schaffen. Hierbij mag u het inkomen van 3 jaren middelen, waardoor u gemiddeld minder belasting betaalt. Het afschaffen van de middeling kan grote gevolgen hebben voor het bedrag dat u netto overhoudt.

Heeft u naar aanleiding van dit artikel vragen? Neem dan contact op met het ANBO Adviesteam via 0348 46 66 88

of: raadendaad@anbo.nl

Stijlvolle producten voor een leven lang liefhebben

Fantaseer, lach, durf en experimenteer

“Ons seksleven heeft een geweldige boost gehad. Wilt u dat ook?”

persoonlijke aandacht veilige producten deskundig advies √ √ √ onafhankelijke tests √ leuke & praktische tips stijlvol ingepakt discrete (anonieme) verzending √ √

Beste speeltjes na je 50ste Voor hulp en ondersteuning

Voor hem, voor haar en voor samen. Kies uit de beste en mooiste producten voor eindeloos genieten. Soms is hulp welkom. Bijv. bij pijn bij vrijen of een mindere erectie. Daar hebben we goede producten voor.

Stijlvolle nachtkleding

Waarom zou u ΄s nachts ophouden om er mooi uit te zien? De allermooiste nachtkleding en lingerie.

Sterke bekkenbodemspieren

Het trainen van bekkenbodemspieren met een kegelset zorgt voor extra gevoel tijdens seks. En het is makkelijk en leuk!

De Paarse Keizerin

Doe mee aan ons pensioenwebinar

Wilt u meer weten over uw pensioen? ANBO houdt op dinsdag 13 september om 11.00 uur een pensioenwebinar met deskundigen uit de pensioenwereld. Dat betekent dat u vanuit uw luie stoel of aan de keukentafel kunt zien en horen wat er gaat veranderen.

Voorafgaand, tijdens en na het webinar is het uiteraard mogelijk om vragen te stellen. Nadere informatie, waaronder het programma en sprekers, volgt u via onze website. Kijk daarvoor op:

U kunt zich daar ook opgeven voor dit webinar. We zien u graag op 13 september.

VRAGEN OVER PENSIOEN ANBO-leden kunnen met vragen over hun pensioen altijd terecht bij onze afdeling ANBO Advies. Onze deskundige medewerkers zijn iedere werkdag bereikbaar van 9.00 tot 15.00 uur via 0348 46 66 88. U kunt ook een e-mail sturen naar:

anbo.nl/pensioenwebinar

raadendaad@anbo.nl

Naast pensioenvragen beantwoordt ANBO Advies ook andere vragen. Tijdens het pensioenwebinar van vorig jaar ontving onze pensioendeskundige Willem Reijn twee gasten: Roger Planje, afdelingshoofd pensioenen van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (links) en Stef Vermeulen, master actuaris bij PGGM. Voor het komende webinar op 13 september zijn Dick Boeijen, actuaris bij PGGM en Xander den Uyl, lid van het ABP-bestuur, te gast.

Wat is een webinar?

Een webinar is een online bijeenkomst. Iedereen neemt van achter zijn of haar eigen computer, smartphone of tablet deel aan het event. Het woord webinar is een combinatie van de woorden web en seminar, een omvangrijke bijeenkomst rond een bepaald onderwerp.