2022/2023
MEMORIA ANUAL
#REFERENTES #COMPROMETIDOS #RESPONSABLES Es evidente que el cambio climático está afectando a nuestras explotaciones, circunstancias que agravan la situación y que desgraciadamente han venido para quedarse. Estos factores externos y de alguna forma fuera de nuestro control, han impactado directamente en nuestros negocios y en consecuencia en nuestros resultados. Sin embargo, podemos decir que la facturación global del grupo se ha mantenido bastante estable y que los resultados de los negocios con excepción de la fruta han sido más que satisfactorios, hemos llevado a cabo unas liquidaciones en cereales satisfactorias y unos resultados a nivel de suministros y Central de Seguros buenos teniendo en cuenta la coyuntura actual.
CARTA DEL PRESIDENTE Apreciados/as,
El ejercicio económico 2022-2023 ha supuesto para nuestra organización y para el sector agrario en general, una etapa de inseguridad e incertidumbre que será difícil dejar atrás. Una época en la que los factores externos han tenido mucho que ver con la situación que hoy vivimos las cooperativas y el sector agrario en general y que parece que no llegue a su fin o que al menos nos deja la sensación de que estamos dentro de una espiral de la que será complicado salir. El conflicto de Rusia en Ucrania nos ha traído como consecuencia una gran subida de costes de los suministros (fitosanitarios, coste de la luz, fertilizantes, entre otros...) Las heladas de abril 2022, nos supuso más de un 70% de pérdida de producción de la fruta de hueso y más del 30% de la fruta de semilla. Y como detonante, la falta de lluvia y las altas temperaturas que han impactado directamente en la producción de cereales y demás cultivos con la consecuente falta o baja calidad de producto.
Hace un año, en mi escrito de la memoria anual, manifestaba que era necesario transformar en acciones los valores y principios del cooperativismo; y quiero seguir haciendo inciso en ese mensaje, porque cuando se dan situaciones como las que estamos viviendo actualmente, nos cuestionamos la continuidad de las explotaciones, búsqueda de culpabilidades entre otras, que nos llevan a poner en duda el modelo cooperativo. El modelo cooperativo una vez más está a prueba, pero no conozco otro modelo más sostenible en el tiempo que el cooperativo, donde las personas nos unimos para defender y tirar adelante nuestras explotaciones, compartimos valores, recursos, con una toma de decisiones desde la democracia y por el bien común. Disponemos de todas las herramientas para avanzar, tenemos las tierras, los productores, la experiencia, la cooperativa y las personas que la conformamos, así como los recursos suficientes para hacer frente a las adversidades. Tenemos grandes retos de futuro por delante, debemos seguir trabajando para la captación de nuevas producciones, mejorando la competitividad de nuestras cooperativas, procurando y acompañando el relevo generacional, implementando la innovación y digitalización en campo, entre otros... No quiero acabar sin dar las gracias a todas las personas que día a día contribuís a la consecución de los proyectos y buen funcionamiento de nuestro grupo, y os animo a seguir trabajando por un futuro mejor.
Josep Maria Codina Esmet, Presidente de ActelGrup
CONSEJO RECTOR PRESIDENTE
SECRETARIO
VOCAL
Agrària i Secció de Crèdit Sant Roc d’Albesa, S.C.C.L. (Albesa)
Fruitera de Corbins i Secció de Crèdit, S.C.C.L. (Corbins)
Fruitera de Puigverd de Lleida, S.C.C.L. (Puigverd de Lleida)
Josep Maria Codina Esmet
David Solans Solans
Lluís Bosch Pellisé Josep Lluís Calvet Fontova
VICEPRESIDENTE
TESORERO
Francesc Torres Rosell
Josep Lluís Escuer López
Agroserveis d’Almacelles, S.C.C.L. (Almacelles)
Fruitera de Torrelameu i Secció de Crèdit, S.C.C.L. (Torrelameu)
Ramon Palacín Alió
Ramon Sisó Urgeles
Fialco, S.C.L. (Tàrrega) Fru-rose, S.C.C.L. (Rosselló) Agrícola i Secció de Crèdit d’Alcoletge, S.C.C.L. (Alcoletge)
Marcel·lí Piró Reñé Agropecuaria i Secció de Crèdit Verge de les Sogues de Bellvís, S.C.C.L. (Bellvís)
INFORME COMPLETO
NUESTRAS CI F RAS 2022/2023 Facturación
218.302 233.549 Suministros
MILES DE EUROS
Fruta
45.636 65.189
MILES DE EUROS
Extensivos
MILES DE EUROS
Otras empresas del grupo 6.372
8.413
+11.000 +35
CLIENTES
AÑOS DE EXPERIENCIA
68.332 70.841 95.921 91.147
MILES DE EUROS
MILES DE EUROS
Primas de seguros Generales 7.718
8.030
MILES DE EUROS
Primas de seguros Agrarios 12.884
17.023
MILES DE EUROS
COMPROMETIDOS CON LA CULTURA DE LA CALIDAD
Satisfacción de clientes 3,06%
kg con incidencias respecto kg vendidos
FRUTA No conformidades de clientes
0,66%
0,53%
CEREALES de incidencias respecto a litros y kg vendidos
ACEITE
1,05%
SUMINISTROS Costco (en aceite) y Protocolo de exportación a Brasil (en fruta)
NUESTRA FUERZA, LAS PERSONAS 109 179
288 Trabajadores
*media de trabajadores en plantilla durante el ejercicio
245 43 0,47%
CONTRATACIONES INDEFINIDAS
CONTRATACIONES EVENTUALES ABSENTISMO POR ACCIDENTES LABORALES
Formación PERSONAS
de incidencias respecto a volumen vendido
Protocolo de clientes
Certificaciones
518
kg con incidencias respecto kg vendidos
1.817
FORMACIONES
5.956
HORAS
INFORME FINANCIERO Control de Gestión y Compras
RATIOS SOLVENCIA = 1,52 estamos en buena situación muy cerca del valor óptimo que es 1,50. Activo no corriente + Activo corriente Pasivo no corriente + Pasivo corriente
El ejercicio 2022/2023 que cerramos ha estado marcado por una fuerte bajada en el volumen de fruta producida por nuestros socios, consecuencia de las heladas a inicio de campaña, que han tenido un fuerte impacto en nuestra actividad y en nuestros resultados.
AUTONOMIA FINANCIERA = 0,88, se encuentra dentro del óptimo teórico que és entre 0,7 y 1,5. Patrimonio neto Deuda financiera - efectivo
Sin embargo, nuestros socios de la Sección de Fruta han tomado una serie de acuerdos que han provocado que nuestro patrimonio neto aumentara vs. el ejercicio anterior, con lo que el balance de Actel, SCCL se ha visto fortalecido.
Beneficio neto + Amortizaciones + Provisiones
Cabe añadir que la Sección de Extensivos ha mantenido unas cifras de venta similares a las de pasados ejercicios y ha alcanzado un resultado positivo de 332 miles de euros y, lo mismo podemos afirmar de la Sección de Suministros que ha cerrado con un resultado positivo de 108 miles de euros.
ENDEUDAMIENTO = 0,66 manteniéndose muy estable a lo largo de los años y estando muy cerca del óptimo que se encuentra entre 0,40 i 0,60; como se puede ver en el gráfico siguiente.
Los efectos de estas medidas y resultados se pueden ver reflejados en algunos de los ratios que seguidamente exponemos. Comparativa últimos 6 ejercicios: MILES DE EUROS
17/18
CASH FLOW = 837 miles de euros a pesar de tener un resultado negativo este ejercicio.
Passiu no corrent + Passiu corrent Net Patrimonial + Passiu
18/19
19/20
20/21
21/22
22/23
Pasivo no corriente
8.122
4.396
7.964
9.199
10.852
7.129
Pasivo corriente
45.125
44.277
46.118
42.947
50.925
53.178
Total Patrimonio + Pasivo
85.608
77.421
83.059
81.746
92.079
91.522
Ratio Endeudamiento
0,62
0,63
0,65
0,64
0,67
0,66
Este ejercicio que hemos iniciado, algunos de nuestros cultivos se han visto afectados por la sequía, hecho que podría provocar que las producciones de nuestros socios se puedan ver afectadas, aun así nuestra situación financiera permite afrontar el futuro con optimismo.
DEUDA FINANCIERA
Miles de €
*con coste, incluidos pagarés de cooperativas
30.000
40.000
20.000 10.000
7.239
5.134
8.223
5.402
26.041
30.590
6.437
5.004
1.380
19.195
17.651
18.901
21.058
17.485
31/05/17
31/05/18
31/05/19
31/05/20
31/05/21
31/05/22
31/05/23
209
183
216
213
31/05/20
31/05/21
31/05/22
31/05/23
0
GASTO FINANCIERO
Miles de €
1.000 800 600 400 654
200 0
529 305
31/05/17
31/05/18
31/05/19
DEUDA A CORTO PLAZO DEUDA A LARGO PLAZO
RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA La sostenibilidad en Actel toma cada vez más protagonismo porque, año tras año trabajamos para conseguir un equilibrio entre la parte social, económica y ambiental.
Este equilibrio que nos pide nuestra sociedad, clientes/as, stakeholders y socios/as lo vemos reflejado trabajando en los 3 principales ámbitos de actuación: SOCIAL: Trabajamos con Aspros para ayudar a personas con discapacidad a incorporarse al mercado laboral, con Aspid para la inserción de personas con discapacidad, con Reintegra insertando a personas de los programas de empleo, con Cruz Roja llevando a cabo acciones dirigidas a niños y niñas con riesgo de exclusión social, con Donants de Sang del Segrià con donación de fruta y campañas de concienciación, con La Marató de TV3 aparte de otras donaciones y colaboraciones a diferentes entidades del territorio leridano.
SOCIAL
AMBIENTAL
AMBIENTAL: Trabajamos sobre programas de control de plagas que minimizan el impacto ambiental, la instalación de energía fotovoltaica, acciones en el ámbito del agua, residuos y cultivos, proyecto de papel 0, entre otros.
ECONÓMICA
ECONÓMICA: Aplicando un control económico y financiero riguroso, y con un alto nivel de transparencia para mantener la confianza de los socios y demás grupos de interés.
#SomosSostenibles PLAN ESTRATÉGICO El Plan Estratégico, Aspira 24, es un instrumento que permite una planificación estratégica y transformadora que en el caso de Actel, está focalizado en 5 ejes estratégicos. Uno de los factores clave para el desarrollo de los proyectos, ha sido la formación de equipos de trabajo multidisciplinares y la colaboración entre diferentes áreas y negocios, con la finalidad de afrontar conjuntamente los retos y aprovechar las oportunidades y sinergias. Durante el ejercicio 2022-2023 se han trabajado 72 proyectos que han involucrado a 105 miembros de la organización. Durante este ejercicio, también se han revisado los objetivos y los proyectos a trabajar, ya que la volatilidad y la incertidumbre del entorno empresarial actual, exigen que las empresas sean capaces de adaptarse a unas nuevas circunstancias y unos nuevos retos.
GRADO DE AVANCE DE LOS FOCOS ESTRATÉGICOS 1. 75%
La captación de producciones de interés y la inversión en I+D+I en eficiencia.
2. 50%
La diversificación de clientes que permitan el fortalecimiento de la marca y la promoción de la venta a los propios socios.
3. 62,5% La mejora de la competitividad de las cooperativas de base y la capacidad para facilitar el relevo generacional. 4. 80%
La mejora de procesos, la sostenibilidad, el cumplimiento estricto de la normativa y ganar agilidad en la gestión y coordinación.
5. 80%
Retener y desarrollar talento, empoderar y trabajo en equipo.
BALANCE CONSOLIDADO A 31 DE MAYO DE 2023 Y 2022 (Expresado en miles de euros) ACTIVO
31/05/2023
31/05/2022
39.582
40.616
160
199
160
199
21.465
22.193
ACTIVO NO CORRIENTE Inmovilizado intangible Otro inmovilizado intangible Inmovilizado material Terrenos y construcciones
7.593
7.813
Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material
13.622
13.524
Inmovilizado en curso y anticipos
250
856
13.375
13.895
146
169
13.229
13.726
3.659
3.687
923
642
ACTIVO CORRIENTE
51.940
51.463
Existencias
12.654
13.422
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Clientes por ventas y prestaciones de servicios
31.846 22.288
31.275 21.047
Clientes, empresas asociadas y socios deudores
5.780
6.622
Clientes, sociedades puestas en equivalencia Activos por impuesto corriente
141 43
69 109
Inversiones en empresas del grupo y asociados a largo plazo Participaciones puestas en equivalencia Créditos a socios Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido
Otros deudores
3.594
3.428
5.916
5.447
5.916
5.447
Inversiones financieras a corto plazo
842
645
Periodificaciones a corto plazo
185
77
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
497
597
91.522
92.079
Inversiones a corto plazo en empresas del grupo, asociadas y socios Créditos a socios
TOTAL ACTIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
31/05/2023
31/05/2022
PATRIMONIO NETO
31.215
30.302
FONDOS PROPIOS
27.863
26.918
Capital Reservas Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante Otras aportaciones de socios Subvenciones, donaciones y legados recibidos Socios externos
828 26.632 -597 1.000 1.713 1.639
0 26.122 796 0 1.803 1.581
PASIVO NO CORRIENTE
7.129
10.852
Fondos de educación, formación y promoción, largo plazo Deuda con características especiales a largo plazo Capital reembolsable exigible Deudas a largo plazo Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros Pasivos por impuesto diferido
105
113
1.182 1.182 5.402 5.401 1 440
2.065 2.065 8.223 8.222 1 451
PASIVO CORRIENTE
53.178
50.925
Provisiones a corto plazo Deudas a corto plazo Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros Deudas a corto plazo con empresas del grupo, asociadas y con socios Deudas con socios Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Proveedores Proveedores, empresas asociadas y socios Proveedores, sociedades puestas en equivalencia Pasivos por importe corriente Otros acreedores Periodificacions a curt termini
0 21.712 21.520 192
42 14.096 14.089 7
8.878
11.945
8.878 22.576 14.790 5.294 46 30 2.416 12
11.945 24.689 16.338 5.527 0 12 2.812 153
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO
91.522
92.079
31/05/2023
31/05/2022
OPERACIONES CONTINUADAS Importe neto de la cifra de negocios Ventas Prestaciones de servicios Aprovisionamientos Consumo de mercaderías Consumo de materias primas y otras materias consumibles Consumo de existencias de socios Trabajos realizados para otras empresas
218.302 215.643 2.659 -200.525 -109.638 -3.742 -79.935
233.549 231.206 2.343 -209.775 -136.203 -5.189 -61.896
-7.210
-6.487
Otros ingresos de explotación Ingresos accesorios y otros de gestión corriente Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio Ingresos por operaciones con socios Gastos de personal Sueldos, salarios y similares Cargas sociales Otros gastos de explotación Otros gastos de gestión corriente Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales Amortización del inmovilizado Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otros Deterioro y resultado por alienaciones del inmovilizado Resultados por alienaciones y otros Fondos de Educación, Formación y Promoción Dotación Otros resultados
8.167 5.631 1.061 1.475 -10.412 -7.913 -2.499 -15.552 -15.488 -64 -1.377 537 -4 -4 -60 -60 120
8.081 5.300 1.739 1.042 -12.298 -9.426 -2.872 -16.993 -16.994 1 -1.875 520 36 36 -100 -100 -92
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
-804
1.053
Ingresos financieros De valores negociables y otros instrumentos financieros Gastos financieros Deterioro y resultado por alienaciones de instrumentos financieros Deterioro y pérdidas
590 590 -503 0 0
219 219 -216 -23 -23
RESULTADO FINANCIERO
87
-20
Participaciones en beneficios (pérdidas) de sociedades puestas en equivalencia
-38
-16
-755
1.017
215
-105
RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS
-540
912
RESULTADO CONSOLIDADO DEL EJERCICIO
-540
912
Resultado atribuido a la sociedad dominante
-597
796
57
116
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Impuestos sobre beneficios
Resultado atribuido a socios externos
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL FINALIZADO EL 31 DE MAYO DE 2023 Y 2022 (Expresado en miles de euros)
HUESCA
GIRONA
LLEIDA BARCELONA
ZARAGOZA TARRAGONA TERUEL
ZAMORA
BADAJOZ
VALÈNCIA
102 COOPERATIVAS
SITUADAS EN LAS COMUNIDADES DE CATALUÑA, ARAGÓN, CASTILLA Y LEÓN, EXTREMADURA Y VALENCIA
55 Extensivos 20 Fruta 101 Suministros #SomosCooperativa Ctra. Vall d’Aran, km. 3 · 25196 Lleida · t. (+34) 973 700 800 · actel@actel.es www.actelgrup.com