NOTE 17 forts. Rentebærende gjeld

* Konsesjonsverdi ekskl. merverdier allokert i forbindelse med oppkjøpsanalyser.

Aksjer i BRBI og BFARM er stilt som sikkerhet for AUSS sine banklån på NOK 68,2 millioner. Eiendeler som innehas av

LSG, BRBI og BFARM er også stilt som sikkerhet for deres separate og individuelle lån, og er medregnet i tallene som er presentert ovenfor.

Vilkårene for langsiktig lån inklusiv obligasjonslånene, medfører at virkelig verdi er estimert til å være omtrent lik bokført verdi per 31.12.2022, justert for virkelig verdi av rentebytteavtaler. Tre av obligasjonslånene som ble tatt opp i

2021 og er såkalt grønne. Det betyr at det er etablert et grønt rammeverk som setter regler for hvordan provenyet fra lånene anvendes.

Obligasjonslånene er notert på Oslo Børs, og virkelig verdi er beregnet til bokført verdi. Bokført beløp på kortsiktig gjeld er til virkelig verdi. Neste forfall på obligasjonslån er i juni 2023.

Bokført verdi av konsernets lån i ulike valutaer er som følger

FINANSIELLE COVENANTS

Finansieringen ligger nede i det enkelte datterselskap og de har sine egne covenants. Konsernet har ikke brutt noen covenants gjennom regnskapsåret 2022 og er ikke i brudd per 31.12.2022.