2016 KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL
INNHOLD
03
KO N S E R N E T S PA R E B A N K 1 N O R DV E S T
0 6 H OV E DTA L L KO N S E R N 07 R E S U LTAT R EG N S K A P 0 8 B A L A N S E 0 9 E N D R I N G I EG E N K A P I TA L 10 KO N TA N T S T R Ø M O P P S T I L L I N G 11
R E S U LTAT F R A K VA R TA L S R EG N S K A P E N E
N OT E R T I L R E G N S K A P E T 1 2 1 2 1 3 14 14 1 5 1 5 16 18 18 18 1 9 21
N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E
1 R EG N S K A P S P R I N S I P P E R 2 KO N S E R N S T R U K T U R O G E N D R I N G E R I KO N S E R N S T R U K T U R 3 S EG M E N T R A P P O R T E R I N G KO N S E R N 4 TA P PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 5 U T L Å N T I L KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 6 N E D S K R I V N I N G E R PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 7 M I S L I G H O L DT E O G TA P S U T S AT T E E N G A S J E M E N T 8 V U R D E R I N G AV V I R K E L I G V E R D I PÅ FI N A N S I E L L E I N S T R U M E N T E R 9 ØV R I G E E I E N D E L E R 10 I N N S KU D D F R A KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 1 1 A N N E N G J E L D 1 2 K A P I TA L D E K N I N G O G K A P I TA L S T Y R I N G 1 3 EG E N K A P I TA L B E V I S
03
Konsernet SpareBank 1 Nordvest SpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Banken er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Halsa, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Eide, Gjemnes, Molde og Ålesund. Konsernet består av morbanken og de tre heleide datterselskapene Nordmørsnett AS, Knudtzonlunden AS og Nordmøre Eiendom AS. I tillegg eier banken 91 % av Tollbodenbygningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS. Hovedtrekkene Resultat før skatt for konsernet utgjør 102,5 mill pr 30.06.2016, mot 78,3 mill pr 2. kvartal i fjor. Renteinntekter er redusert i forhold til 30.06.2015, det samme gjelder provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. Årsaken er reduserte rentesatser på utlån til kunder. Bankens rentekostnader er redusert betydelig sammenlignet med fjoråret, og samlet sett har dette gitt en god bedring i netto renteinntekter. Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og Sparebank 1 Næringskreditt er 6,6 %. I samme periode er innskuddene økt med 3,8 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god. Ren kjernekapitaldekning er 13,3 % for konsernet ved utgangen av 2. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og resultatet pr 30.06. er derfor ikke inkludert i bankens ansvarlige kapital. Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.
Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 30.06.2016 er 102,7 mill, en økning på 16,3 mill fra samme periode i 2015. Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 51,2 mill, en nedgang på 2,3 mill fra samme periode i 2015. Andre inntekter pr 30.06.2016 utgjør 65,5 mill, en økning på 21,6 mill fra samme periode i fjor. Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt de siste 12 måneder er 6,6 %. Dette er en reduksjon i forhold til 2. kvartal 2015, hvor 12-måneders utlånsvekst var 7,1 %. Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,82 mrd, en økning på 0,18 mrd fra årsskiftet. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 0,2 mrd, samme nivå som ved årsskiftet. Samlet utgjør overføringene 24,0 % av forretningskapitalen.
Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 2. kvartal utgjorde 12,8 %.
04 Avkastning på finansielle investeringer I 2. kvartal er det inntektsført utbytter knyttet til eierposter i SpareBank 1-samarbeidet på 21,4 mill. Det er i 2. kvartal bokført realisert utbytte på 7,4 mill knyttet til salg av Visa Europa til Visa Inc. Samtidig er det reversert 6,3 mill av tidligere innregnet urealisert verdiendring på Visa Norge FLI over utvidet resultat. Ytterligere gjenstående vederlag er innregnet som urealisert verdiendring over utvidet resultat. Sparebanken Hedmark gjennomførte oppkjøp av Bank 1 Oslo Akershus i juni 2016. Vederlaget for SamSpar Bankinvest II sin eierandel av Bank 1 Oslo Akershus utgjorde totalt 432,9 mill. Oppgjøret bestod av 25 % kontanter og 75 % egenkapitalbevis i Sparebanken Hedmark. Kontantene er benyttet til utbetaling av utbytte og til tilbakebetaling av lån til eierbankene. SpareBank 1 Nordvest eier 7,7 % av aksjene i SamSpar Bankinvest II AS. Etter dette består SamSpar Bankinvest II AS primære eiendel av egenkapitalbevis i Sparebanken Hedmark. SamSpar Bankinvest II AS er planlagt avviklet i løpet av tredje kvartal 2016 og egenkapitalbevisene vil da bli utdelt til eierbankene som en del av likvidasjonsoppgjøret. SamSpar Bankinvest II AS er verdsatt til virkelig verdi over utvidet resultat. Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapital-metoden. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre. Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde ved utgangen av juni 2,0 %. Driftskostnader Totale driftskostnader for kvartalet utgjorde 53,5 mill. Dette er en økning i forhold til samme periode i fjor, og har primært sammenheng med at bankens datterselskap Bedriftspartner overtok 2 regnskapskontor i juni 2015. I tillegg er det i morbanken pr. 30.06.16 gjort avsetning for bonusutbetaling til ansatte, samt kostnadsført et større LEAN-prosjekt. Dette er hovedårsakene til høyere driftskostnader i morbanken sammenliknet med 30.06.2015. Tap på utlån og garantier Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør 0,06 %, og vurderes som lavt. Til sammenlikning var gjennomsnittet for norske banker 0,19 % pr. 1. kvartal 2016. Brutto mislighold ut over 90 dager utgjorde 1,0 % pr 30.06.2016. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold for norske banker 1,2 % pr 31.03.2016. Likviditet Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 2. kvartal utgjorde bufferkapitalen 1,5 mrd. Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,4 mrd, som er en reduksjon på 0,2 mrd siden årsskiftet. Bankens rentekostnader er redusert med 38,9 mill i forhold til 2. kvartal 2015. Bankens innskuddsdekning utgjør 53,0 % av brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt pr 30.06.2016. Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.
05 Utsiktene fremover De økonomiske utsiktene for Møre og Romsdal har stabilisert seg siden forrige kvartal. Oljeprisen har de siste månedene etablert seg på et noe høyere nivå, selv om den fortsatt er lav sammenlignet med de siste årene. Rentenivået er fortsatt lavt og finanspolitikken er ekspansiv. Den positive utviklingen innen fiskeri, havbruk, reiseliv og annen eksportrettet virksomhet vil fortsatt ha en positiv utvikling de kommende månedene og bidra til god vekst og utvikling. Arbeidsledigheten i fylket har også stabilisert seg og var i juni på 2,9 %. Dette er en økning fra 2,4 % i juni 2015. Dette er samme ledighetsnivå som i landet som helhet. Vi er inne i en periode med stor omstilling i norsk økonomi. Så langt synes dette å ha vært vellykket. Dette er faktorer som vil påvirke ledigheten i positiv retning gjennom resten av inneværende år også for Møre og Romsdal. Banken har opplevd god etterspørsel både innen utlåns- og innskuddsområdet gjennom kvartalet. Boligprisveksten siden juli 2014 på 3,5 % i Møre og Romsdal er lavere enn gjennomsnittet i Norge på 8,9 %. Dette gjør at det fortsatt er god etterspørsel etter boliglån. Tilgangen av nye personkunder fortsetter og har vært enda høyere i andre kvartal enn i kvartalet før. Dette har sammenheng med at SpareBank 1 sitt konsept
med fremragende digitale kundeløsninger kombinert med tilgang til lokale rådgivere, er blitt enda tydeligere sammenlignet med enkelte av konkurrentene. Årsveksten innen kredittområdet ser ut til å bli i tråd med prognosen på 4 %. SpareBank 1 allokerer betydelige ressurser innen det digitale området, og dette sammen med konkurransedyktige betingelser på utlån og innskudd, gjør at vi vil holde en god veksttakt gjennom året både innen privatmarkedet og bedriftsmarkedet. Bankens produktbredde er god, og det er god vekst innen både forsikrings- og pensjonsområdet. Det forventes at tapsnivået i banken vil holde seg lavt også dette året. Banken har så langt i 2016 hatt sterkt fokus på økt effektivitet og kontinuerlig forbedring, noe som vil sikre god resultatutvikling fremover. Styret er tilfreds med resultatutviklingen i konsernet. Egenkapitalavkastningen på 12.8 % er tilfredsstillende, og det er fremgang i samtlige av konsernets forretningsområder. Styret forventer at 2016 vil bli et godt år for SpareBank 1 Nordvest, og legger til grunn at målet om 14,5 % ren kjernekapitaldekning innen 31.12.2016 vil sikres med de virkemidlene som fremgår av bankens kapitalplan.
ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2016 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående. Kristiansund, 30.06.2016/15.08.2016 I styret for SpareBank 1 Nordvest Lars G. Backer
Nanna Eriksen Røe
Gerd Marit Langøy
Vegard Nekstad
Randi Gaarden Lisberg
Odd Einar Folland
Leder Nestleder
Runar Wiik
Gunnar Ervik
Ansatterepresentant
Administrerende direktør
06
Hovedtall konsern Resultatsammendrag
30.06.2016
(tall i 1000 kr) Netto renteinntekter Netto provisjons- og andre inntekter Netto avkastning på finansielle investeringer
30.06.2015 %
2015 %
%
102 722
1,65
86 359
1,45
178 455
1,47
72 144
1,16
69 077
1,16
136 504
1,13
44 503
0,72
28 217
0,47
25 606
0,21
Sum inntekter
219 369
3,53
183 653
3,09
340 565
2,81
Sum driftskostnader
109 486
1,76
98 389
1,66
215 267
1,77
Driftsresultat før tap
109 882
1,77
85 264
1,43
125 298
1,03
7 365
0,12
6 962
0,12
14 316
0,12 0,91
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt og minoritetsinteresser
102 517
1,65
78 302
1,32
110 982
Skattekostnad
14 760
0,24
14 541
0,24
25 737
0,21
Resultat etter skatt
87 757
1,41
63 762
1,07
85 245
0,70
Nøkkeltall
30.06.2016
30.06.2015
2015
Lønnsomhet Egenkapitalavkastning
12,8 %
10,5 %
6,7 %
Kostnadsprosent
49,9 %
53,6 %
63,2 %
Balansetall Brutto utlån til kunder
9 817 249
9 436 496
9 534 520
13 834 183
12 981 583
13 368 255
7 337 336
7 065 718
6 906 744
74,7 %
74,9 %
72,4 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd
3,8 %
10,7 %
7,1 %
Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd
6,6 %
7,1 %
7,5 %
Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt Innskudd fra kunder Innskuddsdekning
07
Resultatregnskap Morbank
Konsern
2015
30.06.15
30.06.16
(tall i 1000 kr)
410 316
210 628
187 958
Renteinntekter
231 242
123 882
84 958
Rentekostnader
179 074
86 747
103 000
112 826
56 241
53 796
Provisjonsinntekter
Noter
Netto renteinntekter
30.06.16
30.06.15
2015
187 692
210 243
409 564
84 971
123 884
231 109
102 722
86 359
178 455
53 796
56 241
112 826
5 382
2 763
2 607
Provisjonskostnader
2 607
2 763
5 382
3 584
1 668
2 522
Andre driftsinntekter
20 955
15 599
29 061
16 346
16 317
34 700
Utbytte
34 000
16 323
12 164
0
0
0
Netto resultat fra eierinteresser
12 812
7 628
21 161
-7 728
4 266
-2 309
Netto verdiendring på finansielle eiendeler
-2 309
4 266
-7 719
Netto andre driftsinntekter
116 647
97 294
162 110
Netto driftsinntekter
219 369
183 653
340 565
56 685
51 080
111 320
119 645
75 730
86 102
298 719
162 476
189 102
93 272
42 829
45 649
Personalkostnader
49 503
25 143
26 977
Administrasjonskostnader
26 977
25 143
49 503
48 587
19 875
21 163
Andre driftskostnader
25 824
22 166
54 444
191 362
87 846
93 789
Sum driftskostnader
109 486
98 389
215 267
107 356
74 630
95 313
Resultat før tap og skatt
109 882
85 264
125 298
14 316
6 962
7 365
Tap på utlån og garantier
7 365
6 962
14 316
93 040
67 668
87 948
Resultat før skatt
102 517
78 302
110 982
24 265
13 259
13 342
Skatt på ordinært resultat
14 760
14 541
25 737
68 775
54 409
74 606
Resultat etter skatt
87 757
63 762
85 245
Majoritetens andel av periodens resultat
86 640
62 741
84 165
Minoritetens andel av periodens resultat
1 117
1 021
1 080
4
7,02
5,56
7,01
Resultat per egenkapitalbevis
8,25
6,41
8,59
7,02
5,56
7,01
Utvannet resultat per egenkapitalbevis
8,25
6,41
8,59
Utvidet resultatregnskap Morbank
Konsern
2015
30.06.15
30.06.16
(tall i 1000 kr)
Noter
30.06.15
2015
87 757
63 762
85 245
0
0
69 679
68 775
54 409
74 606
69 679
0
0
Estimatavvik pensjoner
-17 420
0
0
Skatteeffekt estimatavvik pensjoner
0
0
-17 420
0
0
0
Verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
0
0
0
Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
52 259
0
0
Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat
0
0
52 259
-5 460
0
12 205
12 205
-5 460
Resultat etter skatt
30.06.16
Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg Skatteeffekt
1
-69
0
-22
-22
0
-69
12 135
0
-5 483
Sum poster som kan bli reklassifisert til resultat
-5 483
0
12 135
133 169
54 409
69 124
Periodens totalresultat
82 275
63 762
149 639
Majoritetens andel av periodens totalresultat
81 157
62 741
148 559
Minoritetens andel av periodens totalresultat
1 117
1 021
1 080
08
Balanse Morbank
Konsern
2015
30.06.15
30.06.16
79 409
79 639
76 864
298 196
515 582
655 409
9 547 063
9 448 063
9 828 556
(tall i 1000 kr)
Noter
Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til kunder
5, 6
30.06.16
30.06.15
2015
76 864
79 639
79 409
655 409
515 582
298 196
9 817 249
9 436 496
9 534 520
13 863
12 124
23 419
- Individuelle nedskrivninger
6
23 419
12 124
13 863
40 691
37 442
37 015
- Nedskrivninger på grupper av utlån
6
37 015
37 442
40 691
9 492 509
9 398 498
9 768 123
Netto utlån til kunder
9 756 816
9 386 930
9 479 966
1 417 496
1 506 959
1 224 596
Sertifikater og obligasjoner med fast avkastning til virkelig verdi
8
1 224 596
1 506 959
1 417 496
540
9 359
0
Finansielle derivater
8
0
9 359
540
378 013
350 081
398 166
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser
8
398 291
350 267
378 099
21 653
21 653
25 049
Investering i konsernselskap
0
0
0
52 183
52 183
52 183
Investering i eierinteresser
170 465
167 622
196 970
0
8 596
0
Eiendel ved utsatt skatt
0
0
0
Goodwill
373 729
366 928
422 309
12 113 728
12 309 477
12 622 698
Øvrige eiendeler
0
0
0
Innskudd fra kredittinstitusjoner
6 918 970
7 075 133
7 348 706
Innskudd fra og gjeld til kunder
3 572 396
3 636 347
3 367 804
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
5 199
3 370
9 628
8 681
0
6 530
0
3 367 804
3 636 347
3 572 396
Finansielle derivater
9 628
3 370
5 199
Forpliktelse ved utsatt skatt
6 404
0
8 555
164 764
Annen gjeld Ansvarlig lånekapital
10 888 504
11 156 999
11 345 250
120 000
120 000
120 000
-1 200
0
-46
Sum gjeld Eierandelskapital - Egenbeholdning eierandelskapital
16 279
7 544
10 282
1 019 153
908 225
1 019 153
41 679
42 994
40 365
5 460
5 255
5 460
Gavefond
23 852
14 050
7 628
Annen egenkapital
0
1 225 224
1 152 478
1 277 448
12 113 728
12 309 477
12 622 698
389 386 12 253 357
6 906 744
447 818
74 606
387 026 12 425 035 0
155 999
0
446 168 12 742 852
7 065 718
286 150
54 409
0 13 294
0
97 205
0
8 358 13 294
7 337 336
286 053
0
9
Eiendeler
0 14 170
Utjevningsfond Sparebankens fond Verdireguleringsfond
Minoritetsinteresser Periodens resultat Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital
10
11
176 989
163 170
103 230
447 818
286 150
286 053
11 345 979
11 154 756
10 882 176
120 000
120 000
120 000
-46
0
-1 200
10 282
7 544
16 279
1 019 153
908 225
1 019 153
40 365
42 994
41 679
5 460
5 255
5 460
109 939
118 783
166 093 3 716
3 964
3 716
87 757
63 762
0
1 396 873
1 270 280
1 371 181
12 742 852
12 425 035
12 253 357
230 450
214 650
218 406
Betingede forpliktelser
218 406
214 650
230 450
572 204
907 310
320 876
Deponert for mulig F-lån i Norges Bank
320 876
907 310
572 204
09
Endring i egenkapital Morbank (tall i 1000 kr) Egenkapital pr 01.01.2015
Eierandelskapital
Overkursfond
Utjevningsfond
Sparebankens fond
120 000
0
14 732
908 237
8 425
60 350
Resultat for regnskapsåret Estimatavvik pensjoner
Gavefond 5 255
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
44 308
0
11 741
52 259
322
Utbetalt utbytte
2 306
-2 628
12 135 0
-7 200
-7 200
Utdelt fra gavefond Overføring til gavefond
1 104 273
52 259 12 135
Avskrivning på verdiregulering
Sum egenkapital
68 775
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
Annen egenkapital
-4 000
-3 795
-3 795
4 000
0
-1 200
-24
-1 224
Endringer ført direkte mot egenkapitalen
0
Egenkapital pr 31.12.2015
118 800
0
16 279
1 019 153
5 460
41 679
0
23 852
1 225 224
Egenkapital pr 01.01.2016
118 800
-
16 279
1 019 153
5 460
41 679
0
23 852
1 225 223
Resultat for perioden
74 606
74 606
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-5 483
-5 483
1 314
0
Avskrivning på verdiregulering
-1 314
Utbetalt utbytte
-5 997
-5 997
Utdelt fra gavefond
0
Overføring til gavefond
0
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
1 153
1 153
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 30.06.2016
Konsern (tall i 1000 kr) Egenkapital pr. 01.01.2015
119 953
0
10 282
1 019 153
Eierandelskapital
Overkursfond
Utjevningsfond
Sparebankens fond
120 000
0
14 732
908 237
Resultat for regnskapsåret
8 425
Estimatavvik pensjoner
5 460
Gavefond 5 255
-12 054
82 235
1 277 449
40 365
0
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
44 308
79 912
8 785
21 106
-449
56 163
Annen egenkapital
322
Utbetalt utbytte
12 135 0
-2 628
0
-7 200
-300
-7 500
-3 795
Overføring til gavefond
-4 000
-3 795
4 000
0
-1 200
-1 200
Endring minoritetsinteresser
321
Endringer ført direkte mot egenkapitalen 118 800
0
16 279
1 019 153
5 460
41 679
Korrigering verdi fkv 2015
1 134
144 787
21 305
3 716
1 371 181
118 800
-
16 279
1 019 153
5 460
41 679
95 619
21 305
3 716
1 322 012
12 812
74 945
87 757
-5 483
-5 483
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg Avskrivning på verdiregulering
-1 314
Utbetalt utbytte
49 091
1 314
0
-5 997
-5 997
Utdelt fra gavefond
0
Overføring til gavefond
0 1 153
1 153
Verdiendringer
0
Endring minoritetsinteresser
248
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 30.06.2016
321
47 956
-49 168
Resultat for perioden
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
1 184 624 85 245
-4 187
2 306
Utdelt fra gavefond
Sum egenkapital
52 259
4 187
Avskrivning på verdiregulering
Egenlapital pr. 01.01.2016
3 395
12 135
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
Egenkapital pr. 31.12.2015
Minoritetsinteresser
52 259
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
-12 054
119 953
0
10 282
1 019 153
5 460
40 365
9 851
-12 668
118 282
79 414
248 -2 817
3 964
1 396 873
10
Kontantstrømoppstilling Morbank
Konsern
30.06.2015
30.06.2016
30.06.2016
30.06.2015
67 668
87 948
-
-
Resultat før skatt
102 517
78 302
Inntekter av eierinteresser
-12 812
-7 628
Gevinst ved salg av anleggsmidler
(tall i 1000 kr)
-
-
-
-
5 026
4 748
Av- og nedskrivninger
4 887
5 180
-10 056
5 880
Tap på utlån/garantier
5 880
-10 056
-
-
-7 200
-5 998
-13 259
-13 342
42 179
79 236
19 176
-50 212
3 197
58 815
Gaver Utbetalt utbytte Betalbar skatt Tilført fra årets virksomhet
Endring øvrige fordringer Endring annen kortsiktig gjeld
-
-
-5 998
-7 200
-14 760
-14 541
79 714
44 057
-58 512
15 939
76 497
10 929
434
-2 400
Endring pensjonsforpliktelser
-2 400
434
64 986
85 439
Likviditetsendring i resultatregnskapet
95 299
71 359
-504 015
-281 493
-282 730
-500 020
619 135
429 736
430 593
613 639 -
Endring brutto utlån til kunder Endring innskudd fra kunder
-
Opptak gjeld til kredittinstitusjoner
-
-
Tilbakebetaling gjeld til kredittinstitusjoner
-
-
10 048
192 900
Endring sertifikater og obligasjoner
192 900
10 048
190 154
426 581
A Netto likviditetsendring fra virksomhet
436 062
195 027
6
-2 576
-2 576
6
-
-
Avgang varige driftsmidler
47
-
-
-
Utbetalt kapital felleskontrollerte virksomheter
-
-
-7 460
-23 549
Endring aksjer og eierinteresser
-33 077
-12 334
-7 454
-26 125
B Netto likviditetsendring investeringer
-35 606
-12 328
499 851
449 996
Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
-432 135
-656 354
Investeringer i varige driftsmidler
Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
449 996
499 851
-656 354
-432 135
-73
185 177
Opptak ansvarlig lånekapital
185 177
-73
-
-24 607
Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital
-24 607
-
67 642
-45 788
C Netto likviditetsendring finansiering
-45 788
67 643
250 342
354 668
A+B+C Netto endring likvider i året
354 667
250 342
344 548
377 605
Likviditetsbeholdning periodens start
377 605
344 548
594 890
732 273
Likviditetsbeholdning periodens slutt
732 273
594 890
250 342
354 668
Endring i likviditetsbeholdning
354 668
250 342
11
Resultat fra kvartalsregnskapene SpareBank 1 Nordvest (tall i 1000 kr)
2. kv
1. kv
4. kv
3. kv
2. kv
2016
2016
2015
2015
2015
Netto renteinntekter
51 653
51 068
49 016
43 081
42 836
Provisjonsinntekter
27 023
26 773
28 350
28 236
28 036
Provisjonskostnader
-1 284
-1 323
-1 275
-1 343
-1 368
Andre driftsinntekter
11 261
9 693
6 950
6 512
8 218
Netto provisjons- og andre inntekter
37 000
35 144
34 024
33 405
34 886
Utbytte
33 906
94
28
-4 187
10 497
Inntekter av eierinteresser
7 612
5 200
5 381
8 152
2 327
Netto verdiendring på finansielle eiendeler
1 498
-3 807
3 021
-15 005
4 656
43 017
1 486
8 430
-11 041
17 481
131 670
87 698
91 471
65 445
95 203
25 745
30 940
31 160
29 329
20 827 12 957
Netto avk. på finansielle investeringer Sum inntekter Personalkostnader Administrasjonskostnader
14 739
12 237
13 186
11 260
Andre driftskostnader
13 025
12 800
19 635
12 644
11 426
Sum driftskostnader
53 509
55 977
63 981
53 233
45 211
Resultat før tap og skatt
78 162
31 721
27 490
12 212
49 993
Tap på utlån og garantier
2 943
4 422
6 138
1 216
3 600
75 219
27 299
21 352
10 996
46 393
8 854
5 907
4 863
6 334
8 241
66 365
21 392
16 489
4 663
38 152
Resultat før skatt Skattekostnad Periodens resultat
12
NOTER
Note 1 Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01.-30.06.2016. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2015 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2
Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur
Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Nordmørsnett AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 91 % av Tollbodenbygningen AS. Selskapene er fullkonsolidert. Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Aktiv Regnskap Aure AS i 1. kvartal. Banken blir dermed indirekte eier av 70 % av dette. Kostpris Bokført egenkapital
2 076 885 825 333
Mer-/mindreverdi 1 251 552 Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i mars 2016 og resultat er konsolidert fra 01.03.2016.
13 Note 3 Segmentrapportering Konsern
30.06.2016
PM
BM
Øvrige
Totalt
Netto renteinntekter
44 856
45 287
12 578
102 722
Netto provisjons- og andre inntekter
31 503
31 806
8 834
72 144
0
0
44 503
44 503
(tall i 1000 kroner)
Resultatregnskap
Netto avkastning på finansielle investeringer Driftskostnader
47 810
48 269
13 407
109 486
Resultat før tap pr segment
28 550
28 824
52 509
109 882
Tap på utlån og garantier
-3 133
10 498
0
7 365
Resultat før skatt pr segment
31 683
18 326
52 509
102 517
Balanse 6 052 511
3 764 738
0
9 817 249
Individuell nedskrivning utlån
-1 193
-22 226
0
-23 419
Gruppenedskrivning utlån
-9 571
-27 444
0
-37 015
0
0
2 986 036
2 986 036
Brutto utlån til kunder
Andre eiendeler Sum eiendeler pr segment
6 041 748
3 715 068
2 986 036
12 742 852
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 892 479
2 278 628
166 229
7 337 336
Annen gjeld Sum gjeld pr segment
0
0
3 999 014
3 999 014
4 892 479
2 278 628
4 165 243
11 336 350
0
0
1 396 873
1 396 873
4 892 479
2 278 628
5 562 117
12 733 224
PM
BM
Øvrige
Totalt
Netto renteinntekter
36 163
36 134
14 062
86 359
Netto provisjons- og andre inntekter
28 926
28 903
11 248
69 077
0
0
28 217
28 217
Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment 30.06.2015
(tall i 1000 kroner)
Resultatregnskap
Netto avkastning på finansielle investeringer Driftskostnader
41 200
41 168
16 021
98 389
Resultat før tap pr segment
23 888
23 870
37 506
85 264
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt pr segment
882
6 080
0
6 962
23 007
17 790
37 506
78 302
5 732 239
3 704 257
0
9 436 496
-1 727
-10 397
0
-12 124
-11 865
-25 577
0
-37 442
Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån
0
0
3 038 105
3 038 105
Sum eiendeler pr segment
5 718 647
3 668 283
3 038 105
12 425 035
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 758 131
2 102 624
204 962
7 065 718
0
0
4 085 667
4 085 667
4 758 131
2 102 624
4 290 630
11 151 385
0
0
1 270 280
1 270 280
4 758 131
2 102 624
5 560 910
12 421 665
Andre eiendeler
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
14
Note 4
Tap på utlån og garantier
Morbank 30.06.15
30.06.16 (tall i 1000 kroner)
-14 125
7 769 Periodens endring i individuelle nedskrivninger
4 194
-3 676 Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån
917
1 226 Amortisert utlån
16 110
656 Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet
0
1 680 Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet
-135 6 961
Note 5
Konsern
11 253 143 605 485 785 41 376
30.06.15
7 769
-14 125
-3 676
4 194
1 226
917
656
16 110
1 680
0
-289 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger
-289
-135
7 365 = Periodens tapskostnader
7 365
6 961
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank 30.06.15
30.06.16
Konsern 30.06.16 (tall i 1000 kroner) 14 352 Offentlig og finansiell sektor
30.06.16
30.06.15
14 352
11 253
138 958
143 605
516 184 Fiske og fangst
516 184
485 785
107 645 Havbruk
107 645
41 376
138 958 Jordbruk/skogbruk
190 163
197 813 Industri og bergverksdrift
197 813
190 163
141 107
125 423 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
125 423
141 107
234 714
127 754 Varehandel, reparasjon av motorvogn
127 754
234 714
44 802 Transport og lagring
44 802
42 691
42 691 67 684 418 435 1 668 211
51 028 Overnattings- og servicevirksomhet 370 898 Borettslag
67 684 418 435
1 793 852
1 656 644
166 047
178 085 Forretningsmesig tjenesteytende næringer
178 085
166 047
143 195
136 007 Tjenesteytende næringer ellers
136 007
143 195
3 549
3 549
3 549
1 805 159 Eiendomsdrift
51 028 370 898
3 549 Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr)
3 757 815
3 817 656 Sum næring
3 806 349
3 746 248
5 690 248
6 010 900 Personkunder
6 010 900
5 690 248
9 448 063
9 828 556 Brutto utlån
9 817 249
9 436 496
-23 419
-12 124
-12 124 -37 442 9 398 498
-23 419 - Individuelle nedskrivninger -37 015 - Nedskrivninger på grupper av utlån 9 768 123 Netto utlån
-37 015
-37 442
9 756 816
9 386 930
15
Note 6 Nedskrivninger på utlån og garantier Morbank 30.06.15
Konsern
30.06.16 (tall i 1000 kroner)
26 374 1 209 -15 333 0
30.06.16
30.06.15
13 863 Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden
13 863
26 374
12 544 + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet
12 544
1 209
-4 775 - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder
-4 775
-15 333
0
-126
+ Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet
226 - Amortisert kost
0
1 561 - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet
0
0
226
-126
1 561
0
12 124
23 419 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden
23 419
12 124
33 248
40 691 Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden
40 691
33 248
-3 676 Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden
-3 676
4 194
37 015 Gruppenedskrivning ved slutten av perioden
37 015
37 442
2 553
17 705
4 194 37 442 17 705
2 553 Konstaterte tap i perioden
Note 7 Misligholdte og tapsutsatte engasjement Morbank 30.06.15
Konsern
30.06.16 (tall i 1000 kroner)
30.06.16
30.06.15
99 606
115 673
Misligholdte utlån 115 673 5 222 110 451 5%
99 606 Brutto mislighold over 90 dager 13 839 - Individuelle nedskrivninger
13 839
5 222
85 767 Netto misligholdte utlån
85 767
110 451
14%
5%
54 609
49 021
9 600
6 902
45 009
42 119
18%
14%
14% Avsetningsgrad Andre tapsutsatte engasjement
49 021 6 902 42 119 14%
54 609 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 9 600 - Individuelle nedskrivninger 45 009 Netto andre tapsutsatte engasjement 18% Avsetningsgrad
16 Note 8
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi: • Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse. • Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen. • Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger). For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2015.
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.06.2016: Eiendeler (tall i 1000 kroner)
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
0
0
0
1 224 596
0
0
1 224 596
14 604
0
383 687
398 291
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer
0
81 034
0
81 034
1 239 200
81 034
383 687
1 703 921
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
9 359
0
9 359
1 506 959
0
0
1 506 959
28 929
0
321 338
350 267
Sum eiendeler Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.06.2015: Eiendeler (tall i 1000 kroner) Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer
0
82 362
0
82 362
1 535 888
91 721
321 338
1 948 947
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
540
0
540
1 417 496
0
0
1 417 496
11 979
0
366 120
378 099
0
83 641
0
83 641
1 429 475
84 181
366 120
1 879 777
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Sum eiendeler Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.2015: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer Sum eiendeler Forpliktelser Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler)
0
5 199
0
5 199
Sum forpliktelser
0
5 199
0
5 199
17
Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3: • Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve. • Aksjer: Eierandelen i Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene. • Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34. Sensitivitetsanalyse, nivå 3: Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset. Endringer i enkelte instrumenter klassifisert i nivå 2: Bygg og andre faste eiendommer Bokført verdi 1.1. Investeringer i perioden Salg i perioden
30.06.2016
30.06.2015
31.12.2015
83 641
85 509
85 509
50
0
3 206
0
0
0
Avskrivninger i perioden
-2 657
-2 532
-5 074
Bokført verdi utgående balanse
81 034
82 977
83 641
(tall i 1000 kroner)
30.06.2016
30.06.2015
31.12.2015
Inngående balanse
366 120
318 329
318 329
21 119
2 012
29 480
-685
0
-2 258
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3:
Investeringer i perioden Avgang i perioden (til bokført verdi) Gevinst eller tap ført i resultatet
14 669
1
8 363
Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet
-5 460
0
12 205
395 763
320 343
366 120
14 636
1
8 389
30.06.2016
30.06.2015
31.12.2015
33
0
-26
Endring i urealisert gevinst/tap
14 636
1
8 389
Sum effekt i resultat
14 669
1
8 363
Overført fra nivå 1 eller 2 Overført til nivå 1 eller 2 Utgående balanse Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3: Realisert gevinst/tap
18
Note 9
Øvrige eiendeler Morbank
Konsern
30.06.15
30.06.16 (tall i 1000 kroner)
30.06.16
30.06.15
125 480
122 857 Varige driftsmidler
127 318
129 949
224 287
288 895 Andre eiendeler
308 256
239 767
10 595
17 309
446 168
387 026
17 162
10 557 Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter
366 928
Note 10
422 309 Sum øvrige eiendeler
Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer Morbank
30.06.15
Konsern 30.06.16 (tall i 1000 kroner)
30.06.16
30.06.15
770 703
828 106 Offentlig og finansiell sektor
828 106
770 703
106 309
104 115 Jordbruk/skogbruk
104 115
106 309
159 727
169 095 Fiske og fangst
169 095
159 727
10 452
7 267
7 267
10 452 Havbruk
112 330
134 017 Industri og bergverksdrift
134 017
112 330
113 474
118 629 Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
118 629
113 474
214 715
139 914 Varehandel, reparasjon av motorvogn
139 914
214 715
38 836
29 366
29 366
38 836 Transport og lagring
56 721
47 575 Overnattings- og servicevirksomhet
47 575
56 721
74 853
80 641 Borettslag
80 641
74 853
317 318
359 013 Eiendomsdrift
347 643
307 903
125 071
139 544 Forretningsmesig tjenesteytende næringer
139 544
125 071
298 527
356 175
298 527
2 526 111 Sum næring
356 175 Tjenesteytende næringer ellers
2 514 741
2 376 966
4 688 752
4 822 595 Personkunder
4 822 595
4 688 752
7 075 133
7 348 706 Sum innskudd
7 337 336
7 065 718
2 386 381
Note 11
Annen gjeld Morbank
30.06.15 59 731 24 069 75 569 159 369
Konsern 30.06.16 (tall i 1000 kroner) 145 460 Annen gjeld 22 049 Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 6 884 Pensjonsforpliktelser 174 393 Sum annen gjeld
30.06.16
30.06.15
157 684
66 815
22 049
24 157
6 884
75 569
186 617
166 541
19
Note 12 Kapitaldekning og kapitalstyring Ansvarlig kapital
Morbank 30.06.2015 120 000 0 7 544 908 225 43 651 5 255 13 243
30.06.2016 (tall i 1000 kr) 120 000 Eierandelskapital -46 Overkursfond 10 282 Utjevningsfond 1 019 153 Sparebankens fond 40 365 Verdireguleringsfond 5 460 Gavefond 7 628 Annen egenkapital
0 20 498 1 118 416
0
Minoritetsinteresser
74 606 Periodens resultat 1 277 448 Sum balanseført egenkapital Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler Minoritetsinteresser bokført i egenkapital
-20 498 -1 875 -83 674 1 012 369
-74 606 Periodens resultat -1 632 Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) -152 230 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor 1 048 980 Sum ren kjernekapital
109 500
172 814
-48 937
-40 197 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
60 563 1 072 932 150 000 -72 943 77 057 1 149 989
Fondsobligasjoner
132 617 Sum annen godkjent kjernekapital
Konsern 30.06.2016
30.06.2015
120 000
120 000
-46
0
10 282
7 544
1 019 153
908 225
40 365
43 651
5 460
5 255
109 939
116 626
3 964
3 395
87 757
25 942
1 396 873
1 230 639
-14 170
-12 145
-3 964
-3 395
-87 757
-25 942
-1 633
-1 875
-217 667
-123 887
1 071 683
1 063 393
172 814
109 500
-43 598
-53 147
129 216
56 353
1 200 899
1 119 746
250 759
150 000
-44 991 Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-48 798
-79 218
205 768 Netto tilleggskapital
201 961
70 782
1 402 860
1 190 528 15,54%
1 181 597 Sum kjernekapital 250 759 Tidsbegrenset ansvarlig kapital
1 387 365 Sum ansvarlig kapital
15,19%
17,47% Kapitaldekning
17,42%
14,18%
14,88% Kjernekapitaldekning
14,91%
14,62%
13,38%
13,21% Ren kjernekapitaldekning
13,31%
13,88%
201 357
191 524
80 543
0
Bufferkrav 189 214 0
198 537 Bevaringsbuffer (2,5%) 79 415 Motsyklisk buffer ( 1,0% fra 1.7.2015)
227 056
238 245 Systemrisikobuffer (3,0%)
241 628
229 829
416 270
516 197 Sum bufferkrav til ren kjernekapital
523 527
421 353
340 585
357 367 Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5%)
362 442
344 744
255 514
175 417 Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav
185 715
297 296
I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats: i 2014:
20 prosent
i 2015:
40 prosent
i 2016:
60 prosent
i 2017:
80 prosent
20
Beregningsgrunnlag
Morbank 30.06.2015 33 434 10 031 179 483 2 679 775 735 606 2 440 413 177 379 5 576 120 869 50 295 416 468 140 835 6 990 164 573 995 4 389 7 568 548
30.06.2016 (tall i 1000 kr) 5 501 Lokale og regionale myndigheter 20 Offentlig eide foretak 138 560 Institusjoner 2 965 729 Foretak 414 460 Massemarkedsengasjement 2 889 764 Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom 94 784 Forfalte engasjement 8 750 Høyrisikoengasjement 84 772 Obligasjoner med fortinnsrett
Konsern 30.06.2016
30.06.2015
5 501
33 434
20
10 031
138 560
179 483
2 965 729
2 679 775
414 460
735 606
2 889 764
2 440 413
94 784
177 379
8 750
5 576
84 772
120 869
100 000 Andeler i verdipapirfond
100 000
50 295
469 564 Egenkapitalposisjoner
469 564
416 468
184 424
Ă˜vrige engasjement
7 356 328 Sum kredittrisiko 582 881 Operasjonell risiko 2 279 CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) 7 941 488 Samlet beregningsgrunnlag
231 931
192 112
7 403 835
7 041 441
648 148
615 142
2 279
4 389
8 054 261
7 660 972
21
Note 13
Egenkapitalbevis
Det var 365 egenkapitalbeviseiere pr 30.06.2016 De største egenkapitalbeviseierne
Antall egenkapitalbevis
Andel
E. O. Finans AS
131 853
10,99%
LL Holding AS
63 290
5,27%
Bentneset Invest AS
52 742
4,40%
Nistuå II AS
52 741
4,40%
Oskar Sylte Invest AS
48 077
4,01%
Sparebank 1 SMN
48 076
4,01%
Pikhaugen II AS
42 193
3,52%
Ziko Holding AS
40 000
3,33%
Sunndal Sparebank
30 000
2,50%
KO Invest Ksu AS
26 371
2,20%
Løvold Finans AS
26 371
2,20%
Norsaga AS
26 371
2,20%
Roald Røsand
26 371
2,20%
Nyctea AS
24 000
2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
23 076
1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
23 075
1,92%
Rio Consulting AS
20 000
1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk
19 230
1,60%
SpareBank 1 Nøtterøy-Tønsberg
19 230
1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal
19 230
1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres
19 230
1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus
19 230
1,60%
SpareBank 1 Telemark
19 230
1,60%
SpareBank 1 BV
19 230
1,60%
Sum største eiere
839 217
69,93%
Øvrige eiere
360 783
30,07%
1 200 000
100,00%
Utstedte egenkapitalbevis Egenkapitalbevisbrøk Morbank (tall i 1000 kroner) Eierandelskapital Utjevningsfond Avsatt utbytte Andel fond for urealiserte gevinster
30.06.2016
01.01.2016
31.12.2015
30.06.2015
120 000
120 000
120 000
120 000
10 282
16 279
7 544
7 544
0
-5 998
0
0
0
0
0
0
130 282
130 281
127 544
127 544
1 019 153
1 019 153
908 237
908 225
5 460
5 460
5 255
5 255
Andel annen egenkapital
0
0
0
0
Andel fond for urealiserte gevinster
0
0
0
0
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital Sparebankens fond Gavefond
B. Sum samfunnseid kapital
1 024 613
1 024 613
913 492
913 480
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte
1 154 895
1 154 894
1 041 036
1 041 025
11,28%
11,28%
12,25%
12,25%
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))
snv.no