2017 RAPPORT 1. KVARTAL
SAMMEN SKAPER VI VERDIER
INNHOLD
03
KO N S E R N E T S PA R E B A N K 1 N O R DV E S T
0 6 H OV E DTA L L KO N S E R N 07 R E S U LTAT R EG N S K A P 0 8 B A L A N S E 0 9 E N D R I N G I EG E N K A P I TA L 10 KO N TA N T S T R Ø M O P P S T I L L I N G 11
R E S U LTAT F R A K VA R TA L S R EG N S K A P E N E
N OT E R T I L R E G N S K A P E T 1 2 1 2 1 3 14 14 1 5 1 5 16 18 18 18 1 9 21
N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E
1 R EG N S K A P S P R I N S I P P E R 2 KO N S E R N S T R U K T U R O G E N D R I N G E R I KO N S E R N S T R U K T U R 3 S EG M E N T R A P P O R T E R I N G KO N S E R N 4 TA P PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 5 U T L Å N T I L KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 6 N E D S K R I V N I N G E R PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 7 M I S L I G H O L DT E O G TA P S U T S AT T E E N G A S J E M E N T 8 V U R D E R I N G AV V I R K E L I G V E R D I PÅ FI N A N S I E L L E I N S T R U M E N T E R 9 ØV R I G E E I E N D E L E R 10 I N N S KU D D F R A KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 1 1 A N N E N G J E L D 1 2 K A P I TA L D E K N I N G 1 3 EG E N K A P I TA L B E V I S
03
Konsernet SpareBank 1 Nordvest SpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Banken er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Halsa, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Eide, Gjemnes, Molde og Ålesund. Konsernet består av morbanken og de tre heleide datterselskapene Midsund Hytteutvikling AS, Knudtzonlunden AS og Nordmøre Eiendom AS. I tillegg eier banken 91 % av Tollbodenbygningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS. Hovedtrekkene Resultat før skatt for konsernet utgjør 41,0 mill pr 31.03.2017, mot 27,3 mill pr 1. kvartal i fjor. Renteinntektene fra bankens egen utlånsportefølje har øket i forhold til 31.03.2016, mens provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er noe redusert. Bankens rentekostnader er redusert sammenlignet med fjoråret, og samlet sett har dette gitt en god bedring i netto renteinntekter. Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er 9,8 %. I samme periode er innskuddene økt med 12,5 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god. Ren kjernekapitaldekning er 13,4 % for konsernet ved utgangen av 1. kvartal. Bankens delårsregnskaper blir ikke revidert, og resultatet pr 31.03.2017 er derfor ikke inkludert i bankens ansvarlige kapital. Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt. Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 1. kvartal utgjorde 8,1 %. Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 31.03.2017 er 56,3 mill, en økning på 5,2 mill fra samme periode i 2016. Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 26,2 mill, en økning på 0,8 mill fra samme periode i 2016. Andre inntekter pr 31.03.2017 utgjør 46,0 mill, en økning på 9,4 mill fra samme periode i fjor. Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt de siste 12 måneder er 9,8 %. Dette er noe høyere i forhold til 1. kvartal 2016, hvor 12-måneders utlånsvekst var 6,9 %. Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,81 mrd, tilsvarende nivået fra årsskiftet. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 0,29 mrd, som også er samme nivå som ved årsskiftet. Samlet utgjør overføringene 23,6 % av forretningskapitalen.
04
Avkastning på finansielle investeringer Det er ikke ført vesentlige mottatte utbytter i 1. kvartal. Normalt inntektsføres utbytter fra eierposter i virksomheter knyttet til SpareBank 1 samarbeidet i 2. kvartal. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre. Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde 2,9 % ved utgangen av kvartalet. Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.
Driftskostnader Sum driftskostnader for kvartalet utgjorde 58,3 mill. Dette er noe økning i forhold til samme periode i fjor, og har en naturlig sammenheng med at det i konsernet er konsolidert inn flere regnskapskontor enn i 2016. Sum driftskostnader i morbanken er på tilsvarende nivå som i 1. kvartal 2016. Tap på utlån og garantier Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltnings-kapital utgjør 0,09 %, og vurderes som lavt. Til sammenlikning var gjennomsnittet for norske banker 0,26 % pr 4. kvartal 2016. Brutto mislighold ut over 30 dager utgjorde 0,9 % pr 31.03.2017, som er på samme nivå som etter 4. kvartal 2016. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 30 dager 1,3 % for norske banker pr 4. kvartal 2016. Likviditet Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 1. kvartal utgjorde bufferkapitalen 1,2 mrd. Senior obligasjonsgjeld utgjør 3,5 mrd, som er tilsvarende nivå som ved årsskiftet. Bankens rentekostnader er redusert med 2,5 mill i forhold til 1. kvartal 2016. Bankens innskuddsdekning utgjør 52,4 % av brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt pr 31.03.2017. Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.
05 Utsiktene fremover SpareBank 1 Nordvest har i 1. kvartal 2017 fortsatt den positive trenden fra 2016, med god vekst og god lønnsomhet. De økonomiske utsiktene for Møre og Romsdal har i likhet med norsk økonomi generelt bedret seg gjennom de siste månedene. Med fortsatt lave renter, en svak krone og en ekspansiv finanspolitikk, vil vi oppleve et godt aktivitetsnivå i fylket i tiden fremover. Oljeprisen har de siste månedene også stabilisert seg på et nivå som gir mer optimisme fremover og store deler av næringslivet i fylket opplever økt aktivitet. Det går bedre i norsk økonomi, med økt optimisme, flere investeringer og nedgang i arbeidsledigheten. Ulike spørreundersøkelser og stemningsrapporter peker mot en vekst i år på opp mot 2%. Mye tyder på at rentebunnen er nådd for denne gang, og at rentene vil bli holdt uendret lenge. Internasjonalt har IMF oppjustert sitt anslag for vekst i verdensøkonomien til 3,5 % og Christine Legarde oppsummerte utsiktene med at: «det er vår i luften og det er vår også i økonomien». Utsiktene for verdensøkonomien er de sterkeste siden krisen i 2008. Det går bedre i de fleste av de større økonomier i verden, drevet opp av fortsatt kraftig stimulering gjennom lave renter og aktiv finanspolitikk. Det er selvfølgelig usikkerhet rundt skattereformen i USA. Det er positive tegn til vekst i Europa, og det ser ut til at stemningen holder seg oppe tross usikkerhet rundt Brexit og diverse valg flere land. Det vil bli en økende diskusjon om tidspunktet for å redusere den kraftige pengepolitiske stimuleringen i Europa. Arbeidsledigheten i fylket har økt marginalt de siste månedene og var ved utgangen av kvartalet på 3,2 %. Dette er 0,3 % mer enn landsgjennomsnittet. Vi er inne i en periode med stor omstilling i norsk næringsliv. Dette tror vi vil
påvirke ledigheten i positiv retning i Norge, men for vårt fylket gi en positiv endring først i 2018 med bakgrunn i at oljerelaterte næringer fortsatt vil ha store utfordringer gjennom 2017. Selv om konkurransen innen både personmarkedet og enkelte næringer er fortsatt er sterk, opplever banken god tilgang på nye kunder. Veksten er tuftet på at banken er konkurransedyktig og har gode produkter i tillegg til en offensiv digital satsning som bidrar til god etterspørsel innen både bank og forsikringsområdet. Det forventes at tapene i banken vil holde seg lave også i tiden fremover. Banken vil fortsatt bidra til vekst og utvikling i næringslivet i Møre og Romsdal gjennom å være til stede med god kompetanse og fremstå som en sterk og engasjert finansaktør. Banken vil også i 2017 ha sterk fokus på økt effektivitet og kontinuerlig forbedring for å sikre god resultatutvikling. Styret er tilfreds med resultatutviklingen i konsernet. Egenkapitalavkastningen på 8,1 % er tilfredsstillende, og det er god fremgang i samtlige av konsernets forretningsområder. Styret forventer at 2017 vil bli et godt år for SpareBank 1 Nordvest, og legger til grunn at målet om 15 % ren kjernekapitaldekning innen 31.12.2017 vil sikres med de virkemidlene som fremgår av bankens kapitalplan.
ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 31. mars 2017 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Kristiansund, 31.03.2017/03.05.2017 I styret for SpareBank 1 Nordvest
Lars Georg Backer Runar Wiik Leder Nestleder
Gerd Marit Langøy
Vegard Nekstad
Heidi Blakstad Dahl Gunnar A. Ervik Catrine Bruvoll Randi Gaarden Lisberg Ansatterepresentant
Bjørn Rød Leif Johan Hestvik Ansatterepresentant Ansatterepresentant Odd Einar Folland Administrerende direktør
06
Hovedtall konsern Resultatsammendrag
31.03.17
31.03.16 %
(tall i 1000 kroner)
2016 %
%
Netto renteinntekter
56 329
1,75
51 068
1,68
215 382
1,71
Netto provisjons- og andre inntekter
39 716
1,24
35 146
1,15
140 579
1,12
Netto avkastning på finansielle investeringer
6 269
0,20
1 486
0,05
67 779
0,54
102 314
3,18
87 700
2,88
423 739
3,36
Sum driftskostnader
58 322
1,82
55 980
1,84
214 302
1,70
Driftsresultat før tap
43 992
1,37
31 720
1,04
209 437
1,66
2 969
0,09
4 422
0,15
13 193
0,10
41 023
1,28
27 298
0,90
196 244
1,56
8 748
0,27
5 907
0,19
38 624
0,31
32 274
1,00
21 392
0,70
157 620
1,25
Sum inntekter
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt og minoritetsinteresser Skattekostnad Resultat etter skatt
Nøkkeltall
31.03.17
31.03.16
2016
Lønnsomhet Egenkapitalavkastning
8,1 %
6,3 %
10,5 %
57,0 %
63,8 %
50,6 %
Brutto utlån til kunder
10 676 512
9 606 034
10 363 654
Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt
14 780 518
13 459 879
14 479 644
7 747 037
6 885 296
7 450 259
Innskuddsdekning
72,6 %
71,7 %
71,9 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd
12,5 %
3,9 %
7,9 %
Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd
9,8 %
6,9 %
8,4 %
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
137 %
221 %
169 %
Kostnadsprosent Balansetall
Innskudd fra kunder
07
Resultatregnskap Morbank 2016
31.03.16
Konsern 31.03.17
(tall i 1000 kroner)
Noter
31.03.17
31.03.16
2016
376 101
94 177
96 917
Renteinntekter
96 857
94 133
375 661
160 323
43 060
40 531
Rentekostnader
40 528
43 065
160 280
215 779
51 117
56 386
Netto renteinntekter
56 329
51 068
215 382
107 755
26 776
27 668
Provisjonsinntekter
27 668
26 776
107 755
5 335
1 323
1 425
Provisjonskostnader
1 425
1 323
5 335
Andre driftsinntekter
13 474
9 693
38 158
105
94
17 813
1 131
5 200
27 553
4 332
1 302
1 491
35 223
94
805
0
0
0
Utbytte Netto resultat fra eierinteresser
22 413
-3 807
5 033
164 389
23 041
33 571
Netto verdiendring på finansielle eiendeler Netto andre driftsinntekter
380 167
74 158
89 957
Netto driftsinntekter
99 070
25 402
24 275
Personalkostnader
48 435
12 240
11 507
Administrasjonskostnader
5 033
-3 807
22 413
45 985
36 632
208 358
102 314
87 700
423 739
31 810
30 940
120 862
12 171
12 240
57 024
36 417
10 414
12 490
Andre driftskostnader
14 342
12 800
36 417
183 921
48 056
48 273
Sum driftskostnader
58 322
55 980
214 302
196 246
26 102
41 685
Resultat før tap og skatt
43 992
31 720
209 437
13 193
4 422
2 969
Tap på utlån og garantier
2 969
4 422
13 193
183 053
21 680
38 716
41 023
27 298
196 244
36 820
5 443
8 292
146 233
16 237
30 424
4
Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat
8 748
5 907
38 624
Resultat etter skatt
32 274
21 392
157 620
Majoritetens andel av periodens resultat
31 934
21 028
156 284
Minoritetens andel av periodens resultat
340
363
1 337
13,75
1,53
2,70
Resultat per egenkapitalbevis
2,87
1,98
14,69
13,75
1,53
2,70
Utvannet resultat per egenkapitalbevis
2,87
1,98
14,69
Utvidet resultatregnskap Morbank
Konsern
2016
31.03.16
31.03.17
(tall i 1000 kroner)
146 233
16 237
30 424
Resultat etter skatt
Noter
1
31.03.17
31.03.16
2016
32 274
21 392
157 620
69 679
0
0
Estimatavvik pensjoner
0
0
69 679
-17 420
0
0
Skatteeffekt estimatavvik pensjoner
0
0
-17 420
0
0
0
Verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
0
0
0
Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
0
52 259
0
0
Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat
0
0
52 259
12 205
-1 536
0
Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg
0
-1 536
12 205
-69
0
0
Skatteeffekt
0
0
-69
12 135
-1 536
0
Sum poster som kan bli reklassifisert til resultat
0
-1 536
12 135
210 628
14 701
30 424
Periodens totalresultat etter skatt
32 274
19 856
222 014
Majoritetens andel av periodens totalresultat
31 934
19 492
220 678
Minoritetens andel av periodens totalresultat
340
363
1 337
08
Balanse Morbank 2016
Konsern
31.03.16
31.03.17
123 758
78 021
80 945
380 461
424 262
479 623
10 389 466
9 618 254
10 691 369
16 320
19 282
17 917
37 434
39 361
36 886
10 335 712
9 559 611
10 636 566
1 179 701
1 230 358
1 110 479
(tall i 1000 kroner) Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner
19 282
16 320
- Nedskrivninger på grupper av utlån
6
36 886
39 361
37 434
10 621 709
9 547 391
10 309 899
1 110 479
1 230 358
1 179 701
Netto utlån til kunder Sertifikater og obligasjoner med fast avkastning til virkelig verdi
8
Finansielle derivater
8
1 363
0
1 837
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser
8
422 376
376 997
422 640
0
0
0
170 857
164 032
169 698
0
0
199
25 049
32 949
Investering i konsernselskap
52 183
52 183
52 183
Investering i eierinteresser
0
0
0
Eiendel ved utsatt skatt Goodwill
0
0
0
325 774
362 046
345 551
12 849 335
12 108 440
13 161 857
7 464 840
6 900 898
7 754 723
Innskudd fra og gjeld til kunder
3 470 275
3 496 845
3 470 303
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Øvrige eiendeler
Forpliktelse ved utsatt skatt
73 659
106 838
Annen gjeld
386 229
311 349
Ansvarlig lånekapital
11 364 257
10 873 360
11 658 144
120 000
120 000
120 000
-46
-46
-46
10 282
17 559 1 147 326
47 577
41 022
46 920
5 687
5 460
5 687
135 000
0
135 000
2 378
22 971
843
0
0
0
0
16 237
30 424
1 485 079
1 235 079
1 503 713
12 849 335
12 108 440
13 161 857
10
Finansielle derivater
102 741
1 019 153
9
Eiendeler
311 399
27 155
10 363 654
9 606 034
27 449
1 147 326
123 758 380 461
17 917
1 363
1 635
78 021 424 262
10 676 512
422 198
13 297
80 945 479 623
6
0
9 152
2016
5, 6
376 911
6 577
31.03.16
- Individuelle nedskrivninger
1 837
1 705
31.03.17
Brutto utlån til kunder
422 462
13 297
Noter
Sum gjeld Eierandelskapital - Egenbeholdning eierandelskapital Utjevningsfond Sparebankens fond Verdireguleringsfond Gavefond
11
17 769
14 170
0
383 048
384 869
373 243
13 288 170
12 220 099
12 961 436
7 747 037
6 885 296
7 450 259
3 470 303
3 496 845
3 470 275
1 635
9 152
1 705
12 710
6 451
13 010
119 318
88 438
110 753
311 349
386 229
311 399
11 662 351
10 872 412
11 357 401
120 000
120 000
120 000
-46
-46
-46
17 559
10 282
27 155
1 147 326
1 019 153
1 147 326
46 920
41 022
47 577
5 687
5 460
5 687
Hybridkapital
135 000
0
135 000
Annen egenkapital
116 692
126 461
115 986
4 407
3 964
5 348
32 274
21 392
0
Minoritetsinteresser Periodens resultat Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital
1 625 819
1 347 687
1 604 034
13 288 170
12 220 099
12 961 436
234 202
223 856
344 705
Betingede forpliktelser
344 705
223 856
234 202
959 984
503 999
800 033
Deponert for mulig F-lån i Norges Bank
800 033
503 999
959 984
Endring i egenkapital Morbank
09
Eierandelskapital
Utjevningsfond
Sparebankens fond
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
Annen egenkapital + fondsobl.
Sum egenkapital
118 800
16 279
1 019 153
5 460
41 679
0
73 852
1 275 224
16 551
130 172
(tall i 1000 kroner) Egenkapital pr 01.01.16 Resultat for regnskapsåret
146 723
Fondsobligasjon nytegnet i år
85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK Estimatavvik pensjoner
-5 738
5 934
5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi Avskrivning på verdiregulering
322
Utbetalt utbytte
2 306
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
8 526
8 526
-2 628
0
-5 997
-5 997
Utdelt fra gavefond Overføring til gavefond
85 000
-5 738
-4 500
-4 273
-4 273
4 500
0
1 154
1 154
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-21 474
-21 474
Egenkapital pr 31.12.16
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
0
137 378
1 485 079
Egenkapital pr 01.01.17
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
0
137 378
1 485 079
Fondsobligasjon reklassifisert som EK
0
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
-2 193
-2 193
Resultat for perioden
30 424
30 424
Avskrivning på verdiregulering
-657
Utbetalt utbytte
657
-9 596
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 31.03.17
Konsern
0 119 954
17 559
1 147 327
5 687
46 920
0
166 266
1 503 713
Eierandelskapital
Utjevningsfond
Sparebankens fond
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
Annen egenkapital + fondsobl.
Minoritetsinteresser
Sum egenkapital
118 800
16 279
1 019 153
5 460
41 679
95 619
71 305
3 716
1 372 012
16 551
113 462
-1 061
1 385
157 890
(tall i 1000 kroner) Egenkapital pr 01.01.16
0 -9 596
Resultat for regnskapsåret
27 553
Fondsobligasjon nytegnet i år
85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
85 000
-5 738
Estimatavvik pensjoner
-5 738
5 934
5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi
8 526
Avskrivning på verdiregulering
322
Utbetalt utbytte
2 306
8 526
-2 628
0
-5 997
-300
Utdelt fra gavefond
-6 297
-4 273
Overføring til gavefond
-4 500
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
16 710
-4 273
4 500
0 -16 710
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-21 474
Endring minoritetsinteresser
-21 474 247
Endringer ført direkte mot egenkapitalen
11 054
247 11 054
Egenkapital pr 31.12.16
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
117 516
133 470
5 348
1 604 035
Egenkapital pr 01.01.17
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
117 516
133 470
5 348
1 604 035
1 158
30 776
340
32 274
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
-2 193
Resultat for perioden Avskrivning på verdiregulering
-657
Utbetalt utbytte
657
0
-9 596
-9 596
Endring minoritetsinteresser Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 31.03.17
-2 193
-1 281
-1 281
4 407
1 625 821
2 582 119 954
17 559
1 147 327
5 687
46 920
118 674
165 292
2 582
10
Kontantstrømoppstilling Morbank
Konsern
2016
31.03.16
31.03.17
-842 403
-71 191
-301 903
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
31.03.16
2016
Endring utlån kunder
-301 562
-71 119
-829 135
355 203
88 132
92 049
92 046
88 127
354 692
545 869
-18 073
289 883
Endring innskudd kunder
284 897
-18 096
543 516
-73 097
-19 321
-18 927
Renteutbetalinger på innskudd fra kunder
-18 867
-19 278
-72 983
237 795
187 138
69 222
-66 328
-17 694
-16 736
Renteinnbetaling på utlån til kunder
Endring sertifikater og obligasjoner Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner
102 420
25 452
26 242
-167 242
-45 687
-45 418
Utbetalinger til drift
-26 127
-16 431
-12 160
87 855
27 829
-21 637
153 947
140 154
60 615
-37 040
-37
3 511
245
0
0
35 223
94
805
-82 445
437
1 173
30 701
-3
-2 998
-84 017
494
5 489
750 333
40 107
35 450
-842 570
-150 080
-35 607
100 000
100 000
0
-24 607
0
0
85 000
0
-4 273
0
Provisjonsinnbetalinger
69 222
187 138
237 795
-16 736
-17 694
-66 328
38 225
33 843
135 358
-55 381
-53 543
-197 360
Betalt skatt
-12 455
-16 701
-27 931
Andre tidsavgrensninger
-21 369
28 477
76 810
A Netto likviditetsendring fra virksomhet
58 020
141 154
154 436
3 511
-37
-37 137
Investering i varige driftsmidler Innbetaling fra salg av varige driftsmidler
0
0
245
105
-606
35 223
Kjøp av aksjer og fond
4 768
437
-82 537
Salg av aksjer og fond
-2 998
-3
30 701
8 384
-206
-84 206
Utbytte og resultat fra investeringer
B Netto likviditetsendring investeringer
Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
35 450
40 107
750 333
-35 607
-150 080
-842 570
Opptak ansvarlig lånekapital
0
100 000
100 000
Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital
0
0
-24 607
0
Låneopptak obligasjon klassifisert som EK
0
0
85 000
0
Utbetalt fra gavefond
0
0
-4 273
Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
-7 200
-5 997
-9 596
Utbetalt utbytte
56 684
-15 970
-9 754
C Netto likviditetsendring finansiering
126 613
124 678
56 351
A+B+C Netto endring likvider i året
-9 896
-6 297
-7 500
-10 054
-16 270
56 384
56 351
124 678
126 613
377 605
377 605
504 219
Likviditetsbeholdning periodens start
504 219
377 605
377 605
504 219
502 283
560 569
Likviditetsbeholdning periodens slutt
560 569
502 283
504 219
123 758
79 409
80 945
80 945
79 409
123 758
Likviditetsbeholdning spesifisert Kontanter og fordringer på sentralbanker
380 461
298 196
479 623
Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid
479 623
298 196
380 461
504 219
377 605
560 569
Likviditetsbeholdning
560 569
377 605
504 219
Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 56 millioner i første kvartal 2017.
11
Resultat fra kvartalsregnskapene SpareBank 1 Nordvest (tall i 1000 kroner)
1. kv
4. kv
3. kv
2. kv
1. kv
2017
2016
2016
2016
2016
Netto renteinntekter
56 329
55 650
57 011
51 653
51 068
215 382
Provisjonsinntekter
27 668
26 301
27 658
27 023
26 773
107 755
Provisjonskostnader
-1 425
-1 393
-1 335
-1 284
-1 323
-5 335
Andre driftsinntekter
13 474
9 536
7 668
11 261
9 693
38 158
Netto provisjons- og andre inntekter
39 716
34 444
33 990
37 000
35 144
140 579
105
-16 710
523
33 906
94
17 813
1 131
-5 371
20 112
7 612
5 200
27 553
Utbytte Inntekter av eierinteresser
2016
Netto verdiendring på finansielle eiendeler
5 033
10 195
14 527
1 498
-3 807
22 413
Netto avk. på finansielle investeringer
6 269
-11 886
35 163
43 017
1 486
67 779
102 314
78 207
126 164
131 670
87 698
423 739
Personalkostnader
31 810
26 533
37 643
25 745
30 940
120 861
Administrasjonskostnader
12 171
11 278
10 750
14 739
12 237
49 005
Sum inntekter
Andre driftskostnader
14 342
7 272
12 090
13 025
12 800
45 186
Sum driftskostnader
58 322
45 084
60 482
53 509
55 977
215 052
Resultat før tap og skatt
43 992
33 123
65 681
78 162
31 721
208 687
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt Skattekostnad Periodens resultat
2 969
495
5 333
2 943
4 422
13 193
41 023
32 628
60 348
75 219
27 299
195 494
8 748
14 300
8 544
8 854
5 907
37 604
32 274
18 328
51 805
66 365
21 392
157 890
12
NOTER
Note 1 Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01.-31.03.2017. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2016 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Hybridkapital SpareBank 1 Nordvest har fra og med første kvartal 2016 klassifisert følgende fondsobligasjoner fra gjeld til egenkapital: - Evigvarende fondsobligasjon 50 millioner kroner, utstedt 2012, med rentebetingelse 3M Nibor + 4,82%. Lånet har innløsningsrett (call) 30.11.2017 - Evigvarende fondsobligasjon 85 millioner kroner, utstedt 2016, med rentebetingelse 3M Nibor + 5,5%. Lånet har innløsningsrett (call) 14.04.2021
Fondsobligasjonene tilfredstiller ikke definisjonen av finansiell forpliktelse i henhold til IAS 32. De er evigvarende og SpareBank 1 Nordvest har rett til ikke å betale renter til investorene under gitte vilkår. Rentene presenteres ikke som rentekostnad i resultatet, men som en reduksjon i egenkapitalen. Revisjon Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur
Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Midsund Hytteutvikling AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 70 % av Bedriftspartner AS og 91 % av Tollbodenbygningen AS. Selskapene er fullkonsolidert. Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Atlanticon Eide AS i 1. kvartal. Banken er dermed indirekte eier av 70 % av Atlanticon Eide AS. Kostpris Bokført egenkapital
3 595 371 300 000
Merverdi 3 295 371 Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i mars 2017 og resultat er konsolidert fra 01.03.2017.
13 Note 3 Segmentrapportering konsern
31.03.17
PM
BM
Øvrige
Totalt
Netto renteinntekter
23 523
Netto provisjons- og andre inntekter
16 586
26 042
6 763
56 329
18 362
4 769
39 716
0
0
6 269
6 269
Driftskostnader
24 356
26 963
7 003
58 322
Resultat før tap pr segment
15 753
17 440
10 798
43 992
(tall i 1000 kroner)
Resultatregnskap
Netto avkastning på finansielle investeringer
Tap på utlån og garantier
-699
3 668
0
2 969
16 452
13 773
10 798
41 023
6 779 985
3 863 375
33 152
10 676 512
-992
-16 925
0
-17 917
-8 344
-28 542
0
-36 886
0
0
2 666 461
2 666 461
Sum eiendeler pr segment
6 770 649
3 817 908
2 699 613
13 288 170
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 956 499
2 466 471
324 067
7 747 037
0
0
3 913 679
3 913 679
4 956 499
2 466 471
4 237 746
11 660 716
0
0
1 625 819
1 625 819
4 956 499
2 466 471
5 863 566
13 286 536
PM
BM
Øvrige
Totalt
Netto renteinntekter
22 374
23 774
4 921
51 068
Netto provisjons- og andre inntekter
15 398
16 361
3 386
35 146
0
0
1 486
1 486
Driftskostnader
24 526
26 060
5 394
55 980
Resultat før tap pr segment
13 246
14 075
4 399
31 720
Tap på utlån og garantier
-2 343
6 765
0
4 422
Resultat før skatt pr segment
15 589
7 310
4 399
27 298
5 823 573
3 764 380
18 082
9 606 034
-1 303
-17 979
0
-19 282
-10 186
-29 175
0
-39 361
Resultat før skatt pr segment Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån Andre eiendeler
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
31.03.16
(tall i 1000 kroner)
Resultatregnskap
Netto avkastning på finansielle investeringer
Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån Andre eiendeler
0
0
2 672 708
2 672 708
Sum eiendeler pr segment
5 812 084
3 717 226
2 690 790
12 220 099
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 566 469
1 631 530
687 297
6 885 296
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
0
0
3 971 513
3 971 513
4 566 469
1 631 530
4 658 810
10 856 809
0
0
1 347 687
1 347 687
4 566 469
1 631 530
6 006 497
12 204 496
14 Note 4
Tap på utlån og garantier
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
31.03.17
31.03.16
5 273
1 474
Periodens endring i individuelle nedskrivninger
1 474
5 273
-1 330
-548
Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån
-548
-1 330
550
628
Amortisert utlån
628
550
0
648
Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet
648
0
(tall i 1000 kroner)
0
809
Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet
809
0
-71
-42
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger
-42
-71
4 422
2 969
2 969
4 422
Note 5
= Periodens tapskostnader
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
14 533
13 559
Offentlig og finansiell sektor
141 190
93 219
Jordbruk/skogbruk
525 016
537 024
Fiske og fangst
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
31.03.16
13 559
14 533
93 219
141 190
537 024
525 016
97 213
105 867
Havbruk
105 867
97 213
186 834
286 386
Industri og bergverksdrift
286 386
186 834
110 256
230 382
Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
230 382
110 256
138 124
108 559
Varehandel, reparasjon av motorvogn
108 559
138 124
39 089
70 146
70 146
39 089
49 872
136 392
377 641
14 981
1 803 127
2 133 699
Transport og lagring Overnattings- og servicevirksomhet Borettslag Eiendomsdrift
136 392
49 872
14 981
377 641
2 118 842
1 790 907
174 334
106 772
Forretningsmesig tjenesteytende næringer
106 772
174 334
133 903
107 943
Tjenesteytende næringer ellers
107 943
133 903
3 549
17 146
17 146
3 549
3 794 681
3 962 072
Sum næring
3 947 216
3 782 461
5 823 573
6 729 297
Personkunder
6 729 297
5 823 573
9 618 254
10 691 369
10 676 512
9 606 034
-19 282
-17 917
-17 917
-19 282
-39 361
-36 886
9 559 611
10 636 566
Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr)
Brutto utlån - Individuelle nedskrivninger - Nedskrivninger på grupper av utlån Netto utlån
-36 886
-39 361
10 621 709
9 547 391
15 Note 6
Nedskrivninger på utlån og garantier
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
13 863
16 320
6 773
2 707
-1 500
-1 831
0
0
146
114
0
606
(tall i 1000 kroner) Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden + Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet - Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet - Amortisert kost - Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet
31.03.17
31.03.16
16 320
13 863
2 707
6 773
-1 831
-1 500
0
0
114
146
606
0
19 282
17 917
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden
17 917
19 282
40 691
37 434
Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden
37 434
40 691
-1 330
-548
39 361
36 886
0
1 871
Note 7
Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden Gruppenedskrivning ved slutten av perioden
Konstaterte tap i perioden
-1 330 39 361
1 871
0
Misligholdte og tapsutsatte engasjement
Morbank 31.03.16
-548 36 886
Konsern 31.03.17
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
31.03.16
80 717
100 233
9 819
10 577
70 898
89 656
12%
11%
45 068
51 706
8 098
8 705
36 970
43 001
18%
17%
Misligholdte utlån 100 233
80 717
10 577
9 819
89 656
70 898
11%
12%
51 706
45 068
8 705
8 098
43 001
36 970
17%
18%
Brutto mislighold over 90 dager - Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Avsetningsgrad Andre tapsutsatte engasjement Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) - Individuelle nedskrivninger Netto andre tapsutsatte engasjement Avsetningsgrad
16
Note 8
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi: - Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse. - Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen. - Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger). For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2016.
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.03.17: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
1 363
0
1 363
1 110 479
0
0
1 110 479
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter
10 089
0
412 287
422 376
1 120 568
1 363
412 287
1 534 218
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
1 363
0
0
Sum forpliktelser
0
1 363
0
0
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
0
0
0
1 230 358
0
0
1 230 358
Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.03.16: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
10 089
0
366 908
376 997
1 240 447
0
366 908
1 607 355
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
Sum forpliktelser
0
0
0
0
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
1 837
0
1 837
1 157 283
22 418
0
1 179 701
10 595
0
412 045
422 640
1 167 878
24 254
412 045
1 604 178
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
1 705
0
1 705
Sum forpliktelser
0
1 705
0
1 705
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.16: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
17
Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3: * Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve. * Aksjer: Eierandelen i Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene. Sensitivitetsanalyse, nivå 3: Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset.
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3: (tall i 1000 kroner)
31.03.17
31.03.16
Inngående balanse
412 045
366 120
451 651
1 665
437
105 543
-2 990
-3
-20 304
1 567
0
13 870
0
-1 536
-21 472
412 287
365 018
529 288
1 560
0
50
31.03.17
31.03.16
31.12.16
7
0
13 819
Investeringer i perioden Avgang i perioden (til bokført verdi) Gevinst eller tap ført i resultatet Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet
31.12.16
Overført fra nivå 1 eller 2 Overført til nivå 1 eller 2 Utgående balanse Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen
Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3: (tall i 1000 kroner) Realisert gevinst/tap Endring i urealisert gevinst/tap
1 560
0
50
Sum effekt i resultat
1 567
0
13 869
18 Note 9
Øvrige eiendeler
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
124 197
162 785
Varige driftsmidler
166 979
128 705
224 259
135 972
Andre eiendeler
169 217
242 534
13 590
46 794
362 046
345 551
Note 10
Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter Sum øvrige eiendeler
31.03.16
46 852
13 630
383 048
384 869
Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
702 683
1 047 512
97 739
11 376
193 048
318 541
(tall i 1000 kroner) Offentlig og finansiell sektor Jordbruk/skogbruk Fiske og fangst Havbruk
31.03.17
31.03.16
1 047 512
702 683
11 376
97 739
318 541
193 048
3 673
3 413
3 413
3 673
98 468
183 427
Industri og bergverksdrift
183 427
98 468
115 265
114 767
Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
114 767
115 265
181 078
96 711
Varehandel, reparasjon av motorvogn
96 711
181 078
42 373
35 052
Transport og lagring
35 052
42 373
44 734
47 676
Overnattings- og servicevirksomhet
47 676
44 734
80 300
80 411
Borettslag
80 411
80 300
317 927
344 228
Eiendomsdrift
336 542
302 326
154 336
181 484
Forretningsmesig tjenesteytende næringer
181 484
154 336
302 588
410 099
Tjenesteytende næringer ellers
410 099
302 588
2 334 213
2 874 697
Sum næring
2 867 012
2 318 612
4 566 685
4 880 025
Personkunder
4 880 025
4 566 685
6 900 898
7 754 723
Sum innskudd
7 747 037
6 885 296
Note 11
Annen gjeld
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
46 982
74 615
Annen gjeld
87 095
61 761
21 959
21 960
Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter
21 960
21 959
4 719
10 263
Pensjonsforpliktelser
73 659
106 838
(tall i 1000 kroner)
Sum annen gjeld
31.03.17
31.03.16
10 263
4 719
119 318
88 438
19 Note 12
Kapitaldekning Ansvarlig kapital
Morbank
Konsern
31.03.16
31.03.17
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
31.03.16
120 000
120 000
Eierandelskapital
120 000
120 000
-46
-46
-46
-46
10 282
17 559
1 019 153
1 147 326
41 022
46 920
5 460
5 687
22 971
843
0
0
16 238
30 424
1 235 080
1 368 713
- Egenbeholdning eierandelskapital Utjevningsfond Sparebankens fond Verdireguleringsfond Gavefond Annen egenkapital Minoritetsinteresser Periodens resultat Sum balanseført egenkapital ex. fondsobligasjon Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler Minoritetsinteresser bokført i egenkapital Periodens resultat
17 559
10 282
1 147 326
1 019 153
46 920
41 022
5 687
5 460
116 692
126 461
4 407
3 964
32 274
21 392
1 490 820
1 347 688
-17 769
-14 170
-4 407
-3 964
-32 274
-21 392
-16 238
-30 424
-1 616
-1 534
-143 147
-228 974
1 074 079
1 107 782
101 442
165 308
Fondsobligasjoner
165 308
101 442
-37 285
-24 628
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-26 335
-40 204
Sum annen godkjent kjernekapital
Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA)
-1 534
-1 616
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-315 200
-203 782
Sum ren kjernekapital
1 119 636
1 102 764
64 157
140 680
1 138 236
1 248 462
250 781
250 733
Tidsbegrenset ansvarlig kapital
250 733
250 781
-61 031
-40 247
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-43 036
-65 809
189 750
210 486
Netto tilleggskapital
207 697
184 972
1 327 986
1 458 947
1 466 305
1 348 974
17,24%
17,71%
Kapitaldekning
17,56%
17,41%
Sum kjernekapital
Sum ansvarlig kapital
138 973
61 238
1 258 609
1 164 002
14,77%
15,15%
Kjernekapitaldekning
15,07%
15,02%
13,94%
13,44%
Ren kjernekapitaldekning
13,41%
14,23%
192 627
205 998
Bevaringsbuffer (2,5 %)
208 807
193 710
Bufferkrav
77 051
123 599
Motsyklisk buffer (1,5 % fra 30.06.16)
125 284
77 484
231 152
247 198
Systemrisikobuffer (3,0 %)
250 568
232 452
500 829
576 795
Sum bufferkrav til ren kjernekapital
584 659
503 645
346 728
370 796
Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5 %)
375 852
348 677
226 523
160 191
Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav
159 125
250 441
20
I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats: i 2014:
20 prosent
i 2015:
40 prosent
i 2016:
60 prosent
i 2017:
80 prosent
Beregningsgrunnlag
Morbank 31.03.16
31.03.17
5 512
14 443
20
8 028
135 630
118 531
3 021 565
3 136 174
424 953
380 513
2 772 849
3 244 253
105 076
69 103
10 094
9 653
85 758
82 427
447 413
500 895
110 870
55 318
7 119 740
7 619 336
582 881
617 751
2 440
2 835
7 705 061
8 239 922
(tall i 1000 kroner) Lokale og regionale myndigheter Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjement
Konsern 31.03.17
31.03.16
14 443
5 512
8 028
20
118 531
135 630
3 136 174
3 021 565
380 513
424 953
3 244 253
2 772 849
Forfalte engasjement
69 103
105 076
Høyrisikoengasjement
9 653
10 094
82 427
85 758
500 895
447 413
90 908
154 197
7 654 927
7 163 067
694 503
582 881
Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom
Obligasjoner med fortinnsrett Egenkapitalposisjoner Ă˜vrige engasjement Sum kredittrisiko Operasjonell risiko CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) Samlet beregningsgrunnlag
2 835
2 440
8 352 265
7 748 388
21 Note 13 Egenkapitalbevis Det var 364 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.17 De største egenkapitalbeviseierne
Antall egenkapitalbevis
Andel
E. O. Finans AS
131 853
10,99%
LL Holding AS
63 290
5,27%
Bentneset Invest AS
52 742
4,40%
Nistuå II AS
52 741
4,40%
Oskar Sylte Invest AS
48 077
4,01%
SpareBank 1 SMN
48 076
4,01%
Pikhaugen II AS
42 193
3,52%
Ziko Holding AS
40 000
3,33%
SpareBank 1 BV
38 460
3,21%
Sunndal Sparebank
30 000
2,50%
KO Invest Ksu AS
26 371
2,20%
Løvold Finans AS
26 371
2,20%
Norsaga AS
26 371
2,20%
Roald Røsand
26 371
2,20%
Nyctea AS
24 000
2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
23 076
1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
23 075
1,92%
Rio Consulting AS
20 000
1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk
19 230
1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal
19 230
1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres
19 230
1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus
19 230
1,60%
SpareBank 1 Telemark
19 230
1,60%
SpareBank 1 Modum Sum største eiere Øvrige eiere Utstedte egenkapitalbevis
19 200
1,60%
858 417
71,53%
341 583
28,47%
1 200 000
100,00%
Egenkapitalbevisbrøk Morbank Eierandelskapital Utjevningsfond Avsatt utbytte Andel fond for urealiserte gevinster A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital Sparebankens fond Gavefond Andel annen egenkapital Andel fond for urealiserte gevinster
(tall i 1000 kroner)
31.03.17
01.01.17
31.12.16
31.03.16
120 000
120 000
120 000
120 000
17 559
27 155
10 282
10 282
0
-9 596
0
0
0
0
0
0
137 559
137 559
130 282
130 282
1 147 326
1 147 326
1 019 153
1 019 153
5 687
5 687
5 460
5 460
0
0
0
0
0
0
0
0
B. Sum samfunnseid kapital
1 153 014
1 153 013
1 024 613
1 024 613
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte
1 290 573
1 290 572
1 154 895
1 154 895
10,66%
10,66%
11,28%
11,28%
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))
snv.no