2017
Foto: Gunvor Austheim
RAPPORT 2. KVARTAL
SAMMEN SKAPER VI VERDIER
INNHOLD
03
KO N S E R N E T S PA R E B A N K 1 N O R DV E S T
0 6 H OV E DTA L L KO N S E R N 07 R E S U LTAT R EG N S K A P 0 8 B A L A N S E 0 9 E N D R I N G I EG E N K A P I TA L 10 KO N TA N T S T R Ø M O P P S T I L L I N G 11
R E S U LTAT F R A K VA R TA L S R EG N S K A P E N E
N OT E R T I L R E G N S K A P E T 1 2 1 2 1 3 14 14 1 5 1 5 16 18 18 18 1 9 21
N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E N OT E
1 R EG N S K A P S P R I N S I P P E R 2 KO N S E R N S T R U K T U R O G E N D R I N G E R I KO N S E R N S T R U K T U R 3 S EG M E N T R A P P O R T E R I N G KO N S E R N 4 TA P PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 5 U T L Å N T I L KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 6 N E D S K R I V N I N G E R PÅ U T L Å N O G G A R A N T I E R 7 M I S L I G H O L DT E O G TA P S U T S AT T E E N G A S J E M E N T 8 V U R D E R I N G AV V I R K E L I G V E R D I PÅ FI N A N S I E L L E I N S T R U M E N T E R 9 ØV R I G E E I E N D E L E R 10 I N N S KU D D F R A KU N D E R FO R D E LT PÅ S E K TO R E R O G N Æ R I N G E R 1 1 A N N E N G J E L D 1 2 K A P I TA L D E K N I N G 1 3 EG E N K A P I TA L B E V I S
03
Konsernet SpareBank 1 Nordvest SpareBank 1 Nordvest har sitt primære markedsområde i Møre og Romsdal. Banken er totalleverandør av produkter og tjenester innen finansiering, leasing, sparing og plassering, forsikring, betalingsformidling og regnskapstjenester. Banken har kontorer i kommunene Smøla, Aure, Halsa, Kristiansund, Averøy, Tingvoll, Eide, Gjemnes, Molde og Ålesund. Konsernet består av morbanken og de tre heleide datterselskapene Midsund Hytteutvikling AS, Knudtzonlunden AS og Nordmøre Eiendom AS. I tillegg eier banken 91 % av Tollbodenbygningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS. Hovedtrekkene Resultat før skatt for konsernet utgjør 112,0 mill pr 30.06.2017, mot 101,1 mill pr 2. kvartal i fjor. Renteinntektene fra bankens egen utlånsportefølje har øket i forhold til 30.06.2016, mens provisjonsinntektene fra SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er noe redusert. Bankens rentekostnader er redusert sammenlignet med fjoråret, og samlet sett har dette gitt en god bedring i netto renteinntekter. Utlånsvekst siste 12 mnd inklusive SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt er 8,4 %. I samme periode er innskuddene økt med 10,6 %. Banken har lave tap og kvaliteten i utlånsporteføljen er god. Annualisert egenkapitalavkastning ved utgangen av 2. kvartal utgjorde 11,2 %. Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt. Driftsinntekter Bankens netto renteinntekter pr 30.06.2017 er 111,4 mill, en økning på 8,7 mill fra samme periode i 2016. Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 52,2 mill, en økning på 1,0 mill fra samme periode i 2016. Andre driftsinntekter pr 30.06.2017 utgjør 71,7 mill, en økning på 6,3 mill fra samme periode i fjor. Brutto utlånsvekst inklusiv avlastning til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt de siste 12 måneder er 8,4 %. Dette er noe høyere i forhold til 2. kvartal 2016, hvor 12-måneders utlånsvekst var 6,6 %. Overføring til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør 3,80 mrd, tilsvarende nivået fra årsskiftet. Overføring til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør 0,36 mrd, som er noe over nivået som var ved årsskiftet. Samlet utgjør overføringene 23,2 % av forretningskapitalen.
04
Avkastning på finansielle investeringer Utbytter fra eierposter i virksomheter knyttet til SpareBank 1 samarbeidet er i hovedsak inntektsført i 2. kvartal. Morbankens resultat er vesentlig påvirket av praksisendring for utbetaling av utbytte fra SamSpar og SamSpar Bankinvest. Det er i 2. kvartal 2017 inntektsført ekstraordinært utbytte på til sammen 23,0 mill. kroner fra de to selskapene. Utbyttebetaling fra SamSparselskapene vil heretter komme ett år tidligere enn før. Utvikling i verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler framgår av figuren til høyre. Annualisert avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen utgjorde 2,5 % ved utgangen av kvartalet. Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS (SpareBank 1 Gruppen AS) er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapital-metoden. Driftskostnader Sum driftskostnader for kvartalet utgjorde 115,8 mill. Dette er noe økning i forhold til samme periode i fjor, og har en naturlig sammenheng med at det i konsernet er konsolidert inn flere regnskapskontor enn i 2016. Sum driftskostnader i morbanken er 5,2 % lavere enn pr. 2. kvartal 2016. Tap på utlån og garantier Tap på utlån i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjør 0,06 %, og vurderes som lavt. Til sammenlikning var gjennomsnittet for norske banker 0,12 % pr 1. kvartal 2017. Brutto mislighold ut over 30 dager utgjorde 0,7 % pr 30.06.2017, som er 0,2 % poeng lavere enn etter 1. kvartal 2017. Til sammenligning var gjennomsnittlig mislighold over 30 dager 1,3 % for norske banker pr 1. kvartal 2017. Likviditet Likviditetssituasjonen til banken er god og ved utgangen av 2. kvartal utgjorde bufferkapitalen 1,1 mrd. Senior obligasjonsgjeld utgjør ca 3,5 mrd, som er tilsvarende nivå som ved årsskiftet. Bankens rentekostnader er redusert med 4,1 mill i forhold til 1. halvår 2016. Bankens innskuddsdekning utgjør 54,1 % av brutto utlån inklusiv SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt pr 30.06.2017, en økning på 1,1 % poeng. Banken er godt kapitalisert og har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.
05 Utsiktene fremover SpareBank 1 Nordvest har i 2017 hatt en positiv resultatutvikling. Den positive trenden fra de siste kvartalene er videreført, og bidratt til en god utvikling i alle bankens forretningsområder. Veksten har vært god og forbedrede marginer har bidratt til styrket lønnsomhet. Banken jobber med kontinuerlig forbedring og effektivisering av arbeidsprosessene, og dette har bidratt til god kostnadskontroll. Dette sammen med sterk fokus på effektiv kapitalanvendelse, produktbredde, implementering av ny teknologi og relevant kompetanse skal sikre at banken når sine mål for lønnsomhet i tiden fremover. Banken har en veldiversifisert utlånsportefølje både innen person- og bedriftsmarkedet og tapene er lave og i tråd med prognosene.
De økonomiske utsiktene for Møre og Romsdal har i likhet med norsk økonomi generelt stabilisert seg ytterligere gjennom de siste månedene. Det forventes derfor fortsatt god vekst og lave tap. Arbeidsledigheten i fylket er nå på landsgjennomsnittet med 2,7%, som er noe lavere enn på samme tid i 2016. Styret er tilfreds med resultatutviklingen i konsernet. Egenkapitalavkastningen på 11,2 % er tilfredsstillende, og det er god fremgang i samtlige av konsernets forretningsområder. Styret forventer at 2017 vil bli et godt år for SpareBank 1 Nordvest.
ERKLÆRING FRA STYRET OG ADM. DIREKTØR Vi erklærer etter beste overbevisning at regnskapet for perioden 1. januar til 30. juni 2017 er utarbeidet i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av bankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet. Videre at det viser en oversikt over de viktigste begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på perioderegnskapet, de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer virksomheten står overfor i neste regnskapsperiode, samt vesentlige transaksjoner med nærstående.
Kristiansund, 30.06.2017/15.08.2017 I styret for SpareBank 1 Nordvest
Lars Georg Backer Runar Wiik Leder Nestleder
Gerd Marit Langøy
Vegard Nekstad
Heidi Blakstad Dahl Gunnar A. Ervik Catrine Bruvoll Randi Gaarden Lisberg Ansatterepresentant
Bjørn Rød
Leif Johan Hestvik
Ansatterepresentant
Ansatterepresentant
Odd Einar Folland Administrerende direktør
06
Hovedtall konsern Resultatsammendrag
30.06.17
30.06.16 %
(tall i 1000 kroner)
2016 %
%
Netto renteinntekter
111 438
1,69
102 722
1,65
215 382
1,71
Netto provisjons- og andre inntekter
89 297
1,35
72 144
1,16
140 579
1,12
Netto avkastning på finansielle investeringer
34 610
0,52
44 503
0,72
67 779
0,54
Sum inntekter
235 346
3,57
219 369
3,53
423 739
3,36
Sum driftskostnader
115 827
1,75
109 486
1,76
215 052
1,71
Driftsresultat før tap
119 519
1,81
109 882
1,77
208 687
1,66
7 521
0,11
8 783
0,14
13 193
0,10
111 998
1,70
101 099
1,63
195 494
1,55
21 113
0,32
13 342
0,21
37 604
0,30
Resultat etter skatt
90 885
1,38
87 757
1,41
157 890
1,25
Nøkkeltall
30.06.17
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt og minoritetsinteresser Skattekostnad
30.06.16
2016
Lønnsomhet Egenkapitalavkastning
11,2 %
12,8 %
10,5 %
Kostnadsprosent
49,2 %
49,9 %
50,8 %
Balansetall Brutto utlån til kunder
10 837 964
9 817 249
10 363 654
Brutto utlån til kunder inkl SpareBank 1 Boligkreditt og Næringskreditt
14 999 401
13 834 183
14 479 644
8 116 459
7 337 336
7 450 259
Innskuddsdekning
74,9 %
74,7 %
71,9 %
Innskuddsvekst siste 12 mnd
10,6 %
3,8 %
7,9 %
Utlånsvekst inkl SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt siste 12 mnd
8,4 %
6,6 %
8,3 %
Liquidity Coverage Ratio (LCR)
137%
221%
169%
Innskudd fra kunder
07
Resultatregnskap Morbank
Konsern
2016
30.06.16
30.06.17
(tall i 1000 kroner)
Noter
30.06.17
30.06.16
2016
376 101
187 958
192 820
Renteinntekter
192 266
187 692
375 661
160 323
84 958
81 009
Rentekostnader
80 828
84 971
160 279
215 779
103 000
111 811
Netto renteinntekter
111 438
102 722
215 382
107 755
53 796
55 046
Provisjonsinntekter
55 046
53 796
107 755
5 335
2 607
2 846
Provisjonskostnader
2 846
2 607
5 335
Andre driftsinntekter
37 098
20 955
38 158
Utbytte
15 413
34 000
17 813
Netto resultat fra eierinteresser
12 854
12 812
27 553
4 332
2 522
2 470
35 223
34 700
52 402
0
0
0
22 413
-2 309
6 344
6 344
-2 309
22 413
164 389
86 102
113 415
Netto verdiendring på finansielle eiendeler Netto andre driftsinntekter
123 908
116 647
208 357
380 167
189 102
225 225
Netto driftsinntekter
235 346
219 369
423 739
99 070
45 649
43 440
Personalkostnader
58 253
56 685
120 861
48 435
26 977
22 768
Administrasjonskostnader
24 215
26 977
48 435
37 167
21 163
22 660
Andre driftskostnader
33 358
25 824
45 756
184 671
93 789
88 868
Sum driftskostnader
115 827
109 486
215 052
195 496
95 313
136 357
Resultat før tap og skatt
119 519
109 882
208 687
13 193
7 365
6 821
Tap på utlån og garantier
7 521
8 783
13 193
182 303
87 948
129 536
111 998
101 099
195 494
35 580
13 342
18 235
146 723
74 606
111 301
4
Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat
21 113
13 342
37 604
Resultat etter skatt
90 885
87 757
157 890
Majoritetens andel av periodens resultat
89 005
86 640
156 505
Minoritetens andel av periodens resultat
1 880
1 117
1 385
13,84
7,01
9,91
Resultat per egenkapitalbevis
8,09
8,14
14,76
13,84
7,01
9,91
Utvannet resultat per egenkapitalbevis
8,09
8,14
14,76
Utvidet resultatregnskap Morbank
Konsern
2016
30.06.16
30.06.17
(tall i 1000 kroner)
146 723
74 606
111 301
Resultat etter skatt
7 912
0
0
Estimatavvik pensjoner
-1 978
0
0
Skatteeffekt estimatavvik pensjoner
Noter
1
30.06.17
30.06.16
2016
90 885
87 757
157 890
0
0
7 912
0
0
-1 978
11 368
0
0
Verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
11 368
-2 842
0
0
Skatteeffekt verdiregulering virkelig verdi bygg
0
0
-2 842
14 460
0
0
Sum poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat
0
0
14 460
-21 634
-5 460
-43
-43
-5 460
-21 634
160
-22
0
-21 474
-5 482
-43
139 709
69 124
111 257
Endring i virkelig verdi for investeringer tilgjengelig for salg Skatteeffekt
0
-22
160
-43
-5 482
-21 474
Periodens totalresultat etter skatt
90 842
82 275
150 876
Majoritetens andel av periodens totalresultat
88 962
81 158
149 491
Minoritetens andel av periodens totalresultat
1 880
1 117
1 385
Sum poster som kan bli reklassifisert til resultat
Balanse Morbank
Konsern
2016
30.06.16
30.06.17
123 758
76 864
82 966
380 461
655 409
827 085
10 389 466
9 828 556
10 849 682
(tall i 1000 kroner)
Noter
Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til kunder
5, 6
30.06.17
30.06.16
2016
82 966
76 864
123 758
827 085
655 409
380 461
10 837 964
9 817 249
10 363 654
16 320
23 419
15 969
- Individuelle nedskrivninger
6
15 969
23 419
16 320
37 434
37 015
39 024
- Nedskrivninger på grupper av utlån
6
39 024
37 015
37 434
10 335 712
9 768 123
10 794 689
10 782 971
9 756 816
10 309 899
1 179 701
1 224 596
1 088 881
1 837
0
901
422 462
398 166
392 162
27 449
25 049
32 949
Investering i konsernselskap
52 183
52 183
78 161
Investering i eierinteresser
Netto utlån til kunder Sertifikater og obl. med fast avk.til virkelig verdi
8
1 088 881
1 224 596
1 179 701
Finansielle derivater
8
901
0
1 837
Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser
8
392 392
398 291
422 640
-51
73
0
165 051
170 465
169 698
0
0
0
325 774
422 309
358 048
Goodwill
12 849 335
12 622 698
13 655 842
7 464 840
7 348 706
8 130 797
Innskudd fra og gjeld til kunder
3 470 275
3 367 804
3 523 374
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
1 705
9 628
1 996
13 297
6 530
13 297
Forpliktelse ved utsatt skatt
Øvrige eiendeler Eiendeler
102 741
164 764
95 394
Annen gjeld
447 818
311 347
Ansvarlig lånekapital
11 364 257
11 345 250
12 076 204
120 000
120 000
120 000
-46
-46
-46
27 155
10 282
17 559
1 019 153
1 147 326
47 577
40 365
48 321
5 687
5 460
2 935
135 000
0
135 000
2 378
7 628
-2 757
0
0
0
0
74 606
111 301
1 485 079
1 277 448
1 579 638
12 849 335
12 622 698
13 655 842
234 202
218 406
400 245
959 984
320 876
765 053
10
Finansielle derivater
311 399
1 147 326
9
Sum gjeld Eierandelskapital - Egenbeholdning eierandelskapital Utjevningsfond
11
17 519
14 170
14 170
390 068
446 168
359 271
13 747 783
12 742 852
12 961 436
8 116 459
7 337 336
7 450 259
3 523 374
3 367 804
3 470 275
1 996
9 628
1 705
12 709
6 404
13 010
109 835
176 989
110 753
311 347
447 818
311 399
12 075 719
11 345 979
11 357 401
120 000
120 000
120 000
-46
-46
-46
17 559
10 282
27 155
1 147 326
1 019 153
1 147 326
48 321
40 365
47 577
2 935
5 460
5 687
Hybridkapital
135 000
0
135 000
Annen egenkapital
104 076
109 939
115 986
6 009
3 964
5 348
Sparebankens fond Verdireguleringsfond Gavefond
Minoritetsinteresser Periodens resultat
90 885
87 757
0
1 672 064
1 396 874
1 604 034
13 747 783
12 742 852
12 961 436
Betingede forpliktelser
400 245
218 406
234 202
Deponert for mulig F-lån i Norges Bank
765 053
320 876
959 984
Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital
Endring i egenkapital Morbank (tall i 1000 kroner) Egenkapital pr 01.01.16
09
Eierandelskapital
Utjevningsfond
118 800
16 279
1 019 153
16 551
130 172
Resultat for regnskapsåret
Sparebankens fond
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
Annen egenkapital + fondsobl.
Sum egenkapital
5 460
41 679
0
73 852
1 275 224 146 723
Fondsobligasjon nytegnet i år
85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
-5 738
Estimatavvik pensjoner
-5 738
5 934
5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi
8 526
Avskrivning på verdiregulering
322
Utbetalt utbytte
2 306
-2 628
0 -5 997
Utdelt fra gavefond
Kjøp og salg egne egenkapitalbevis
8 526
-5 997 -4 273
Overføring til gavefond
85 000
-4 500
-4 273
4 500
0
1 154
1 154
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-21 474
-21 474
Egenkapital pr 31.12.16
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
0
137 378
1 485 079
Egenkapital pr 01.01.17
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
0
137 378
1 485 079
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
-4 349
-4 349
Resultat for perioden
111 301
111 301
-43
-43
Fondsobligasjon reklassifisert som EK
0
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg Avskrivning på verdiregulering
744
Utbetalt utbytte
Konsern (tall i 1000 kroner) Egenkapital pr 01.01.16
-2 752 119 954
17 559
Eierandelskapital
Utjevningsfond
118 800
16 279
1 019 153
16 551
113 462
Resultat for regnskapsåret
0 -9 596
Utdelt fra gavefond Egenkapital pr 30.06.17
-744
-9 596
1 147 327
Sparebankens fond
-2 752
2 935
48 321
0
243 542
1 579 638
Gavefond
Fond for urealiserte gevinster
Fond for vurderingsforskjeller
Annen egenkapital + fondsobl.
Minoritetsinteresser
Sum egenkapital
5 460
41 679
95 619
71 305
3 716
1 372 012
-1 061
1 385
157 890
27 553
Fondsobligasjon nytegnet i år
85 000
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
85 000
-5 738
Estimatavvik pensjoner
-5 738
5 934
5 934
Verdiregulering eiendom virkelig verdi
8 526
Avskrivning på verdiregulering
322
Utbetalt utbytte
2 306
8 526
-2 628
0
-5 997
-300
Utdelt fra gavefond Overføring til gavefond
-4 500
Utbytte fra felleskontrollert virksomhet
16 710
-6 297
-4 273
-4 273
4 500
0 -16 710
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
-21 474
Endring minoritetsinteresser Endringer ført direkte mot egenkapitalen
-21 474 247
247
11 054
11 054
Egenkapital pr 31.12.16
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
117 516
133 470
5 348
1 604 034
Egenkapital pr 01.01.17
119 954
27 155
1 147 327
5 687
47 577
117 516
133 470
5 348
1 604 034
1 880
90 885
Utbetalt renter på fondsobl. klass som EK
-4 349
Resultat for perioden
12 854
Endring i virkelig verdi for inv. tilgj. for salg
116
Avskrivning på verdiregulering
744
Utbetalt utbytte
76 151 -43
73
-744
0
-9 596
-9 596
Utdelt fra gavefond
-2 753
-2 753
Utbytte fra felleskontrolert virksomhet
-37 790
37 790
-5 806
796
86 890
243 071
Endring minoritetsinteresser
0 -1 220
Endringer ført direkte mot egenkapitalen Egenkapital pr 30.06.17
-4 349
119 954
17 559
1 147 327
2 935
48 321
-1 220 -5 010
6 009
1 672 064
10
Kontantstrømoppstilling Morbank
Konsern
2016
30.06.16
30.06.17
(tall i 1000 kroner)
30.06.17
30.06.16
2016
-842 403
-281 493
-460 216
Endring utlån kunder
-460 216
-281 493
-829 135
355 203
177 203
184 985
Renteinnbetaling på utlån til kunder
184 985
177 203
354 692
545 869
429 736
665 957
Endring innskudd kunder
665 957
429 736
543 516
-73 097
-37 543
-38 290
Renteutbetalinger på innskudd fra kunder
-38 290
-37 543
-72 983
237 795
192 900
90 820
90 820
192 900
237 795
-34 884
-36 660
-66 328
52 199
51 194
135 358
Endring sertifikater og obligasjoner
-66 328
-36 660
-34 884
102 420
51 194
52 199
-167 242
-89 066
-83 945
Utbetalinger til drift
-83 945
-89 066
-197 360
-26 127
-32 863
-24 321
Betalt skatt
-24 321
-32 863
-27 931
87 855
22 083
52 406
Andre tidsavgrensninger
52 406
22 083
76 810
153 947
395 490
404 712
404 712
395 490
154 436
-37 040
-3 584
28 173
28 173
-3 584
-37 137
245
0
0
0
0
245
35 223
34 700
52 402
Utbytte og resultat fra investeringer
52 402
34 700
35 223
-82 445
-20 153
30 300
Kjøp av aksjer og fond
30 300
-20 153
-82 537
30 701
-3
-2 998
Salg av aksjer og fond
-2 998
-3
30 701
-84 017
10 963
110 874
B Netto likviditetsendring investeringer
110 874
10 963
-84 206
750 333
449 996
185 450
Opptak gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
185 450
449 996
750 333
-842 570
-656 354
-285 607
-285 607
-656 354
-842 570
100 000
185 177
0
Opptak ansvarlig lånekapital
0
185 177
100 000
-24 607
-24 607
0
Tilbakebetaling ansvarlig lånekapital
0
-24 607
-24 607
85 000
0
0
Låneopptak obligasjon klassifisert som EK
0
0
85 000
-4 273
0
0
Utbetalt fra gavefond
0
0
-4 273
-7 200
-5 997
-9 596
56 684
-51 785
-109 754
126 613
354 668
405 832
377 605
377 605
504 219
732 273
Renteutbetaling på sertifikater og obligasjoner Provisjonsinnbetalinger
A Netto likviditetsendring fra virksomhet
Investering i varige driftsmidler Innbetaling fra salg av varige driftsmidler
Tilbakebetaling gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer
Utbetalt utbytte
-9 596
-5 997
-7 500
-109 754
-51 785
56 384
A+B+C Netto endring likvider i året
405 832
354 668
126 613
504 219
Likviditetsbeholdning periodens start
504 219
377 605
377 605
910 051
Likviditetsbeholdning periodens slutt
910 051
732 273
504 219
C Netto likviditetsendring finansiering
Likviditetsbeholdning spesifisert 123 758
76 864
82 966
82 966
76 864
123 758
380 461
655 409
827 085
Kontanter og fordringer på sentralbanker Fordringer på kredittintitusjoner uten oppsigelsestid
827 085
655 409
380 461
504 219
732 273
910 051
Likviditetsbeholdning
910 051
732 273
504 219
Likviditetsbeholdningen inkluderer kontanter og fordringer på sentralbanken, samt den del av sum utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner som gjelder rene plasseringer i kredittinstitusjoner. Kontantstrømsoppstillingen viser hvordan morbanken og konsernet har fått tilført likvide midler og hvordan disse er brukt. Totalt ble likviditetsbeholdningen i konsernet økt med 350 millioner i andre kvartal 2017.
11
Resultat fra kvartalsregnskapene SpareBank 1 Nordvest (tall i 1000 kroner)
2. kv
1. kv
4. kv
3. kv
2. kv
2017
2017
2016
2016
2016
Netto renteinntekter
55 110
56 329
55 650
57 011
51 653
Provisjonsinntekter
27 378
27 668
26 301
27 658
27 023
Provisjonskostnader
-1 421
-1 425
-1 393
-1 335
-1 284
Andre driftsinntekter
23 624
13 474
9 536
7 668
11 261
Netto provisjons- og andre inntekter
49 581
39 716
34 444
33 990
37 000
Utbytte
15 308
105
-16 710
523
33 906
Inntekter av eierinteresser
11 723
1 131
-5 371
20 112
7 612
1 310
5 033
10 195
14 527
1 498
Netto verdiendring på finansielle eiendeler Netto avk. på finansielle investeringer
28 342
6 269
-11 886
35 163
43 017
133 032
102 314
78 207
126 164
131 670
Personalkostnader
26 443
31 810
26 533
37 643
25 745
Administrasjonskostnader
12 045
12 171
11 278
10 750
14 739
Sum inntekter
Andre driftskostnader
19 017
14 342
7 272
12 090
13 025
Sum driftskostnader
57 505
58 322
45 084
60 482
53 509
Resultat før tap og skatt
75 527
43 992
33 123
65 681
78 162
Tap på utlån og garantier
4 552
2 969
495
5 333
2 943
Resultat før skatt
70 975
41 023
32 628
60 348
75 219
Skattekostnad
12 364
8 748
14 300
8 544
8 854
Periodens resultat
58 611
32 274
18 328
51 805
66 365
12
Foto: Hans Mellemsæther
NOTER
Note 1 Regnskapsprinsipper Kvartalsregnskapet er utarbeidet i samsvar med IAS 34 om delårsregnskap. Delårsregnskapet for SpareBank 1 Nordvest omfatter perioden 01.01.-30.06.2017. Dette delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards som fastsatt av EU. Det erklæres at regnskapsprinsippene og beregningsmetoder utført i delårsregnskapet er de samme som er benyttet ved årsregnskapet. Det henvises til årsrapporten for 2016 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Nye standarder og fortolkninger som ennå ikke er tatt i bruk En rekke nye standarder, endringer til standarder og fortolkninger er pliktige for fremtidige årsregnskap. Blant de som konsernet har valgt å ikke anvende tidlig, er de vesentligste standardene IFRS 9 “Finansielle instrumenter”, IFRS 15 “Inntekter fra kunde kontrakter” og IFRS 16”Leieavtaler”. Konsernet har startet arbeidet med forberedelse til implementering av IFRS 9 og konsekvensutredning av dette. I 2016 og i 1. halvår2017 er det jobbet med modellverk samt avklaringer rundt verdsettelse, klassifisering mv. Arbeidet med modellverket samt kartlegging av de økonomiske konsekvensene fortsetter gjennom 2017 slik at konsernet vil være klare for implementering 01.01.2018. Det vises til note 2 IFRS 9Finansielle instrumenter i årsregnskapet 2016. Konsernet har vurdert virkningen av IFRS 15 “Inntekter fra kunde kontrakter” og IFRS 16”Leieavtaler” og ser ikke at disse vil få vesentlige konsekvenser. Det er ingen andre standarder eller fortolkninger som ikke er trådt i kraft som forventes å gi en vesentlig påvirkning på konsernets regnskap. Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger Utarbeidelse av konsernregnskapet medfører at ledelsen gjør estimater og skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelse av regnskapsprinsipper og dermed regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet for2016 er det redegjort nærmere for kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper i note 4.
Hybridkapital SpareBank 1 Nordvest har fra og med tredje kvartal 2016 klassifisert følgende fondsobligasjoner fra gjeld til egenkapital: • Evigvarende fondsobligasjon 50 millioner kroner, utstedt 2012, med rentebetingelse 3M Nibor + 4,82%. Lånet har innløsningsrett (call) 30.11.2017 • Evigvarende fondsobligasjon 85 millioner kroner, utstedt 2016, med rentebetingelse 3M Nibor + 5,5%. Lånet har innløsningsrett (call) 14.04.2021 Fondsobligasjonene tilfredstiller ikke definisjonen av finansiell forpliktelse i henhold til IAS 32. De er evigvarende og SpareBank 1 Nordvest har rett til ikke å betale renter til investorene under gitte vilkår. Rentene presenteres ikke som rentekostnad i resultatet, men som en reduksjon i egenkapitalen. Revisjon Kvartalsregnskapet er ikke revidert.
Note 2 Konsernstruktur og endringer i konsernstruktur Konsernet SpareBank 1 Nordvest omfatter de heleide datterselskapene Knudtzonlunden AS, Midsund Hytteutvikling AS og Nordmøre Eiendom AS, samt 91 % av Tollbodenbygningen AS og 70 % av Bedriftspartner AS. Selskapene er fullkonsolidert. Datterselskapet Bedriftspartner AS kjøpte regnskapsbyrået Atlanticon Eide AS i 1. kvartal. Banken er dermed indirekte eier av 70 % av Atlanticon Eide AS. Kostpris Bokført egenkapital Merverdi
3 595 371 95 371 3 500 000
Merverdi ved oppkjøpet er klassifisert som goodwill og knytter seg til fremtidig inntjening. Oppkjøpet skjedde i mars 2017 og resultat er konsolidert fra 01.03.2017.
13
Note 3 Segmentrapportering konsern 30.06.17
(tall i 1000 kroner)
PM
BM
Øvrige
Totalt
Resultatregnskap Netto renteinntekter
45 952
50 275
15 211
111 438
Netto provisjons- og andre inntekter
36 822
40 286
12 189
89 297
Netto avkastning på finansielle investeringer
0
0
34 610
34 610
Driftskostnader
47 762
52 255
15 810
115 827
Resultat før tap pr segment
35 013
38 306
46 200
119 519
Tap på utlån og garantier Resultat før skatt pr segment
312
6 510
700
7 521
34 701
31 797
45 500
111 998
7 004 126
3 800 255
33 583
10 837 964
Balanse Brutto utlån til kunder Individuell nedskrivning utlån Gruppenedskrivning utlån Andre eiendeler
-992
-14 976
0
-15 969
-9 390
-29 634
0
-39 024
0
0
2 964 812
2 964 812
Sum eiendeler pr segment
6 993 744
3 755 645
2 998 394
13 747 783
Innskudd fra og gjeld til kunder
5 229 351
2 449 226
437 882
8 116 459
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
30.06.16
(tall i 1000 kroner)
0
0
3 959 260
3 959 260
5 229 351
2 449 226
4 397 142
12 075 719
0
0
1 672 064
1 672 064
5 229 351
2 449 226
6 069 206
13 747 783
PM
BM
Øvrige
Totalt
Resultatregnskap Netto renteinntekter
44 856
45 287
12 578
102 722
Netto provisjons- og andre inntekter
31 504
31 806
8 834
72 144
Netto avkastning på finansielle investeringer
0
0
44 503
44 503
Driftskostnader
47 810
48 270
13 407
109 486
Resultat før tap pr segment
28 550
28 824
52 509
109 882
Tap på utlån og garantier
-3 133
10 498
1 418
8 783
Resultat før skatt pr segment
31 683
18 326
51 091
101 099
Balanse Brutto utlån til kunder
6 052 511
3 764 738
0
9 817 249
Individuell nedskrivning utlån
-1 193
-22 226
0
-23 419
Gruppenedskrivning utlån
-9 571
-27 444
0
-37 015
Andre eiendeler
0
0
2 986 037
2 986 037
Sum eiendeler pr segment
6 041 748
3 715 068
2 986 037
12 742 852
Innskudd fra og gjeld til kunder
4 892 479
2 289 998
154 859
7 337 336
0
0
4 008 643
4 008 643
4 892 479
2 289 998
4 163 502
11 345 979
Annen gjeld Sum gjeld pr segment Egenkapital Sum gjeld og egenkapital pr segment
0
0
1 396 874
1 396 874
4 892 479
2 289 998
5 560 375
12 742 852
14
Note 4
Tap på utlån og garantier Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
7 769
1 090
Periodens endring i individuelle nedskrivninger
1 090
7 769
-3 676
1 590
Periodens endring i nedskrivninger på grupper av utlån
1 590
-3 676
1 226
1 263
Amortisert utlån
1 263
1 226
656
2 148
Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er nedskrevet
2 848
2 074
1 680
809
Periodens konst. tap hvor det tidligere ikke er nedskrevet
809
1 680
-289
-78
Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger
-78
-289
7 365
6 821
7 521
8 783
Note 5
(tall i 1000 kroner)
= Periodens tapskostnader
30.06.17
30.06.16
Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
14 352
13 183
(tall i 1000 kroner) Offentlig og finansiell sektor
30.06.17
30.06.16
13 183
14 352
138 958
87 319
Jordbruk/skogbruk
516 184
528 592
Fiske og fangst
528 592
87 319
138 958 516 184
107 645
128 548
Havbruk
128 548
107 645
197 813
281 480
Industri og bergverksdrift
281 480
197 813
125 423
155 407
Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
155 407
125 423
127 754
150 107
Varehandel, reparasjon av motorvogn
150 107
127 754
44 802
46 183
Transport og lagring
46 183
44 802
Overnattings- og servicevirksomhet
51 028
51 309
370 898
246 772
1 805 159
1 866 326
Borettslag Eiendomsdrift
51 309
51 028
246 772
370 898
1 854 608
1 793 852
178 085
212 562
Forretningsmesig tjenesteytende næringer
212 562
178 085
136 007
108 228
Tjenesteytende næringer ellers
108 228
136 007
3 549
0
0
3 549
3 817 656
3 876 017
Ufordelt (merverdi fastrente utlån og amort. etableringsgebyr) Sum næring
3 864 299
3 806 349
6 010 900
6 973 665
Personkunder
6 973 665
6 010 900
9 828 556
10 849 682
10 837 964
9 817 249
-23 419
-15 969
- Individuelle nedskrivninger
-15 969
-23 419
-37 015
-39 024
- Nedskrivninger på grupper av utlån
9 768 123
10 794 689
Brutto utlån
Netto utlån
-39 024
-37 015
10 782 971
9 756 816
15
Note 6
Nedskrivninger på utlån og garantier Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
30.06.17
30.06.16
13 863
16 320
Individuelle nedskrivninger ved starten av perioden
16 320
13 863
12 544
-1 730
+ Økning i nedskrivning på eng. hvor det tidligere er nedskrevet
-1 730
12 544
-4 775
-766
-766
-4 775
0
0
0
0
226
76
1 561
2 070
23 419
15 969
40 691
37 434
-3 676
1 590
37 015
39 024
2 553
3 371
Note 7
(tall i 1000 kroner)
- Tilbakeføring av nedskrivninger fra tidligere perioder + Nedskrivninger på eng. hvor det tidligere ikke er nedskrevet - Amortisert kost
76
226
2 070
1 561
Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden
15 969
23 419
Nedskrivning på grupper av utlån ved starten av perioden
37 434
40 691
1 590
-3 676
39 024
37 015
3 371
2 553
- Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er nedskrevet
Økning (+)/ Reduksjon (-) i gruppenedskrivninger i perioden Gruppenedskrivning ved slutten av perioden
Konstaterte tap i perioden
Misligholdte og tapsutsatte engasjement Morbank
30.06.16
Konsern 30.06.17
(tall i 1000 kroner)
30.06.17
30.06.16
80 717
99 606
Misligholdte utlån 99 606
80 717
13 819
7 271
85 787
73 446
14%
9%
Brutto mislighold over 90 dager - Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte utlån Avsetningsgrad
7 271
13 819
73 446
85 787
9%
14%
45 068
54 609
Andre tapsutsatte engasjement 54 609
45 068
9 600
8 698
45 009
36 370
18%
19%
Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) - Individuelle nedskrivninger Netto andre tapsutsatte engasjement Avsetningsgrad
8 698
9 600
36 370
45 009
19%
18%
16 Note 8
Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I forbindelse med implementering av IFRS 13 kreves det presentasjon i delårsregnskapene av virkelig verdimåling per nivå med følgende nivåinndeling for måling av virkelig verdi: • Nivå 1: notert pris i et aktivt marked for en identisk eiendel eller forpliktelse. • Nivå 2: verdsettelse basert på andre observerbare faktorer enten direkte (pris) eller indirekte (utledet fra priser) enn notert pris (brukt i nivå 1) for eiendelen eller forpliktelsen. • Nivå 3: verdsettelse basert på faktorer som ikke er hentet fra observerbare markeder (ikke observerbare forutsetninger). * Bygg og andre faste eiendommer: Bankens egne eide bygg verdireguleres til virkelig verdi, der verdien fastsettes av uavhengige takstmenn. Banken innhenter takster innenfor et intervall på 3-5 år ihht IAS 16.31 og 16.34. For ytterligere beskrivelse henvises til note 23 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter i årsrapporten for 2016.
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.06.17: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
0
901
0
901
1 088 881
0
0
1 088 881
10 089
0
382 303
392 392
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
0
0
118 139
118 139
1 098 971
901
500 441
1 600 313
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler)
0
1 996
0
1 996
Sum forpliktelser
0
1 996
0
1 996
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 30.06.16: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler)
0
0
0
0
1 224 596
0
0
1 224 596
10 089
0
388 202
398 291
0
0
90 774
90 774
1 234 685
0
478 976
1 713 661
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Derivater (rentebytteavtaler)
0
9 628
0
9 628
Sum forpliktelser
0
9 628
0
9 628
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
- Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet
Konsernets eiendeler og forpliktelser målt til virkelig verdi per 31.12.16: Eiendeler
(tall i 1000 kroner)
Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler) - Obligasjoner, sertifikater og rentefond - Egenkapitalinstrumenter - Bygg og andre faste eiendommer Sum eiendeler
Forpliktelser
(tall i 1000 kroner)
0
1 837
0
1 837
1 157 283
22 418
0
1 179 701
10 595
0
412 045
422 640
0
0
120 141
120 141
1 167 878
24 254
532 186
1 724 319
Nivå 1
Nivå 2
Nivå 3
Total
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet - Derivater (rentebytteavtaler)
0
1 705
0
1 705
Sum forpliktelser
0
1 705
0
1 705
17 Verdsettelsesmetoder som brukes til å fastsette virkelig verdi for nivå 2 og 3: • Rentebytteavtaler: Virkelig verdi er beregnet som nåverdien av estimert fremtidig kontantstrøm basert på observerbar rentekurve. • Aksjer: Eierandelen i Nordito Property verdivurderes hvert kvartal av SpareBank 1 Gruppen AS og distribueres til alle alliansebankene. Denne verdivurderingen er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder hvor siste kjente transaksjonskurs, resultat per aksje, utbytte per aksje og EBITDA er input i vurderingene. Verdsettelsen av øvrige aksjeposter til virkelig verdi er tilnærmet lik kapitalen som er skutt inn i selskapene. Sensitivitetsanalyse, nivå 3: Investeringene i SpareBank 1 Boligkreditt AS og SpareBank 1 Næringskreditt AS utgjør størsteparten av aksjebeholdningen. Det er et samspill mellom overføring av utlån til disse selskapene, stille nødvendig kapital og nivået på provisjonen som mottas. Effekten på konsernets resultat av alternative verdier vurderes å være begrenset.
Endringer i instrumentene klassifisert i nivå 3: (tall i 1000 kroner)
30.06.17
30.06.16
31.12.16
Inngående balanse
532 186
449 761
451 651
Investeringer i perioden Avgang i perioden (til bokført verdi) Gevinst eller tap ført i resultatet Gevinst eller tap ført direkte mot totalresultatet Verdiregulering til virkelig verdi Avskrivninger i perioden
4 456
21 169
105 543
-35 500
-685
-20 304
1 345
14 191
13 870
-43
-5 460
-21 472
-
-
11 368
-2 002
-
-8 470
500 442
478 976
532 186
1 560
14 636
50
30.06.17
30.06.16
31.12.16
7
33
13 819
Endring i urealisert gevinst/tap
1 560
14 636
50
Sum effekt i resultat
1 567
14 669
13 869
Utgående balanse Gevinst eller tap for perioden inkludert i resultatet for eiendeler eiet på balansedagen
Effekt i resultat av finansielle intrumenter tilhørende nivå 3: (tall i 1000 kroner) Realisert gevinst/tap
18 Note 9
Øvrige eiendeler Morbank
30.06.16
Konsern 30.06.17
(tall i 1000 kroner)
122 857
163 979
Varige driftsmidler
168 128
127 318
288 874
158 889
Andre eiendeler
186 676
308 235
10 578
35 180
422 309
358 048
Note 10
30.06.17
Forskuddsbetalte kostnader og andre opptjente inntekter Sum øvrige eiendeler
30.06.16
35 263
10 616
390 068
446 168
Innskudd fra kunder fordelt på sektorer og næringer Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
828 106
1 062 261
104 115
14 772
169 095
297 832
(tall i 1000 kroner) Offentlig og finansiell sektor Jordbruk/skogbruk Fiske og fangst Havbruk
30.06.17
30.06.16
1 062 261
828 106
14 772
104 115
297 832
169 095
10 452
8 495
8 495
10 452
134 017
150 543
Industri og bergverksdrift
150 543
134 017
118 629
121 830
Bygg og anlegg, kraft- og vannforsyning
121 830
118 629
139 914
195 196
Varehandel, reparasjon av motorvogn
195 196
139 914
38 836
37 789
Transport og lagring
37 789
38 836
47 575
54 203
Overnattings- og servicevirksomhet
54 203
47 575
80 641
94 784
Borettslag
94 784
80 641
359 013
369 184
Eiendomsdrift
354 845
347 643
139 544
199 846
Forretningsmesig tjenesteytende næringer
199 846
139 544
356 175
365 324
Tjenesteytende næringer ellers
365 324
356 175
2 526 111
2 972 060
Sum næring
2 957 721
2 514 741
4 822 595
5 158 737
Personkunder
5 158 737
4 822 595
7 348 706
8 130 797
Sum innskudd
8 116 459
7 337 336
Note 11
Annen gjeld Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
30.06.17
30.06.16
135 832
67 545
Annen gjeld
81 986
148 056
22 049
17 586
Påløpne kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter
17 586
22 049
6 884
10 263
Pensjonsforpliktelser
164 764
95 394
Sum annen gjeld
(tall i 1000 kroner)
10 263
6 884
109 835
176 989
19 Note 12
Kapitaldekning
SpareBank 1 Nordvest benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko Ansvarlig kapital
Morbank
Konsern
30.06.16
30.06.17
(tall i 1000 kroner)
30.06.17
30.06.16
120 000
120 000
Eierandelskapital
120 000
120 000
-46
-46
10 282
17 559
1 019 153
1 147 326
40 365
48 321
5 460
2 935
7 628
-2 757
0
0
74 606
111 301
1 277 448
1 444 638
- Egenbeholdning eierandelskapital Utjevningsfond Sparebankens fond Verdireguleringsfond Gavefond Annen egenkapital Minoritetsinteresser Periodens resultat Sum balanseført egenkapital ex. hybridkapital Utsatt skattefordel, goodwill og andre immaterielle eiendeler Minoritetsinteresser bokført i egenkapital
-74 606
-55 650
-1 632
-1 484
50 % av periodens resultat Verdijusteringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA)
-46
-46
17 559
10 282
1 147 326
1 019 153
48 321
40 365
2 935
5 460
104 076
109 939
6 009
3 964
90 885
87 757
1 537 065
1 396 873
-17 519
-14 170
-6 009
-3 964
-45 443
-87 757
-1 484
-1 633
-152 230
-231 129
1 048 980
1 156 375
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-294 083
-217 667
Sum ren kjernekapital
1 172 527
1 071 683
172 814
165 307
Fondsobligasjoner og hybridkapital
165 307
172 814
-40 197
-23 031
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-24 333
-43 598
Sum annen godkjent kjernekapital
132 617
142 276
1 181 597
1 298 651
140 974
129 216
1 313 501
1 200 899
250 759
250 733
-44 991
-28 071
Tidsbegrenset ansvarlig kapital
250 733
250 759
Fradrag for ikke vesentlige eierandeler i selskaper innen finansiell sektor
-29 658
-48 798
205 768
222 662
Netto tilleggskapital
221 075
201 961
1 387 365
1 521 312
Sum ansvarlig kapital
1 534 576
1 402 860
17,47%
18,03%
Kapitaldekning
17,97%
17,42%
14,88% 13,21%
15,39%
Kjernekapitaldekning
15,38%
14,91%
13,70%
Ren kjernekapitaldekning
13,73%
13,31%
201 357
Sum kjernekapital
Bufferkrav 198 537
210 967
Bevaringsbuffer (2,5 %)
213 538
79 415
126 580
Motsyklisk buffer (1,5 % fra 30.06.16)
128 123
80 543
238 245
253 160
Systemrisikobuffer (3,0 %)
256 246
241 628
516 197
590 706
Sum bufferkrav til ren kjernekapital
597 906
523 527
357 367
379 740
Minimumskrav til ren kjernekapital (4,5 %)
384 368
362 442
175 417
185 929
Tilgjengelig ren kjernekapital utover bufferkrav
190 253
185 715
20 I henhold til Forskrift om beregning av ansvarlig kapital for finansinstitusjoner, oppgjørssentraler og verdipapirforetak skal fradraget for ikke-vesentlige investeringer i selskaper i finansiell sektor fases inn med følgende prosentsats: i 2014:
20 prosent
i 2015:
40 prosent
i 2016:
60 prosent
i 2017:
80 prosent
Beregningsgrunnlag
Morbank 30.06.16
30.06.17
5 501
14 436
20
8 030
(tall i 1000 kroner) Lokale og regionale myndigheter Offentlig eide foretak
138 560
188 613
2 965 729
3 150 172
Institusjoner
414 460
377 832
2 889 764
3 327 711
94 784
85 108
Forfalte engasjement Høyrisikoengasjement
Foretak Massemarkedsengasjement Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom
Konsern 30.06.17
30.06.16
14 436
5 501
8 030
20
188 613
138 560
3 150 172
2 965 729
377 832
414 460
3 327 711
2 889 764
85 108
94 784
8 750
9 923
9 923
8 750
84 772
80 244
Obligasjoner med fortinnsrett
80 244
84 772
100 000
10 089
Andeler i verdipapirfond
10 089
100 000
469 564
204 220
Egenkapitalposisjoner
138 380
469 564
184 424
362 209
Ă˜vrige engasjement
454 150
231 931
7 356 328
7 818 587
7 844 688
7 403 835
582 881
617 751
694 503
648 148
2 279
2 326
2 326
2 279
7 941 488
8 438 664
8 541 517
8 054 261
Sum kredittrisiko Operasjonell risiko CVA-tillegg (motpartsrisiko derivater) Samlet beregningsgrunnlag
21
Note 13
Egenkapitalbevis
Det var 362 egenkapitalbeviseiere pr 30.06.17 De største egenkapitalbeviseierne
Antall egenkapitalbevis
Andel
Erik Ohr Eiendom AS
131 853
10,99%
LL Holding AS
63 290
5,27%
Bentneset Invest AS
52 742
4,40%
Nistuå II AS
52 741
4,40%
Oskar Sylte Invest AS
48 077
4,01%
SpareBank 1 SMN
48 076
4,01%
Pikhaugen II AS
42 193
3,52%
Ziko Holding AS
40 000
3,33%
SpareBank 1 BV
38 460
3,21%
Sunndal Sparebank
30 000
2,50%
Løvold Finans AS
26 371
2,20%
Mase Invest AS
26 371
2,20%
Norsaga AS
26 371
2,20%
Roald Røsand
26 371
2,20%
Nyctea AS
24 000
2,00%
SpareBank 1 Søre Sunnmøre
23 076
1,92%
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
23 075
1,92%
Rio Consulting AS
20 000
1,67%
SpareBank 1 Lom og Skjåk
19 230
1,60%
SpareBank 1 Gudbrandsdal
19 230
1,60%
SpareBank 1 Hallingdal Valdres
19 230
1,60%
SpareBank 1 Østfold Akershus
19 230
1,60%
SpareBank 1 Telemark
19 230
1,60%
SpareBank 1 Modum
19 200
1,60%
Sum største eiere
858 417
71,53%
Øvrige eiere
341 583
28,47%
1 200 000
100,00%
Utstedte egenkapitalbevis
Egenkapitalbevisbrøk Morbank
30.06.17
01.01.17
31.12.16
30.06.16
120 000
120 000
120 000
120 000
17 559
27 155
27 155
10 282
Avsatt utbytte
0
-9 596
0
0
Andel fond for urealiserte gevinster
0
0
0
0
137 559
137 559
147 155
130 282
1 147 326
1 147 326
1 147 326
1 019 153
2 935
5 687
5 687
5 460
Andel annen egenkapital
0
0
0
0
Andel fond for urealiserte gevinster
0
0
0
0
B. Sum samfunnseid kapital
1 150 261
1 153 014
1 153 014
1 024 613
Egenkapital eksklusiv avsatt utbytte
1 287 820
1 290 573
1 300 169
1 154 895
10,68%
10,66%
11,32%
11,28%
Eierandelskapital Utjevningsfond
A. Sum egenkapitalbeviseiernes kapital Sparebankens fond Gavefond
Egenkapitalbevisbrøk (A/(A+B))
(tall i 1000 kroner)
snv.no
Foto: Gunvor Austheim