REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
Informe de Ejecución Presupuestaria Acumulado Cuarto Trimestre Diciembre 2013 En cumplimiento de lo previsto en los artículos 8 y 9 de la Ley Contra la Corrupción, según los cuales es obligación presentar información sobre la administración del patrimonio público, es decir, sobre la utilización de los bienes y el gasto de los recursos que la integran, y con fundamento en los principios de honestidad, transparencia, participación, eficiencia, eficacia, legalidad, rendición de cuentas y responsabilidad consagrados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, se presenta de seguida el informe que recoge los resultados de la gestión presupuestaria llevada a cabo por este Órgano de Control Fiscal durante el año 2014, cuyo fin es el logro de los objetivos institucionales previstos 2012-2017, que se mencionan a continuación:
en
el
Plan
Estratégico
1. Fortalecer el Ejercicio del Control Fiscal. 2. Promover la Participación de la Ciudadanía en el Ejercicio del Control Fiscal. 3. Fortalecer la Gestión Institucional. 4. Optimizar la Gestión del Capital Humano. 5. Coadyuvar a la Consolidación del Sistema Nacional de Control Fiscal.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
Asignación Presupuestaria La asignación presupuestaria aprobada para la Contraloría Municipal del Municipio Baruta, fue de Bs. 31.744.308,00, según se muestra de seguida. Cuadro N° 1 Asignación Presupuestaria
Partidas
Denominación
Asignación Presupuestaría
401
GASTOS DE PERSONAL
402
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCIAS
403
SERVICIOS NO PERSONALES
3,066,727.00
404
ACTIVOS REALES
2,237,047.00
407
TRANSFERENCIA Y DONACIONES
2,548,401.00
TOTALES
23,035,339.00
856,794.00
31,744,308.00
Fuente: Sistema de Presupuesto
Gráfico N° 1
Distribución de la Asignación Inicial
Fuente: Sistema de Presupuesto
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR PARTIDAS Fuente: Sistema de Presupuesto
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
Al cierre del cuarto trimestre, el acumulado del gasto causado fue de VEINTISIETE MILLONES TREINTA Y UN MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y SEIS BOLÍVARES CON TRECE CÉNTIMOS (Bs. 27.031.656,73), (Ver cuadro Nº 2) lo que representa un 85,15% de ejecución de los créditos presupuestarios asignados, con el fin de cubrir compromisos por concepto de nómina, obligaciones contractuales, adquisición de materiales, suministros y mercancías, entre otros, necesarios para el óptimo cumplimiento de actividades de acuerdo al Plan Operativo Anual.
Cuadro N° 2 Ejecución Presupuestaria - Causado Al 31/12/2013 (Bolívares) Partidas
Denominación
Modificaciones Presupuestarías
Presupuesto Vigente
Compromisos
Saldo para Comprometer
Gastos Causados
% Gastos Causados
Pagados
% de Ejecución Presupuestaria
0.00
23,035,339.00
20,132,327.13
2,903,011.87
20,132,327.13
87.40
20,132,327.13
87.40
856,794.00
478,080.00
1,334,874.00
1,146,204.39
188,669.61
1,146,204.39
85.87
1,146,204.39
85.87
Asignación
4.01
GASTOS DE PERSONAL
4.02
MATERIALES, SUMINISTROS Y MERCANCÍAS
4.03
SERVICIOS NO PERSONALES
3,066,727.00
488,580.00-
2,578,147.00
1,963,598.19
614,548.81
1,963,598.19
76.16
1,963,598.19
76.16
4.04
ACTIVOS REALES
2,237,047.00
10,500.00
2,247,547.00
1,359,420.36
888,126.64
1,359,420.36
60.48
1,359,420.36
60.48
4.07
TRANSFERENCIA Y DONACIONES
2,548,401.00
0.00
2,548,401.00
2,430,106.66
118,294.34
2,430,106.66
95.36
2,430,106.66
95.36
0.00
31,744,308.00
27,031,656.73
4,712,651.27
27,031,656.73
85.15
27,031,656.73
85.15
TOTALES
23,035,339.00
31,744,308.00
Fuente: Sistema de Presupuesto
En la Partida 4.01.00.00.00 GASTOS DE PERSONAL, el gasto causado acumulado fue de 87,40%, es decir, VEINTE MILLONES CIENTO TREINTA Y DOS MIL TRESCIENTOS VEINTE SIETE BOLÍVARES CON TRECE CÉNTIMOS (Bs. 20.132.327,13) de lo asignado para cubrir las remuneraciones
por
sueldos,
salarios
y
otras
retribuciones,
primas,
complementos, aguinaldos, utilidades, bonos vacacionales, aportes patronales, subvenciones, prestaciones sociales, otras indemnizaciones y cualquier otra remuneración o beneficio de los trabajadores.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
En la Partida MERCANCÍAS, la MILLÓN CIENTO BOLÍVARES CON recursos que fueron
4.02.00.00.00 MATERIALES, SUMINISTROS Y ejecución acumulada del gasto causado fue de UN CUARENTA Y SEIS MIL DOSCIENTOS CUATRO TREINTA Y NUEVE CÉNTIMOS (Bs.1.146.204, 39), destinados para la compra de Materiales de Consumo,
tales como: productos de limpieza y aseo, materiales de oficina, repuestos y accesorios para equipos de transporte, materiales para equipos de computación y materiales eléctricos, entre otros, lo que representa un 85,87% de ejecución de los créditos presupuestarios asignados a la partida. La partida 4.03.00.00.00 SERVICIOS NO PERSONALES, cerró al 31-12-2013, con ejecución acumulada del 76,16% del total asignado, es decir, UN MILLÓN NOVECIENTOS SESENTA Y TRES MIL QUINIENTOS NOVENITA Y OCHO BOLÍVARES CON DIECINUEVE CÉNTIMOS (Bs.1.963.598,19), gastos efectuados para atender servicios vinculados con el mantenimiento de los bienes; así como, de alquileres de inmuebles y equipos; servicios básicos y de transporte; servicios de información, impresión y relaciones públicas; primas y otros gastos de seguro y comisiones bancarias; viáticos y pasajes; servicios profesionales y técnicos; servicios para la elaboración y suministros de comida; conservación y reparaciones menores de maquinarias y equipos e impuestos indirectos, entre otros. La Partida 4.04.00.00.00 ACTIVOS REALES, se ejecutó durante el año 2013, en
UN
MILLON
TRESCIENTOS
CINCUENTA
Y
NUEVE
MIL
CUATROCIENTOS VEINTE BOLÍVARES CON TREINTA Y SEIS CÉNTIMOS (Bs. 1.359.420,36), lo que representó el 60,48% del presupuesto asignado, para cubrir gastos vinculados con la adquisición de maquinarias y equipos nuevos, así como sus adiciones y reparaciones mayores.
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 Presupuesto Vigente
5.000.000,00
Gasto Causado
0,00
Fuente: Sistema de Presupuesto
Gráfico N° 3
Ejecución del Presupuesto
14,85% compromisos
Disponibilidad Presupuestaria
85,15% Fuente: Sistema de Presupuesto
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA ESTADO BOLIVARIANO DE MIRANDA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN, PRESUPUESTO Y CONTROL DE GESTIÓN
Según se observa en los gráficos Nros. 2 y 3, quedan en cada partida genérica disponibles, es decir, saldos pendientes por comprometer de los recursos asignados por 14,85%, Cuatro Millones Setecientos Doce Mil Seiscientos Cincuenta y un Bolívares con Veintisiete Céntimos (Bs. 4.712.651,27).
Modificaciones Presupuestarias Durante este trimestre se efectuaron ocho (8) TRASPASOS de conformidad con la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, así como las Disposiciones Generales de la Ordenanza de Presupuesto vigente, por un total de DOS MILLONES SETECIENTOS OCHENTA Y OCHO MIL SEISCIENTOS (Bs
CINCO
2,788,605.00);
en
BOLÍVARES el
cual
destaca,
CON uno
CERO
CÉNTIMOS
por
cantidad
la
de
UN MILLÓN OCHENTA MIL BOLÍVARES CON CERO CÉNTIMOS (Bs. 1.080.000,00), cuyo objeto fue el mejorar las condiciones socio-económicas del personal que conforma este Órgano de Control. Cabe destacar, que las referidas modificaciones presupuestarias no afectaron las metas previstas en el Plan Operativo Anual Institucional.