INFORME 6
Silvia Barahona Gómez Mª del Mar Felipe Naranjo Isabel del Fresno Huertas Rosa Mª González Cózar María Naranjo Flores Matías Mecinas Sáez
FICHA RESUMEN 1. Escenarios Escenarios:
CONCEPTO
ESCENARIO NORMAL
PLAN DE VENTAS
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados durante el primer año son: Crecimiento de la demanda
Número de servicios
Cobro créditos morosos (0-1000€)
1,80%
50
Cobro créditos morosos (1001-3000€)
2,50%
67
Cobro créditos morosos (3001-5000€)
2,00%
58
Cobro créditos morosos (5001-10000€)
1,00%
5
Cobro créditos morosos (10001-20000€)
0,75%
6
Cobro créditos morosos (20001-50000€)
0,40%
0
Cobro créditos morosos (50001-75000€)
0,20%
0
Cobro créditos morosos (75001-100000€)
0,10%
0
Cobro créditos morosos (100001-150000€)
0,10%
0
Cobro créditos morosos (150001-200000€)
0,10%
0
Los servicios realizados en los últimos 5 años corresponden a: 454.469,69 euros sin IVA
INVERSIONES
En el inicio de nuestra actividad hemos necesitado invertir en el siguiente activo no corriente: - Propiedad industrial: 496,00 € - Aplicaciones informáticas 805,80 € - Mobiliario 732,93 € - Equipos para procesos de información 972,49 € - Elementos de transporte 21.009,99 €
El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 24.017,21 COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 5 de ellos son trabajadores y el otro socio es el administrador único. FINANCIACIONES Y SUBVENCIONES
Hemos solicitado un préstamo y nos lo han concedido con la cantidad de 40.000 € a amortizar en tres años. No existen subvenciones.
GASTOS EMPRESARIALES
El total de los gastos empresariales en los 5 primeros años ascienden a: 442.632,98 € sin IVA.
CONCEPTO
ESCENARIO OPTIMISTA
PLAN DE VENTAS
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados durante el primer año son: Crecimiento de la Número de demanda servicios Cobro créditos morosos (0-1000€)
1,90%
59
Cobro créditos morosos (1001-3000€)
2,50%
70
Cobro créditos morosos (3001-5000€)
2,10%
64
Cobro créditos morosos (5001-10000€)
1,30%
7
Cobro créditos morosos (10001-20000€)
0,80%
6
Cobro créditos morosos (20001-50000€)
0,50%
1
Cobro créditos morosos (50001-75000€)
0,23%
0
Cobro créditos morosos (75001-100000€)
0,15%
0
Cobro créditos morosos (100001-150000€)
0,11%
0
Cobro créditos morosos (150001-200000€)
0,10%
0
Los servicios realizados en los últimos 5 años corresponden a: 517.709,72 euros sin IVA
INVERSIONES
Debido a la contratación de un nuevo gestor en la oficina hemos tenido que aumentar nuestro activo no corriente. - Propiedad industrial: - Aplicaciones informáticas - Mobiliario - Equipos para procesos de información - Elementos de transporte
496,00 € 805,80 € 732,93 € 972,49 € 21.009,99 €
El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 24.017,21 € sin IVA. COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 5 de ellos son trabajadores y el otro socio es el administrador único. Además hemos contratado un nuevo trabajador para los servicios exteriores. FINANCIACIONES Y Hemos solicitado un préstamo y nos lo han concedido con la cantidad de 40.000 SUBVENCIONES € a amortizar en tres años. No existen subvenciones. GASTOS EMPRESARIALES
El total de los gastos empresariales en los 5 primeros años ascienden a: 501.339,13 € sin IVA.
CONCEPTO
ESCENARIO PESIMISTA
PLAN DE VENTAS
El crecimiento medio anual de la demanda y el número de servicios realizados durante el primer año son: Crecimiento de la Número de demanda servicios Cobro créditos morosos (0-1000€)
1,70%
31
Cobro créditos morosos (1001-3000€)
2,40%
28
Cobro créditos morosos (3001-5000€)
1,90%
39
Cobro créditos morosos (5001-10000€)
1,00%
3
Cobro créditos morosos (10001-20000€)
0,70%
5
Cobro créditos morosos (20001-50000€)
0,35%
0
Cobro créditos morosos (50001-75000€)
0,12%
0
Cobro créditos morosos (75001-100000€)
0,08%
0
Cobro créditos morosos (100001-150000€)
0,07%
0
Cobro créditos morosos (150001-200000€)
0,05%
0
Los servicios realizados en los últimos 5 años corresponden a: 276.653,28 euros sin IVA
INVERSIONES
Debido a que hemos prescindido de un gestor, nuestro activo no corriente ha disminuido: - Propiedad industrial: - Aplicaciones informáticas - Mobiliario - Equipos para procesos de información
496,00 € 805,80 € 613,99 € 539,91 €
El total de la inversión en el activo no corriente asciende a: 2.455,30 € sin IVA. COSTES LABORALES Contamos con 6 socios, 3 de ellos son trabajadores, dos no trabajan en la empresa y el último es el administrador único. FINANCIACIONES Y SUBVENCIONES
Hemos solicitado un préstamo y nos lo han concedido con la cantidad de 40.000 € a amortizar en tres años. No existen subvenciones.
GASTOS EMPRESARIALES
El total de los gastos empresariales en los 5 primeros años ascienden a: 275.426,78 € sin IVA.
2. Plan de ventas. Cobro créditos morosos (0-1000€) Cobro créditos morosos (1001-3000€) Cobro créditos morosos (3001-5000€) Cobro créditos morosos (5001-10000€) Cobro créditos morosos (10001-20000€) Cobro créditos morosos (20001-50000€) Cobro créditos morosos (50001-75000€) Cobro créditos morosos (75001-100000€) Cobro créditos morosos (100001-150000€) Cobro créditos morosos (150001-200000€)
Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta: Crecimiento anual de la demanda Cobro créditos morosos (0-1000€)
Escenario Normal 1,80%
Escenario Optimista 1,90%
Escenario Pesimista 1,70%
Cobro créditos morosos (1001-3000€)
2,50%
2,50%
2,40%
Cobro créditos morosos (3001-5000€)
2,00%
2,10%
1,90%
Cobro créditos morosos (5001-10000€)
1,00%
1,30%
1,00%
Cobro créditos morosos (10001-20000€)
0,75%
0,80%
0,70%
Cobro créditos morosos (20001-50000€)
0,40%
0,50%
0,35%
Cobro créditos morosos (50001-75000€)
0,20%
0,23%
0,12%
Cobro créditos morosos (75001100000€) Cobro créditos morosos (100001150000€) Cobro créditos morosos (150001200000€)
0,10%
0,15%
0,08%
0,10%
0,11%
0,07%
0,10%
0,10%
0,05%
Ventas estimadas en el conjunto de los 5 a単os:
ESTIMACION DE LAS VENTAS 2013
2014
2015
2016
2017
82.301,38
86.386,65
90.677,63
95.184,81
99.919,22
93.722,32
98.390,03
103.293,74
108.445,53
113.858,09
50.296,15
52.694,42
55.208,80
57.844,98
60.608,93
ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA
120.000,00 100.000,00 80.000,00 ESCENARIO NORMAL 60.000,00
ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA
40.000,00 20.000,00 2013
2014
2015
2016
2017
Estructura de las ventas (escenario normal).
Cobro créditos morosos (0-1000€)
Escenario Normal 6,06%
Escenario Optimista 6,29%
Escenario Pesimista 6,16%
Cobro créditos morosos (1001-3000€)
29,66%
27,20%
20,32%
Cobro créditos morosos (3001-5000€)
45,19%
43,86%
49,81%
Cobro créditos morosos (5001-10000€)
6,27%
7,75%
6,18%
Cobro créditos morosos (10001-20000€)
12,83%
11,27%
17,54%
Cobro créditos morosos (20001-50000€)
0,00%
3,63%
0,00%
Cobro créditos morosos (50001-75000€)
0,00%
0,00%
0,00%
Cobro créditos morosos (75001-100000€)
0,00%
0,00%
0,00%
Cobro créditos morosos (100001150000€) Cobro créditos morosos (150001200000€)
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
ESTRUCTURA DE LAS VENTAS
Cuota de mercado:
CUOTA DE MERCADO ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA
2013 0,012998% 0,014802% 0,007944%
2014 0,013180% 0,015012% 0,008040%
2015 0,013365% 0,015225% 0,008137%
2016 0,013553% 0,015441% 0,008236%
CUOTA DE MERCADO 0,018000% 0,016000% 0,014000% 0,012000% 0,010000%
ESCENARIO NORMAL
0,008000%
ESCENARIO OPTIMISTA
0,006000%
ESCENARIO PESIMISTA
0,004000% 0,002000% 0,000000% 2013
2014
2015
2016
2017
2017 0,013744% 0,015662% 0,008337%
3. Previsiones de gastos empresariales. Estructura de los gastos empresariales (escenario normal).
GASTOS ESCENARIO NORMAL EXISTENCIAS ARREDAMIENTOS Y CANONES SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES
1% 1% 2% 0% 0% 3% 3% 0%
1%
5%
18%
0%
PRIMAS DE SEGURO 3% 0%
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA SUMINISTROS OTROS SERVICIOS
63%
OTROS TRIBUTOS SUELDOS Y SALARIOS SS SS CARGO EMPRESA INTERESES DE DEUDAS Y GASTOS FINANCIEROS AMORT. INMOV INTANGIBLE AMORT. INMOV MATERIAL OTROS GASTOS SOCIALES
5. Plan de financiación. Capital social: 26.868,12 euros.
Nominal de cada acción/participación: 12 euros.
Estructura de la propiedad:
Nº de acciones /participaciones: % de participación
SOCIO A 560 25,01%
SOCIO B 571 25,50%
SOCIO C 277 12,37%
SOCIO D SOCIO E 277 12,37%
277 12,37%
OTROS SOCIOS 277 12,37%
Préstamos.
Amortizaciones anticipadas de los préstamos. AMORTIZACIONES ANTICIPADAS DE LOS PRESTAMOS 2013
2014
2015
2016
2017
3.000,00
-
-
-
-
3.000,00
-
-
-
-
3.000,00
-
-
-
-
ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA
Descubierto en cuenta corriente. -
Sin límite de descubierto Tipo de interés anual deudor: 29,00 % Tipo de interés anual acreedor: 0,10 % Retención IRPF: 21,00 % Comisión por descubierto: 3,43 % Mínimo de 12,00 €
Subvenciones.
TOTAL 2239 100,00%
No existen subvenciones. 6. Previsiones de tesorería y posibles descubiertos. En los tres escenarios tanto las compras de existencias como los servicios exteriores serán al contado al 100%. El cobro de las ventas será en función de los tramos de cobro de créditos establecidos en informes anteriores, así créditos de 0 a 5.000 € serán cobrados al contado, créditos de 5.001-50.000 € serán a 30 días y el resto de los créditos (50.001200.000 €) serán cobrados a 60 días. La mayoría de los cobros son al contado en los tres escenarios (80%, 77% y 76%), seguido de los cobros a 30 días.
Saldo medio mensual de tesorería: SALDO MENSUAL DE LOS 60 MESES ESCENARIO NORMAL ESCENARIO OPTIMISTA ESCENARIO PESIMISTA
19.156,41 20.256,26 33.536,37
Principales descubiertos: ESCENARIO
MAYOR DESCUBIERTO
TOTAL INTERESES DEUDORES
TOTAL COMISIONES
2013
2014
2015
2016
2017
2013
2014
2015
2016
2017
NORMAL
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
OPTIMISTA
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
PESIMISTA
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
7. Cuentas anuales previsionales. Balances previsionales (sólo para el escenario normal):
2013
%
ACTIVO NO CORRIENTE
23.754,05 €
ACTIVO CORRIENTE
29.791,41 €
Existencias
2014
1.625,42 €
Disponible
28.155,26 €
TOTAL ACTIVO
53.545,47€ 2013
2015
%
2016
%
2017
%
44%
22.098,77 €
53%
19.584,81 €
63%
16.876,01 €
47%
14.993,21 €
34%
56%
19.310,47 €
47%
11.622,57 €
37%
19.032,31 €
53%
29.044,42 €
66%
10,74 €
Realizable
%
10,74 €
10,74 €
10,74 €
10,74 €
1.703,04 €
2.152,95 €
2.117,03 €
1.964,90 €
17.596,69 €
9.458,89 €
16.904,55 €
27.068,78 €
41.409,24€ %
2014
31.207,38€ %
2015
35.908,32€ %
2016
44.037,63€ %
2017
%
PATRIMONIO NETO
23.179,07 €
43% 22.496,51 €
54% 24.389,99 €
78% 28.847,89 €
80% 35.825,41 €
81%
PASIVO NO CORRIENTE
12.327,70 €
23% 0,00 €
0%
0%
0%
0%
PASIVO CORRIENTE
18.038,70 €
34% 18.912,73 €
46% 6.817,39 €
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
53.545,47 €
41.409,24 €
0,00 €
31.207,38 €
0,00 €
22% 7.060,42 €
0,00 €
20% 8.212,21 €
35.908,32 €
44.037,63 €
Resultados previsionales (sólo para el escenario normal): 2013
2014
2015
2016
2017
BENEFICIO ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS
-3.582,91 €
-175,63 €
2.787,24 €
5.943,87 €
9.303,36 €
BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS
-4.918,57 €
-910,08 €
2.524,64 €
5.943,87 €
9.303,36 €
BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS
-3.688,93 €
-682,56 €
1.893,48 €
4.457,90 €
6.977,52 €
8. Política de distribución de beneficios (sólo para el escenario normal):
19%