Proveedores Revisión de facturas vs registro del pasivo en libros Revisión de los requisitos fiscales Revisión de contratos de pagos de Servicios Revisión de los pagos vs. Bancos. Cuenta bancaria Verificar que los cheques sean para abono en cuenta. Sello de pagado en la factura Soporte documental (requisición compra, o. compra, entrada al almacén, salidas en especie, etc.) Revisión de cheques retenidos en caja por periodos no mayores a lo establecido en la política. Lo importante para que realmente sea efectivo es: 1.- Aplicación regular. (Bimestral- trimestral) 2.- Revisión de cambios posibles. 3.- Revisión por el Director o Gerente del Hotel. 4.- Tomar acciones sobre los puntos críticos. 5.- SEGUIMIENTO.
SISTEMA DE REGISTRO CONTABLE DOCUMENTOS DE SOPORTE Y CONTABILIZADORES Los documentos de soporte son aquellos que sirven como base de comprobación en la elaboración de un documento contabilizado, tales como: pedidos, notas de remisión, facturas, recibos, vales, nomina, reporte diario de ocupación, resumen diario de ventas de alimentos y bebidas, reporte diario de tintorería, reporte diario de mercancías recibidas, fichas de depósitos bancarios, relación de cobradores, relación de remesas de efectivo, avisos bancarios de cargos y abonos, informes de cajeros departamentales, informes de cajeros de recepción, notas de salida o requisiciones de almacén etc. POLIZAS DE INGRESOS POR VENTAS Este documento se formulara con base en lo siguientes reportes diarios: De ocupación de cuartos de ventas de alimentos y bebidas Diario de tintorería Teléfonos Telégrafos Lavandería De lectura para uso del auditor nocturno POLIZAS DE COMPRAS