Nowe warunki spłaty zadłużenia wobec banku mogą przewidywać: • odroczenie terminu spłaty całości lub części należności bez jej redukcji • zmianę waluty kredytu • zmianę formuły naliczania oprocentowania (przejście na tzw. stałą stopę procentową) • zmianę sposobu spłaty kredytu • obniżenie oprocentowania • zawieszenie naliczania odsetek od dnia podpisania porozumienia o restrukturyzacji zadłużenia i deklarację umorzenia pod warunkiem spłaty przez kredytobiorcę bankowi pozostającej części zadłużenia • redukcję części lub całości odsetek, • rezygnację z naliczania i dochodzenia odsetek za okres postępowania egzekucyjnego. Nowe warunki spłaty zadłużenia mogą przybrać formułę pisemnego porozumienia albo aneksu do dotychczasowej umowy kredytowej albo ugody cywilnoprawnej. Zawarte porozumienie może przewidywać w szczególności określać: • kolejność redukcji zadłużenia wobec banku komercyjnego, które jest objęte restrukturyzacją • zobowiązanie kredytobiorcy do realizacji programu restrukturyzacji z prawem banku do dokonywania kontroli przez niezależnego eksperta; • zobowiązanie kredytobiorcy do informowania banku o decyzjach i faktach mających wpływ na sytuację ekonomiczno-finansową kredytobiorcy w okresie obowiązywania porozumienia (zamiar zaciągnięcia kredytu bankowego, poręczenie, obciążenie majątku na rzecz osób trzecich, przejęcie długu, przystąpienie do długu, emisja papierów wartościowych, zamiar sprzedaży majątku); • zobowiązanie kredytobiorcy do powiadamianie banku z wyprzedzeniem o zamierzonych zmianach organizacyjno-prawnych oraz własnościowych przedsiębiorstwa kredytobiorcy (np. tworzenie spółek na bazie posiadanego majątku); • zobowiązanie kredytobiorcy do przedkładanie w terminie bankowi prognoz i sprawozdań finansowych z prawem banku do badania ksiąg handlowych; • opis sankcji wymierzonych przeciw kredytobiorcy jako dłużnikowi w przypadku nieprzestrzegania porozumienia o restrukturyzacji zadłużenia.
Często do porozumienia o restrukturyzacji zadłużenia banki wprowadzają tzw. covenants czyli klauzule dodatkowe. Mogą one mieć charakter finansowy (przestrzeganie przez kredytobiorcę w okresie obowiązywania porozumienia określonych wskaźników finansowych) i ochronny. Po podpisaniu porozumienia o restrukturyzacji zadłużenia, rozliczenia kredytobiorcy mogą zostać poddane surowej kontroli przez bank a bank, niezależnie od tej kontroli może jeszcze żądać od kredytobiorcy raportowania o postępach w restrukturyzacji. W porozumieniu o restrukturyzacji zadłużenia bardzo ważne znaczenie ma instytucja tzw. uznania długu, w rozumieniu art. 123 par. 1 pkt 2 k.c. Zgodnie z tym artykułem bieg przedawnienia przerwany jest wskutek uznania roszczenia przez kredytobiorcę jako osobę, przeciwko której bankowi przysługuje roszczenie. Dobre wrażenie w banku w trakcie negocjowania porozumienia restrukturyzacyjnego robi systematyczne spłacanie uzgodnionych z bankiem kwot zadłużenia. To uwiarygodnia kredytobiorcę wobec banku. Jego obietnice spłaty zadłużenia nie są gołosłowne. Oprócz tego bank może stosować inne ścieżki restrukturyzacji, jeżeli źródłem spłaty zadłużenia wobec banku komercyjnego nie będzie działalność operacyjna danego podmiotu realizującego projekt nieruchomościowy. Do możliwości tych należą: • wstąpienie osoby trzeciej w miejsce kredytobiorcy jako dłużnika, który zostanie z długu zwolniony (przejęcie długu w trybie określonym w art. 519 –526 kc) • przystąpienie osoby trzeciej, posiadającej w ocenie banku zdolność kredytową do długu jako dłużnika solidarnego, • przelew na rzecz banku wierzytelności kredytobiorcy przysługujących mu od osób trzecich w tym wierzytelności przysługujących dłużnikowi od Skarbu Państwa (cesja wierzytelności w trybie art.509-518 kc), • przejęcie przez bank na poczet spłaty zobowiązań dłużnika akcji, obligacji i innych papierów wartościowych oraz udziałów dłużnika w spółkach prawa handlowego), • ustanowienie dodatkowego zabezpieczenia wierzytelności banku przez osoby trzecie np. potencjalnych inwestorów lub znaczących odbiorców produkcji dłużnika (np. poręczenie cywilne i wekslowe, hipoteka, zastaw na elementach majątku posiadanych przez osoby trzecie).
Poradanik inwestora hotelowego 2013